2024-04-1-133-007
蘇某洗錢案
——行為人明知是非法集資犯罪所得，仍提供資金賬戶用于對外借貸的，構(gòu)成洗錢罪
關(guān)鍵詞：刑事 洗錢罪 犯罪所得 主觀意圖 共同犯罪
基本案情
2015年3月至2019年6月，被告人劉某等人注冊成立資產(chǎn)管理公司，并先后雇傭他人負(fù)責(zé)放款、賬目管理等工作。該公司下設(shè)多家門店，采用在公共場所發(fā)放宣傳單、組織相親會、登報(bào)等多種方式公開宣傳，許諾高息并承諾定期返本付息，共向2297名集資參與人非法吸攬資金2082797957.35元，給1050名集資參與人造成損失345849517.15元，資金主要用于放貸和返還投資人存款及利息。
2016年，被告人蘇某通過他人介紹與劉某相識并每年均參加該公司的年會，其在知曉劉某所在公司的運(yùn)行模式后有償為劉某介紹借款人，使用其控制的賬戶將劉某提供的錢款借貸給他人或者公司，待借貸款到后扣除服務(wù)費(fèi)，再將錢款和利息轉(zhuǎn)回劉某實(shí)際控制的賬戶內(nèi)。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，劉某及其公司關(guān)聯(lián)賬戶共向蘇某實(shí)際控制的賬戶內(nèi)轉(zhuǎn)款324020000元，自蘇某實(shí)際控制的賬戶回款249257334元，差額74762666元。蘇某在一審期間退賠100萬元。
天津市南開區(qū)人民法院于2022年12月30日作出（2021）津0104刑初610號刑事判決，認(rèn)定被告人蘇某犯洗錢罪，判處有期徒刑六年十個(gè)月，并處罰金人民幣三十五萬元。宣判后，被告人蘇某提出上訴。天津市第一中級人民法院于2023年4月17日作出（2023）津01刑終42號刑事裁定：駁回上訴，維持原判。
裁判理由
法院生效裁判認(rèn)為，被告人劉某等違反國家金融管理法律法規(guī)，未經(jīng)國家金融監(jiān)管部門許可，非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序，其五人行為均已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，且屬數(shù)額巨大，依法應(yīng)追究刑事責(zé)任；被告人蘇某明知是非法集資犯罪所得，提供資金賬戶，通過借貸轉(zhuǎn)賬的方式掩飾、隱瞞錢款的來源和性質(zhì)，情節(jié)嚴(yán)重，其行為構(gòu)成洗錢罪，依法應(yīng)追究刑事責(zé)任。被告人蘇某曾因犯罪被處罰，但不思悔改，再犯本罪，應(yīng)當(dāng)酌情從重處罰；六被告人均構(gòu)成自首，其中劉某、董某某、王某、蘇某認(rèn)罪認(rèn)罰，依法予以從輕處罰；另考慮董某某已超額退繳違法所得，蘇某退賠了部分錢款以及公安機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)的涉案財(cái)產(chǎn)的情況，酌情對各被告人予以從輕處罰。故而，法院依法作出如上裁判。
裁判要旨
1.被告人為非法吸收公眾存款的上游犯罪提供資金賬戶是構(gòu)成非法吸收公眾存款犯罪的共犯還是單獨(dú)認(rèn)定構(gòu)成洗錢罪，應(yīng)看與上游犯罪行為人是否存在 “事前通謀”“事中共謀”。如果行為人明知是非法集資犯罪所得，仍提供資金賬戶，通過借貸轉(zhuǎn)賬的方式掩飾、隱瞞錢款的來源和性質(zhì)，并且與上游犯罪行為人不存在“事前通謀”和”事中共謀”的，構(gòu)成洗錢罪。
2.對于“事前通謀”，應(yīng)當(dāng)著重判斷被告人是否在非法吸收公眾存款罪中就公司成立、開展經(jīng)營進(jìn)行商議等。對于“事中共謀”，應(yīng)當(dāng)著重判斷被告人是否實(shí)際參與吸攬業(yè)務(wù)、領(lǐng)取傭金，是否為公司的工作人員、領(lǐng)取工資等。
3.《刑法修正案（十一）》雖對刑法第191條洗錢罪刪除了“明知”的表述，但并未改變洗錢罪之故意犯罪構(gòu)成，具體包括知道和應(yīng)當(dāng)知道。
關(guān)聯(lián)索引
《中華人民共和國刑法》第176條、第191條
一審：天津市南開區(qū)人民法院（2021）津0104刑初610號刑事判決（2022年 12月30日）
二審：天津市第一中級人民法院（2023）津01刑終42號刑事裁定（2023年 4月17日）
