審理法院： 佛山市三水區(qū)人民法院
案 號(hào)： （2016）粵0607刑初48號(hào)
案件類型： 刑事
案 由： 非國(guó)家工作人員受賄罪
裁判日期： 2017-03-02
合 議 庭 ： 黃建烈曾巧珍
審理程序： 一審
審理經(jīng)過(guò)
佛山市三水區(qū)人民檢察院以佛三檢刑訴［2016］8號(hào)起訴書(shū)指控被告人羅某1犯貪污罪、受賄罪、私分國(guó)有資產(chǎn)罪、職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪、妨害清算罪，于2016年1月21日向本院提起公訴。本院依法組成合議庭，公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。在審理期間，佛山市三水區(qū)人民檢察院于2016年4月15日、8月11日兩次建議對(duì)本案延期審理，本院于2016年4月15日、8月11日兩次決定延期審理；佛山市三水區(qū)人民檢察院以補(bǔ)充偵查完畢為由于2016年5月9日、9月5日提請(qǐng)本院恢復(fù)審理，本院于2016年5月11日、9月5日決定恢復(fù)本案的法庭審理。2016年11月25日，本院向佛山市中級(jí)人民法院申請(qǐng)延長(zhǎng)審限至2017年3月5日。佛山市三水區(qū)人民檢察院指派檢察員包琳琳、代理檢察員林青出庭支持公訴，被告人羅某1及其辯護(hù)人熊曉軍、柳冠名到庭參加訴訟。現(xiàn)已審理終結(jié)。
一審請(qǐng)求情況
佛山市三水區(qū)人民檢察院指控：原廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司成立于1988年7月8日，為中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，中方合資方占有70%股份，其中中方合資方先后為全民所有制企業(yè)的原高明縣氮肥廠和原高明市經(jīng)濟(jì)委員會(huì)下屬企業(yè)高明市發(fā)泡包裝材料廠。1991年原中共高明縣委組織部任命被告人羅某1為公司總經(jīng)理、熊某1（另案處理）為公司副總經(jīng)理。1999年9月，經(jīng)原高明市人民政府批復(fù)同意，原廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司、原高聚防火板有限公司、原高聚粘膠有限公司和原市發(fā)泡包裝材料廠4家企業(yè)的市屬公有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給4家企業(yè)的在職干部職工并承擔(dān)原有的債權(quán)債務(wù)，組建新的股份合作公司原高明市高聚化工企業(yè)有限公司，被告人羅某1和熊某1作為股東發(fā)起人，分別擔(dān)任董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)。
一、貪污罪
1.1994年期間，被告人羅某1和熊某1利用擔(dān)任原廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理的職務(wù)之便，在公司采購(gòu)原材料苯乙烯的過(guò)程中，通過(guò)要求銷售商日本三井公司虛增采購(gòu)價(jià)格的方式，將虛增貨款作為回扣匯入臺(tái)灣商人歐某的銀行賬戶，累計(jì)獲得虛增的貨款10萬(wàn)美元。后被告人羅某1和熊某1將上述10萬(wàn)美元作為注冊(cè)資金，借用歐某的臺(tái)商名義在武漢市注冊(cè)成立武漢大漢塑膠制品有限公司，從而將該款占為己有。
2.在1999年原廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司轉(zhuǎn)制過(guò)程中，時(shí)任該公司總經(jīng)理的被告人羅某1故意隱瞞該公司經(jīng)銷商許開(kāi)達(dá)累計(jì)拖欠貨款760560.45元人民幣的債權(quán)。后來(lái)許開(kāi)達(dá)無(wú)力償還欠款，被告人羅某1私自以轉(zhuǎn)制后成立的原高明市高聚化工企業(yè)有限公司的名義與許開(kāi)達(dá)達(dá)成和解協(xié)議，約定將許開(kāi)達(dá)位于四川省成都市的兩套夫妻共有房產(chǎn)出賣給自己，所得款項(xiàng)用于沖抵拖欠公司的貨款。被告人羅某1在未支付房款的情況下，用上述房產(chǎn)沖抵了許開(kāi)達(dá)拖欠公司的貨款，并順利將兩套房子過(guò)戶至自己和妻子羅某1名下，最終將兩套房子予以侵吞變賣。
3.1998年，被告人羅某1和熊某1利用職務(wù)之便，合謀將原廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司的公款70萬(wàn)元人民幣存入商人楊某3的銀行賬戶，并以楊某3的名義成立了原高明市高聚紙業(yè)有限公司，之后價(jià)值70萬(wàn)元人民幣的公司股份由被告人羅某1和熊某1予以分占，其中，被告人羅某1分占40萬(wàn)元人民幣，熊某1分占30萬(wàn)元人民幣。
二、受賄罪
1.1996年，被告人羅某1為了支付情人李某的分手費(fèi)，利用自己職務(wù)之便，向原廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司的經(jīng)銷商楊某3索要40萬(wàn)元人民幣，后在支付給李某30萬(wàn)元人民幣后，將剩余的10萬(wàn)元人民幣退回給楊某3。
2.1998年，被告人羅某1為了幫助父母購(gòu)買商品房，利用自己職務(wù)之便，向原廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司的經(jīng)銷商楊某3索要人民幣6萬(wàn)元用于支付購(gòu)房款。
三、私分國(guó)有資產(chǎn)罪
1999年，被告人羅某1和熊某1在原廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司轉(zhuǎn)制過(guò)程中，為了壓低企業(yè)評(píng)估的凈資產(chǎn)價(jià)值，故意隱匿公司回購(gòu)?fù)赓Y方價(jià)值人民幣422.64101萬(wàn)元的股份，轉(zhuǎn)為職工集體持股的改制后成立的原高明市高聚化工企業(yè)有限公司所有。
四、職務(wù)侵占罪
2000年，被告人羅某1和熊某1利用自己擔(dān)任原高明市高聚化工企業(yè)有限公司董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)的職務(wù)之便，以楊某3欠公司的928895.98元人民幣的貨款抵頂了原高明市高聚粘膠有限公司退給楊某3的股份，并將所抵頂?shù)墓煞萦枰郧滞?，其中被告人羅某1分占了價(jià)值人民幣619263.8元的股份；熊某1分占了價(jià)值人民幣309632元的股份。
五、非國(guó)家工作人員受賄罪
2000年，被告人羅某1利用自己擔(dān)任原高明市高聚化工企業(yè)有限公司董事長(zhǎng)的職務(wù)之便，以楊某3欠公司的51.5萬(wàn)元人民幣的貨款抵頂了其在原高明市高聚紙業(yè)有限公司的46.5萬(wàn)元人民幣的股本和5萬(wàn)元人民幣的分紅，楊某3為感謝被告人羅某1一直以來(lái)對(duì)自己生意上的關(guān)照，將其在原高明市高聚紙業(yè)有限公司的22萬(wàn)元股份送予被告人羅某1。
六、妨害清算罪
2004年，被告人羅某1和熊某1擔(dān)任董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)的原高明市高聚化工企業(yè)有限公司在清算拍賣過(guò)程中，隱匿屬于該公司所有的價(jià)值人民幣1093883.7元的2730平方米明國(guó)用（2000）字第120號(hào)土地和在建的高聚大樓，嚴(yán)重?fù)p害了該公司債權(quán)人中國(guó)銀行高明支行的利益。
針對(duì)上述指控，公訴機(jī)關(guān)在法庭上提供了相應(yīng)的證據(jù)，并認(rèn)為被告人羅某1無(wú)視國(guó)家法律，身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)之便，侵吞公共財(cái)物共計(jì)人民幣1460560.45元、美金10萬(wàn)元；利用職務(wù)之便，索取他人財(cái)物共計(jì)人民幣36萬(wàn)元；在國(guó)家出資的公司改制過(guò)程中隱匿公司財(cái)產(chǎn)，轉(zhuǎn)為職工集體持股改制后的公司所有，數(shù)額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條、第三百八十三條、第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第三百九十六條第一款，應(yīng)當(dāng)以貪污罪、受賄罪、私分國(guó)有資產(chǎn)罪追究其刑事責(zé)任。被告人羅某1無(wú)視國(guó)家法律，身為公司負(fù)責(zé)人，利用職務(wù)之便，侵吞公司財(cái)物共計(jì)人民幣928895.95元，數(shù)額巨大；利用職務(wù)之便，非法收受他人財(cái)物共計(jì)人民幣220000元，為他人謀取利益，數(shù)額較大；在公司清算時(shí)，隱匿公司財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人利益，其行為觸犯了《中華人民共和國(guó)刑法》第二百七十一條第一款、第一百六十三條第一款、第一百六十二條，應(yīng)當(dāng)以職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪、妨害清算罪追究其刑事責(zé)任。被告人羅某1一人犯數(shù)罪，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國(guó)刑法》第六十九條的規(guī)定實(shí)行數(shù)罪并罰。提請(qǐng)本院依法判處。
一審答辯情況
被告人羅某1辯稱：1.對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控他犯貪污罪沒(méi)有意見(jiàn)，第一、三起貪污犯罪屬實(shí)，但第二起事實(shí)中，他和許開(kāi)達(dá)已經(jīng)協(xié)商好，并支付了許開(kāi)達(dá)35萬(wàn)元和過(guò)戶時(shí)給了補(bǔ)償款18萬(wàn)元作為購(gòu)房款；2.對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控他犯受賄罪的事實(shí)及罪名均沒(méi)有意見(jiàn)；3.對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控他犯私分國(guó)有資產(chǎn)罪的事實(shí)及罪名均沒(méi)有意見(jiàn)，但并非他個(gè)人所為；4.對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控他犯職務(wù)侵占罪的事實(shí)及罪名均沒(méi)有意見(jiàn)；5.對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控他犯非國(guó)家工作人員受賄罪的事實(shí)及罪名均沒(méi)有意見(jiàn)；6.對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控他犯妨害清算罪的事實(shí)及罪名有意見(jiàn)，涉案土地已經(jīng)過(guò)戶給房地產(chǎn)商進(jìn)行開(kāi)發(fā)，所建的部分房屋已經(jīng)約定作為福利分配給員工，他不存在隱匿該土地，他的行為不構(gòu)成妨害清算罪。
辯護(hù)人的辯護(hù)意見(jiàn)是：一、定罪方面：1.對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1犯貪污罪沒(méi)有意見(jiàn)，但公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1貪污廣東高聚公司10萬(wàn)美元證據(jù)不足，且各證據(jù)之間沒(méi)有形成完整的證據(jù)鏈，指控的第一起貪污犯罪不能成立；公訴機(jī)關(guān)指控的第二起貪污犯罪中，被告人羅某1先后出資共68萬(wàn)元向佛山市高明新高聚塑膠化工有限公司（下稱“高明新高聚公司”）購(gòu)買許開(kāi)達(dá)用以抵賬的兩套房產(chǎn)，是合法、正當(dāng)?shù)拿袷滦袨?，不?gòu)成貪污罪，但被告人羅某1隱瞞許開(kāi)達(dá)債權(quán)的行為構(gòu)成私分國(guó)有資產(chǎn)罪。2.對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1犯受賄罪沒(méi)有意見(jiàn)。3.對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1犯私分國(guó)有資產(chǎn)罪沒(méi)有意見(jiàn)，但金額應(yīng)按國(guó)有資產(chǎn)的七折計(jì)算，即295.848707萬(wàn)元。4.對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1犯職務(wù)侵占罪沒(méi)有意見(jiàn)，但涉案股權(quán)價(jià)值按對(duì)應(yīng)公司設(shè)立時(shí)投入的現(xiàn)金價(jià)值進(jìn)行折算不當(dāng)，應(yīng)委托評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。5.對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1犯非國(guó)家工作人員受賄罪沒(méi)有意見(jiàn)，但涉案股權(quán)價(jià)值同樣不應(yīng)按公司設(shè)立時(shí)的股權(quán)價(jià)值計(jì)算。6.被告人羅某1不構(gòu)成妨礙清算罪，理由是2004年法院對(duì)高明高聚公司的資產(chǎn)進(jìn)行拍賣是民事訴訟的強(qiáng)制執(zhí)行程序，不是法定的公司破產(chǎn)清算程序，不存在清算事實(shí)；被告人羅某1沒(méi)有隱匿高聚大樓土地資產(chǎn)的主觀故意。二、追訴期限：被告人羅某1犯貪污罪、受賄罪、私分國(guó)有資產(chǎn)罪均已過(guò)追訴時(shí)效期限，不應(yīng)被追訴。三、量刑方面：1.被告人羅某1全案具有自首情節(jié)。本案現(xiàn)有證據(jù)沒(méi)有紀(jì)委掌握羅某1涉嫌犯罪的證據(jù)線索，羅某12014年6月被紀(jì)委約談后，主動(dòng)到紀(jì)委如實(shí)交代了自己涉嫌貪污、受賄、職務(wù)侵占、私分國(guó)有資產(chǎn)、非國(guó)家工作人員受賄等全部涉案事實(shí)，從有利于被告人的角度出發(fā)，應(yīng)推定本案所有犯罪事實(shí)均由羅某1被紀(jì)委約談后主動(dòng)交代，構(gòu)成全案自首。2.被告人羅某1本質(zhì)善良，擔(dān)任廣東高聚公司總經(jīng)理期間，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政稅收作出了巨大貢獻(xiàn)，具有較強(qiáng)的社會(huì)責(zé)任感，人身危險(xiǎn)性極低，且羅某1已60余歲，患有各種嚴(yán)重的老年疾病，不再有社會(huì)危害性。綜上所述，懇請(qǐng)合議庭對(duì)被告人羅某1減輕處罰，并適用監(jiān)外執(zhí)行。
辯護(hù)人在法庭上提供了以下證據(jù)：
個(gè)人電匯回單、收據(jù)、記賬憑證、銀行卡存款業(yè)務(wù)回單復(fù)印件。主要內(nèi)容：（1）2010年8月12日，付款人羅某1向收款人曾雪松轉(zhuǎn)賬167368.08元；（2）2010年5月7日，曾雪松收到轉(zhuǎn)賬存款17萬(wàn)元；（3）2010年8月15日，四川華西律師事務(wù)所收到廣東高聚公司18萬(wàn)元。辯護(hù)人以此證明被告人羅某1代廣東高聚公司通過(guò)成都曾律師支付了16萬(wàn)7千多元給許開(kāi)達(dá)，其中15萬(wàn)元作為補(bǔ)償款，余款用于房屋過(guò)戶等費(fèi)用；另，被告人羅某1代廣東高聚公司支付了18萬(wàn)元的律師費(fèi)。
本院查明
經(jīng)審理查明：原廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司（下稱“廣東高聚公司”）成立于1988年7月8日，為中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，中方合資方占有70%股份，其中中方合資方先后為全民所有制企業(yè)的原高明縣氮肥廠和原高明市經(jīng)濟(jì)委員會(huì)下屬企業(yè)原高明市發(fā)泡包裝材料廠（下稱“發(fā)泡廠”）。1991年原中共高明縣委組織部任命被告人羅某1為公司總經(jīng)理、熊某1（另案處理）為公司副總經(jīng)理。1999年9月，經(jīng)原高明市人民政府批復(fù)同意，廣東高聚公司、原高明市高聚防火板材有限公司（下稱“防火板公司”）、原高明市高聚粘膠有限公司（下稱“粘膠公司”）和發(fā)泡廠4家企業(yè)的市屬公有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給4家企業(yè)的在職干部職工并承擔(dān)原有的債權(quán)債務(wù)，組建新的股份合作公司原高明市高聚化工企業(yè)有限公司（下稱“高明高聚公司”），被告人羅某1和熊某1作為股東發(fā)起人，分別擔(dān)任董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)。
一、貪污事實(shí)
