《刑事審判參考》（2002年第1輯，總第24輯）
【第151號】陳某1走私普通貨物案-犯罪單位的自首如何認(rèn)定
節(jié)選裁判說理部分，僅為個人學(xué)習(xí)、研究，如有侵權(quán)，立即刪除。
二、主要問題
1．單位能否成為自首主體?
2．單位自首如何認(rèn)定?
3．單位自首如何處罰?
三、裁判理由
(一)單位可以成為自首的主體
單位犯罪中是否存在自首，犯罪單位自首的構(gòu)成條件是否有別于自然人犯罪的自首以及單位犯罪自首的法律后果如何，目前，刑法和現(xiàn)有的司法解釋尚未做出明確的規(guī)定?！缎谭ā返诹邨l規(guī)定：“犯罪以后自動投案，如實(shí)供述自己的罪行的，是自首。對于自首的犯罪分子，可以從輕或者減輕處罰。其中，犯罪較輕的，可以免除處罰。被采取強(qiáng)制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如實(shí)供述司法機(jī)關(guān)還未掌握的本人其他罪行的，以自首論?！睆脑摋l所使用的“犯罪分子”、“被采取強(qiáng)制措施的犯罪嫌疑人、被告人、正在服刑的罪犯”等表述來看，似乎表明立法者僅將犯罪的自然人作為自首的主體，未將犯罪單位作為自首的主體。因此，有人主張犯罪單位不能成為自首的主體。我們認(rèn)為，這一理解并不準(zhǔn)確。因?yàn)?，既然自首是指“犯罪以后自動投案，如?shí)供述自己的罪行”，自首的主體當(dāng)然就只能是指實(shí)施犯罪的主體。根據(jù)刑法規(guī)定，犯罪的主體既包括自然人，也包括法人等單位。犯罪單位既然可以成為犯罪主體，當(dāng)然也應(yīng)當(dāng)能夠成為自首的主體。只不過，如同單位犯罪是單位意志支配下由單位成員實(shí)施的一樣，單位自首也必須體現(xiàn)單位的意志并由單位成員具體實(shí)施。因此，自首作為一項(xiàng)總則性的規(guī)定與制度，同樣應(yīng)當(dāng)適用于犯罪單位。
(二)單位自首的認(rèn)定
單位犯罪與單位內(nèi)部的自然人犯罪的區(qū)別在于：前者是基于單位意志支配下的單位行為，而后者則是基于個人意志支配下的個人行為。同理，犯罪單位的自首區(qū)別于單位內(nèi)部自然人的自首亦是如此。因此，認(rèn)定犯罪單位的自首，關(guān)鍵是看該自首行為是否出于犯罪單位的意志以及投案人是否代表犯罪單位。換言之，犯罪單位自首的成立須滿足以下條件：
1．主動投案，即犯罪單位在犯罪之后、歸案之前，主動向有關(guān)機(jī)關(guān)投案。由于犯罪單位本身無法投案，因此，犯罪單位主動投案只能由代表單位的自然人進(jìn)行。
2．主動投案的行為必須出于犯罪單位的意志。所謂單位意志，既可以是經(jīng)犯罪單位集體研究作出的決定，也可以是由能夠代表單位意志的負(fù)責(zé)人作出的決定。這是單位自首區(qū)別于自然人自首的一個重要特征。
3．如實(shí)供述罪行。代表犯罪單位主動投案的被委派人或能夠代表單位意志的負(fù)責(zé)人必須將單位所實(shí)施的全部罪行如實(shí)交代，而不是僅交代部分罪行或單位犯罪中具體實(shí)施犯罪的自然人自身的罪行。此外，如果犯罪單位尚未來得及形成一致意見，能夠代表單位意志的負(fù)責(zé)人在接受有關(guān)機(jī)關(guān)的調(diào)查、詢問，或者因他罪被采取強(qiáng)制措施后，如實(shí)交代司法機(jī)關(guān)尚未掌握的單位犯罪事實(shí)的，也應(yīng)認(rèn)定為單位自首。
單位犯罪的情況比較復(fù)雜，有的案件是單位集體研究決定實(shí)施的，有的案件是由能夠代表單位意志的直接負(fù)責(zé)的主管人員(如法定代表人、單位的主要負(fù)責(zé)人)個人決定實(shí)施的，有的案件單位直接負(fù)責(zé)的主管人員直接參與了單位犯罪活動，而有的案件單位直接負(fù)責(zé)的主管人員并沒有直接參與單位犯罪活動，甚至毫不知情，單位犯罪活動是由其下屬具體負(fù)責(zé)某方面工作的人員糾集在一起，背著單位直接負(fù)責(zé)的主管人員進(jìn)行的，此外，由于單位犯罪是由自然人實(shí)施的，單位自首也是由自然人進(jìn)行的，因此，在認(rèn)定單位自首的同時，又必然涉及到參與單位犯罪的自然人的自首認(rèn)定問題。單位犯罪情況的復(fù)雜性，決定了犯罪單位自首以及參與單位犯罪的自然人自首認(rèn)定的復(fù)雜性。因此，在認(rèn)定犯罪單位自首以及參與單位犯罪的自然人自首時應(yīng)具體案件具體分析：
