案由 貪污
案號(hào) （2020）遼0281刑初209號(hào)
瓦房店市人民檢察院以瓦檢公訴刑訴〔2020〕205號(hào)起訴書指控被告人劉某某犯貪污罪，于2020年6月19日向本院提起公訴。本院依法組成合議庭，公開開庭審理了本案。瓦房店市人民檢察院指派檢察員張北凝、代理檢察員郝新欣出庭支持公訴，被告人劉某某及其辯護(hù)人邢福超到庭參加訴訟。現(xiàn)已審理終結(jié)。
瓦房店市人民檢察院指控：1998年12月至2000年3月期間，被告人劉某某在擔(dān)任大連信托投資公司瓦房店辦事處財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)期間，利用其管理的單位和個(gè)人存款賬戶之機(jī)，采取篡改現(xiàn)金日記賬和月余額總賬，增加其本人控制的賬戶賬面資金余額，再填寫現(xiàn)金支票套取的手段，分55筆騙取現(xiàn)金共計(jì)1497916.04元。2000年3月4日，劉某某攜款潛逃，2000年3月15日被瓦房店市人民檢察院立案，2020年3月2日，劉某某被公安民警抓獲。
公訴機(jī)關(guān)就起訴指控的上述事實(shí)向法庭出示了書證、證人證言、被告人供述等證據(jù)。公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為，被告人劉某某利用在國(guó)有公司從事財(cái)務(wù)工作的職務(wù)便利，騙取公司現(xiàn)金，數(shù)額巨大，其行為侵犯了公款的所有權(quán)和職務(wù)行為的廉潔性，觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條、第三百八十三條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以貪污罪依法追究劉某某刑事責(zé)任。提請(qǐng)本院依法懲處。
被告人劉某某對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控的事實(shí)和罪名均無異議，自愿認(rèn)罪。其辯護(hù)人提出如下辯護(hù)意見，（1）劉某某初犯，到案后如實(shí)供述自己的罪行；（2）公訴機(jī)關(guān)指控的貪污數(shù)額部分不準(zhǔn)確。綜上，請(qǐng)求對(duì)劉某某從輕、減輕處罰。
經(jīng)審理查明，1998年12月至2000年3月期間，被告人劉某某在擔(dān)任大連信托投資公司瓦房店辦事處財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)期間，利用其管理的單位和個(gè)人存款賬戶之機(jī)，采取篡改現(xiàn)金日記賬和月余額總賬，增加其本人控制的賬戶賬面資金余額，再填寫現(xiàn)金支票套取的手段，分55筆共計(jì)騙取本公司人民幣1497916.04元，2000年3月4日劉某某攜款潛逃。2020年3月2日，劉某某被瓦房店市公安局民警抓獲。
上述事實(shí)有公訴機(jī)關(guān)出示的下列證據(jù)證實(shí)：
1、案件來源、到案經(jīng)過證實(shí)，本案由瓦房店市人民檢察院于2000年3月15日立案?jìng)刹?，劉某某?dāng)時(shí)已攜款潛逃。2000年11月25日，因劉某某潛逃不能歸案，瓦房店市人民檢察院決定中止偵查。2014年3月17日瓦房店市公安局簽發(fā)拘留證，并于同日對(duì)劉某某網(wǎng)上通緝。2020年3月2日，瓦房店市公安局民警將劉某某抓獲。
2、戶籍證明、大連信托投資公司瓦房店辦事處工商檔案材料證實(shí)，大連信托投資公司瓦房店辦事處系全民所有制國(guó)有公司，劉某某犯罪時(shí)已滿十八周歲、其于1994年1月至2000年3月?lián)未筮B信托投資公司瓦房店辦事處財(cái)務(wù)科記賬會(huì)計(jì)。
3、存取款明細(xì)及憑證、現(xiàn)金付出日記本、關(guān)于劉某某貪污案的補(bǔ)充說明、關(guān)于對(duì)現(xiàn)金付出日記賬本的情況說明證實(shí)，被告人劉某某于1998年12月至2000年3月期間，在其擔(dān)任大連信托投資公司瓦房店辦事處財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)期間，利用其管理的單位和個(gè)人存款賬戶之機(jī)，采取篡改現(xiàn)金日記賬和月余額總賬的方式，增加其本人控制的賬戶賬面資金余額，再填寫現(xiàn)金支票套取本單位人民幣1497916.04元。
4、證人姜某證言證實(shí)，其是大連信托投資公司瓦房店辦事處原財(cái)務(wù)科長(zhǎng)，劉某某系大連信托投資公司瓦房店辦事處財(cái)務(wù)科記賬會(huì)計(jì)。劉某某負(fù)責(zé)管理存取款212科目下的47和66科目，即21247和21266科目，管理21×××14、21×××78、21×××79賬戶。2000年3月，劉某某利用管理上述賬戶的職務(wù)便利，套取單位公款140余萬元潛逃。
