案由 貪污挪用公款
案號 （2021）吉2401刑初790號
延吉市人民檢察院以延市檢職檢刑訴〔2021〕Z745號起訴書指控被告人樸某某犯貪污、挪用公款罪，向本院提起公訴。本院于2021年8月15日受理后，依法組成合議庭，適用普通程序，公開開庭審理了本案。延吉市人民檢察院指派檢察員王雁出庭支持公訴，被告人樸某某及其辯護人林范哲到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
公訴機關(guān)指控，貪污犯罪事實：
1.被告人樸某某，利用職務(wù)上的便利，于2009年10月，為了其個人實際控制的延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司申請國家新農(nóng)村現(xiàn)代流通服務(wù)網(wǎng)絡(luò)工程專項資金。根據(jù)財政部、供銷總社《關(guān)于組織申報2009年新農(nóng)村現(xiàn)代流通服務(wù)網(wǎng)絡(luò)工程專項資金的通知》要求，通過制作虛假申報材料，將延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司虛報為供銷社控股企業(yè)，騙取了國家以獎代補專項資金70萬元。
2.被告人樸某某，利用職務(wù)上的便利，于2010年5月，為了其個人實際控制的延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司申請供銷合作社改革與發(fā)展省級專項資金。根據(jù)省供銷社、省財政廳《關(guān)于2010年供銷合作社改革與發(fā)展省級專項資金的通知》要求，通過制作虛假申報材料，將延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司虛報為供銷社控股企業(yè)，騙取了國家以獎代補專項資金20萬元。被告人樸某某，將上述國家資金用于延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司歸還個人挪用的公款等個人支配使用。
挪用公款犯罪事實：
1.被告人樸某某，利用職務(wù)上的便利，于2010年12月20日，挪用單位公款40萬元，用于其個人實際控制的延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司購買延吉市朝陽川供銷社太陽分社的房屋和土地，進行營利活動。被告人樸某某于2012年12月18日歸還現(xiàn)金40萬元。
2.被告人樸某某，利用職務(wù)上的便利，于2012年4月24日，挪用單位公款10萬元，用于其個人理財，進行營利活動。被告人樸某某于2012年5月8日歸還10萬元。
公訴機關(guān)就上述事實向法庭提供了書證、證人證言、被告人供述與辯解等證據(jù)，認(rèn)為被告人樸某某利用職務(wù)上的便利，騙取國家專項資金，數(shù)額巨大；挪用公款數(shù)額較大，進行營利活動，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第三百八十二條第一款和第三百八十四條第一款之規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以貪污罪、挪用公款罪追究其刑事責(zé)任。提請本院依法判處。
被告人樸某某對公訴機關(guān)指控貪污罪、挪用公款罪第二筆犯罪事實無異議，對挪用公款40萬元的事實有異議，辯稱挪用的40萬元是興農(nóng)公司購買房子，并非其個人占用。
被告人樸某某的辯護人提出如下觀點：1.被告人樸某某系初犯，有坦白情節(jié)，可以從輕處罰；2.被告人樸某某挪用公款在案發(fā)前主動歸還，可以免除處罰。
經(jīng)審理查明：
（一）貪污罪犯罪事實
1.2009年10月，被人樸某某利用職務(wù)上的便利，以其個人實際控制的延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司名義，通過制作虛假申報材料，申請國家新農(nóng)村現(xiàn)代流通服務(wù)網(wǎng)絡(luò)工程專項資金，騙取國家以獎代補專項資金70萬元。
