審理法院：灤縣人民法院
案 號(hào)：（2013）灤刑初字第21號(hào)
案件類型：刑事
案 由：職務(wù)侵占罪
裁判日期：2013-06-13
審理經(jīng)過
河北省灤縣人民檢察院以灤檢刑訴（2012）185號(hào)起訴書指控被告人高海峰、高語(yǔ)貴犯職務(wù)侵占罪，向本院提起公訴。本院依法組成合議庭，公開開庭審理了本案。灤縣人民檢察院指派檢察員陳繼云出庭支持公訴，被告人高海峰、高語(yǔ)貴及辯護(hù)人馬洪英到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
一審請(qǐng)求情況
河北省灤縣人民檢察院指控：2010年4月初，被告人高海峰、高語(yǔ)貴到灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司任業(yè)務(wù)員，負(fù)責(zé)該公司與河北津西鋼鐵股份有限公司遷西縣舊城二選分公司的鐵精粉經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，并負(fù)責(zé)結(jié)算貨款。
2010年12月4日，被告人高海峰、高語(yǔ)貴從河北津西鋼鐵股份有限公司給付銀行承兌匯票三張，高海峰、高語(yǔ)貴將其中一張金額500000元承兌匯票（票號(hào)：DB／01／06342382）截留后，找票販子黃某某進(jìn)行貼現(xiàn)，經(jīng)貼現(xiàn)得款480500元，款項(xiàng)全部打入高某甲銀行賬戶。
2010年12月21日，被告人高海峰、高語(yǔ)貴又從河北津西鋼鐵股份有限公司結(jié)算貨款1300000元，河北津西鋼鐵股份有限公司給付銀行承兌匯票兩張，金額分別為1000000元（票號(hào)：GA／01／07153766）和300000元（票號(hào)：EA／01／01777772），高海峰、高語(yǔ)貴又找票販子黃某某進(jìn)行貼現(xiàn)，經(jīng)貼現(xiàn)得款1251900元，款項(xiàng)全部打入高某甲銀行賬戶。
被告人高海峰、高語(yǔ)貴利用職務(wù)上的便利，將本單位的巨額財(cái)物非法占為己有，數(shù)額特別巨大，應(yīng)當(dāng)以職務(wù)侵占罪追究其刑事責(zé)任。
一審答辯情況
被告人高海峰、高語(yǔ)貴對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控的犯罪事實(shí)辯解稱：我們沒有犯職務(wù)侵占罪，是公司內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)糾紛。
辯護(hù)人馬洪英的辯護(hù)意見是：高海峰、高語(yǔ)貴從津西二選領(lǐng)取的承兌匯票已全部交給王某某；嘉恒公司沒有會(huì)計(jì)賬目，現(xiàn)金賬目沒有憑證支持，無(wú)法確定王某某、張某乙投資、借款的真實(shí)性；、高海峰高語(yǔ)貴墊付運(yùn)費(fèi)及二人工資等嘉恒公司尚未支付；嘉恒公司鐵精粉的賬目未全面審計(jì)，無(wú)法確定是誰(shuí)占有了公司資產(chǎn)。公訴機(jī)關(guān)指控高海峰、高語(yǔ)貴犯職務(wù)侵占罪事實(shí)不清，證據(jù)不足。
本院查明
經(jīng)審理查明：2010年4月初，被告人高海峰、高語(yǔ)貴到灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司任業(yè)務(wù)員，負(fù)責(zé)該公司與河北津西鋼鐵股份有限公司遷西縣舊城二選分公司的鐵精粉經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，并負(fù)責(zé)結(jié)算貨款。
2010年12月4日，被告人高海峰、高語(yǔ)貴從河北津西鋼鐵股份有限公司給付灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司的貨款銀行承兌匯票三張4000000元中，將其一張金額500000元承兌匯票（票號(hào)：DB／01／06342382）截留后，高某甲（高海峰、高語(yǔ)貴連襟）于2010年12月12日找票販子黃某某進(jìn)行貼現(xiàn)得款480500元，款項(xiàng)全部打入高某甲銀行賬戶。