1.1994年期間，被告人羅某1和熊某1利用擔(dān)任廣東高聚公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理的職務(wù)之便，在公司采購(gòu)原材料苯乙烯的過(guò)程中，通過(guò)要求銷售商日本三井公司虛增采購(gòu)價(jià)格的方式，將虛增貨款作為回扣匯入臺(tái)灣商人歐某的銀行賬戶，累計(jì)獲得虛增的貨款10萬(wàn)美元。后被告人羅某1和熊某1將上述10萬(wàn)美元作為注冊(cè)資金，借用歐某的臺(tái)商名義在武漢市注冊(cè)成立武漢大漢塑膠制品有限公司（下稱“武漢大漢公司”），從而將該款占為己有。
2.在1999年廣東高聚公司轉(zhuǎn)制過(guò)程中，時(shí)任該公司總經(jīng)理的被告人羅某1故意隱瞞該公司經(jīng)銷商許開(kāi)達(dá)累計(jì)拖欠貨款人民幣760560.45元的債權(quán)。后來(lái)許開(kāi)達(dá)無(wú)力償還欠款，被告人羅某1以廣東高聚公司的名義與許開(kāi)達(dá)達(dá)成和解協(xié)議，約定將許開(kāi)達(dá)位于四川省成都市的兩套夫妻共有房產(chǎn)出賣給自己，所得款項(xiàng)用于沖抵拖欠公司的貨款。被告人羅某1在未支付房款的情況下，用上述房產(chǎn)沖抵了許開(kāi)達(dá)拖欠公司的貨款，并順利將兩套房子過(guò)戶至自己和妻子羅某1名下，最終將兩套房子予以侵吞變賣。
3.1998年，被告人羅某1和熊某1利用職務(wù)之便，合謀將廣東高聚公司的公款人民幣70萬(wàn)元存入商人楊某3的銀行賬戶，并以楊某3的名義成立了原高明市高聚紙業(yè)有限公司（下稱“紙業(yè)公司”），之后價(jià)值人民幣70萬(wàn)元的公司股份由被告人羅某1和熊某1予以分占，其中，被告人羅某1分占價(jià)值人民幣40萬(wàn)元的股份，熊某1分占價(jià)值人民幣30萬(wàn)元的股份。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證實(shí)：
（一）被告人的供述和辯解
被告人羅某1的供述和辯解。主要內(nèi)容：1.1994年他和熊某1、武漢經(jīng)銷商肖昌芳以及臺(tái)灣商人歐某商量在武漢開(kāi)辦一間發(fā)泡廠。發(fā)泡廠的建設(shè)大約需要人民幣80萬(wàn)元到90萬(wàn)元，他們商定由他、熊某1和歐某各參股30%，肖昌芳參股10%。之后，他和熊某1、歐某商議三人的出資由他和熊某1來(lái)想辦法，歐某利用外商身份拿干股就行了，不用實(shí)際出資。隨后，考慮到廣東高聚公司從1993年開(kāi)始從日本三井公司進(jìn)口原料苯乙烯，原料價(jià)格在每噸200多美元到400多美元之間浮動(dòng)，日本三井公司每年不定期會(huì)派人過(guò)來(lái)和他們商議進(jìn)口原料的數(shù)量和單價(jià)，他和熊某1經(jīng)商量，最終決定從廣東高聚公司與三井公司的原材料交易過(guò)程中籌錢到武漢辦工廠。后來(lái)，三井公司派了一名叫松尾的日本人來(lái)和他們商量產(chǎn)品價(jià)格和數(shù)量，與松尾同行的是一名叫高明的中國(guó)翻譯。商量好正常交易的事情之后，他們要求松尾在苯乙烯正常價(jià)格的基礎(chǔ)上提高一點(diǎn)價(jià)格，并把提高的那部分貨款轉(zhuǎn)給他們作回扣，松尾最后同意了他們的要求，并商定每噸加價(jià)2到3美金。之后，廣東高聚公司每次跟三井公司結(jié)算支付貨款后，由三井公司將這些虛增的錢匯轉(zhuǎn)到歐某專門(mén)在香港開(kāi)設(shè)的賬戶里面，累計(jì)收到了大約10萬(wàn)美元之后，他們就沒(méi)有繼續(xù)要求三井公司給回扣了。然后，歐某持這大約10萬(wàn)美元的回扣款，以臺(tái)資的名義在武漢注冊(cè)了武漢大漢公司，公司股東有他、熊某1、歐某和肖昌芳，他和熊某1、歐某以上述10萬(wàn)美元入股，每人占有公司30%的股份，肖昌芳注資約人民幣9萬(wàn)元，占有公司10%的股份。直至2005年年底，他退出了武漢大漢公司，收取了相應(yīng)的股金。
2.許開(kāi)達(dá)是廣東高聚公司的經(jīng)銷商。1998年，廣東高聚公司與許開(kāi)達(dá)結(jié)算貨款時(shí)，發(fā)現(xiàn)許開(kāi)達(dá)拖欠公司貨款約77萬(wàn)元人民幣。當(dāng)時(shí)，他委派公司辦公室副主任曾建平與許開(kāi)達(dá)協(xié)商，許開(kāi)達(dá)同意將其妻子楊某2名下的在成都金牛區(qū)夫妻共有的兩套房產(chǎn)抵押給廣東高聚公司以抵頂拖欠的貨款，然后由公司將房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓出售，所得房款用來(lái)抵頂所欠債務(wù)。雙方?jīng)]有就此簽訂書(shū)面協(xié)議，但公司收下了兩套房屋的房產(chǎn)證。廣東高聚公司1999年轉(zhuǎn)制前進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，他們沒(méi)有把許開(kāi)達(dá)所欠貨款納入評(píng)估的范圍。1999年，許開(kāi)達(dá)的經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步惡化，他再次委派曾建平去到成都和許開(kāi)達(dá)簽訂了一份住宅房產(chǎn)抵押協(xié)議書(shū)。約定許開(kāi)達(dá)把上述兩套房產(chǎn)抵押給廣東高聚公司，許開(kāi)達(dá)夫妻寫(xiě)了一份授權(quán)書(shū)，由廣東高聚公司出售房產(chǎn)，所得款項(xiàng)用于支付欠款。后由于許開(kāi)達(dá)一直不配合，拖了幾年公司都無(wú)法變賣兩套房產(chǎn)以抵頂貨款。于是，他委派曾建平聘請(qǐng)何寬軍律師在高明法院以廣東高聚公司的名義起訴了許開(kāi)達(dá)，高明法院判決許開(kāi)達(dá)以房抵債。后因管轄權(quán)問(wèn)題，高明法院的判決被撤銷，案件移送四川省成都市金牛區(qū)人民法院審理。經(jīng)審理，金牛區(qū)法院判決許開(kāi)達(dá)以房抵債，并由金牛區(qū)法院執(zhí)行，但一直未能執(zhí)行。2010年，他叫公司倉(cāng)庫(kù)副主任戴某去成都解決問(wèn)題，在金牛區(qū)法院的協(xié)助調(diào)解下，他們和許開(kāi)達(dá)達(dá)成了和解協(xié)議，由許開(kāi)達(dá)將其在成都金牛區(qū)互助路上總面積約180平方米的兩處房產(chǎn)抵頂欠款，高明高聚公司向許開(kāi)達(dá)支付15萬(wàn)元的裝修費(fèi)。在辦理房產(chǎn)過(guò)戶的過(guò)程中，他和公司副總熊某1商量上述兩套房屋由他以35萬(wàn)元的價(jià)格購(gòu)買下來(lái)，熊某1同意了。他于是指示戴某將兩處房產(chǎn)都轉(zhuǎn)移到他和妻子羅某1的名下，當(dāng)年他就讓妻子羅某1將35萬(wàn)元?jiǎng)澣肓烁呙鞲呔酃镜馁~戶。2014年4月，他們以100多萬(wàn)元的價(jià)格出售了上述兩套房屋，所得款項(xiàng)存入到他們女兒羅某2的銀行賬戶內(nèi)。
3.1998年，為了配套粘膠公司和廣東高聚公司生產(chǎn)防火板的需要，同時(shí)也為職工以股份制形式入股賺點(diǎn)福利，他們決定開(kāi)辦紙業(yè)公司。但是，由于他們都是國(guó)有企業(yè)的負(fù)責(zé)人，不能以他們的名義去辦這家企業(yè)，他們于是找到楊某3商量借其名義開(kāi)辦造紙企業(yè)，楊某3同意。最后，他們以楊某3及其弟弟楊某1的名義成立了紙業(yè)公司，注冊(cè)資金128萬(wàn)元。其中楊某3名下的70萬(wàn)元都是由廣東高聚公司出資，當(dāng)時(shí)是他叫廣東高聚公司出納連某將廣東高聚公司的70萬(wàn)元存入到楊某3的帳戶里，然后再轉(zhuǎn)賬到紙業(yè)公司的帳戶當(dāng)作是出資款。楊某1也沒(méi)有實(shí)際出資，其名下的58萬(wàn)元都是廣東高聚公司職工集資籌的。當(dāng)時(shí)，他和熊某1、楊某3商量，紙業(yè)公司的投資是200萬(wàn)元，由楊某3占有公司70%的股份，要出資140萬(wàn)元。而這70%的股份具體分配是他和熊某1各占15%，各出資30萬(wàn)元；楊某3占35%，出資70萬(wàn)元；廖某占5%，出資10萬(wàn)元。但是實(shí)際上他和熊某1都沒(méi)有出資。紙業(yè)公司注冊(cè)資金是128萬(wàn)元，而掛在楊某3名下的出資就已經(jīng)是140萬(wàn)元了，主要是公司注冊(cè)資金是一回事，而公司實(shí)際的股本出資又是一回事。楊某3雖然名義上是占有70%的股份，需要出資140萬(wàn)元，但是實(shí)際上只是占有35%的股份，需要出資70萬(wàn)元。
（二）證人證言
1.證人熊某1的證言。主要內(nèi)容：他是高明新高聚公司副總經(jīng)理，原廣東高聚公司副總經(jīng)理。（1）大概在1993年，當(dāng)時(shí)廣東高聚公司的武漢經(jīng)銷商肖昌芳經(jīng)常鼓動(dòng)他和羅某1到武漢辦企業(yè)，他和羅某1都覺(jué)得提議很好，想自己辦私人企業(yè)，但是他們沒(méi)有足夠的資金，于是商量用廣東高聚公司的公款去開(kāi)辦企業(yè)。后來(lái)，他從羅某1口中得知，羅某1通過(guò)找日本三井公司代表廣野商談苯乙烯原材料的購(gòu)買價(jià)格，約定在廣東高聚公司從三井公司購(gòu)買材料的實(shí)際價(jià)格的基礎(chǔ)上虛增部分價(jià)格，并讓三井公司在收到貨款后，把虛增的貨款劃回來(lái)給他們，日本三井公司方面也同意了。羅某1跟他說(shuō)想用這個(gè)虛增貨款的方法來(lái)籌集資金去武漢辦企業(yè)，他同意了。為了避免讓人發(fā)現(xiàn)，羅某1提議找臺(tái)灣商人歐某幫忙收取虛增的貨款，并借用歐某臺(tái)灣人的身份，以其名義把得到的虛增貨款拿到武漢去辦企業(yè)。之后，他把歐某約到羅某1的辦公室一起商談，并確定歐某不需要出資，企業(yè)股份3人平分。然后，他們要求三井公司在每次收到貨款后，把虛增部分貨款直接劃轉(zhuǎn)到歐某在香港的銀行賬戶上。到了1994年7月份左右，歐某在香港的銀行賬戶累計(jì)收到虛增貨款10萬(wàn)美元后，他們就停止了繼續(xù)虛增貨款的行為。后來(lái)，他們叫上肖昌芳一起入股以歐某的名字注冊(cè)成立了武漢大漢公司。武漢大漢公司私下股權(quán)分配是：肖昌芳出資10萬(wàn)元人民幣，占10%股份；他和羅某1、歐某出資10萬(wàn)美元，各占30%股份。他們出資的10萬(wàn)美元就是他和羅某1通過(guò)與三井公司合謀得到的虛增貨款，實(shí)際是廣東高聚公司的公款。
（2）四川成都的許開(kāi)達(dá)是廣東高聚公司的經(jīng)銷商。1998年時(shí)，許開(kāi)達(dá)累計(jì)拖欠廣東高聚公司貨款約70萬(wàn)元人民幣。他們要求許開(kāi)達(dá)償還貨款，許開(kāi)達(dá)于是將自己的兩套位于成都金牛區(qū)的房產(chǎn)作為抵押，并簽訂了書(shū)面抵押材料，同時(shí)將兩套房產(chǎn)的房產(chǎn)證交給廣東高聚公司。直至2008年左右，羅某1委托曾建平（時(shí)任辦公室主任）向高明法院提起訴訟追收70萬(wàn)元債權(quán)。后經(jīng)法院審理，判決許開(kāi)達(dá)以兩套房產(chǎn)抵債。許開(kāi)達(dá)不服，上訴到佛山中院，佛山中院以發(fā)生地在成都為由，撤銷高明法院的判決。大概在2010年的時(shí)候，羅某1委托成都的親戚戴某向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ禾崞鹪V訟。當(dāng)?shù)胤ㄔ鹤罱K以調(diào)解方式結(jié)案，許開(kāi)達(dá)同意將兩套房產(chǎn)以90萬(wàn)元人民幣抵頂70萬(wàn)元債務(wù)，多出來(lái)的20萬(wàn)元要求他們歸還。于是，高明新高聚公司支付約20萬(wàn)元給許開(kāi)達(dá)后接收了兩套房產(chǎn)，并辦理了過(guò)戶手續(xù)，一套過(guò)戶給羅某1，另一套過(guò)戶給羅某1老婆羅某1。當(dāng)時(shí)支付給許開(kāi)達(dá)的20萬(wàn)元是高明新高聚公司的公款。1999年，廣東高聚公司轉(zhuǎn)制時(shí)，羅某1以上述兩套房產(chǎn)權(quán)屬登記人不是廣東高聚公司為由，將兩套房產(chǎn)隱瞞了，沒(méi)有列入固定資產(chǎn)的范圍。在應(yīng)收賬款的登記中，也將70多萬(wàn)元的債權(quán)隱瞞了。上述兩套房產(chǎn)是廣東高聚公司的財(cái)產(chǎn)，理應(yīng)過(guò)戶到廣東高聚公司，但卻直接過(guò)戶給羅某1和羅某1。財(cái)務(wù)人員當(dāng)時(shí)也沒(méi)有跟他說(shuō)過(guò)羅某1和羅某1有出資購(gòu)買這兩套房子的事情，所以他認(rèn)為羅某1和羅某1是沒(méi)有出資購(gòu)買這兩套房子。
（3）1998年的時(shí)候，由于廣東高聚公司的防火板生產(chǎn)需要大量的芯紙，為了解決下游產(chǎn)品的問(wèn)題，就想配套一個(gè)造紙企業(yè)。當(dāng)時(shí)羅某1跟他商量，想把這個(gè)造紙企業(yè)辦成他們自己的私人企業(yè)?？紤]到他們都是國(guó)有企業(yè)的負(fù)責(zé)人，不能以自己的名義辦這家企業(yè)，他們于是找到楊某3，借其名義開(kāi)辦企業(yè)。最后，他們以楊某3及其弟弟楊某1的名義成立了紙業(yè)公司，注冊(cè)資金128萬(wàn)元，楊某3名下的其中70萬(wàn)元是廣東高聚公司的出資款，是羅某1叫廣東高聚公司的出納連某拿了廣東高聚公司的70萬(wàn)元存入楊某3的賬戶，然后再轉(zhuǎn)到紙業(yè)公司賬戶當(dāng)作出資款。楊某1名下的58萬(wàn)元是公司職工集資籌的，楊某1沒(méi)有實(shí)際出資。楊某3在紙業(yè)公司的148.5萬(wàn)元股份分兩部分，一部分是楊某3和廖某的出資共78.5萬(wàn)元，其中楊某3出資68.5萬(wàn)元，廖某出資10萬(wàn)元。楊某3出資的68.5萬(wàn)元后來(lái)退了46.5萬(wàn)元，余款22萬(wàn)元現(xiàn)在掛在孫劍峰的名下，實(shí)際由羅某1掌握著；另一部分70萬(wàn)元是廣東高聚公司的出資，由他和羅某1分占了，其中掛他兒子熊某2名下的30萬(wàn)元由他占有，掛羅某2名下的30萬(wàn)元由羅某1占有，剩余10萬(wàn)元掛在李興華名下，是羅某1分配的，不知道是誰(shuí)的。
2.證人歐某的證言。主要內(nèi)容：1994年左右的一天，羅某1和熊某1找他商量說(shuō)想在武漢成立一家發(fā)泡公司，想借他臺(tái)商的名義，公司的注冊(cè)資金、設(shè)備、廠房、管理和產(chǎn)品銷售都不用他負(fù)責(zé)，他和羅某1、熊某1每人占三分之一股份。他聽(tīng)了之后，同意合作。后來(lái)，他們把武漢女商人肖昌芳拉進(jìn)來(lái)合作，肖出資10萬(wàn)元人民幣左右，占10%股份；他和羅某1、熊某1每人各占30%股份。過(guò)了一段時(shí)間，他和羅某1、熊某1、肖昌芳一起到武漢當(dāng)?shù)刈?cè)了武漢大漢公司，注冊(cè)資金是10萬(wàn)美金。公司的注冊(cè)登記和開(kāi)設(shè)銀行賬戶都是羅某1和熊某1一手操辦，他只負(fù)責(zé)簽名確認(rèn)。之后的一天，羅某1或者熊某1找他要了他在香港開(kāi)設(shè)的一個(gè)銀行帳戶，用來(lái)存入注冊(cè)資金。在接下來(lái)的幾個(gè)月時(shí)間內(nèi)，他們多次向他的賬戶匯入了大約8、9萬(wàn)美金，每次匯款都讓他去查收確認(rèn)，他不清楚是由個(gè)人賬戶匯入還是從公司賬戶匯入的。后來(lái)熊某1還給了他1萬(wàn)美金左右（忘記有沒(méi)有人民幣了），叫他匯入帳戶。最后他的香港銀行賬戶湊足了10萬(wàn)美金，他將該10萬(wàn)美金全部匯入以武漢大漢公司名義在武漢開(kāi)設(shè)的驗(yàn)資戶中。他不知道羅某1、熊某1給他用來(lái)注冊(cè)公司的10萬(wàn)美金是什么錢，羅某1和熊某1沒(méi)有跟他說(shuō)過(guò)，他也沒(méi)有去問(wèn)。后來(lái)，他們四人都先后退出了公司經(jīng)營(yíng)。
3.證人楊某2的證言。主要內(nèi)容：她是許開(kāi)達(dá)妻子，許開(kāi)達(dá)已于2010年10月份左右去世。從1994年開(kāi)始，他們向廣東高聚公司購(gòu)買塑料板材都是貨款兩清。1996年左右，由于家中被盜，他們出現(xiàn)了拖欠貨款的情況。1997年，廣東高聚公司要求他們把拖欠的貨款結(jié)清，派員到成都與他們簽了—份按照他們所欠款項(xiàng)金額而制訂的產(chǎn)品購(gòu)銷合同書(shū)，把他們唯一的住房抵押給對(duì)方以清償所欠債務(wù)，并簽訂了—份住宅房產(chǎn)抵押協(xié)議書(shū)。他們實(shí)際上欠廣東高聚公司貨款70多萬(wàn)元。2009年，廣東高聚公司根據(jù)簽訂的產(chǎn)品購(gòu)銷合同書(shū)和住宅房產(chǎn)抵押協(xié)議書(shū)到高明區(qū)人民法院起訴他們，但他們一直不知情，遂提起上訴，該案移交成都市金牛區(qū)法院管轄。廣東高聚公司派員過(guò)來(lái)與他們協(xié)商，要求他們協(xié)助把抵押的房子過(guò)戶給羅某1。本來(lái)他們?cè)诤灧慨a(chǎn)抵押協(xié)議書(shū)的時(shí)候就已經(jīng)打算用這兩套房子清償所欠貨款的了，但對(duì)方一直沒(méi)有辦理手續(xù)，因此他們要聘請(qǐng)人員打理兩套房子。所以他們與廣東高聚公司達(dá)成一份庭外和解協(xié)議，要求對(duì)方支付15萬(wàn)元作為多年來(lái)代為照看房屋的補(bǔ)償，才愿意協(xié)助辦理過(guò)戶手續(xù)。后來(lái)辦理完手續(xù)后，對(duì)方就撤訴了。她有當(dāng)時(shí)雙方簽訂的作了公證的一份和解協(xié)議書(shū)。2010年時(shí)，她與對(duì)方派來(lái)的代理人曾雪松到成都市房產(chǎn)管理局以買賣的名義辦理過(guò)戶手續(xù)，兩套房屋過(guò)戶到羅某1和羅某1的名下。