2.2010年5月被告人樸某某利用職務(wù)上的便利，以其個人實際控制的延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司名義，通過制作虛假申報材料，申請供銷合作社改革與發(fā)展省級專項資金，騙取以獎代補專項資金20萬元。
被告人樸某某共騙取專項資金90萬元，其中20萬元被告人樸某某用于歸還個人挪用購買太陽供銷分社房屋及土地的款項。太陽供銷分社房屋及土地被延吉市監(jiān)察委員會查封。
上述事實，有在開庭審理中舉證、質(zhì)證的下列證據(jù)予以證明：
1.書證
（1）延吉市供銷合作社聯(lián)合社證明證實：興農(nóng)公司無論從投資資金來源、日常業(yè)務(wù)開展、資產(chǎn)管理等方面，與市供銷社不存在任何關(guān)系。
（2）延吉市審計局審計移送處理書證實：市供銷社領(lǐng)導(dǎo)干部涉嫌虛報冒領(lǐng)財政資金90萬元。
（3）國家2009年“新網(wǎng)工程”專項資金申報材料、下達2009年供銷社“新網(wǎng)工程”專項資金的通知及預(yù)算撥款憑證證實：延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司虛報為延吉市供銷社（延吉市供銷社出資200萬元，出資比例95%，職工出資10萬元，出資比例5%）控股的有限公司，申報2009年“新網(wǎng)工程”專項資金。經(jīng)延邊朝鮮族自治州財政局簽發(fā)文件，延吉市財政局向延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司發(fā)放延吉市興農(nóng)農(nóng)資物流配送中心項目以獎代補資金70萬元。
（4）關(guān)于申報2010年供銷合作社改革與發(fā)展省級專項資金的通知、2010年省級專項資金申報材料、下達專項資金材料及撥款憑證證實：申報項目的單位必須是供銷合作社控股或者參股的企業(yè)和基層供銷合作社，延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司申報為供銷社（注冊資金128萬元，供銷社資本89萬元）控股企業(yè)，以延吉市農(nóng)資物流配送中心項目申請專項資金，并領(lǐng)取專項資金20萬元。
（5）延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司記帳憑證、聯(lián)行來賬憑證、中國建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬憑條證實：新網(wǎng)工程專項資金分三筆進賬70萬元（2010年5月13日延吉市財政局向延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司撥款40萬元，7月27日延吉市財政局向延吉市紅利建筑安裝工程有限公司撥款24.5萬元，7月27日延吉市財政局向延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司撥款5.5萬元），2010年11月19日收到縣市2010年供銷合作社改革與發(fā)展專項資金20萬元。
（6）公司設(shè)立申請書、營業(yè)執(zhí)照、工商登記檔案證實：延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司于2009年10月26日成立，注冊資金128萬元，其中金光春出資100萬元78.13%、樸某某出資18萬元14.06%、尹晶鎬出資10萬元7.81%，執(zhí)行監(jiān)事為樸某某。
（7）尹晶鎬的情況說明證實：樸某某想申請專項資金，給其一份手寫股東會議紀(jì)的草稿讓打印形成文檔，其中金光春、樸某某和其是股東，其跟樸某某說自己沒有錢投資，樸某某說沒事，就是為了設(shè)立公司走個形式。還有一份公司章程，其和樸某某分別簽字，金光春的字是其代簽的。以及成立后樸某某指使其并編造有關(guān)申請項目資金材料的事實。
2.證人證言