2010年12月21日，被告人高海峰、高語(yǔ)貴從河北津西鋼鐵股份有限公司給灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司結(jié)算貨款1300000元，河北津西鋼鐵股份有限公司給付銀行承兌匯票兩張，金額分別為1000000元（票號(hào)：GA／01／07153766）和300000元（票號(hào)：EA／01／01777772）。2010年12月28日，被告人高語(yǔ)貴找票販子黃某某進(jìn)行貼現(xiàn)得款1251900元，款項(xiàng)全部打入高某甲銀行賬戶。
上述事實(shí)有公訴機(jī)關(guān)提交并經(jīng)質(zhì)證、認(rèn)證的下列證據(jù)予以證實(shí)：
1、被告人高海峰供述：我是2010年4月份高語(yǔ)貴找我和他一起到灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司做業(yè)務(wù)員的。我倆負(fù)責(zé)灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司往河北津西鋼鐵股份有限公司遷西縣舊城二選分公司（以下簡(jiǎn)稱津西二選）銷售鐵精粉的業(yè)務(wù)，每月給我開2000元工資。我和高語(yǔ)貴在灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司沒有投資，高語(yǔ)貴在津西二選有關(guān)系，灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司與津西二選簽訂的合同是我簽的字，所以只有我開具灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司的現(xiàn)金收據(jù)就可以到津西二選結(jié)算貨款，貨款都是給我們銀行承兌匯票。灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司的現(xiàn)金收據(jù)存根就在我手里，現(xiàn)在早沒有了。我最后一次結(jié)算貨款是2010年年底或2011年年初，具體時(shí)間記不清了，我共結(jié)算了1300000元，津西二選給我兩張承兌匯票，一張是1000000元，一張是300000元。倒數(shù)第二次結(jié)算貨款大概在2010年12月份，我結(jié)算了4000000元貨款，津西二選給我兩張或三張承兌匯票。王某某和高語(yǔ)貴說(shuō)等著用錢，想找人貼現(xiàn)，高語(yǔ)貴就找了一個(gè)唐山市里的三四十歲女的協(xié)商辦理貼現(xiàn)，如何協(xié)商的我不清楚。后來(lái)高某甲去唐山市里辦事，我和高語(yǔ)貴、王某某就搭高某甲的車去了唐山，在一個(gè)農(nóng)業(yè)銀行里辦的手續(xù)，那個(gè)女的將貼現(xiàn)的款打到高某甲的銀行卡上了，打多少我不清楚。因?yàn)楫?dāng)時(shí)我們往二選送鐵精粉出事了，王某某怕遷西公安局的把我們公司的賬戶查封了，所以就用的高某甲的銀行卡。款打到高某甲的銀行卡上后，高某甲的銀行卡就給王某某了。王某某把高某甲的銀行卡給我，讓我給遷西的李某甲轉(zhuǎn)過1100000元款，其中包括100000元利息。因?yàn)樵?010年6、7月份，王某某問我能否借到錢，可以給高利息，我就到我朋友李某甲那借了1000000元，一年給他300000元利息，是我和高語(yǔ)貴一起借來(lái)的現(xiàn)金，回來(lái)后就給了王某某，王某某沒有給我打條。我給李某甲打的條在我還他款后就銷毀了。我也支取過高某甲銀行卡上的款，具體支取多少次、多少款我記不清了。我和灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司之間沒有經(jīng)濟(jì)糾紛。