4.證人戴某的證言。主要內(nèi)容：他是高明新高聚公司市場(chǎng)部經(jīng)理。2008年左右，他在高明新高聚公司任職。有一天，羅某1告訴他說(shuō)以前廣東高聚公司的四川成都經(jīng)銷商許開(kāi)達(dá)拖欠廣東高聚公司幾十萬(wàn)元貨款無(wú)力償還，許開(kāi)達(dá)將其位于四川省成都市金牛區(qū)的兩套房產(chǎn)用于抵償債務(wù)，并把房產(chǎn)證給了廣東高聚公司。后來(lái)許開(kāi)達(dá)一直沒(méi)有償還債務(wù)，羅某1想變賣兩套房產(chǎn)，但是許開(kāi)達(dá)不配合，所以無(wú)法變賣許開(kāi)達(dá)用于抵債的兩套房產(chǎn)。在之前，羅某1已經(jīng)叫廣東高聚公司的辦公室副主任曾建平負(fù)責(zé)處理這件事，并且已經(jīng)在高明法院起訴過(guò)，但許開(kāi)達(dá)還是不配合。現(xiàn)在，羅某1要去成都那邊處理這件事。他告訴羅某1說(shuō)曾雪松律師可以幫其處理這件事，羅某1于是就派他去負(fù)責(zé)這件事。他當(dāng)時(shí)和高明法院的兩個(gè)法官去成都好像查封了許開(kāi)達(dá)的兩個(gè)鋪位，并且委托曾雪松到當(dāng)?shù)胤ㄔ浩鹪V許開(kāi)達(dá)，他還把查封的兩套房產(chǎn)的房產(chǎn)證復(fù)印件給了曾雪松。之后，他將曾雪松的聯(lián)系方式給了羅某1，由兩人自己溝通聯(lián)系。后來(lái)，許開(kāi)達(dá)愿意和解，將兩套房產(chǎn)抵償債務(wù)，羅某1于是向高明新高聚公司購(gòu)買了上述兩套房產(chǎn)。其它情況他就不清楚了。許開(kāi)達(dá)所欠的幾十萬(wàn)元是廣東高聚公司的債權(quán)，是國(guó)有資產(chǎn)。許開(kāi)達(dá)用于抵償幾十萬(wàn)元債務(wù)的兩套房產(chǎn)也是屬于廣東高聚公司的資產(chǎn)。他不清楚1999年廣東高聚公司轉(zhuǎn)制的時(shí)候，有沒(méi)有將許開(kāi)達(dá)欠廣東高聚公司的幾十萬(wàn)元債權(quán)納入轉(zhuǎn)制范圍。
5.證人羅某1的證言。主要內(nèi)容：她是高明新高聚公司的統(tǒng)計(jì)員、工會(huì)主席。2006年的時(shí)候，她在高明新高聚公司工作，熊某1告訴她四川成都有一個(gè)商人欠了廣東高聚公司的貨款，該商人將成都兩套房屋抵押給廣東高聚公司，由于廣東高聚公司急需一筆錢發(fā)放工人工資，而上述兩套房屋發(fā)生過(guò)命案，沒(méi)人愿意購(gòu)買，問(wèn)他們有沒(méi)有意思買了這兩套房屋，并說(shuō)15萬(wàn)元就足夠了。她回家和羅某1說(shuō)了這件事，羅某1說(shuō)15萬(wàn)元買兩套房子太便宜了，畢竟這兩套房子是廣東高聚公司的財(cái)產(chǎn)，干脆以35萬(wàn)元的價(jià)錢購(gòu)買。她聽(tīng)羅某1這樣說(shuō)，就把自己在中國(guó)銀行的20萬(wàn)元定期存款，家里的10多萬(wàn)元現(xiàn)金，東湊西湊湊齊35萬(wàn)元，然后交給了熊某1，熊某1開(kāi)了兩張購(gòu)房收據(jù)給她。由于當(dāng)時(shí)羅某1只是叫她把錢交給熊某1，其它事情不用管，所以這兩套房子后來(lái)怎樣處理她并不清楚，但聽(tīng)羅某1說(shuō)這兩套房子以100多萬(wàn)元的價(jià)格轉(zhuǎn)賣了。她有兩張2006年9月26日、27日的購(gòu)房收據(jù)復(fù)印件，共支付了35萬(wàn)元。
6.證人楊某3的證言。主要內(nèi)容：大概在1998年年底的時(shí)候，廣東高聚公司的羅某1、熊某1和他商量以他的名義成立紙業(yè)公司。羅某1和熊某1跟他說(shuō)公司總投資200萬(wàn)元，其中70%的股份掛他名下，實(shí)際上由他和羅某1、熊某1以及一個(gè)叫廖某的人所占有，另外30%的股份由廣東高聚公司的職工占有，掛在他弟弟楊某1名下。按照協(xié)議公司總股本200萬(wàn)元，他占70%，應(yīng)該要出資140萬(wàn)元，但他只出資68.5萬(wàn)元，剩余的71.5萬(wàn)元，羅某1需要出資30萬(wàn)元，熊某1需要出資30萬(wàn)元，廖某需要出資10萬(wàn)元，他還需要出資1.5萬(wàn)元。后來(lái)，羅某1和熊某1告訴他兩人需要出資的60萬(wàn)元已經(jīng)到位，讓他各寫(xiě)回一張證明給兩人，以證實(shí)兩人的出資是在他所占的70%份額內(nèi)；另外，廖某的10萬(wàn)元也給了他，而他自己所欠的1.5萬(wàn)元后來(lái)也沒(méi)有繼續(xù)再出資了。他實(shí)際出資的68.5萬(wàn)元，其中50萬(wàn)元是現(xiàn)金，另外18.5萬(wàn)元出資購(gòu)買了一臺(tái)機(jī)器，但沒(méi)有開(kāi)具收據(jù)。他提供的60萬(wàn)元出資收據(jù)，其中50萬(wàn)元是他的出資，10萬(wàn)元是廖某的出資。他沒(méi)有參與紙業(yè)公司的工商注冊(cè)登記，不清楚注冊(cè)資金是多少，都是羅某1、熊某1他們辦理的，他只提供了他和弟弟的身份資料。他名義上是紙業(yè)公司的法人代表，但實(shí)際的經(jīng)營(yíng)管理者是羅某1與熊某1等人，他只負(fù)責(zé)簽一下文件。
7.證人連某的證言。主要內(nèi)容：他是原廣東高聚公司及下屬的發(fā)泡廠、粘膠公司、防火板公司的出納。1999年的時(shí)候，廣東高聚公司轉(zhuǎn)制，成立高明高聚公司。四家公司的管理班子是同一套人馬，總經(jīng)理都是羅某1，副總經(jīng)理都是熊某1。1998年的時(shí)候，羅某1讓他將廣東高聚公司的70萬(wàn)元的公款轉(zhuǎn)到楊某3的賬戶，再讓他將70萬(wàn)元從楊某3的賬戶轉(zhuǎn)到紙業(yè)公司的出資戶，以楊某3的名義出資到紙業(yè)公司。
8.證人楊某1的證言。主要內(nèi)容：1994年的時(shí)候，他和大哥楊某3在廣州經(jīng)營(yíng)PS板的銷售工作，是廣東高聚公司PS板的經(jīng)銷商，當(dāng)時(shí)羅某1是廣東高聚公司的總經(jīng)理。紙業(yè)公司的具體情況他不清楚，只知道是廣東高聚公司下屬的一間公司，專門(mén)生產(chǎn)防火板、保護(hù)紙等材料。他沒(méi)有出資成立紙業(yè)公司，也沒(méi)有在紙業(yè)公司占有股份。紙業(yè)公司成立的情況他也不知道。
9.證人熊某2的證言。主要內(nèi)容：他是高明新高聚公司辦公室主任、佛山市高明利利企業(yè)公司（下稱“利利公司”）法人代表。利利公司的前身是紙業(yè)公司，是廣東高聚公司在高明開(kāi)辦的公司，主要生產(chǎn)牛皮紙。紙業(yè)公司當(dāng)時(shí)掛在楊某3和楊某1的名下，注冊(cè)資本是128萬(wàn)元，楊某3占70萬(wàn)元股份，楊某158萬(wàn)元股份。但楊某3和楊某1兩人未實(shí)際出資，楊某3代表部分個(gè)人，其名下70萬(wàn)元出資來(lái)源他不清楚；楊某1代表廣東高聚公司的職工股，其名下58萬(wàn)元出資是廣東高聚公司職工的集資。紙業(yè)公司成立后由廣東高聚公司領(lǐng)導(dǎo)班子統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理。2000年后，他和羅某2取代楊某3和楊某1成為紙業(yè)公司的股東，楊某3的70萬(wàn)股份轉(zhuǎn)到他名下，楊某1的58萬(wàn)股份轉(zhuǎn)到羅某2的名下，他擔(dān)任法人代表，但他和羅某2沒(méi)有實(shí)際出資購(gòu)買楊某3和楊某1的股份。2001年，粘膠公司以441.97萬(wàn)元合并到紙業(yè)公司，加上紙業(yè)公司128萬(wàn)元的資本，總資本是569.97萬(wàn)元。其后，紙業(yè)公司變更成利利公司，股權(quán)重新分配，記在他名下的出資是51萬(wàn)元，持股比例是8.95%；熊某3出資123.1萬(wàn)元，持股比例是21.6%；徐某出資是124.27萬(wàn)元，持股比例是21.8%；羅某2出資是133.66萬(wàn)元，持股比例是23.45%；關(guān)鑒圖出資是137.93萬(wàn)元，持股比例是24.2%。2012年，經(jīng)股東會(huì)決議把關(guān)鑒圖的股份轉(zhuǎn)讓給羅某2。掛在他和羅某2、熊某3三人名下的出資都是廣東高聚公司的資金。其中掛在他和熊某3名下合共88萬(wàn)元，已經(jīng)退給了中共佛山市高明區(qū)紀(jì)委。他只是利利公司的掛名股東，實(shí)際經(jīng)營(yíng)者是羅某1。
10.證人廖某的證言。主要內(nèi)容：大概1998年，羅某1告訴他說(shuō)廣東高聚公司打算成立一間紙業(yè)公司，問(wèn)他有沒(méi)有意向入股，他同意入股。當(dāng)時(shí)紙業(yè)公司的法人代表掛楊某3。他分兩次總共出資10萬(wàn)元入股紙業(yè)公司，當(dāng)時(shí)錢是交給楊某3的。2001年，紙業(yè)公司利用分紅擴(kuò)股，他的分紅是45000元，但他沒(méi)有實(shí)際拿到手，這些分紅直接用于擴(kuò)股。因此，他最終持有紙業(yè)公司145000元的股份。后來(lái)聽(tīng)羅某1和熊某1說(shuō)，為了進(jìn)庫(kù)方便，他的145000元股份記在熊某1小兒子熊某3名下。他在2014年9月份退股時(shí)，當(dāng)時(shí)紙業(yè)公司的后身利利公司只退給他10萬(wàn)元，并把他的股份轉(zhuǎn)讓給熊某3。
（三）書(shū)證
1.侵吞10萬(wàn)美元貨款的相關(guān)書(shū)證
（1）武漢大漢公司工商登記等相關(guān)資料，包括：外商投資企業(yè)核準(zhǔn)登記通知書(shū)、外商投資企業(yè)申請(qǐng)登記表、申請(qǐng)書(shū)、中華人民共和國(guó)臺(tái)港澳僑投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)、委任書(shū)、董事會(huì)成員名單、法定代表人登記表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、關(guān)于申請(qǐng)變更法定代表人的報(bào)告、企業(yè)變更通知書(shū)、年檢報(bào)告書(shū)、驗(yàn)資報(bào)告、單位外匯進(jìn)賬單等。主要內(nèi)容：①武漢大漢公司成立于1994年7月1日，歐某任董事長(zhǎng)，熊某1、羅某1任副董事長(zhǎng)，劉年雄任總經(jīng)理；②武漢大漢公司成立時(shí)注冊(cè)資本為10萬(wàn)美元，出資者是歐某。被告人羅某1、證人熊某1對(duì)上述工商登記資料以及外匯進(jìn)賬單進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)兩人伙同歐某、肖昌芳在武漢成立武漢大漢公司，該公司的注冊(cè)資本10萬(wàn)美元是兩人通過(guò)提高進(jìn)貨價(jià)格從廣東高聚公司套取出來(lái)的公款，其中銀行進(jìn)賬單就是歐某將兩人套取的10萬(wàn)美元從香港劃到武漢大漢公司的憑證。證人歐某對(duì)上述工商登記資料及外匯進(jìn)賬單進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)1994年，羅某1和熊某1借他臺(tái)商的名義成立了武漢大漢公司，注冊(cè)資金10萬(wàn)美元，外匯進(jìn)賬單是他在1994年9月14日從香港銀行賬戶匯入武漢市漢陽(yáng)區(qū)建設(shè)銀行10萬(wàn)美元作為武漢大漢公司的注冊(cè)資金的憑證，該10萬(wàn)美元是羅某1、熊某1借他的名義出資的，他沒(méi)有出資。
（2）1994年69月美元兌人民幣匯率中間價(jià)表。主要內(nèi)容：1994年6月1日至9月19日期間，100美元兌人民幣匯率中間價(jià)在853.52元至865.96元之間浮動(dòng)。
2.侵吞約77萬(wàn)元債權(quán)的相關(guān)書(shū)證
（1）產(chǎn)品購(gòu)銷合同書(shū)。主要內(nèi)容：1997年7月23日，廣東高聚公司與許開(kāi)達(dá)簽訂合同，確認(rèn)許開(kāi)達(dá)經(jīng)營(yíng)的成都市晨達(dá)裝飾材料商貿(mào)部欠廣東高聚公司貨款856265.29元。被告人羅某1對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)這是他擔(dān)心許開(kāi)達(dá)賴賬，于1997年讓許開(kāi)達(dá)根據(jù)所欠貨款總數(shù)補(bǔ)簽的一份購(gòu)銷合同書(shū)。
（2）應(yīng)收帳款清查評(píng)估明細(xì)表。主要內(nèi)容：截止1999年3月31日，廣東高聚公司對(duì)四川成都達(dá)成五金廠的應(yīng)收賬款是10704.84元。被告人羅某1對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)廣東高聚公司轉(zhuǎn)制的時(shí)候，他們?cè)谠u(píng)估過(guò)程中隱瞞了許開(kāi)達(dá)欠款760560.45元的事實(shí)。
（3）住宅房產(chǎn)抵押協(xié)議書(shū)。主要內(nèi)容：1999年6月7日，廣東高聚公司與許開(kāi)達(dá)簽訂協(xié)議，確認(rèn)許開(kāi)達(dá)尚欠廣東高聚公司貨款771265.29元，約定許開(kāi)達(dá)以其妻子楊某2名下的夫妻共有財(cái)產(chǎn)兩套房屋作為還款保證抵押給廣東高聚公司。被告人羅某1對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)這是他讓公司辦公室主任曾建平到成都催收欠款時(shí)，許開(kāi)達(dá)因沒(méi)有錢還，以其兩套房子抵押給廣東高聚公司所寫(xiě)的協(xié)議書(shū)。證人楊某2對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，并予以確認(rèn)。
（4）授權(quán)書(shū)。主要內(nèi)容：1999年6月7日，許開(kāi)達(dá)、楊某2授權(quán)廣東高聚公司有權(quán)對(duì)抵押的兩套房屋進(jìn)行處理。被告人羅某1對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)并予以確認(rèn)。
（5）催促協(xié)助辦理轉(zhuǎn)讓過(guò)戶手續(xù)的函件。主要內(nèi)容：廣東高聚公司先后于2004年10月11日、2005年1月21日書(shū)面催促許開(kāi)達(dá)、楊某2協(xié)助辦理抵押房屋轉(zhuǎn)讓過(guò)戶手續(xù)。
（6）（2010）佛中法立民二終字第11號(hào)、（2010）金牛民初字第641號(hào)民事裁定書(shū)、撤訴申請(qǐng)書(shū)。主要內(nèi)容：廣東高聚公司起訴許開(kāi)達(dá)以及最終撤訴的經(jīng)過(guò)。
（7）公證書(shū)。主要內(nèi)容：2010年4月30日，四川省成都市國(guó)力公證處對(duì)廣東高聚公司與許開(kāi)達(dá)、楊某2于同日簽訂的和解協(xié)議進(jìn)行了公證，該和解協(xié)議約定許開(kāi)達(dá)、楊某2將兩套房屋出賣給廣東高聚公司指定的購(gòu)買人羅某1，所得價(jià)款，在扣除相關(guān)稅費(fèi)后，其中人民幣15萬(wàn)元?dú)w屬許開(kāi)達(dá)、楊某2，作為多年照看房屋的補(bǔ)償，在辦理房屋過(guò)戶手續(xù)時(shí)，由羅某1直接支付；余款歸屬?gòu)V東高聚公司，用以沖抵欠款，由羅某1支付。被告人羅某1對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，并予以確認(rèn)。證人楊某2對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，并予以確認(rèn)。
（8）證人楊某2提供的收條。主要內(nèi)容：2010年5月31日，曾雪松代羅某1驗(yàn)收楊某2、許開(kāi)達(dá)交付的兩套房屋，并收到鑰匙。
（9）房屋信息摘要、房屋買賣合同。主要內(nèi)容：2010年5月18日，羅某1、羅某1與楊某2簽訂房屋買賣合同，楊某2將之前抵押給廣東高聚公司的兩套房屋賣給羅某1、羅某1，價(jià)格分別是95000元、84000元；2010年5月24日，上述兩套房屋過(guò)戶到羅某1、羅某1名下；2014年5月14日、6月3日，羅某1、羅某1分別以57萬(wàn)元、50萬(wàn)元的價(jià)格將上述兩套房屋出售，隨后辦理了過(guò)戶手續(xù)。被告人羅某1對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)并予以確認(rèn)。
（10）證人羅某1提供的收據(jù)兩張。主要內(nèi)容：高明新高聚公司分別于2006年9月26日、27日收到售房款人民幣25萬(wàn)元和10萬(wàn)元。
3.侵吞70萬(wàn)元廣東高聚公司公款成立紙業(yè)公司的相關(guān)書(shū)證
（1）存款憑條、進(jìn)賬單。主要內(nèi)容：1998年5月27日，70萬(wàn)元款項(xiàng)存入到楊某3的中國(guó)銀行賬戶；1998年6月15日，楊某3的中國(guó)銀行賬戶轉(zhuǎn)賬70萬(wàn)元到紙業(yè)公司。被告人羅某1、證人連某均對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，羅某1確認(rèn)這是他叫連某把廣東高聚公司的70萬(wàn)元現(xiàn)金存入楊某3的帳戶，然后轉(zhuǎn)到紙業(yè)公司作為楊某3的投資款，注冊(cè)成立紙業(yè)公司的憑證；連某確認(rèn)70萬(wàn)元是羅某1讓他存到楊某3賬戶，然后再?gòu)臈钅?賬戶轉(zhuǎn)到紙業(yè)公司作為楊某3的投資款。證人熊某1對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，并予以確認(rèn)。證人楊某3對(duì)存款憑條進(jìn)行了辨認(rèn)。