（1）證人金光春證言證實：2009年10月或11月（興農(nóng)公司設(shè)立后），樸某某說成立了一家公司，讓其當(dāng)興農(nóng)公司的法人，他是一把手就沒好意思拒絕。成立興農(nóng)公司時供銷社沒有開會研究，興農(nóng)公司成立之前樸某某向其借128萬元，說就用三天，這樣其籌措了128萬資金給他了，他沒說具體用途，在銀行存了三天后取出存入其的卡中，其沒有真實出資100萬元。興農(nóng)公司成立后沒有實際經(jīng)營，只是以興農(nóng)公司的名義申請過項目資金，申請項目供銷社沒有開會研究，其不清楚申請項目內(nèi)容及金額。過了一段時間，好像樸某某跟其說過申請項目資金90萬元下來了，其不清楚使用上述項目資金的事情。2021年1月份，組織部來電話說其參股興農(nóng)公司依蘭供銷有限公司，其才知道興農(nóng)公司有股份，因為著急就把福分轉(zhuǎn)給其妻子金桂花了。延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司設(shè)立登記申請書、股東會議紀(jì)要中法人代表“金光春”不是其的字跡，只有2021年股權(quán)轉(zhuǎn)讓是其本人簽署。
（2）證人徐志利證言證實：其任延吉市供銷合作社聯(lián)合社副主任期間，不知道成立興農(nóng)公司的事情，也沒有開會研究。不知道興農(nóng)公司申請項目資金70萬元和20萬元的事情。
（3）證人馮紅橋證言證實：（由財政局）轉(zhuǎn)入的24.5萬元是樸某某通過其公司走的帳，名義是太陽鄉(xiāng)供銷社房屋維修和水泥地面工程款，應(yīng)該是扣除4%的稅點后（9800元），剩下235200應(yīng)該取現(xiàn)金交給了樸某某。
（4）證人尹文虎證言證實：延邊興農(nóng)農(nóng)資物流配送中心改造工程相關(guān)材料是我制作的，內(nèi)容不真實，結(jié)算書是按照樸某某的要求制作的。
（5）證人尹林證言證實：其在擔(dān)任延吉市政府副市長期間，是樸某某的主管領(lǐng)導(dǎo)。樸某某向其請示就說是他們要成立公司，沒有具體跟其解釋這個“他們”指的是誰，其不清楚誰入股。樸某某沒有跟其說過后期是否申請下來國家專項資金，沒有向其請示如何使用申請的國家專項資金。
（6）證人許成國證言證實：其擔(dān)任州供銷社聯(lián)合社黨委書記期間，（2009年）樸某某向其匯報說要創(chuàng)立延吉市供銷社下屬的社有企業(yè)，當(dāng)時其想這事好事，也符合國家相關(guān)政策，其按照國家總社項目指南的要求，成立公司必須得是供銷社參股、控股，后期樸某某也沒有再匯報。樸某某、金光春、尹晶鎬三人成立的興農(nóng)公司不是社有企業(yè)，與延吉市供銷社沒有任何關(guān)系。
（7）證人金順花證言證實：2003年至2015年其擔(dān)任朝陽川供銷社主任，2010年末到2011年3月份，興農(nóng)公司沒有財務(wù)人員，樸某某讓其去幫忙制作賬目，興農(nóng)公司沒有什么具體業(yè)務(wù)，其感覺金光春和興農(nóng)公司沒什么大關(guān)系，樸某某是實際控制人。
3.被告人樸某某供述與辯解證實：2009年10月份，其讓尹晶鎬去工商部門注冊延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司，注冊資金128萬元是其讓金光春墊一下走個程序，又抽走給了金光春，法人落在了金光春名下，公司實際控制人是其。興農(nóng)公司成立前其和金光春、尹晶鎬開會研究了，成立一個供銷社的下屬企業(yè)，不是供銷社的人干供銷社就得參股，其是供銷社的人所以沒考慮控股參股，再說供銷社沒有錢。其不知道當(dāng)時為什么不以供銷社名義向金光春借128萬元注冊公司、以供銷社控股登記。興農(nóng)公司雖然是一個空殼公司，但有正規(guī)營業(yè)執(zhí)照，法律上是一個經(jīng)濟實體，具備盈利的條件。公司法人章、代表章金順花保管，他是興農(nóng)公司的會計，是其找來幫忙的。其以興農(nóng)公司的名義2009年爭取過國家級獎金70萬元，2010年爭取過省級資金20萬元。都是通過部分弄虛作假的方式虛報部分材料，使虛報的材料得到上級審批后獲得專項資金，申報時有些材料、數(shù)據(jù)是假的。興農(nóng)公司申報專項金需要延吉市供銷社審核，作為市供銷社一把手其負(fù)責(zé)。其認(rèn)為興農(nóng)公司屬于供銷社控股參股企業(yè)，雖然不符合申報條件要求，但在其的認(rèn)知里是供銷社控股參股企業(yè)。專項資金90萬元由其自己支配，都用于興農(nóng)公司了，沒有其他人知道該錢用到哪里。
