案例三：某甲銀行和某乙銀行合同糾紛案
【裁判要點(diǎn)】
案涉交易符合以票據(jù)貼現(xiàn)為手段的多鏈條融資交易的基本特征。案涉《回購(gòu)協(xié)議》是雙方虛假意思表示，目的是借用銀行承兌匯票買(mǎi)入返售的形式為某甲銀行向?qū)嶋H用資人提供資金通道，真實(shí)合意是資金通道合同。在資金通道合同項(xiàng)下，各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)是，過(guò)橋行提供資金通道服務(wù)，由出資銀行提供所需劃轉(zhuǎn)的資金并支付相應(yīng)的服務(wù)費(fèi)，過(guò)橋行無(wú)交付票據(jù)的義務(wù)，但應(yīng)根據(jù)其過(guò)錯(cuò)對(duì)出資銀行的損失承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。
【簡(jiǎn)要案情】
票據(jù)中介王某與某甲銀行票據(jù)部員工姚某等聯(lián)系以開(kāi)展票據(jù)回購(gòu)交易的方式進(jìn)行融資，2015年3月至12月間，雙方共完成60筆交易。交易的模式是：姚某與王某達(dá)成票據(jù)融資的合意后，姚某與王某分別聯(lián)系為兩者之間的交易提供資金劃轉(zhuǎn)服務(wù)的銀行即過(guò)橋行，包括某乙銀行、某丙銀行、某丁銀行等。所有的交易資金最終通過(guò)過(guò)橋行流入由王某控制的企業(yè)賬戶(hù)中；在票據(jù)的交付上，王某從持票企業(yè)收購(gòu)票據(jù)后，通過(guò)其控制的村鎮(zhèn)銀行完成票據(jù)貼現(xiàn)，并直接向某甲銀行交付。資金通道或過(guò)橋的特點(diǎn)是過(guò)橋行不需要見(jiàn)票、驗(yàn)票、墊資，沒(méi)有資金風(fēng)險(xiǎn)，僅收取利差。票據(jù)回購(gòu)到期后，由于王某與姚某等人串通以虛假票據(jù)入庫(kù)，致使某甲銀行的資金遭受損失，王某與姚某等人亦因票據(jù)詐騙、挪用資金等行為被判處承擔(dān)刑事責(zé)任。之后，某甲銀行以其與某乙銀行簽訂的《銀行承兌匯票回購(gòu)合同》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《回購(gòu)合同》）為據(jù)，以其與某乙銀行開(kāi)展票據(jù)回購(gòu)交易而某乙銀行未能如期交付票據(jù)為由提起訴訟，要求某乙銀行承擔(dān)回購(gòu)合同約定的違約責(zé)任。
【判決理由】
生效判決認(rèn)為：《回購(gòu)合同》系雙方虛假合意，該虛假合意隱藏的真實(shí)合意是由某乙銀行為某甲銀行提供資金通道服務(wù)，故雙方之間的法律關(guān)系為資金通道合同法律關(guān)系。具體理由為：第一，某甲銀行明知以票據(jù)回購(gòu)形式提供融資發(fā)生在其與王某之間，亦明知是在無(wú)票據(jù)作為擔(dān)保的情況下向王某融出資金，而某乙銀行等過(guò)橋行僅憑某甲銀行提供的票據(jù)清單開(kāi)展交易，為其提供通道服務(wù)。因此，本案是以票據(jù)貼現(xiàn)為手段，以票據(jù)清單交易為形式的多鏈條融資模式，某甲銀行是實(shí)際出資行，王某是實(shí)際用資人，某乙銀行是過(guò)橋行。第二，某甲銀行與某乙銀行之間不交票、不背書(shū)，僅憑清單交易的事實(shí)可以證明，《回購(gòu)合同》并非雙方當(dāng)事人的真實(shí)合意。第三，案涉交易存在不符合正常票據(jù)回購(gòu)交易順序的倒打款，進(jìn)一步說(shuō)明《回購(gòu)合同》并非雙方的真實(shí)意思表示?！痘刭?gòu)合同》表面約定的票據(jù)回購(gòu)系雙方的虛假意思而無(wú)效；隱藏的資金通道合同違反了金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營(yíng)原則，且擾亂了票據(jù)市場(chǎng)交易秩序、引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)，因此雙方當(dāng)事人基于真實(shí)意思表示形成的資金通道合同屬于違背公序良俗、損害社會(huì)公共利益的合同，依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法總則》第一百五十三條第二款及《中華人民共和國(guó)合同法》第五十二條第四項(xiàng)的規(guī)定，應(yīng)為無(wú)效。在《回購(gòu)合同》無(wú)效的情形下，某甲銀行請(qǐng)求某乙銀行履行合同約定的義務(wù)并承擔(dān)違約責(zé)任，缺乏法律依據(jù)，但某乙銀行應(yīng)根據(jù)其過(guò)錯(cuò)對(duì)某甲銀行的損失承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。
【司法解釋相關(guān)條文】
《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉合同編通則若干問(wèn)題的解釋》第十五條人民法院認(rèn)定當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，不應(yīng)當(dāng)拘泥于合同使用的名稱(chēng)，而應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同約定的內(nèi)容。當(dāng)事人主張的權(quán)利義務(wù)關(guān)系與根據(jù)合同內(nèi)容認(rèn)定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系不一致的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合締約背景、交易目的、交易結(jié)構(gòu)、履行行為以及當(dāng)事人是否存在虛構(gòu)交易標(biāo)的等事實(shí)認(rèn)定當(dāng)事人之間的實(shí)際民事法律關(guān)系。