（2）股權(quán)證明書(shū)、股份證明書(shū)。主要內(nèi)容：證人楊某3、廖某、熊某1在紙業(yè)公司的股權(quán)情況及楊某3后來(lái)退股的情況。被告人羅某1、證人熊某1對(duì)上述相關(guān)證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)廖某當(dāng)時(shí)認(rèn)購(gòu)的金額是10萬(wàn)元，楊某3的實(shí)際出資是68.5萬(wàn)元，二者共計(jì)78.5萬(wàn)元，均登記在楊某3名下。熊某1還確認(rèn)他占有的30萬(wàn)元股份，他并沒(méi)有出資，是廣東高聚公司的公款。羅某1還確認(rèn)后來(lái)?xiàng)钅?退股時(shí)只退了46.5萬(wàn)元股本，其余22萬(wàn)元股份掛在了孫某兒子孫劍鋒的名下，實(shí)際由他占有，孫劍峰沒(méi)有實(shí)際出資，他也沒(méi)有退還給楊某3。
（3）實(shí)收資本借貸明細(xì)賬。主要內(nèi)容：1998年楊某3名下出資148.5萬(wàn)元。被告人羅某1，證人熊某1、楊某3均對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，羅某1、熊某1確認(rèn)楊某3名下的投資款一共是148.5萬(wàn)元，其中70萬(wàn)元是廣東高聚公司的公款。楊某3確認(rèn)掛在他名下的投資款是148.5萬(wàn)元，其中78.5萬(wàn)元是他和廖某的出資，另外70萬(wàn)元不是他的出資。
（4）高聚紙業(yè)公司股東名冊(cè)。主要內(nèi)容：紙業(yè)公司的股東及其占有份額的情況。被告人羅某1對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)其中熊某2的30萬(wàn)元股份、羅某2的30萬(wàn)元股份和李興華的10萬(wàn)元股份，就是他們將掛在楊某3名下的70萬(wàn)元廣東高聚公司的公款轉(zhuǎn)到上述三人名下的。證人熊某1對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，并予以確認(rèn)。
（5）高聚紙業(yè)公司董事會(huì)決議。主要內(nèi)容：紙業(yè)公司董事會(huì)于2000年1月10日作出決議的情況。被告人羅某1、證人熊某1對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)當(dāng)時(shí)董事會(huì)表決同意把楊某3投資款70萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓給熊某240萬(wàn)元、羅某230萬(wàn)元，后來(lái)熊某2名下的其中10萬(wàn)元轉(zhuǎn)到李興華名下。掛在上述三人名下的股份實(shí)際掌握人是羅某1和熊某1，其中羅某1掌握了羅某2和李興華名下的40萬(wàn)元股份，熊某1掌握了熊某2名下的30萬(wàn)元股份。證人羅某2對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)董事會(huì)決議上的簽名不是她本人所簽，不清楚決議的內(nèi)容。
（6）廣州恒隆商行借貸明細(xì)帳（億龍、隆盛）。主要內(nèi)容：證人楊某3退股的情況。被告人羅某1、證人楊某3對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)紙業(yè)公司在2000年2月24日將楊某3其中的46.5萬(wàn)元股本以及5萬(wàn)元紅利，合共51.5萬(wàn)元，以楊某3抵頂欠廣東高聚公司貨款的形式退出來(lái)。
（7）楊某3可退股及分紅、抵貨款的情況。主要內(nèi)容：楊某3實(shí)際占有股份及分得紅利的情況，上有楊某3、羅某1的簽名。證人熊某1對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)這是他按照羅某1的吩咐在2000年退股給楊某3，計(jì)算楊某3在高聚粘膠公司、紙業(yè)公司的股份情況所寫(xiě)的便簽，其中紙業(yè)公司按照46.5萬(wàn)元股退給楊某3。
（8）紙業(yè)公司的工商注冊(cè)登記資料，包括公司變更登記申請(qǐng)書(shū)、驗(yàn)資報(bào)告、股東資料等。主要內(nèi)容：紙業(yè)公司的工商登記情況及其后的變更情況。證人楊某1對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)登記股東履歷表“楊某1”的情況是他本人的，身份材料也是他本人的，但材料上所有他的簽名都不是他本人所簽，他不清楚具體情況，他沒(méi)有出資58萬(wàn)元，也不清楚該筆錢的來(lái)源。
（9）收款憑證、收款收據(jù)、現(xiàn)金送款單。主要內(nèi)容：證人楊某3分期交給紙業(yè)公司投資款的情況。證人楊某3對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)。
二、受賄事實(shí)
1.1996年，被告人羅某1為了支付情人李某的分手費(fèi)，利用自己職務(wù)之便，向廣東高聚公司的經(jīng)銷商楊某3索要人民幣40萬(wàn)元，后在支付給李某人民幣30萬(wàn)元后，將剩余的人民幣10萬(wàn)元退回給楊某3。
2.1998年，被告人羅某1為了幫助父母購(gòu)買商品房，利用自己職務(wù)之便，向廣東高聚公司的經(jīng)銷商楊某3索要人民幣6萬(wàn)元用于支付購(gòu)房款。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證實(shí)：
（一）被告人的供述和辯解
被告人羅某1的供述和辯解及辨認(rèn)筆錄。主要內(nèi)容：1.1993年10月左右的一天，他因工作關(guān)系認(rèn)識(shí)了佛山海關(guān)駐高明辦事處的工作人員李某。后來(lái)，兩人發(fā)展成為戀人關(guān)系。1996年過(guò)春節(jié)時(shí)，他因害怕老婆指責(zé)，沒(méi)有答應(yīng)李某到她家中過(guò)年。雙方關(guān)系因此鬧翻，并且爭(zhēng)吵了一個(gè)月。李某要求他要么跟老婆離婚，然后與她結(jié)婚，要么付給她40萬(wàn)元分手費(fèi)。他想與李某劃清關(guān)系，于是想辦法籌集現(xiàn)金支付分手費(fèi)。之后，他想到了廣東高聚公司在廣州的經(jīng)銷商楊某3，因楊某3知道他和李某有不正當(dāng)男女關(guān)系。一天下午，他打電話給楊某3，約好在楊某3經(jīng)營(yíng)的店鋪見(jiàn)面。之后，他一個(gè)人開(kāi)車去到楊某3在廣州沙河裝飾材料市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的店鋪找到楊某3。兩人在附近飯店吃晚飯時(shí)，他將自己和李某鬧翻的事情告訴了楊某3，并向楊某3借40萬(wàn)元人民幣用于支付分手費(fèi)。楊某3表示愿意幫他解決這件事，并提出40萬(wàn)元當(dāng)作送給他。幾天后的一個(gè)中午，楊某3打電話給他說(shuō)已經(jīng)籌集了40萬(wàn)元現(xiàn)金，叫他到店鋪取錢。當(dāng)天下午，他一個(gè)人開(kāi)車去到楊某3的店鋪。楊某3見(jiàn)到他后，沒(méi)有多說(shuō)什么，只說(shuō)錢準(zhǔn)備好了，邊說(shuō)邊將錢遞給他。當(dāng)時(shí)，這些錢是用一個(gè)黑色塑料袋包裹住的，十萬(wàn)塊一沓，都是一百塊的面值。他向楊某3道謝，楊某3說(shuō)拿去就是了，他馬上將錢放入到自己的粵Ｅ×××××汽車尾箱內(nèi)。隨后，他和楊某3一起吃完晚飯后，電話聯(lián)系李某，告訴李某等一下去找她。之后，他駕車離開(kāi)廣州直接去了佛山找李某。在李某居住的海關(guān)生活區(qū)對(duì)面的一個(gè)小區(qū)門(mén)口，他和李某見(jiàn)面后，他叫李某到車尾，說(shuō)有40萬(wàn)元給她，然后直接將塑料袋包裹住的錢塞給了李某。李某接過(guò)塑料袋，打開(kāi)看了看，說(shuō)不要這么多，并從中取出一捆人民幣塞到他手中。那捆人民幣面額100元，看上去數(shù)額就是10萬(wàn)元。他將那捆人民幣放回汽車尾箱內(nèi)，然后回了高明。三天后的一個(gè)晚上，他駕車去到楊某3的店鋪，將那10萬(wàn)元原封不動(dòng)退給了楊某3，當(dāng)時(shí)是用一個(gè)紅色塑料袋包裹住的。他實(shí)際上從楊某3處收了30萬(wàn)元用來(lái)支付李某的分手費(fèi)。他們沒(méi)有簽訂借條，當(dāng)時(shí)楊某3也說(shuō)把錢送給他算了，他事后也沒(méi)有歸還。
2.1998年6月左右，他回都勻探望父母，母親叫他購(gòu)置一套房屋給父母居住。由于他沒(méi)有私房錢，也不想讓老婆知道自己幫父母購(gòu)置房屋的事情，于是想到讓楊某3出資幫他父母購(gòu)置房屋。1998年8月左右的一天晚上7時(shí)許，他電話聯(lián)系楊某3，告訴楊某3購(gòu)買房屋的事情，然后叫楊某3給他6萬(wàn)元幫父母購(gòu)房，楊某3同意了，他說(shuō)到時(shí)會(huì)安排親戚到廣州找楊某3拿錢。過(guò)了10天左右，在他的安排下，他的妹夫文世芳（2013年病亡）到廣州找到楊某3。當(dāng)天下午，文世芳告訴他楊某3已給錢。他只是把楊某3的電話號(hào)碼給了文世芳，具體怎么交付，他不是很清楚。文世芳回到都勻后，在都勻市劍江路蒙家橋小區(qū)以4.8萬(wàn)元的價(jià)格給他父母購(gòu)置了一套商品房。經(jīng)簡(jiǎn)單裝修后，他父母于1998年12月搬入該商品房居住直到他父親去世。2010年10月左右，他弟羅平南以17萬(wàn)元人民幣將房屋出售，然后把賣房款退給了他。
他是廣東高聚公司的總經(jīng)理，楊某3作為公司的代理商，其貨物的供給需要依賴他們，而且他給了楊某3其他代理商沒(méi)有的優(yōu)惠政策，允許楊某3可以按照實(shí)時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格先發(fā)貨，貨物銷售后再還款。如果因?yàn)槭袌?chǎng)波動(dòng)貨物價(jià)格降低了，差價(jià)也可以由他們來(lái)承擔(dān)，直接從貨款中扣除。為了能在經(jīng)營(yíng)中得到他的關(guān)照，所以楊某3愿意幫助他，給他上述款項(xiàng)。
（二）證人證言
1.證人楊某3的證言。主要內(nèi)容：（1）大概1994年的時(shí)候，他在廣州經(jīng)營(yíng)的公司開(kāi)始負(fù)責(zé)代理廣東高聚公司PS板的銷售，羅某1當(dāng)時(shí)是廣東高聚公司的總經(jīng)理，兩人平時(shí)比較相熟，他知道羅某1的李姓情人在佛山海關(guān)工作。1995年的一天，羅某1打電話跟他說(shuō)想與李姓情人分手，需要40萬(wàn)元分手費(fèi)，但羅某1一時(shí)之間沒(méi)有那么多錢，要他幫忙想辦法，他告訴羅某1自己沒(méi)有那么多現(xiàn)金，籌到錢再通知羅某1。之后，他籌到40萬(wàn)元現(xiàn)金后打電話告訴羅某1，叫羅某1到廣州找他。當(dāng)時(shí)，羅某1駕駛車牌號(hào)碼9099的黑色凌志小汽車去到他經(jīng)營(yíng)的位于廣州沙河裝飾材料市場(chǎng)店鋪。他事前將40萬(wàn)元分成40沓，每沓100張百元人民幣放在一個(gè)黑色的塑料袋里，羅某1過(guò)來(lái)時(shí)，他將上述用塑料袋裝著的40萬(wàn)元交給了羅某1。他和羅某1吃完晚飯后，羅某1就說(shuō)要去佛山海關(guān)宿舍把這40萬(wàn)元交給其情人，然后就駕車離開(kāi)了。過(guò)了幾天后，羅某1去到他的店鋪，交給他一個(gè)紅色塑料袋，告訴他說(shuō)其情人只要了30萬(wàn)元，因此把另外10萬(wàn)元還給他。后來(lái)他打開(kāi)那紅色塑料袋，看到里面有10沓百元人民幣鈔票，每沓是100張，總共10萬(wàn)元。所以，他實(shí)際上給了羅某130萬(wàn)元。當(dāng)時(shí)羅某1要求他幫忙籌錢，后來(lái)也沒(méi)說(shuō)要還，他也沒(méi)向羅某1追討過(guò)這30萬(wàn)元。
（2）1998年的一天，羅某1找到他說(shuō)想在貴州買一套房屋給父母居住，大概需要6萬(wàn)元人民幣，希望他能幫忙，他同意把錢給羅某1，羅某1就說(shuō)過(guò)幾天會(huì)有一位親戚到廣州問(wèn)他拿錢。過(guò)了幾天后，羅某1的一個(gè)親戚聯(lián)系他，由于當(dāng)時(shí)他到外地出差了，于是吩咐公司的員工把6萬(wàn)元交給了羅某1的親戚。至于是羅某1的什么親戚過(guò)來(lái)取錢，他就不清楚了。
因?yàn)樗菑V東高聚公司的經(jīng)銷商，而羅某1是廣東高聚公司的總經(jīng)理，兩人有業(yè)務(wù)來(lái)往，他很多時(shí)候需要羅某1給他供貨優(yōu)惠。所以，羅某1向他開(kāi)口要錢，他都會(huì)給。
2.證人李某的證言。主要內(nèi)容：九十年代的時(shí)候，她因工作關(guān)系認(rèn)識(shí)了廣東高聚公司的負(fù)責(zé)人羅某1。由于業(yè)務(wù)往來(lái)多，他們的關(guān)系也密切，平時(shí)下班后會(huì)一起娛樂(lè)。羅某1曾經(jīng)通過(guò)銀行劃賬給過(guò)她大概30萬(wàn)元，具體原因她記不起來(lái)了。后來(lái)，羅某1說(shuō)急需用錢，她又把該筆錢還給了羅某1。沒(méi)過(guò)多久，由于她父親可以幫羅某1的公司購(gòu)貨做生意，羅某1就又把該筆錢給了她。具體數(shù)額和過(guò)程由于時(shí)間太久遠(yuǎn)，她記不起來(lái)了。這些錢后來(lái)用于做生意，有沒(méi)有還給羅某1她也不記得了。她一直以為這是羅某1自己的錢。
三、私分國(guó)有資產(chǎn)事實(shí)
1999年，被告人羅某1和熊某1在廣東高聚公司轉(zhuǎn)制過(guò)程中，為了壓低企業(yè)評(píng)估的凈資產(chǎn)價(jià)值，故意隱匿公司回購(gòu)?fù)赓Y方價(jià)值人民幣370.80001萬(wàn)元的股份，轉(zhuǎn)為職工集體持股的改制后成立的高明高聚公司所有，造成國(guó)有資產(chǎn)損失人民幣259.560007萬(wàn)元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證實(shí)：
（一）被告人的供述和辯解
被告人羅某1的供述和辯解。主要內(nèi)容：廣東高聚公司籌建于1988年，根據(jù)當(dāng)時(shí)高明縣政府的政策指示，由高明縣氮肥廠和香港三和貿(mào)易公司合資成立廣東高聚公司，國(guó)有股份占70%，外資股份占30%。高明縣氮肥廠在公司投產(chǎn)時(shí)已經(jīng)解散，1996年合資中方企業(yè)更換為高明市發(fā)泡包裝材料廠，而香港三和貿(mào)易公司也改名為香港三和化聚企業(yè)有限公司（下稱“香港三和公司”），合資比例依然是7:3。當(dāng)時(shí)香港三和公司的代表是張某、葉某和練演航。1994年的時(shí)候，張某和葉某就已經(jīng)提出退股，但由于當(dāng)時(shí)廣東高聚公司資金不足，他和熊某1與張某等人商量先退三分之二的股份，張某和葉某也同意了。因此從1995年開(kāi)始廣東高聚公司逐年支付給香港三和公司股本和紅利，合計(jì)支付約370多萬(wàn)元人民幣，其中退給張某的部分約是200萬(wàn)元，退給葉某的部分約是170萬(wàn)元。一直到轉(zhuǎn)制前，香港三和公司在廣東高聚公司保留了10%的股份，另外20%的股份實(shí)質(zhì)上已經(jīng)變?yōu)橹蟹焦匈Y產(chǎn)，但這20%的股份卻沒(méi)有納入轉(zhuǎn)制中方公有資產(chǎn)里面，仍然掛在外方資產(chǎn)名下，從而降低了廣東高聚公司公有資產(chǎn)的凈資產(chǎn)值，使得在職干部職工能以更低的價(jià)格購(gòu)買這些公有資產(chǎn)。在整個(gè)轉(zhuǎn)制過(guò)程中，只有中方公有資產(chǎn)屬于轉(zhuǎn)制的范圍，外方資產(chǎn)是不參與轉(zhuǎn)制的。當(dāng)時(shí)是他和熊某1兩人決定將國(guó)有資產(chǎn)隱瞞以降低轉(zhuǎn)制成本的。他們這樣做，使國(guó)有資產(chǎn)大量流失，他作為公司的總經(jīng)理，負(fù)有主要的直接責(zé)任。
（二）證人證言
1.證人熊某1的證言。主要內(nèi)容：他供述的內(nèi)容與被告人羅某1的供述基本一致。他還供述了：廣東高聚公司轉(zhuǎn)制時(shí)，高明市工業(yè)局成立了轉(zhuǎn)制小組，他和羅某1、王某（財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)）、徐某（會(huì)計(jì)主管）都是轉(zhuǎn)制小組的成員，政府方面派了哪些人負(fù)責(zé)他不清楚，實(shí)際上轉(zhuǎn)制小組從來(lái)沒(méi)有開(kāi)過(guò)會(huì)。廣東高聚公司這邊主要由羅某1去跟政府方面溝通，他負(fù)責(zé)起草相關(guān)的轉(zhuǎn)制報(bào)告，財(cái)務(wù)科和倉(cāng)庫(kù)的工作人員清點(diǎn)核算資產(chǎn)。為了壓低最終購(gòu)買資產(chǎn)的價(jià)格，使他們獲得更大的利益。羅某1和他商量向當(dāng)時(shí)的市工業(yè)局和市政府打報(bào)告，以廣東高聚公司中的外資股份不參與轉(zhuǎn)制為名，把外資股份共計(jì)600多萬(wàn)元從公司凈資產(chǎn)中減除，他沒(méi)有反對(duì)。最后，高明市工業(yè)局和市政府在不知情的情況下批準(zhǔn)了他們的方案，同意扣除外方600多萬(wàn)元人民幣。之后，他們?cè)僖月毠せI資困難為由，要求將廣東高聚公司等4家公司的資產(chǎn)以更優(yōu)惠價(jià)格轉(zhuǎn)讓給職工。最終，市政府同意以約250萬(wàn)元將廣東高聚公司等4家公司的資產(chǎn)轉(zhuǎn)到新組建的高明高聚公司。當(dāng)時(shí)羅某1是總經(jīng)理，他是副總經(jīng)理，隱瞞國(guó)有資產(chǎn)以降低轉(zhuǎn)制成本的決定是羅某1跟他們商量決定的，具體操作的主要是財(cái)務(wù)部的人。他們這樣做，使國(guó)有資產(chǎn)大量流失。他作為公司的副總經(jīng)理，負(fù)有直接的責(zé)任。