（二）挪用公款犯罪事實：
1.2010年12月20日，被告人樸某某利用職務(wù)上的便利挪用單位公款40萬元，用于其個人實際控制的延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司購置延吉市朝陽川供銷社太陽分社的房屋和土地，進行營利活動。被告人樸某某用貪污所得贓款20萬元及從金光春借款20萬元，于2012年12月18日歸還該款項。
2.2012年4月24日，被告人樸某某利用職務(wù)上的便利挪用單位公款10萬元，用于其個人理財進行營利活動。被告人樸某某于2012年5月8日歸還該款項。
上述事實，有在開庭審理中舉證、質(zhì)證的下列證據(jù)予以證明：
1.書證
（1）中國建設(shè)銀行轉(zhuǎn)賬憑條證實：2012年4月24日，韓玉姬尾號（3301）向樸某某尾號為3224的銀行卡轉(zhuǎn)賬10萬元。
（2）銀行卡流水證實：樸某某中國建設(shè)銀行尾號為3224銀行卡，2012年4月24日9時44分韓玉姬轉(zhuǎn)入10萬元，4月24日9時45分申購乾元日日鑫高資產(chǎn)組合產(chǎn)品10萬元。
（3）韓玉姬尾號3301銀行卡明細(xì)賬證實：2012年4月24日向樸某某尾號3224銀行卡轉(zhuǎn)賬10萬元；2012年5月8日韓相蓮存入1.4萬元、樸某某存入6.5萬元、現(xiàn)金存入2.1萬元。
（4）銀行憑證證實：2010年12月20日樸某某取款40萬元，當(dāng)日存入延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司40萬元，并轉(zhuǎn)賬給延吉市朝陽川供銷合作社40萬元。
（5）金光春尾號7489銀行卡明細(xì)賬證實：2012年12月18日現(xiàn)金存入40萬元。
（6）延吉市監(jiān)委查封財物文件清單、房產(chǎn)證及土地使用權(quán)復(fù)印件證實：查封被告人樸某某挪用公款所購買的延房權(quán)證字第546091號太陽分社房產(chǎn)（面積251.34平方米），及龍國用（2007）第2007003060號土地（使用權(quán)面積4379.6平方米）。
2.證人證言
（1）證人金光春證言證實：2009年左右，樸某某說他自己花40萬元購買了太陽供銷社，其一直以為太陽供銷社是樸某某個人的。今年，其才知道2010年以興農(nóng)公司名義和朝陽川供銷社簽訂和他能夠購買太陽供銷社，房款40萬還挪用市供銷社賣土產(chǎn)公司的錢支付的。2012年12月，樸某某歸還之前挪用的40萬元的當(dāng)天上午樸某某跟其借了20萬元，樸某某將這40萬元交給了我們單位董會計，我們一起到銀行董繩新沒有帶身份證，就存在我的名下了。
（2）證人徐志利證言證實：其任延吉市供銷合作社聯(lián)合社副主任期間，不知道興農(nóng)公司購買太陽分社的事情。
（3）證人金順花證言證實：2003年至2015年其擔(dān)任朝陽川供銷社主任，2010年10月份，樸某某說興農(nóng)公司要買下太陽供銷社廢置的場地，并商量好40萬元的價格，興農(nóng)公司給朝陽川供銷社轉(zhuǎn)賬410萬元后，其和樸某某簽訂了出售合同。
（4）證人韓玉姬（延吉市供銷合作社聯(lián)合社出納）證言證實：2011年7月5日，樸某某拿著22萬元現(xiàn)金，說是供銷社賣土產(chǎn)公司的錢，讓存到其個人名下的銀行卡中，其新開戶建行儲蓄卡尾號3301。2012年4月24日樸某某說他個人理財缺10萬元讓其把3301賬戶的公款給他轉(zhuǎn)10萬元。2012年5月8日韓相蓮尾號1043銀行賬戶轉(zhuǎn)賬存入1.4萬元、樸某某尾號3224銀行賬戶轉(zhuǎn)賬存入6.5萬元、現(xiàn)金存入2.1萬元，其通過余額確認(rèn)10萬元回來了。