1．單位犯罪是經(jīng)由集體研究決定實(shí)施的，犯罪單位又經(jīng)由集體研究決定由能夠代表單位意志的直接負(fù)責(zé)的主管人員自動投案并如實(shí)交代單位所實(shí)施的全部罪行的，或者單位經(jīng)集體決定委派其他自然人去投案并如實(shí)交代單位所實(shí)施的全部罪行的，應(yīng)認(rèn)定單位的自首。在犯罪單位集體研究決定自首的情況下，所有參與單位犯罪的自然人，只要能認(rèn)同單位自首意志，隨時接受調(diào)查并如實(shí)交代個人參與單位犯罪事實(shí)的，均可同時認(rèn)定為個人自首。
2．單位犯罪事先未經(jīng)集體研究決定，而是由能夠代表單位意志的直接負(fù)責(zé)的主管人員自行以單位名義決定實(shí)施，犯罪所得歸單位的，能夠代表單位意志的直接負(fù)責(zé)的主管人員自行決定自動投案，如實(shí)供述單位犯罪以及其個人全部犯罪事實(shí)的，應(yīng)認(rèn)定為單位自首和其個人自首。由于該直接負(fù)責(zé)的主管人員的自行自首，雖可以代表單位意志以及其個人意志，但并不能代表所有參與單位犯罪的自然人的意志，所以其他參與單位犯罪的人如沒有主動投案并如實(shí)交代自己罪行的人，則不能認(rèn)定他們的個人自首。
3．單位犯罪是由單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員共同實(shí)施的，其他直接責(zé)任人員中有人自行主動投案并如實(shí)交待單位犯罪及其個人參與單位犯罪事實(shí)的，單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他的直接責(zé)任人員未自動投案的，由于投案人的投案行為不能代表單位意志，僅系個人意志，因此，只認(rèn)定自動投案并如實(shí)交待自己罪行的直接責(zé)任人員的自首，不能認(rèn)定單位自首和其他參與單位犯罪決策和實(shí)施人的個人自首。同樣，不具有代表單位意志身份的或未參與單位犯罪的單位內(nèi)部人舉報單位犯罪的，也不能認(rèn)定單位自首。
在本案中，被告單位廈門鷺京海公司犯有單位走私普通貨物罪行。該罪行是由能夠代表被告單位廈門鷺京海公司意志的負(fù)責(zé)人即公司總經(jīng)理陳某1直接決定并伙同內(nèi)部人王某2共同實(shí)施的。作為被告單位總經(jīng)理的陳某1在接受調(diào)查時主動交代了司法機(jī)關(guān)尚未掌握的鷺京海公司及其自己和王某2的犯罪事實(shí)。陳某1作為被告單位的直接主管人員，是被告單位實(shí)施犯罪的主要決策者，其在司法機(jī)關(guān)未掌握該單位及其本人罪行的情況下，如實(shí)交代鷺京海公司及其自己和王某2的犯罪事實(shí)的行為，既表現(xiàn)為個人自首的意志和行為，也應(yīng)視為單位自首的意志和行為，因此，在認(rèn)定陳某1個人成立自首的同時，也應(yīng)認(rèn)定被告單位成立自首。
(三)單位自首的處罰原則《刑法》第六十七條規(guī)定：“對于自首的犯罪分子，可以從輕或者減輕處罰。其中，犯罪較輕的可以免除處罰?！闭J(rèn)定單位自首成立后，如何對犯罪單位適用自首的這一規(guī)定呢?我們認(rèn)為，由于刑法對單位犯罪的刑罰，只設(shè)置了單一的不確定的罰金刑作為法定刑，而非像自然人犯罪的刑罰規(guī)定有不同的法定刑，因此，對構(gòu)成自首的犯罪單位，在決定其應(yīng)處的罰金刑時，不存在在法定刑以下如何減輕處罰的問題，一般可根據(jù)案件的具體情節(jié)判處較輕的罰金刑。