2.證人葉某的證言。主要內(nèi)容：1990年，他和張某、練演航在香港投資成立香港三和公司。之后，香港三和公司和高明氮肥廠（國(guó)有企業(yè)）分別出資30%和70%股份，成立中港合資企業(yè)廣東高聚公司。當(dāng)時(shí)廣東高聚公司的注冊(cè)資金大約是260多萬(wàn)美元，香港三和公司出資大約80萬(wàn)美元。廣東高聚公司成立幾年后，公司總經(jīng)理羅某1建議香港三和公司退股，他和張某都表示同意。羅某1提出由于廣東高聚公司的資金比較緊缺，香港三和公司的股本和紅利要逐年支付給他們，他們沒(méi)有什么意見(jiàn)。1997年左右，他們還和羅某1等人開(kāi)過(guò)股東退股會(huì)議，當(dāng)時(shí)簽了一份退股協(xié)議，表明香港三和公司愿意退出占有的廣東高聚公司的股份。之后，廣東高聚公司分幾年支付了他和張某、練演航股本和紅利，他們每人大概收到100多萬(wàn)元股本和紅利。香港三和公司最后還占有一部分廣東高聚公司的股份，大概幾十萬(wàn)元，直到2000年左右廣東高聚公司才支付給他們。
3.證人張某的證言。主要內(nèi)容：1988年左右，他朋友劉振興希望他和高明政府合作一起辦廠。后來(lái)在葉某同意下，他和葉某以香港三和公司的名義出資30%股份與高明氮肥廠（國(guó)有企業(yè)）出資70%股份成立了廣東高聚公司。當(dāng)時(shí)廣東高聚公司的注冊(cè)資金大約是260多萬(wàn)美元，他們公司出資約70多萬(wàn)美元。因?yàn)楦呙鞯蕪S是國(guó)有企業(yè)，香港三和公司是香港公司，因此廣東高聚公司屬于中港合資公司，國(guó)有股份占大部分。廣東高聚公司成立后過(guò)了幾年，他們提出退出20%的股份，然后廣東高聚公司陸續(xù)將這20%的股份和分紅支付給他們，保留10%股份。當(dāng)時(shí)他們還簽了一份退股協(xié)議。他們跟對(duì)方協(xié)商退股20%的時(shí)候，對(duì)方已經(jīng)算好他們應(yīng)收的股本和利潤(rùn)，之后廣東高聚公司直到2000年才將錢全部退清給他們，可能是因?yàn)橘Y金不足。
4.證人王某的證言。主要內(nèi)容：廣東高聚公司轉(zhuǎn)制前，他擔(dān)任財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)，主要負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的全面工作。廣東高聚公司成立時(shí)香港三和公司應(yīng)該是占有30%的股份，后來(lái)，廣東高聚公司在轉(zhuǎn)制之前退過(guò)股份給香港三和公司，具體退了多少他不清楚。當(dāng)時(shí)羅某1、熊某1和香港三和公司的老板張某開(kāi)過(guò)董事會(huì)，商量關(guān)于香港三和公司退股的事情，董事會(huì)最后決議香港三和公司退出所占廣東高聚公司的股份。當(dāng)時(shí)應(yīng)該有簽過(guò)協(xié)議，但是他沒(méi)有見(jiàn)過(guò)。由于外資退股要經(jīng)過(guò)高明政府的同意，擅自退出外資股份是不合法的，所以這份協(xié)議應(yīng)該沒(méi)有保存在廣東高聚公司。后來(lái)，羅某1曾經(jīng)吩咐他匯錢給張某和葉某，這些錢應(yīng)該就是退給香港三和公司的股份和紅利，具體數(shù)額和時(shí)間他都不記得了。羅某1曾經(jīng)叫他匯錢給明港城幫張某付購(gòu)房款，當(dāng)時(shí)羅某1說(shuō)錢是給張某的，應(yīng)該也算是退給香港三和公司的股份或者紅利。他不清楚廣東高聚公司轉(zhuǎn)制前，香港三和公司還有沒(méi)有占有廣東高聚公司的股份，因?yàn)橄愀廴凸镜墓煞莺头旨t都是羅某1和熊某1計(jì)算的，不是財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。廣東高聚公司轉(zhuǎn)制后，運(yùn)營(yíng)和生產(chǎn)一直沒(méi)有停止過(guò)，沒(méi)有受轉(zhuǎn)制的影響。因?yàn)閺V東高聚公司轉(zhuǎn)制前的原材料、成品等庫(kù)存全部轉(zhuǎn)給轉(zhuǎn)制后成立的新公司，沒(méi)有轉(zhuǎn)移過(guò)。當(dāng)時(shí)應(yīng)該是將賬面上的庫(kù)存納入轉(zhuǎn)制范圍，評(píng)估也是以賬面上的庫(kù)存為基礎(chǔ)的，而實(shí)際庫(kù)存數(shù)據(jù)跟賬面上的庫(kù)存數(shù)據(jù)是有出入，具體出入多大，他也不清楚。
5.證人徐某的證言。主要內(nèi)容：廣東高聚公司1999年轉(zhuǎn)制前，他擔(dān)任審計(jì)主任，主要負(fù)責(zé)公司和銀行、政府的協(xié)調(diào)，接待客戶，公司員工報(bào)銷的審核等工作。大約1999年3月初，高明政府發(fā)文要求廣東高聚公司轉(zhuǎn)制，廣東高聚公司內(nèi)部成立轉(zhuǎn)制小組，負(fù)責(zé)所有資產(chǎn)審查、清點(diǎn)工作，羅某1任組長(zhǎng)，熊某1任副組長(zhǎng)，成員有他和王某等人。1999年4月，他們向高明國(guó)資辦申請(qǐng)轉(zhuǎn)制資產(chǎn)評(píng)估，高明國(guó)資辦決定由高明會(huì)計(jì)師事務(wù)所負(fù)責(zé)廣東高聚四家公司的資產(chǎn)評(píng)估，要求他們配合進(jìn)行資產(chǎn)清點(diǎn)。高明政府轉(zhuǎn)制辦還要求高明經(jīng)貿(mào)委成立廣東高聚轉(zhuǎn)制領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)廣東高聚公司的轉(zhuǎn)制工作。1999年5月份，高明會(huì)計(jì)師事務(wù)所評(píng)估出廣東高聚公司的凈資產(chǎn)大約是2100萬(wàn)元，發(fā)泡廠的凈資產(chǎn)大約是470萬(wàn)元，粘膠公司的凈資產(chǎn)大約是430萬(wàn)元，防火板公司的凈資產(chǎn)大約是負(fù)113萬(wàn)元。羅某1知道后提出廣東高聚公司有外資股份，應(yīng)該扣除，另外變質(zhì)或者損壞的庫(kù)存原材料、成品，報(bào)廢的生產(chǎn)設(shè)備都應(yīng)該扣除掉。當(dāng)時(shí)熊某1負(fù)責(zé)寫(xiě)申請(qǐng)報(bào)告，并交給高明經(jīng)貿(mào)委。后來(lái)，高明政府同意在評(píng)估價(jià)值上扣減外資股份及收益約900萬(wàn)元（其中包括廣東高聚公司的外資方香港三和公司股份及收益600多萬(wàn)元，粘膠公司的外資方香港金貝公司股份及收益260多萬(wàn)元），以及扣減變質(zhì)或者損壞的原材料、成品和報(bào)廢設(shè)備約價(jià)值300萬(wàn)元。羅某1還向高明政府爭(zhēng)取優(yōu)惠政策，最后高明政府同意廣東高聚公司職工集資約251萬(wàn)元購(gòu)買廣東高聚四家公司的全部轉(zhuǎn)制資產(chǎn)。1999年7月份左右，廣東高聚四家公司正式轉(zhuǎn)制。據(jù)他所知，扣減掉的外資股份及收益應(yīng)該沒(méi)有退回給外資方。但轉(zhuǎn)制前后，他聽(tīng)說(shuō)過(guò)香港三和公司的董事長(zhǎng)張某以不夠錢買車、買房的名義向廣東高聚公司借錢，至于具體借了多少錢，是不是當(dāng)作退給香港三和公司股份及收益，他就不清楚了。廣東高聚公司轉(zhuǎn)制后成立了高明高聚公司，公司的運(yùn)營(yíng)和生產(chǎn)一直沒(méi)有停止過(guò)，沒(méi)有受轉(zhuǎn)制的影響，所以廣東高聚公司轉(zhuǎn)制前的原材料、成品等庫(kù)存全部轉(zhuǎn)給高明高聚公司，沒(méi)有轉(zhuǎn)移過(guò)。
6.證人謝某的證言。主要內(nèi)容：她于1995年進(jìn)入廣東高聚公司任會(huì)計(jì)，主要負(fù)責(zé)登記公司賬目，直到2002年離開(kāi)公司。期間，廣東高聚公司轉(zhuǎn)制后，她占有一些廣東高聚公司股份。2002年她離開(kāi)的時(shí)候，廣東高聚公司退了部分股份給她，還剩下一部分沒(méi)有退。1999年廣東高聚公司轉(zhuǎn)制時(shí)，有進(jìn)行資產(chǎn)清點(diǎn)評(píng)估，但是她沒(méi)有參與，所以不清楚整個(gè)轉(zhuǎn)制過(guò)程如何進(jìn)行。她也不知道當(dāng)時(shí)有沒(méi)有將原廣東高聚的四家公司的庫(kù)存全數(shù)納入轉(zhuǎn)制范圍，但當(dāng)時(shí)納入轉(zhuǎn)制范圍的庫(kù)存數(shù)據(jù)跟賬面上的數(shù)據(jù)一致，是否與實(shí)際庫(kù)存數(shù)一致就不清楚了。
（三）書(shū)證
1.廣東高聚公司一九九八、一九九九年度董事會(huì)決議。主要內(nèi)容：廣東高聚公司1998、1999年度董事會(huì)決議的情況，其中1998年的董事會(huì)決議明確香港三和公司從1996年開(kāi)始以中方收購(gòu)?fù)夥焦蓹?quán)的形式退股，1998年前已退股13.3%，在1998年要退6.7%，共計(jì)人民幣151.841萬(wàn)元，只保留10%股份。1999年的董事會(huì)決議明確合資中方在1998年度收購(gòu)合資外方股權(quán)實(shí)際支付額為人民幣100萬(wàn)元，尚欠51.841萬(wàn)元，合資中方表示在1999年度底前付清。屆時(shí)，合資外方股份僅占10%。被告人羅某1，證人熊某1、張某均對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)廣東高聚公司轉(zhuǎn)制前，香港三和公司已退了20%的股份，實(shí)際還有10%的股份沒(méi)有退。
2.廣東高聚公司收、付款記賬憑證等書(shū)證材料。主要內(nèi)容：廣東高聚公司逐年支付葉某股本和分紅的情況。被告人羅某1、證人熊某1均對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)廣東高聚公司分別在1997年、1998年、1999年、2000年支付葉某股本和紅利100萬(wàn)元、47萬(wàn)元、10萬(wàn)元和151391元，合計(jì)1721391元。證人葉某對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)廣東高聚公司從1997年至2000年，逐年退給他股本和紅利共計(jì)1721391元。
3.廣東高聚公司收、付、轉(zhuǎn)款記賬憑證等書(shū)證材料。主要內(nèi)容：廣東高聚公司逐年支付張某股本和紅利的情況。被告人羅某1、證人熊某1均對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)廣東高聚公司在1995年至2000年期間逐年支付張某股本和紅利合計(jì)221.66878萬(wàn)元，其中2000年11月8日支付張某的36.0232萬(wàn)元中，有15.1391萬(wàn)元是支付葉某的。香港三和公司的20%股份在1998年已經(jīng)退出，但因公司沒(méi)錢所以一直拖到2000年轉(zhuǎn)制后才給清。證人張某對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)香港三和公司應(yīng)該是從1995年左右向廣東高聚公司提出退出20%股份，自簽訂退股協(xié)議后，香港三和公司只占有廣東高聚公司10%股份。從1995年至2000年，廣東高聚公司逐年將股份退給他們，其中退給他個(gè)人221.66878萬(wàn)元。
4.資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果匯總表（二）。主要內(nèi)容：廣東高聚公司轉(zhuǎn)制時(shí)在1999年3月31日對(duì)資產(chǎn)作評(píng)估，凈資產(chǎn)是2113.20526萬(wàn)元，中方權(quán)益為1479.243682萬(wàn)元，外方權(quán)益為633.961578萬(wàn)元。被告人羅某1、證人熊某1均對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)轉(zhuǎn)制時(shí)外方權(quán)益中有三分之二已經(jīng)變成中方公有資產(chǎn)，所以實(shí)際上隱瞞的中方資產(chǎn)數(shù)額是633.961578萬(wàn)元×2/3=422.64101萬(wàn)元。上述隱瞞的國(guó)有資產(chǎn)，按照當(dāng)時(shí)政府給予的30%的優(yōu)惠，實(shí)際上少出資了422.64101萬(wàn)元×70%=295.848707萬(wàn)元。
5.（99）廣公會(huì)驗(yàn)字第050號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。主要內(nèi)容：1999年12月16日，廣東公信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具的廣東高聚公司轉(zhuǎn)制之后準(zhǔn)備成立高明高聚公司的驗(yàn)資情況。證人張某對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)根據(jù)該驗(yàn)資報(bào)告，香港三和公司在1988年出資815478.49美元成立廣東高聚公司，廣東高聚公司轉(zhuǎn)制之后香港三和貿(mào)易公司改名為香港三和化聚企業(yè)有限公司，投資金額和所占有30%的股份均未發(fā)生變化，但是實(shí)際上他們只占有10%股份，另外20%的股份已經(jīng)在廣東高聚公司轉(zhuǎn)制前退出了。
6.外商投資企業(yè)變更材料。主要內(nèi)容：1999年12月3日，廣東高聚公司中方企業(yè)發(fā)泡廠變更為高明高聚公司，發(fā)泡廠退出合資，高明高聚公司受讓發(fā)泡廠的全部股份。證人張某對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)變更材料上關(guān)于“張某”的簽名都不是他本人所簽，他對(duì)此并不知情。
四、職務(wù)侵占事實(shí)
2000年，被告人羅某1和熊某1利用自己擔(dān)任高明高聚公司董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)的職務(wù)之便，以楊某3欠公司的928895.98元人民幣的貨款抵頂了粘膠公司退給楊某3的股份，并將所抵頂?shù)墓煞萦枰郧滞蹋渲斜桓嫒肆_某1分占了價(jià)值人民幣619263.8元的股份；熊某1分占了價(jià)值人民幣309632元的股份。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證實(shí)：
（一）被告人的供述和辯解
被告人羅某1的供述和辯解。主要內(nèi)容：利利公司的股份由粘膠公司和紙業(yè)公司合并而成。粘膠公司的注冊(cè)資本中掛在外資方金貝公司名下的833300元港幣（折合人民幣90萬(wàn)元）是廣東高聚公司的公款。他們通過(guò)廣東高聚公司的銷售商楊某3，將楊某3應(yīng)付給廣東高聚公司的90萬(wàn)元人民幣貨款轉(zhuǎn)入到他的同學(xué)孫某的香港金貝公司，由孫某將這90萬(wàn)元兌換成833300元港幣后以外資的名義投入粘膠公司。這90萬(wàn)元人民幣在工商注冊(cè)等資料上反映屬于孫某的金貝公司，但實(shí)際上由他和熊某1、楊某3以及孫某4人以暗股的方式分占了，具體的操作過(guò)程他記不清楚了。后來(lái)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，楊某3和孫某都退出了粘膠公司，包括部分職工也退股了，粘膠公司剩余的所有股本并入了紙業(yè)公司，然后轉(zhuǎn)變成他和熊某1的私人公司利利公司。粘膠公司成立時(shí)只是讓金貝公司認(rèn)了這90萬(wàn)元的股份，后來(lái)實(shí)際拿錢出來(lái)的是楊某3。掛在金貝公司名下的90萬(wàn)元出資大部分都是楊某3的出資，部分應(yīng)該是他們以分紅出資，具體出資數(shù)額記不起來(lái)了。
（二）證人證言