（5）證人董繩新（延吉市供銷合作社財務(wù)科長）證言證實：2012年2月份，樸某某拿現(xiàn)金40萬元說是還興農(nóng)公司當(dāng)年借款，讓其存上，因為額度大其就和金光春一起去河南建行儲蓄所，因為其沒帶身份證，就存在金光春新辦的銀行卡里。
3.被告人供述和辯解被告人樸某某的供述和辯解證實：2010年賣掉了延吉市供銷社下屬企業(yè)延吉土產(chǎn)公司的房子，房款200萬元，分完供銷社得款105.47萬元，因為供銷社有民事官司就存到了其名下1762的農(nóng)業(yè)銀行存折里。之后其取現(xiàn)40萬元存到了興農(nóng)公司賬戶，用于興農(nóng)公司購買朝陽川供銷社太陽分社的房產(chǎn)和土地了。2012年，其把爭取上級資金沒花完的錢款中拿了20萬元，又向金光春借了20萬元，還給了會計董繩新。2012年4月24日，韓玉姬保管的公款當(dāng)中拿了10萬元存到其名下3224建設(shè)銀行卡中。2012年5月8日，韓相蓮（其母親）、樸某某、現(xiàn)金存入共10萬元是其操作的。
（三）綜合證據(jù)：
1.被告人樸某某戶籍證明證實：被告人樸某某系成年人具有刑事責(zé)任能力。
2.被告人樸某某的職務(wù)職責(zé)證明材料證實：被告人樸某某原系延吉市供銷合作社聯(lián)合社黨組書記、主任。
3.到案經(jīng)過證實：審計局向延吉市監(jiān)察委員會移送延吉市供銷合作聯(lián)合社原主人樸某某虛報冒領(lǐng)、挪用專項資金問題線索，后被告人樸某某被通知談話后到案。
4.無違法犯罪記錄證明證實：被告人樸某某無違法犯罪記錄。
本院認(rèn)為，被告人樸某某身為國家工作人員，利用職務(wù)上的便利，騙取國家專項資金，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成貪污罪；利用職務(wù)上的便利，挪用公款進行營利活動，數(shù)額較大，其行為已構(gòu)成挪用資金罪。公訴機關(guān)指控的事實和罪名成立。關(guān)于被告人樸某某提出挪用40萬元并非個人占用的辯解，經(jīng)查，挪用40萬元公款是被告人樸某某個人決定以延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司名義購買房產(chǎn)，延吉市興農(nóng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司系由被告人樸某某個人實際控制，能夠認(rèn)定被挪用的公款用于營利活動。故被告人樸某某關(guān)于沒有占用40萬元的辯解，本院不予采納。被告人樸某某一人犯數(shù)罪，應(yīng)當(dāng)數(shù)罪并罰。被告人樸某某當(dāng)庭能夠供述主要犯罪事實，可以對其從輕處罰，故辯護人提出的初犯、坦白從輕的辯護意見，本院予以采納。依照《中華人民共和國刑法》第三百八十二條第一款、第三百八十三條、第三百八十四條第一款、第六十七條第三款、第六十九條、第四十五條、第四十七條、第五十二條、第五十三條、第六十四條之規(guī)定，判決如下：
一、被告人樸某某犯貪污罪，判處有期徒刑四年，并處罰金二十萬元；犯挪用公款罪，判處有期徒刑七個月，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑四年四個月，并處罰金人民幣二十萬。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算，判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2021年4月8日起至2025年8月7日止。）
二、責(zé)令被告人樸某某退賠貪污贓款90萬元；用贓款購置的房屋、土地予以追繳，依法能夠執(zhí)行后，退還被告人樸某某購置款40萬元，其余部分上繳國庫。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向延邊朝鮮族自治州中級人民法院提出上訴，書面上訴的，應(yīng)交上訴狀正本一份，副本二份。
審 判 長 楊 振
人民陪審員 葉鴻雁
人民陪審員 于海嬌
二〇二一年十一月十二日
書 記 員 趙嘉祺