2、被告人高語(yǔ)貴供述：我是2010年4月開始在灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司當(dāng)業(yè)務(wù)員的。灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司的法人是王某某的妻子，王某某是高海峰姨夫，我與高海峰是挑擔(dān)。我與河北津西鋼鐵股份有限公司有關(guān)系，灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司的王某某就通過高海峰找我想與河北津西鋼鐵股份有限公司做鐵精粉的業(yè)務(wù)，王某某算一個(gè)股，我和高海峰沒有出資，也算一個(gè)股，后來(lái)張某乙加入進(jìn)來(lái)，共三個(gè)股。我和高海峰是業(yè)務(wù)員，負(fù)責(zé)我們公司與津西二選的業(yè)務(wù)。與津西二選的合同是我和高海峰簽訂的，高海峰簽的字，貨款只對(duì)準(zhǔn)高海峰，別人不能結(jié)算。結(jié)算貨款一般都是我和高海峰去，津西二選只給銀行承兌匯票，不給現(xiàn)金。最后一次結(jié)算1300000元貨款，倒數(shù)第二次結(jié)算4000000元貨款，都是我和高海峰去結(jié)的。王某某讓我聯(lián)系貼現(xiàn)的票販子，我就聯(lián)系了一個(gè)姓黃的女的，在電話中講好的價(jià)格。當(dāng)時(shí)我和王某某、高海峰搭高某甲的車去的唐山市里，在唐山市釣魚臺(tái)附近的一個(gè)農(nóng)業(yè)銀行，王某某和高海峰在車上等著，我和高某甲到銀行里辦的手續(xù)，我倆把承兌匯票給了姓黃的票販子，她就把款打到高某甲新開的銀行卡上了。因?yàn)槲覀児咎撻_增值稅發(fā)票的事被遷西縣公安局查獲了，我們不敢用自己的銀行賬戶，所以就用了高某甲的銀行卡。第二次是1300000元的承兌匯票，我和王某某、高海峰一起去的，幾張匯票記不清了。我給姓黃的票販子留的電話號(hào)碼和名字，第一次貼現(xiàn)款是480500元，第二次貼現(xiàn)款是1251900元，兩次貼現(xiàn)款一共給高某甲打款1732400元。我用這個(gè)銀行卡取過幾次款，高海峰用這個(gè)銀行卡給遷西的李某甲轉(zhuǎn)過500000元錢我在場(chǎng)著，是在唐山市釣魚臺(tái)附近的農(nóng)業(yè)銀行辦的，說(shuō)是王某某讓他還向李某甲的借款。一共還了李某甲1100000元，包括100000元利息。2010年挺熱的時(shí)候，我聽高海峰說(shuō)我們公司與津西二選做鐵精粉生意，王某某讓他給借點(diǎn)錢，給高利息，后來(lái)我與高海峰到遷西李某甲家取錢，高海峰說(shuō)借了1000000元，全部是現(xiàn)金，我在車上等著，高海峰自己取的錢，回來(lái)后高海峰就給王某某送去了，他送錢去我記不清是否在場(chǎng)了，我也記不清用什么拿回來(lái)的了。2010年12月12日是否在榛子鎮(zhèn)分理處取過30000元款我想不起來(lái)了，但肯定交給王某某了，因?yàn)槲液透吆７?、高某甲以前支取的款，都是王某某找我和高海峰支的款，都交給王某某了。我當(dāng)時(shí)與王某某、張某乙合伙做鐵精粉生意，王某某和張某乙每人出資1000000元，王某某說(shuō)我不出資也我算一個(gè)股，王某某分給張某乙500000元錢，但一直沒有分給我錢；我們虛開增值稅發(fā)票的事出了以后，給我辦取保候?qū)彆r(shí)我家借了400000元交的稅款。
3、被害人王某某陳述：灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司是2009年8月份成立的，法人是韓素花，她是我妻子，實(shí)際是我出資，公司地址在灤縣楊柳莊鎮(zhèn)大下五嶺村，經(jīng)營(yíng)范圍有鐵精粉等。我和高海峰的父親是挑擔(dān)，高海峰和高語(yǔ)貴是挑擔(dān)。2010年4月份高語(yǔ)貴找我說(shuō)他與津西二選有些關(guān)系，可以往那里送鐵精粉，他和高海峰算一個(gè)股，但不出資，我出資850000元算一個(gè)股。運(yùn)作當(dāng)中按時(shí)給他倆開工資，他倆算公司的業(yè)務(wù)員。與津西二選的合同我公司是高海峰代表簽的字。由于做鐵精粉的生意需要大量資金，我個(gè)人沒有那么多，所以就找張某乙讓他入了一個(gè)1000000元的股，我也找了150000元，我與張某乙各1000000元，變成三個(gè)股，往津西二選送貨、結(jié)賬都是高海峰辦理。之后資金還不足，我和張某乙又陸續(xù)找錢分別投入了800000元，我的500000元是從榛子鎮(zhèn)信用社貸的款，其他款項(xiàng)是我借朋友的，我沒有向高語(yǔ)貴和高海峰借過款。