1.證人熊某1的證言。主要內(nèi)容：1995年左右，他和羅某1發(fā)現(xiàn)萬(wàn)能膠的市場(chǎng)前景比較好，而且廣東高聚公司也有相關(guān)的技術(shù)和設(shè)備可以生產(chǎn)萬(wàn)能膠，他們就想利用廣東高聚公司的資源上馬一個(gè)萬(wàn)能膠項(xiàng)目為自己賺點(diǎn)錢。羅某1找來(lái)大學(xué)同學(xué)孫某和廣東高聚公司的經(jīng)銷商楊某3，以孫某的香港金貝公司作為外資方，將這個(gè)項(xiàng)目變?yōu)橐粋€(gè)中外合資的項(xiàng)目，并允許廣東高聚公司的干部參與入股。整個(gè)項(xiàng)目的投資總額約為150萬(wàn)元，外資部分即香港金貝公司出資80多萬(wàn)元港幣（折合人民幣90萬(wàn)元）占60%股份；廣東高聚公司干部集資45萬(wàn)元參股，占30%股份；中方資本以發(fā)泡廠的名義出資15萬(wàn)元，占10%股份。他和羅某1、孫某、楊某3四人都在香港金貝公司名下掛暗股，金貝公司的股份分為六份，其中羅某1掛了兩份暗股，他掛了一份暗股，楊某3掛了兩份暗股，孫某掛了一份暗股，每份暗股是15萬(wàn)元。金貝公司出資的90萬(wàn)元人民幣是廣東高聚公司的錢，因?yàn)樵诔闪⒄衬z公司前，羅某1跟他講過(guò)要將該公司辦成他們自己的私人公司，而他和羅某1、楊某3都沒(méi)有出過(guò)錢，卻可以從中分到股份。所以，這些錢應(yīng)該是廣東高聚公司的錢。經(jīng)對(duì)相關(guān)證據(jù)辨認(rèn)后，他供稱粘膠公司隨后將90萬(wàn)元幫廣東高聚公司轉(zhuǎn)給了香港新明公司。當(dāng)時(shí)應(yīng)該只是讓香港金貝公司認(rèn)了粘膠公司的90萬(wàn)元股份，實(shí)際沒(méi)有資金，后來(lái)實(shí)際拿錢出來(lái)填上這些股份的應(yīng)該是楊某3。最后，2000年左右楊某3以其所占60%的股份抵頂了其欠廣東高聚公司的貨款，該60%的股份由羅某1分占了40%，他分占了20%。粘膠公司倒閉后，股份全部轉(zhuǎn)到了紙業(yè)公司。
2.證人楊某3的證言。主要內(nèi)容：大概1995年的時(shí)候，羅某1和熊某1見(jiàn)他生產(chǎn)玻璃膠的生意不錯(cuò)，而廣東高聚公司生產(chǎn)的產(chǎn)品也需要購(gòu)買粘膠，于是便和他商量一起合作，成立一間粘膠公司。1996年初，他們正式成立粘膠公司，他大概出資六七十萬(wàn)元，包括生產(chǎn)設(shè)備和現(xiàn)金，記在他名下的股份是60%。公司成立后，都是由羅某1、熊某1經(jīng)營(yíng)。2000年左右，羅某1讓他退出粘膠公司，他以自己在公司里的股本和分紅抵頂了之前欠廣東高聚公司的貨款。他有粘膠公司的股份證明書(shū)，粘膠公司收購(gòu)他的玻璃膠廠的協(xié)議書(shū)，他退高聚紙業(yè)和粘膠公司股份時(shí)，羅某1和熊某1給他計(jì)算股份時(shí)所寫(xiě)的便簽，以上這些材料清晰反映了他在粘膠公司的實(shí)際股本是619264元。他的現(xiàn)金出資當(dāng)時(shí)是給了廣東高聚公司，但不記得具體給了誰(shuí)，也不清楚他們是如何處理他的出資。粘膠公司成立前，他們召開(kāi)董事會(huì)的決議清晰記載了粘膠公司首期投資150萬(wàn)元，中方投資60萬(wàn)元占40%，由廣東高聚公司及其員工出資；外方出資90萬(wàn)元占60%，以孫某的金貝公司名義出資。這90萬(wàn)元出資，孫某占10%，羅某1占10%，熊某1占10%，他占30%。外方出資的90萬(wàn)元應(yīng)該是沒(méi)有到位的，只是在公司賬里掛了出資股份，實(shí)際只有他出資的60多萬(wàn)元，剩余的20多萬(wàn)元是以他們?cè)谡衬z公司60%的股份在97年分得的紅利來(lái)出資的。由于以孫某的香港金貝公司名義出資才能成立中外合資公司，享受國(guó)家稅收優(yōu)惠以及方便進(jìn)口粘膠原料，所以當(dāng)時(shí)掛孫某香港金貝公司的名義出資，實(shí)際上都是他的出資。雖然他的公司欠的大部分是廣東高聚公司的錢，但在抵頂他的股份的時(shí)候，廣東高聚公司已經(jīng)轉(zhuǎn)制成了高明高聚公司。
3.證人孫某的證言。主要內(nèi)容：1990年，他在香港成立香港金貝公司，直到2005年香港金貝公司注銷。大約1995年的時(shí)候，羅某1找他商量利用廣東高聚公司的資源開(kāi)辦合資企業(yè)，并說(shuō)以他經(jīng)營(yíng)的香港金貝公司作為外資方，中方通過(guò)職工集資以股份制的形式入股，他不用出多少資金，賺點(diǎn)錢他們自己平時(shí)花銷。他不好拒絕，同意了羅某1的建議。具體成立粘膠公司的工商登記等相關(guān)事項(xiàng)都是羅某1、熊某1負(fù)責(zé)操作，他只負(fù)責(zé)出具香港金貝公司的資料文件。公司成立時(shí)，他和羅某1簽訂過(guò)一份中外合資經(jīng)營(yíng)粘膠公司的合同。香港金貝公司實(shí)際上并沒(méi)有出資成立粘膠公司，羅某1當(dāng)時(shí)跟他說(shuō)香港金貝公司只不過(guò)是掛名而已，不需要真正出資。香港金貝公司實(shí)際上也沒(méi)有參與經(jīng)營(yíng)管理過(guò)粘膠公司，都是羅某1實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理粘膠公司的，香港金貝公司只是掛名而已。當(dāng)時(shí)他們一班同學(xué)也籌過(guò)幾萬(wàn)元作為入股款，后來(lái)熊某1退回了給他們，基本上沒(méi)有虧也沒(méi)有賺。紙業(yè)公司的成立情況，他并不清楚。他在紙業(yè)公司里沒(méi)有股份，他兒子也沒(méi)有。
4.證人羅某2的證言。主要內(nèi)容：她是羅某1的女兒，高明新高聚公司市場(chǎng)部經(jīng)理。她只知道利利公司是一間股份制公司，生產(chǎn)防火板和芯紙供應(yīng)給高明新高聚公司，她不知道具體的成立情況。她作為利利公司的股東，是當(dāng)時(shí)她父親羅某1把利利公司的股份掛在她名下，她只是掛名股東，她沒(méi)有出資購(gòu)買利利公司的股份。利利公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)者是羅某1和熊某1。
5.證人熊某3的證言。主要內(nèi)容：他是熊某1的兒子。他進(jìn)入高明高聚公司工作的時(shí)候，利利公司已經(jīng)存在，該公司的成立情況他不清楚，只知道是一間股份制公司，生產(chǎn)防火板和芯紙供應(yīng)給高明新高聚公司。他也不清楚利利公司的股權(quán)情況，當(dāng)時(shí)他父親說(shuō)過(guò)利利公司有部分股權(quán)是原來(lái)廣東高聚公司的老職工們的出資，但由于人數(shù)比較多，所以就把部分職工的股份掛在他名下。他只是利利公司的一名掛名股東，不負(fù)責(zé)利利公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)。他沒(méi)有實(shí)際出資認(rèn)繳利利公司的股份。他也不清楚紙業(yè)公司和粘膠公司的情況。
（三）書(shū)證
1.中國(guó)銀行傳票、中行港幣銀行存款日記賬。主要內(nèi)容：1996年3月14日，粘膠公司收到金貝公司港幣833300元，次日，粘膠公司將該筆錢轉(zhuǎn)給了香港新明貿(mào)易公司。被告人羅某1、證人熊某1均對(duì)上述證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，并確認(rèn)以上內(nèi)容，稱粘膠公司將錢還給了廣東高聚公司。
2.關(guān)于收購(gòu)隆盛公司玻璃膠廠之協(xié)議書(shū)。主要內(nèi)容：1996年2月12日，粘膠公司與隆盛公司達(dá)成協(xié)議，粘膠公司以20.236萬(wàn)元的價(jià)格收購(gòu)隆盛公司。被告人羅某1、證人熊某1均對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)這是粘膠公司成立的時(shí)候收購(gòu)楊某3的玻璃膠廠的協(xié)議書(shū)，協(xié)議約定楊某3的玻璃膠廠折價(jià)20.236萬(wàn)元，作為楊某3在粘膠公司的出資款。
3.高聚粘膠公司股份證明書(shū)。主要內(nèi)容：楊某3于1996年2月至1997年1月認(rèn)購(gòu)粘膠公司普通股619264元。被告人羅某1、證人熊某1均對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)這是楊某3在粘膠公司所占股份的證明書(shū)，楊某3所占股份是619264元，這是楊某3的實(shí)際出資。
4.一九九七年度金貝公司在粘膠合資公司帳外紅利分派便簽。主要內(nèi)容：楊某3等人紅利分派情況。被告人羅某1、證人熊某1均對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)是熊某1書(shū)寫(xiě)的，關(guān)于羅某1、熊某1、楊某3和孫某四人1997年度在粘膠公司紅利的分派情況，其中總紅利是39.15萬(wàn)元，補(bǔ)充投資款28.6875萬(wàn)元，剩余紅利10.4625萬(wàn)元。補(bǔ)充投資款就是除了楊某3的出資外，他們還需要出資的款項(xiàng)。
5.廣州恒隆商行借貸明細(xì)賬（億龍、隆盛）。主要內(nèi)容：2000年1月至3月期間，廣州恒隆商行的借貸明細(xì)情況。被告人羅某1、證人熊某1、楊某3均對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)這是2000年廣東高聚公司與楊某3的恒隆商行的借貸關(guān)系明細(xì)表，其中，1月31日以金貝公司分紅抵恒隆貨款216742.38元；2月24日以粘膠金貝分紅抵隆盛貨款92889.6元；2月29日以楊某3退粘膠股本抵欠機(jī)片款619264元?？偣驳猪斄?16742.38+92889.6+619264＝928895.98元。
6.高聚紙業(yè)有限公司股東名冊(cè)。主要內(nèi)容：紙業(yè)公司的股東情況以及各股東占有股份的情況。被告人羅某1、證人熊某1均對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)熊某3名下的309632元股份、羅某2名下的309632元股份、孫劍峰名下的309631.8元股份，合共928895.8元楊某3的股份由其二人分占。其中羅某2和孫劍峰名下股份合共619263.8元由羅某1分占，熊某3名下股份309632元由熊某1分占。粘膠公司在2000年左右倒閉后，他們將粘膠公司的股份全部轉(zhuǎn)到了紙業(yè)公司。證人羅某2、熊某3均對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)他們均不清楚自己名下有這些股份。
7.高明市高聚粘膠有限公司董事會(huì)決議。主要內(nèi)容：粘膠公司于1996年1月26日召開(kāi)第一次董事會(huì)會(huì)議的情況，其中會(huì)議決定掛在外資方名下的60%股份由孫某、熊某1和羅某1各占10%，剩余30%由楊某3分占。證人熊某1對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，并予以確認(rèn)。證人羅某2對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)她不清楚董事會(huì)決議的內(nèi)容，“羅某2”的簽名也不是她本人所簽。
8.高聚粘膠公司貨幣資金出資清單。主要內(nèi)容：1997年12月10日高明會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的關(guān)于粘膠公司貨幣資金出資情況的書(shū)證。證人孫某對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)掛在香港金貝公司名下的第一筆833300元港幣出資,香港金貝公司實(shí)際沒(méi)有出資；第二筆405000元人民幣是利潤(rùn)轉(zhuǎn)投資投入粘膠公司的出資。
9.銀行流水賬單。主要內(nèi)容：粘膠公司和紙業(yè)公司1994年至1999年的銀行流水情況。1996年3月14日，粘膠公司收到金貝公司港幣833300元（兌換成人民幣90萬(wàn)元）后，于3月15日將該筆錢轉(zhuǎn)付給了香港新明貿(mào)易公司苯乙烯貨款。
10.粘膠公司工商登記資料，包括企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料，外商投資企業(yè)申請(qǐng)登記表，明經(jīng)貿(mào)引字（95）第113號(hào)關(guān)于中外合資經(jīng)營(yíng)高明高聚粘膠有限公司合同、章程的批復(fù)，中外合資經(jīng)營(yíng)高明市高聚粘膠有限公司合同，驗(yàn)資報(bào)告，出資保證書(shū)，董事會(huì)名單等書(shū)證材料。主要內(nèi)容：（1）粘膠公司成立于1995年12月28日，2006年4月4日吊銷，該公司投資者為發(fā)泡廠、香港金貝公司；（2）粘膠公司董事會(huì)名單為孫某、羅某1、熊某1、楊某3、孫劍峰；（3）發(fā)泡廠是集體所有制企業(yè)，法定代表人是羅某1。
五、非國(guó)家工作人員受賄事實(shí)
2000年，被告人羅某1利用自己擔(dān)任高明高聚公司董事長(zhǎng)的職務(wù)之便，以楊某3欠公司的人民幣51.5萬(wàn)元的貨款抵頂了其在紙業(yè)公司的人民幣46.5萬(wàn)元的股本和人民幣5萬(wàn)元的分紅，楊某3為感謝被告人羅某1一直以來(lái)對(duì)自己生意上的關(guān)照，將其在紙業(yè)公司的22萬(wàn)元股份送予被告人羅某1。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證實(shí)：
（一）被告人的供述和辯解
被告人羅某1的供述和辯解。主要內(nèi)容：在成立紙業(yè)公司的時(shí)候，楊某3實(shí)際出資68.5萬(wàn)元，其中50萬(wàn)元是現(xiàn)金出資，另外18.5萬(wàn)元出資是代表紙業(yè)公司購(gòu)買了一臺(tái)機(jī)器。一直到2000年，楊某3在紙業(yè)公司還有68.5萬(wàn)元股份。后來(lái)，由于他跟楊某3的關(guān)系一般了，就跟楊某3說(shuō)他同學(xué)孫某想入股紙業(yè)公司，讓楊某3將股份退出來(lái)。當(dāng)時(shí)楊某3是以其股本46.5萬(wàn)元和分紅5萬(wàn)元，合計(jì)共51.5萬(wàn)元抵頂了楊某3欠廣東高聚公司的機(jī)片款的形式退出來(lái)的。剩下的22萬(wàn)元股份，他當(dāng)時(shí)跟楊某3說(shuō)由孫某來(lái)承接，他會(huì)把錢退回給楊某3。但是，他后來(lái)一直沒(méi)有把這22萬(wàn)元退給楊某3，楊某3也沒(méi)有向他追要過(guò)。這22萬(wàn)元是楊某3的實(shí)際出資，他把這22萬(wàn)元掛在孫某兒子孫劍峰的名下，但孫某、孫劍峰和楊某3等人都不知道他這樣處理，22萬(wàn)元實(shí)際上由他占有，孫劍峰的股份證明也一直由他保存著。他說(shuō)將這些錢留給孫某其實(shí)是一個(gè)借口，實(shí)際上是他想占有這些股份，他是在2000年楊某3退股的時(shí)候占有這22萬(wàn)元股份的，當(dāng)時(shí)廣東高聚公司已經(jīng)轉(zhuǎn)制。他覺(jué)得這應(yīng)該算是他收受楊某3的好處費(fèi)。因?yàn)闂钅?曾經(jīng)是廣東高聚公司的經(jīng)銷商，他在銷售廣東高聚公司的產(chǎn)品過(guò)程中給了楊某3很多價(jià)格上的優(yōu)惠，所以他跟楊某3說(shuō)將其出資中的22萬(wàn)元股份留下來(lái)給孫某的時(shí)候，他沒(méi)有拒絕，后來(lái)也一直沒(méi)有向他追討過(guò)這22萬(wàn)元。
（二）證人證言
1.證人楊某3的證言。主要內(nèi)容：1998年的時(shí)候，他入股68.5萬(wàn)元到紙業(yè)公司。2000年，羅某1跟他說(shuō)其同學(xué)孫某想入股進(jìn)來(lái)，讓他退股，但只退46.5萬(wàn)元，剩余的22萬(wàn)元股份由孫某來(lái)承接，到時(shí)羅某1會(huì)將錢退回給他，但后來(lái)就不了了之了，一直沒(méi)有退還給他，他也沒(méi)有向羅某1追要過(guò)，這22萬(wàn)元股份后來(lái)如何處置他并不清楚。在后來(lái)他跟羅某1結(jié)算他欠廣東高聚公司貨款的時(shí)候，也沒(méi)有將這部分錢計(jì)算在內(nèi)。所以，這22萬(wàn)元也應(yīng)該算是他送給羅某1的好處費(fèi)。因?yàn)樗?dāng)時(shí)是廣東高聚公司的銷售商，羅某1是廣東高聚公司的總經(jīng)理，他在銷售產(chǎn)品過(guò)程中，需要羅某1的關(guān)照，給他價(jià)格上的優(yōu)惠。
2.證人孫某的證言。主要內(nèi)容：他不清楚紙業(yè)公司的成立情況。他在紙業(yè)公司里沒(méi)有股份，他兒子孫劍峰也沒(méi)有。
（三）書(shū)證
1.股權(quán)證明書(shū)、股份證明書(shū)。主要內(nèi)容：證人楊某3、廖某、熊某1在紙業(yè)公司的股權(quán)情況及楊某3后來(lái)退股的情況。被告人羅某1、證人熊某1對(duì)上述相關(guān)證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)廖某當(dāng)時(shí)認(rèn)購(gòu)的金額是10萬(wàn)元，楊某3的實(shí)際出資是68.5萬(wàn)元，二者共計(jì)78.5萬(wàn)元，均登記在楊某3名下。熊某1還確認(rèn)他占有的30萬(wàn)元股份，他并沒(méi)有出資，是廣東高聚公司的公款。羅某1還確認(rèn)后來(lái)?xiàng)钅?退股時(shí)只退了46.5萬(wàn)元股本，其余22萬(wàn)元股份掛在了孫某兒子孫劍鋒的名下，實(shí)際由他占有，孫劍峰沒(méi)有實(shí)際出資，他也沒(méi)有退還給楊某3。
2.廣州恒隆商行借貸明細(xì)帳（億龍、隆盛）。主要內(nèi)容：證人楊某3退股的情況。被告人羅某1、證人楊某3對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)紙業(yè)公司在2000年2月24日將楊某3其中的46.5萬(wàn)元股本以及5萬(wàn)元紅利，合共51.5萬(wàn)元，以楊某3抵頂欠廣東高聚公司貨款的形式退出來(lái)。