5、證人張某證言證實(shí)，劉某某系大連信托投資公司瓦房店辦事處財(cái)務(wù)科記賬會(huì)計(jì)，負(fù)責(zé)管理存取款212科目下的47和66科目，即21247和21266科目，管理21×××14、21×××78、21×××79賬戶。2000年3月，劉某某攜帶公款潛逃。
6、證人高某證言證實(shí)，1995年其曾在大連信托投資公司瓦房店辦事處開設(shè)個(gè)人賬戶，為存、取款方便將個(gè)人印章交由時(shí)任大連信托投資公司瓦房店辦事處記賬會(huì)計(jì)劉某某保管。1995年冬季我取完最后一筆個(gè)人資金后，再未與劉某某聯(lián)系，也未索要個(gè)人印章，不知道“瓦房店市富強(qiáng)糧店”的情況，我與“瓦房店市富強(qiáng)糧店”無任何聯(lián)系，也不知道劉某某以“瓦房店市富強(qiáng)糧店”名義在大連信托投資公司瓦房店辦事處設(shè)立企業(yè)賬戶。我對(duì)劉某某的行為均不知情，現(xiàn)金支票中的“高某”不是我本人簽名，我也從未見過、也從未使用過這些現(xiàn)金支票，與我無關(guān)。
7、被告人劉某某供述和辯解證實(shí)，其系大連信托投資公司瓦房店辦事處原財(cái)務(wù)科記賬會(huì)計(jì)，私自刻制“瓦房店市富強(qiáng)糧店”財(cái)務(wù)專用章、“于某”自然人印章，分別于1998年12月、1999年12月、2000年1月以“瓦房店市富強(qiáng)糧店”、“于小芬”名義在大連信托投資公司瓦房店辦事處設(shè)立賬戶，戶號(hào)分別為21×××14、21×××78、21×××79，利用工作便利采取篡改其保管的現(xiàn)金日記賬和月余額總賬來增加21×××14、21×××78、21×××79賬戶內(nèi)資金余額，并填寫現(xiàn)金支票并加蓋“瓦房店市富強(qiáng)糧店”財(cái)務(wù)專用章、“于某”“高某”印章，在大連信托投資公司瓦房店辦事處現(xiàn)金出納窗口套取單位公款。1998年12月至2000年3月，共計(jì)套取單位公款140余萬元，具體金額我記不住了。2000年3月4日，我隨身攜帶套取單位的公款100余萬元潛逃了。
瓦房店市市場(chǎng)監(jiān)督管理局出具的證明等證據(jù)對(duì)本案的事實(shí)及情節(jié)予以佐證。
上述證據(jù)均經(jīng)庭審宣讀、出示、質(zhì)證，符合證據(jù)的關(guān)聯(lián)性、合法性、客觀性，本院予以確認(rèn)。
本院認(rèn)為，被告人劉某某身為國(guó)家工作人員，利用擔(dān)任大連信托投資公司瓦房店辦事處財(cái)務(wù)科會(huì)計(jì)的職務(wù)便利，采取騙取手段，非法占有公款人民幣1497916.04元，其行為已構(gòu)成貪污罪，且數(shù)額巨大。公訴機(jī)關(guān)指控劉某某的犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，指控罪名成立，本院予以支持。對(duì)劉某某的辯護(hù)人提出的劉某某系初犯，到案后如實(shí)供述自己的罪行的辯護(hù)意見，本院予以采納；對(duì)其提出的公訴機(jī)關(guān)指控劉某某貪污數(shù)額部分不準(zhǔn)確的辯護(hù)意見，經(jīng)查，無事實(shí)及法律依據(jù)，本院不予采納。劉某某系坦白，予以從輕處罰。綜上，根據(jù)劉某某的犯罪事實(shí)、犯罪的性質(zhì)、情節(jié)和對(duì)于社會(huì)的危害程度、認(rèn)罪態(tài)度、悔罪表現(xiàn)，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條、第三百八十三條、第五十二條、第五十三條、第六十一條、第六十四條、第六十七條第三款，《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條、第十九條的規(guī)定，并經(jīng)本院審判委員會(huì)討論決定，判決如下：
一、被告人劉某某犯貪污罪，判處有期徒刑五年九個(gè)月，并處罰金人民幣四十萬元；
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2020年3月2日起至2025年12月1日止；罰金自本判決生效后十日內(nèi)繳納。）
二、追繳被告人劉某某貪污所得人民幣一百四十九萬七千九百一十六元零四分，予以沒收，上繳國(guó)庫(kù)。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向遼寧省大連市中級(jí)人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份,副本二份。
審 判 長(zhǎng) 周發(fā)慎
人民陪審員 趙新秋
人民陪審員 孫洪敏
二〇二一年五月二十一日
書 記 員 宋 琳