津西二選和我們公司結(jié)賬都是對(duì)準(zhǔn)高語(yǔ)貴和高海峰，結(jié)算的銀行承兌匯票都給張某乙，有時(shí)他倆也給我打電話告訴我結(jié)算來(lái)了，匯票給了張某乙。我公司的承兌匯票都是張某乙找人辦貼現(xiàn)，高海峰和高語(yǔ)貴沒有辦過貼現(xiàn)，我與高海峰和高語(yǔ)貴也沒有一起辦過貼現(xiàn)。到2010年10月19日，我公司因虛開增值稅發(fā)票的事被遷西縣公安局查處，津西二選共欠我們公司5000000多元。2010年12月4日，高海峰給了我兩張承兌匯票，一張3000000元，一張500000元，是我們公司和津西二選結(jié)算的最后一筆貨款。在2010年12月5日，我和我兒子媳婦蘇某某從唐山市南湖廣場(chǎng)邊上一個(gè)票販子手里貼現(xiàn)了3386250元錢，款打到蘇某某的銀行卡上了。在辦理貼現(xiàn)時(shí)，張某乙找到我，我倆商量每人先退1050000元股金，因?yàn)槲覀z各給公司借了800000元款一直付著利息呢，張某乙負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金出納，他手里有550000元現(xiàn)金，我就讓蘇某某從這3000000多元錢中轉(zhuǎn)給張某乙500000元，轉(zhuǎn)到他兒子張宇軒的銀行卡上了。剩下的款我給高語(yǔ)貴轉(zhuǎn)了200000元，公司交稅款700000多元，其余的記不清了，帳上都有記載。遷西縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)的讓我公司補(bǔ)交稅款，當(dāng)時(shí)張某乙、高海峰、高語(yǔ)貴都躲了，找不到他們，我交不起，我就對(duì)辦案民警說(shuō)公司在津西二選還有1800000元多的貨款，可以去那里扣。2011年2月18日，我接到辦案民警李小剛的電話，說(shuō)我們公司的1800000多貨款只剩60000多元了，已經(jīng)結(jié)走了，我才知道貨款被高海峰和高語(yǔ)貴結(jié)走了1800000元。我和張某乙找他倆，他倆開始只承認(rèn)支走1000000元，我把遷西縣公安局的話和他倆說(shuō)了之后，他倆才承認(rèn)支走了1800000元，說(shuō)用于虛開增值稅發(fā)票的事了，再問就什么也不說(shuō)了。我們虛開增值稅發(fā)票被查處以后讓我們補(bǔ)交稅款，是我和張某乙、高海峰、高語(yǔ)貴分別找了一些錢補(bǔ)交的，其中張某乙借了738000萬(wàn)元，高海峰和高語(yǔ)貴共借了280000元，我借了482000萬(wàn)元，一共1500000元。我們交1000000多的稅款，給高語(yǔ)貴辦理取保候?qū)彆r(shí)交遷西縣公安局400000元的稅款。我們和高海峰與高語(yǔ)貴沒有其他經(jīng)濟(jì)糾紛。我沒有見到過高某甲的銀行卡和身份證，也沒有讓高海峰或高語(yǔ)貴支取過現(xiàn)金或給人轉(zhuǎn)過帳。
4、被害人張某乙陳述：我和王某某是一個(gè)村的，2010年4月王某某找我說(shuō)，他和高語(yǔ)貴、高海峰往津西二選送鐵粉，資金不足，想讓我給他擔(dān)保到信用社貸款，沒有貸成。我就找了1000000元，王某某也出資1000000元，我和王某某一起合伙做這個(gè)生意。當(dāng)時(shí)王某某說(shuō)由于高語(yǔ)貴與津西二選有關(guān)系，生意由高語(yǔ)貴和高海峰跑，但他倆不出資，也算一個(gè)股。我和王某某每人每月開1000元工資，高海峰和高語(yǔ)貴每人每月開2000元工資，他倆算業(yè)務(wù)員，負(fù)責(zé)我們與津西二選的鐵精粉業(yè)務(wù)，合同也是他倆與津西二選簽的，津西二選結(jié)算貨款也對(duì)準(zhǔn)他倆，結(jié)算貨款都是用銀行承兌匯票，結(jié)完貨款后經(jīng)過王某某同意將承兌匯票交給我，由我貼現(xiàn)變成現(xiàn)金，并給高語(yǔ)貴、高海峰開收據(jù)，這些在我的現(xiàn)金日記賬本上都有記錄，我們公司在虛開增值稅發(fā)票的事出之前我的記錄是一點(diǎn)不差的，王某某、高語(yǔ)貴、高海峰都是認(rèn)可的，只有出事后的貨款沒有記錄，我的現(xiàn)金日記賬交給了遷西縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)，入股的1000000元以及借款的800000元收據(jù)交給了遷西縣法院。