3.楊某3可退股及分紅、抵貨款的情況。主要內(nèi)容：楊某3實(shí)際占有股份及分得紅利的情況，上有楊某3、羅某1的簽名。證人熊某1對(duì)該證據(jù)進(jìn)行了辨認(rèn)，確認(rèn)這是他按照羅某1的吩咐在2000年退股給楊某3，計(jì)算楊某3在粘膠公司、紙業(yè)公司的股份情況所寫(xiě)的便簽，其中紙業(yè)公司按照46.5萬(wàn)元股退給楊某3。
上述一至五項(xiàng)事實(shí)，還有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)的下列證據(jù)證實(shí)：
1.廣東高聚公司的工商登記資料及變更登記資料，包括企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料，申請(qǐng)登記表，中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)登記申請(qǐng)書(shū)，外經(jīng)貿(mào)合資證字[1988]298號(hào)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)，佛外經(jīng)引（88）159號(hào)關(guān)于中外合資“廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司”合同、章程的批復(fù)，佛經(jīng)改字（88）93號(hào)、佛外經(jīng)引（88）123號(hào)關(guān)于中外合資“廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司”可行性研究報(bào)告的批復(fù)，中外合資經(jīng)營(yíng)聚苯乙烯企業(yè)合同，中國(guó)工商銀行出具的證明，香港三和貿(mào)易公司資產(chǎn)及負(fù)債情況，高明縣氮肥廠營(yíng)業(yè)執(zhí)照和普查登記表，工商企業(yè)變更登記表，核準(zhǔn)變更登記企業(yè)通知書(shū)、變更登記申請(qǐng)書(shū)、佛經(jīng)貿(mào)引[1994]265號(hào)關(guān)于中外合資廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司補(bǔ)充合同的批復(fù)、明經(jīng)貿(mào)引字（94）第29號(hào)關(guān)于中外合資廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司更換合資方的請(qǐng)示、明經(jīng)字[1994]第44號(hào)關(guān)于更換廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司合資中方的通知，高聚企字（94）第02號(hào)，廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司關(guān)于更換合資中、外方，變更合同、章程的報(bào)告，董事會(huì)決議等書(shū)證材料，關(guān)于合資經(jīng)營(yíng)廣東高聚化學(xué)工業(yè)有限公司的補(bǔ)充合同。主要內(nèi)容：（1）廣東高聚公司成立于1988年7月8日，屬于中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，最初合資方為高明縣氮肥廠（出資占70%）和香港三和貿(mào)易公司（出資占30%），1994年投資方變更為高明市經(jīng)濟(jì)委員會(huì)下屬的發(fā)泡廠和香港三和公司；（2）高明縣氮肥廠屬于全民所有制企業(yè)，發(fā)泡廠屬于高明市經(jīng)濟(jì)委員會(huì)下屬企業(yè)。
2.高明高聚公司的工商登記及變更登記資料，包括企業(yè)機(jī)讀檔案登記資料，公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)申請(qǐng)書(shū)和預(yù)先核定情況，公司設(shè)立登記申請(qǐng)書(shū)，明府復(fù)[1999]27號(hào)關(guān)于高聚化學(xué)工業(yè)有限公司等4家企業(yè)轉(zhuǎn)制問(wèn)題的批復(fù)，明工字[1999]30號(hào)關(guān)于高聚化工有限公司、高聚防火板有限公司、高聚粘膠有限公司和市發(fā)泡包裝材料廠四家企業(yè)轉(zhuǎn)制的請(qǐng)示及附件，高明市高聚化工企業(yè)有限公司第一屆股東代表大會(huì)決議案、章程和企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，企業(yè)法人驗(yàn)資證明書(shū)，股東發(fā)起人名單，董事會(huì)選舉結(jié)果證明書(shū)，法定代表人任職證明，經(jīng)理任職證明書(shū)，監(jiān)事任職證明書(shū)，企業(yè)住所和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所使用證明等書(shū)證材料。主要內(nèi)容：（1）高明高聚公司是經(jīng)高明市人民政府1999年7月13日批復(fù)同意將廣東高聚公司、防火板公司、粘膠公司和發(fā)泡廠四家企業(yè)的市屬公有資產(chǎn)以251.923萬(wàn)元一次性轉(zhuǎn)讓給4家企業(yè)的在職干部職工并承擔(dān)原有的債權(quán)債務(wù)，組建新的股份合作公司；（2）高明高聚公司成立于1999年9月10日，羅某1任法定代表人及經(jīng)理，董事是羅某1、熊某1等五人。
3.移交案件通知書(shū)、立案決定書(shū)。主要內(nèi)容：2014年11月13日，高明紀(jì)委將羅某1涉嫌貪污案移交給高明區(qū)人民檢察院；2014年11月17日高明區(qū)人民檢察院對(duì)羅某1涉嫌貪污、受賄一案立案?jìng)刹椤?/p>
4.被告人羅某1、證人熊某1身份資料,包括中共高明縣委組織部文件明組干字[1991]30號(hào)、高明縣經(jīng)濟(jì)委員會(huì)文件明經(jīng)字（90）第31號(hào)、干部履歷表、戶籍資料等。主要內(nèi)容：羅某1、熊某1的戶籍、履歷及任命情況，1990年8月1日、1991年4月27日，高明縣經(jīng)濟(jì)委員會(huì)、中國(guó)共產(chǎn)黨高明縣委員會(huì)組織部聘任羅某1、熊某1為廣東高聚公司的總經(jīng)理和副總經(jīng)理。
5.舉報(bào)材料、來(lái)信來(lái)訪擬辦單、群眾來(lái)信處理卡、立案決定書(shū)、到案經(jīng)過(guò)及說(shuō)明、抓獲經(jīng)過(guò)、關(guān)于被告人羅某1到案的情況說(shuō)明。主要內(nèi)容：佛山市高明區(qū)紀(jì)律檢查委員會(huì)于2006年11月收到群眾舉報(bào)的羅某1違法違紀(jì)犯罪線索；2014年9月17日，高明紀(jì)委在佛山市公安局高明分局轄區(qū)民警的協(xié)助下將羅某1帶回紀(jì)委接受調(diào)查，同日對(duì)羅某1的違紀(jì)問(wèn)題予以立案調(diào)查，并對(duì)羅某1實(shí)施“兩規(guī)”措施；2014年11月13日高明紀(jì)委將羅某1涉嫌犯罪的相關(guān)問(wèn)題線索移交給佛山市高明區(qū)人民檢察院偵查；2014年11月17日，佛山市高明區(qū)人民檢察院對(duì)羅某1立案?jìng)刹椤?/p>
6.扣押決定書(shū)。主要內(nèi)容：2014年11月17日，佛山市高明區(qū)人民檢察院扣押被告人羅某1手表一只（TUDOR牌單日歷）、身份證一張（）、手機(jī)一臺(tái)（EY牌，銀色）。
7.情況說(shuō)明。主要內(nèi)容：佛山市高明區(qū)人民檢察院反貪局對(duì)涉案相關(guān)情況的說(shuō)明。
8.視聽(tīng)資料。主要內(nèi)容：佛山市高明區(qū)人民檢察院對(duì)被告人羅某1進(jìn)行訊問(wèn)的同步錄音錄像。
針對(duì)本院認(rèn)定的事實(shí)，公訴機(jī)關(guān)對(duì)被告人羅某1妨礙清算的指控，以及被告人羅某1的辯解和辯護(hù)人提出的辯護(hù)意見(jiàn)，本院綜合分析如下：
一、關(guān)于被告人羅某1身份的認(rèn)定。本案現(xiàn)有證據(jù)證實(shí)廣東高聚公司是中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，中方占有70%的股份，而作為中方投資方的原高明縣氮肥廠屬于全民所有制企業(yè)，發(fā)泡廠屬于原高明市經(jīng)濟(jì)委員會(huì)下屬企業(yè)；被告人羅某1是經(jīng)高明縣經(jīng)濟(jì)委員會(huì)、中國(guó)共產(chǎn)黨高明縣委員會(huì)組織部聘任，擔(dān)任廣東高聚公司的總經(jīng)理。因此，無(wú)論是從任命機(jī)構(gòu)、程序，還是從被告人羅某1具體從事的事務(wù)來(lái)看，被告人羅某1任職廣東高聚公司總經(jīng)理期間其身份屬于國(guó)家工作人員。
二、關(guān)于被告人羅某1犯罪事實(shí)的認(rèn)定及其定性。
（一）貪污事實(shí)的認(rèn)定及其定性。1.關(guān)于公訴機(jī)關(guān)指控的第一、三起貪污事實(shí)，被告人羅某1歸案后詳細(xì)、穩(wěn)定供述在案，其供述與證人熊某1、歐某、楊某3、連某、楊某1、廖某、熊某2等人的證言能夠相互印證，且有武漢大漢公司的工商登記資料、單位外匯進(jìn)賬單、董事會(huì)成員名單、存款憑條、進(jìn)賬單、董事會(huì)決議、股份證明書(shū)、高聚紙業(yè)公司工商注冊(cè)登記資料等書(shū)證予以佐證，足以認(rèn)定，本院予以確認(rèn)。辯護(hù)人所提第一起事實(shí)證據(jù)不足的辯護(hù)意見(jiàn)，本院不予采納。
本院認(rèn)為
2.關(guān)于第二起貪污事實(shí)，公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1私自以轉(zhuǎn)制后成立的高明高聚公司的名義與許開(kāi)達(dá)達(dá)成和解協(xié)議，經(jīng)查，本案相關(guān)書(shū)證及證人楊某2的證言均證實(shí)盡管廣東高聚公司已于1999年9月轉(zhuǎn)制，但被告人羅某1實(shí)際上仍然一直以廣東高聚公司的名義與許開(kāi)達(dá)達(dá)成和解協(xié)議。故本院依法認(rèn)定被告人羅某1以廣東高聚公司的名義與許開(kāi)達(dá)達(dá)成和解協(xié)議。公訴機(jī)關(guān)的該節(jié)指控，本院不予采納。被告人羅某1辯解他支付了購(gòu)房款35萬(wàn)元，并且過(guò)戶時(shí)給了許開(kāi)達(dá)補(bǔ)償款18萬(wàn)元作為購(gòu)房款的意見(jiàn)，以及辯護(hù)人所提被告人羅某1先后出資共68萬(wàn)余元向高明新高聚公司購(gòu)買許開(kāi)達(dá)用以抵賬的兩套房產(chǎn)的辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，本院認(rèn)為應(yīng)不予認(rèn)定被告人羅某1有支付購(gòu)房款，理由如下：第一、雖然被告人羅某1的妻子即證人羅某1提供了兩張收據(jù)，證明她在2006年向高明新高聚公司支付了35萬(wàn)元的購(gòu)房款，但是現(xiàn)有證據(jù)證實(shí)佛山市高明區(qū)人民法院在2009年才對(duì)廣東高聚公司與許開(kāi)達(dá)、楊某2之間的房產(chǎn)抵押糾紛作出判決，2010年，佛山市中級(jí)人民法院撤銷該判決。隨后，雙方在2010年才達(dá)成和解協(xié)議。根據(jù)被告人羅某1本人的供述及證人戴某的證言，二人均稱被告人羅某1是在雙方達(dá)成和解協(xié)議后才購(gòu)買許開(kāi)達(dá)用以抵賬的房產(chǎn)。由此可見(jiàn)，被告人羅某1、證人羅某1支付購(gòu)房款的時(shí)間有悖常理，且與被告人羅某1的供述和證人戴某的證言相互矛盾。第二、雖然被告人羅某1及證人羅某1均稱與證人熊某1商量購(gòu)買許開(kāi)達(dá)用以抵賬的房產(chǎn)，但證人熊某1對(duì)此予以否認(rèn)。第三、本案抵押房屋所涉?zhèn)鶛?quán)76萬(wàn)余元，并且還要另外支付許開(kāi)達(dá)15萬(wàn)元補(bǔ)償款，但證人羅某1提供的收據(jù)金額是35萬(wàn)元，顯然與房屋的實(shí)際價(jià)值不相符。第四、辯護(hù)人雖然提供了個(gè)人電匯回單、收據(jù)、記賬憑證、銀行卡存款業(yè)務(wù)回單，證明被告人羅某1除支付了前述35萬(wàn)元購(gòu)房款外，還支付了許開(kāi)達(dá)補(bǔ)償款15萬(wàn)元、支付了律師費(fèi)18萬(wàn)元，但上述證據(jù)彼此無(wú)法相互印證，也沒(méi)有其它相關(guān)證據(jù)予以佐證，其合法性及關(guān)聯(lián)性均無(wú)法確認(rèn)。綜上所述，本案現(xiàn)有證據(jù)不能證實(shí)被告人羅某1將許開(kāi)達(dá)用于抵償所欠廣東高聚公司貨款的兩套房產(chǎn)過(guò)戶到他和妻子羅某1名下有支付購(gòu)房款。因此，公訴機(jī)關(guān)指控的第二起貪污事實(shí)，本院予以采納。被告人羅某1及其辯護(hù)人的辯解及辯護(hù)意見(jiàn)沒(méi)有事實(shí)依據(jù)，本院不予采納。
3.第一起事實(shí)發(fā)生在1994年，涉及到1979年刑法和1997年刑法的適用問(wèn)題，根據(jù)1979年刑法第155條和1988年《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于懲治貪污罪賄賂罪的補(bǔ)充規(guī)定》，當(dāng)時(shí)貪污罪的追訴標(biāo)準(zhǔn)是2千元人民幣，其中個(gè)人貪污數(shù)額在5萬(wàn)元以上的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處死刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)?！吨腥A人民共和國(guó)刑法修正案（九）》（下稱“刑修（九）”）施行前，1997年刑法第383條第一款第（一）項(xiàng)規(guī)定：個(gè)人貪污數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處死刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。2015年11月1日起施行的刑修（九）對(duì)該條進(jìn)行了修正，其中第一款第（二）項(xiàng)規(guī)定是：貪污數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。相比較之下，1997年刑法的處罰顯然更輕。因此，根據(jù)從舊兼從輕的原則，第一起事實(shí)應(yīng)適用1997年刑法的規(guī)定。在第一起事實(shí)中，被告人羅某1貪污數(shù)額是10萬(wàn)美元，折合人民幣80多萬(wàn)元，根據(jù)1997年刑法及其司法解釋的規(guī)定，屬于貪污數(shù)額巨大，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)，追訴時(shí)效是十五年。在追訴時(shí)效內(nèi)，被告人羅某1又分別于1998年、1999年實(shí)施了第三、第二起貪污行為。因此，被告人羅某1的貪污數(shù)額是10萬(wàn)美元，人民幣1460560.45元。被告人羅某1作為廣東高聚公司的總經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司的全面事務(wù)，無(wú)論是侵吞貨款、隱瞞公司債權(quán)予以侵吞、還是以公司公款成立自己的公司，均是利用自己主管和管理單位財(cái)物的權(quán)力及方便條件，非法占有廣東高聚公司的財(cái)物，其行為已然構(gòu)成貪污罪。辯護(hù)人所提被告人羅某1隱瞞許開(kāi)達(dá)債權(quán)的行為構(gòu)成私分國(guó)有資產(chǎn)罪的辯護(hù)意見(jiàn)沒(méi)有事實(shí)及法律依據(jù)，本院不予采納。
（二）受賄事實(shí)的認(rèn)定及其定性。1.被告人羅某1歸案后詳細(xì)、穩(wěn)定供述了自己先后兩次分別向證人楊某3索要30萬(wàn)元和6萬(wàn)元用于支付情人李某分手費(fèi)及為父母購(gòu)買房屋的事實(shí)，其供述的索要款項(xiàng)的原因、時(shí)間、金額等細(xì)節(jié)與證人楊某3的證言能夠相互印證，且有證人李某的證言予以佐證，足以認(rèn)定，本院予以采納。
2.第一起事實(shí)發(fā)生在1996年，涉及到1979年刑法和1997年刑法的適用問(wèn)題，根據(jù)1979年刑法第185條、1982年《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于嚴(yán)懲嚴(yán)重破壞經(jīng)濟(jì)的罪犯的決定》、1988年《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于懲治貪污罪賄賂罪的補(bǔ)充規(guī)定》，最高法、最高檢關(guān)于執(zhí)行《關(guān)于懲治貪污罪賄賂罪的補(bǔ)充規(guī)定》若干問(wèn)題的解答，當(dāng)時(shí)受賄罪也是比照貪污罪的追訴標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)現(xiàn)行1997年刑法第386條，也是規(guī)定了受賄罪依照貪污罪第383條的規(guī)定處罰，而刑修（九）對(duì)1997年刑法第383條進(jìn)行了修正。相比較之下，1997年刑法的處罰顯然更輕。因此，根據(jù)從舊兼從輕的原則，第一起事實(shí)應(yīng)適用1997年刑法的規(guī)定。在第一起事實(shí)中，被告人羅某1受賄數(shù)額是30萬(wàn)元，根據(jù)1997年刑法及其司法解釋的規(guī)定，屬于受賄數(shù)額巨大，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)，因此追訴時(shí)效是十五年。在追訴時(shí)效內(nèi)，被告人羅某1于1998年實(shí)施了第二起受賄行為。因此，被告人羅某1的受賄數(shù)額共計(jì)36萬(wàn)元。被告人羅某1作為廣東高聚公司的總經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司的全面事務(wù)，其利用職務(wù)上的便利向廣東高聚公司的經(jīng)銷商楊某3索取財(cái)物，為楊某3謀取利益，其行為構(gòu)成受賄罪。
（三）私分國(guó)有資產(chǎn)事實(shí)的認(rèn)定及其定性。1.被告人羅某1歸案后詳細(xì)、穩(wěn)定供述了自己伙同證人熊某1等人在廣東高聚公司轉(zhuǎn)制過(guò)程中，故意隱匿廣東高聚公司已經(jīng)退還給外資方部分股份，并將該部分股份轉(zhuǎn)為改制后成立的職工集體持股的高明高聚公司所有的事實(shí)，其供述與證人熊某1、葉某、張某等人的證言相互印證，且有廣東高聚公司一九九八、一九九九年度董事會(huì)決議，廣東高聚公司收、付、轉(zhuǎn)款記賬憑證，資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果匯總表（二）等相關(guān)書(shū)證予以佐證，足以認(rèn)定，本院予以采納。公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1隱匿公司回購(gòu)?fù)赓Y方價(jià)值人民幣422.64101萬(wàn)元的股份，經(jīng)查，雖然被告人羅某1及證人熊某1均稱廣東高聚公司轉(zhuǎn)制前已經(jīng)回購(gòu)了外資方20%的股份，但證人葉某、張某的證言，以及廣東高聚公司一九九八、一九九九年度董事會(huì)決議，廣東高聚公司收、付、轉(zhuǎn)款記賬憑證等證據(jù)證實(shí)，廣東高聚公司回購(gòu)?fù)赓Y方20%股份的資金分多次支付給葉某、張某等人，余款51.841萬(wàn)元是在廣東高聚公司轉(zhuǎn)制后才支付完畢。亦即被告人羅某1實(shí)際上隱匿的是價(jià)值人民幣422.64101萬(wàn)元51.841萬(wàn)元=370.80001萬(wàn)元的股份。辯護(hù)人所提私分國(guó)有資產(chǎn)的數(shù)額應(yīng)按七折計(jì)算的辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)查，如前所述，本案現(xiàn)有證據(jù)證實(shí)被告人羅某1等人隱匿價(jià)值人民幣370.80001萬(wàn)元的股份，如果不存在隱匿的情況下，根據(jù)當(dāng)時(shí)政府的優(yōu)惠政策公司職工需要多支付370.80001萬(wàn)元×70%=259.560007萬(wàn)元的數(shù)額，即實(shí)際造成國(guó)有資產(chǎn)損失259.560007萬(wàn)元，據(jù)此認(rèn)定被告人羅某1私分國(guó)有資產(chǎn)數(shù)額為259.560007萬(wàn)元更為合理。辯護(hù)人的上述辯護(hù)意見(jiàn)有理，本院予以采納。公訴機(jī)關(guān)指控的數(shù)額，本院不予采納。
2.被告人羅某1作為廣東高聚公司的總經(jīng)理，在公司轉(zhuǎn)制過(guò)程中，是屬于直接負(fù)責(zé)的主管人員，其在公司轉(zhuǎn)制過(guò)程中伙同公司副總經(jīng)理熊某1隱匿公司價(jià)值人民幣370.80001萬(wàn)元的股份，轉(zhuǎn)為職工集體持股的改制后的高明高聚公司所有，造成國(guó)有資產(chǎn)損失259.560007萬(wàn)元，其行為符合私分國(guó)有資產(chǎn)罪的規(guī)定，理應(yīng)構(gòu)成私分國(guó)有資產(chǎn)罪。
（四）職務(wù)侵占事實(shí)的認(rèn)定及其定性。被告人羅某1伙同證人熊某1將證人楊某3于2000年用以抵頂欠高明高聚公司貨款928895.98元的粘膠公司的股份予以侵占，并各自分占價(jià)值人民幣619263.8元和309632元的股份的事實(shí)，雖然被告人羅某1歸案后并未詳細(xì)、完整供述作案的具體經(jīng)過(guò)，但證人楊某3詳細(xì)陳述了自己出資成立粘膠公司，后以所持有的粘膠公司的股份及分紅抵頂了欠廣東高聚公司的貨款的事實(shí)，其陳述有證人孫某的證言，關(guān)于收購(gòu)隆盛公司玻璃膠廠之協(xié)議書(shū)、粘膠公司股份證明書(shū)、一九九七年度金貝公司在粘膠合資公司帳外紅利分派便簽、廣州恒隆商行借貸明細(xì)賬（億龍、隆盛）等相關(guān)書(shū)證予以佐證，足以認(rèn)定證人楊某3以其持有的粘膠公司的股份及分紅抵頂了欠廣東高聚公司928895.98元貨款的事實(shí)；另外，證人羅某2、熊某3、孫某的證言以及高聚紙業(yè)有限公司股東名冊(cè)則證實(shí)了熊某3、羅某2、孫劍峰名下的股份實(shí)際上并非上述三人所占有，被告人羅某1、證人熊某1經(jīng)辨認(rèn)，確認(rèn)上述三人名下的股份由其二人分占，其中羅某2名下的309632元股份、孫劍峰名下的309631.8元股份，合共619263.8元股份由羅某1占有；熊某3名下309632元股份由熊某1占有。綜上所述，本案現(xiàn)有證據(jù)相互印證、環(huán)環(huán)相扣，形成完整的證據(jù)鏈，足以認(rèn)定公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1侵占的事實(shí)，本院予以采納。辯護(hù)人所提涉案股權(quán)價(jià)值按對(duì)應(yīng)公司設(shè)立時(shí)投入的現(xiàn)金價(jià)值進(jìn)行折算不當(dāng)，應(yīng)委托評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估的辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)查，公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1與證人熊某1侵占的股份價(jià)值與證人楊某3抵頂?shù)乃窂V東高聚公司貨款的數(shù)額基本一致，該指控客觀反映了當(dāng)時(shí)的真實(shí)情況，應(yīng)予認(rèn)定。上述辯護(hù)意見(jiàn)，本院不予采納。被告人羅某1作為高明高聚公司的總經(jīng)理，伙同公司副總經(jīng)理，利用二人的職務(wù)之便，將楊某3用以抵頂欠款的楊某3所占粘膠公司的價(jià)值人民幣928895.8元的股份據(jù)為己有，其行為構(gòu)成職務(wù)侵占罪。公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1侵吞公司財(cái)物928895.95元的數(shù)額有誤，本院不予采納。
（五）非國(guó)家工作人員受賄事實(shí)的認(rèn)定及其定性。1.被告人羅某1歸案后穩(wěn)定供述了他在2000年以證人楊某3所占紙業(yè)公司的46.5萬(wàn)元股本抵頂楊某3欠廣東高聚公司的貨款后，將楊某3的22萬(wàn)元股份掛在孫劍鋒的名下由其占有的事實(shí)，其供述與證人楊某3的證言能夠相互印證，且有證人孫某的證言、股權(quán)證明書(shū)、股份證明書(shū)、廣州恒隆商行借貸明細(xì)帳（億龍、隆盛），楊某3可退股及分紅、抵貨款的情況等相關(guān)書(shū)證予以佐證，足以認(rèn)定被告人羅某1收受了證人楊某3送給他的所占紙業(yè)公司的22萬(wàn)元股份的事實(shí)，本院予以采納。辯護(hù)人所提涉案股權(quán)價(jià)值不應(yīng)按公司設(shè)立時(shí)的股權(quán)價(jià)值計(jì)算的辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)查，證人楊某3當(dāng)時(shí)是以46.5萬(wàn)元人民幣的股本和5萬(wàn)元人民幣的分紅抵頂51.5萬(wàn)元人民幣的貨款，公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1收受22萬(wàn)元的股份，價(jià)值人民幣22萬(wàn)元，該指控客觀反映了當(dāng)時(shí)的真實(shí)情況，應(yīng)予以認(rèn)定。上述辯護(hù)意見(jiàn)，本院不予采納。
2.被告人羅某1作為高明高聚公司的總經(jīng)理，利用職務(wù)上的便利，非法收受楊某3價(jià)值人民幣22萬(wàn)元的股份，為他人謀取利益，其行為已構(gòu)成非國(guó)家工作人員受賄罪。
三、關(guān)于公訴機(jī)關(guān)對(duì)被告人羅某1妨害清算罪的指控，本院認(rèn)為，妨害清算，是指公司、企業(yè)進(jìn)行清算時(shí)，隱匿財(cái)產(chǎn)，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表或者財(cái)產(chǎn)清單作虛偽記載，或者在未清償債務(wù)前分配公司、企業(yè)財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人或者其他人利益的行為；妨害清算罪的犯罪構(gòu)成要件之一是隱匿財(cái)產(chǎn)等行為發(fā)生在公司、企業(yè)清算時(shí)。公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1在公司清算拍賣過(guò)程中隱匿公司財(cái)產(chǎn)并提供了相關(guān)的證據(jù)，但其提供的證據(jù)僅證實(shí)高明高聚公司是因?yàn)榍房畋黄鹪V、查封財(cái)產(chǎn)，后進(jìn)入執(zhí)行程序，查封的財(cái)產(chǎn)被依法拍賣，并未能證實(shí)高明高聚公司準(zhǔn)備進(jìn)入或已進(jìn)入解散、分立、合并或者破產(chǎn)等法定的清算程序。因此，被告人羅某1的行為不符合妨害清算罪的構(gòu)成要件，不成立妨害清算罪。辯護(hù)人所提被告人羅某1不構(gòu)成妨害清算罪的辯護(hù)意見(jiàn)有理，本院予以采納。公訴機(jī)關(guān)的上述指控，本院不予采納。
四、關(guān)于被告人羅某1所犯前述各罪是否已過(guò)追訴時(shí)效問(wèn)題。本院認(rèn)為，被告人羅某1所犯貪污罪發(fā)生在1994年至1999年期間，貪污數(shù)額是人民幣1460560.45元、10萬(wàn)美元，屬于貪污數(shù)額巨大，依法應(yīng)判處三年以上十年以下有期徒刑；所犯受賄罪發(fā)生在1996年至1998年期間，受賄數(shù)額是人民幣36萬(wàn)元，屬于受賄數(shù)額巨大，依法應(yīng)判處三年以上十年以下有期徒刑；所犯私分國(guó)有資產(chǎn)罪發(fā)生在1999年，私分國(guó)有資產(chǎn)人民幣259.560007萬(wàn)元，屬于數(shù)額較大，依法應(yīng)判處三年以下有期徒刑或者拘役；所犯職務(wù)侵占罪發(fā)生在2000年，侵占數(shù)額是人民幣928895.8元，屬于數(shù)額較大，依法應(yīng)判處五年以下有期徒刑或者拘役；所犯非國(guó)家工作人員受賄罪發(fā)生在2000年，受賄數(shù)額是人民幣22萬(wàn)元，屬于數(shù)額較大，依法應(yīng)判處五年以下有期徒刑或者拘役。被告人羅某1在1994年至2000年期間犯數(shù)罪，后罪均發(fā)生在前罪的追訴期限內(nèi)，故其所犯全部罪行的追訴期間依法均應(yīng)從2000年起計(jì)算，即被告人羅某1所犯貪污罪、受賄罪的追訴期限至2015年止；所犯私分國(guó)有資產(chǎn)罪的追訴期限至2005年止；所犯職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪的追訴期限至2010年止。根據(jù)公訴機(jī)關(guān)提供的到案經(jīng)過(guò)及說(shuō)明、抓獲經(jīng)過(guò)等相關(guān)書(shū)證，高明紀(jì)委雖然在2006年11月收到被告人羅某1違法違紀(jì)犯罪線索，但2014年9月17日才對(duì)被告人羅某1的違紀(jì)問(wèn)題立案調(diào)查并實(shí)施“兩規(guī)”措施，2014年11月13日將案件移交給高明區(qū)人民檢察院，高明區(qū)人民檢察院于2014年11月17日對(duì)被告人羅某1進(jìn)行立案?jìng)刹?。?jù)此，被告人羅某1所犯貪污罪、受賄罪在追訴期限內(nèi)；所犯私分國(guó)有資產(chǎn)罪、職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪均已經(jīng)超過(guò)追訴期限。
本院認(rèn)為，被告人羅某1無(wú)視國(guó)家法律，身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，侵吞公共財(cái)物共計(jì)人民幣1460560.45元、美元10萬(wàn)元，數(shù)額巨大；利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物共計(jì)人民幣36萬(wàn)元，數(shù)額巨大；在國(guó)家出資的公司改制過(guò)程中隱匿公司價(jià)值人民幣370.80001萬(wàn)元的股份，轉(zhuǎn)為職工集體持股改制后的公司所有，造成國(guó)有資產(chǎn)損失人民幣259.560007萬(wàn)元，數(shù)額較大；其行為已構(gòu)成貪污罪、受賄罪、私分國(guó)有資產(chǎn)罪。被告人羅某1還無(wú)視國(guó)家法律，身為公司負(fù)責(zé)人，利用職務(wù)上的便利，侵吞公司財(cái)物價(jià)值人民幣928895.8元，數(shù)額較大；利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財(cái)物價(jià)值人民幣22萬(wàn)元，數(shù)額較大；其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪。公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1犯貪污罪、受賄罪的罪名成立，本院予以采納。被告人羅某1一人犯數(shù)罪，依法應(yīng)當(dāng)實(shí)行數(shù)罪并罰。被告人羅某1實(shí)施的私分國(guó)有資產(chǎn)、職務(wù)侵占、非國(guó)家工作人員受賄的犯罪行為已過(guò)追訴期限，且沒(méi)有證據(jù)證實(shí)具有不受追訴期限限制的情形，依法不應(yīng)對(duì)被告人羅某1所犯私分國(guó)有資產(chǎn)罪、職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪追究刑事責(zé)任。公訴機(jī)關(guān)指控被告人羅某1犯妨害清算罪，經(jīng)審查，因該罪名依法不能成立，本院不予采納。被告人羅某1身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物，是索賄，依法應(yīng)對(duì)其所犯受賄罪從重處罰。辯護(hù)人所提被告人羅某1具有自首情節(jié)的辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，被告人羅某1經(jīng)辦案機(jī)關(guān)傳喚被帶回后如實(shí)供述了辦案機(jī)關(guān)尚未掌握的貪污、受賄的犯罪事實(shí)，在法庭上自愿認(rèn)罪，其雖然在庭上辯解有支付過(guò)購(gòu)房款，但不影響其如實(shí)供述主要犯罪事實(shí)的認(rèn)定，故本院認(rèn)定被告人羅某1的行為構(gòu)成自首，并依法對(duì)其所犯貪污罪予以從輕處罰，對(duì)其所犯受賄罪予以減輕處罰。上述辯護(hù)意見(jiàn)有理，本院予以采納。根據(jù)被告人犯罪的事實(shí)、情節(jié)、性質(zhì)和社會(huì)危害程度，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條第一款、第三百八十三條第一款第（二）項(xiàng)、第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第六十九條、第九十三條第二款、第十二條第一款、第八十七條、第八十九條、第九十九條、第六十七條第一款、第四十七條、第五十二條、第五十三條、第六十四條的規(guī)定，判決如下：
裁判結(jié)果
一、被告人羅某1犯貪污罪，判處有期徒刑六年，并處罰金人民幣80萬(wàn)元；犯受賄罪，判處有期徒刑二年三個(gè)月，并處罰金人民幣20萬(wàn)元?？偤托唐谟衅谕叫贪四耆齻€(gè)月，決定執(zhí)行有期徒刑八年，并處罰金人民幣100萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2014年11月17日起至2022年11月16日止。罰金自本判決生效之日起30日內(nèi)繳納。）
二、移送的TUDOR牌手表一個(gè)、EY牌銀色手機(jī)一臺(tái)，予以折價(jià)沖抵被告人羅某1的罰金；身份證一張，予以發(fā)還物品所有人。追繳被告人羅某1貪污、受賄所得贓款美元10萬(wàn)元、人民幣1820560.45元，予以沒(méi)收，上繳國(guó)庫(kù)。
如不服本判決，可在接到判決書(shū)的第二日起十日內(nèi)，通過(guò)本院或者直接向廣東省佛山市中級(jí)人民法院提出上訴。書(shū)面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本兩份。
審判人員
審判長(zhǎng)曾巧珍
代理審判員黃建烈
人民陪審員鐘學(xué)琨
裁判日期
二〇一七年三月二日
書(shū)記員
書(shū)記員陸穎