在經(jīng)營(yíng)過程中，由于流動(dòng)資金不足，我和王某某又每人借了800000元，大部分是轉(zhuǎn)賬，也有小額的現(xiàn)金。當(dāng)時(shí)我還要求高語(yǔ)貴也幫忙借點(diǎn)錢，他說(shuō)沒有錢，有錢的話就不找我們了。我是管理現(xiàn)金的，我們注入流動(dòng)資金都是我開的收據(jù)，代管會(huì)計(jì)馬某某也清楚。在我們經(jīng)營(yíng)期間，除了上述借款，沒有借過別的資金，高海峰和高語(yǔ)貴也沒有向別人給公司借過款，我們公司結(jié)算的貨款或注入的流動(dòng)資金都是在王某某知道的情況下經(jīng)過我手辦的。王某某在我們公司只辦理過一次貼現(xiàn)，是在2010年10月份以后，具體時(shí)間記不清了，我們公司虛開增值稅發(fā)票的事被遷西縣公安局發(fā)現(xiàn)了，急需用錢，王某某對(duì)我說(shuō)按帳上計(jì)算，津西二選還欠我們公司5000000元多的貨款，就讓高海峰和高語(yǔ)貴去要，后來(lái)王某某給我打電話說(shuō)給了3500000元承兌匯票，他去唐山找人貼現(xiàn)去了，我就給高語(yǔ)貴打電話問是否有這個(gè)事，高語(yǔ)貴說(shuō)是要回了3500000元的承兌匯票給王某某了，我就開車去唐山找王某某，王某某給了我500000元。津西二選還欠我們1800000元多的貨款，我一直找高語(yǔ)貴讓他快點(diǎn)去結(jié)算，高語(yǔ)貴說(shuō)他一直找人結(jié)呢。直到2011年2月20日左右，遷西縣公安局的人給王某某打電話說(shuō)我們?cè)诮蛭鞫x的賬上沒有錢了，王某某和我說(shuō)了之后，我說(shuō)只有高海峰和高語(yǔ)貴才能結(jié)算貨款，我懷疑是他倆拿走了。我就和王某某找到他倆，高海峰說(shuō)不知道，高語(yǔ)貴說(shuō)津西二選還沒有給呢。王某某就把遷西縣公安局打電話的事說(shuō)了，罵了高語(yǔ)貴幾句，高語(yǔ)貴就走了。從那以后給高語(yǔ)貴打電話也不接了，他也不回家了。在給高語(yǔ)貴辦理取保候?qū)彆r(shí)，我們交給遷西縣公安局400000元稅款，他家交了10000元保證金，前后我們幾家共借款1500000元，其中高海峰和高語(yǔ)貴兩家借了280000元，王某某借了480000多元，我借了730000多元。因?yàn)樗麄z從津西二選支走1800000元貨款沒有解決呢，一直到現(xiàn)在也沒有最后結(jié)算。我和王某某與高海峰和高語(yǔ)貴沒有其他經(jīng)濟(jì)糾紛。
5、證人高某甲證言：我和高海峰、高語(yǔ)貴是挑擔(dān)。高海峰、高語(yǔ)貴、王某某他們往津西二選送鐵精粉著，聽高海峰說(shuō)他們出事了，害怕遷西縣公安局把他們的銀行賬戶查封了，我當(dāng)時(shí)去唐山補(bǔ)辦駕駛證，高海峰、高語(yǔ)貴、王某某說(shuō)搭我的車去唐山辦點(diǎn)事，在車上王某某說(shuō)想用我的銀行卡，我們直接到唐山市龍澤路農(nóng)業(yè)銀行，高語(yǔ)貴、高海峰、王某某就下車了，與一個(gè)婦女（票販子）商量貼現(xiàn)的事，我在旁邊待著。后來(lái)高語(yǔ)貴就讓我辦了一張農(nóng)業(yè)銀行卡，然后那個(gè)婦女就往我的卡上轉(zhuǎn)了一筆款，具體多少記不清了。我有一個(gè)電話是139××××2935。辦完貼現(xiàn)之后由于時(shí)間晚了，我的駕駛證也沒有補(bǔ)辦就回家了，在車上王某某就把我的銀行卡、身份證要去了。（在看過出示的黃某某提供的給其銀行賬戶打款復(fù)印件后，承認(rèn)就是辦理貼現(xiàn)時(shí)，黃某某給我的銀行賬戶轉(zhuǎn)款480500元。）我的名字和電話號(hào)碼都是我親自給黃某某寫的。（看過出示的黃某某2010年12月21日給其打款記錄后）是給我的賬戶打的款，但我不知道她給我打的什么款。（在看過黃某某提供的2010年12月28日高語(yǔ)貴辦理貼現(xiàn)時(shí)留的1300000元銀行承兌匯票GA／01／07153766和EA／01／01777772及簽名、電話號(hào)碼復(fù)印件后）是高語(yǔ)貴的筆跡，我沒有在場(chǎng)。我就用我的銀行卡支取過兩次款，一次是在唐山辦理貼現(xiàn)時(shí)銀行取款199999元，全部被高語(yǔ)貴拿走了，高海峰和王某某在車上等著這。另一次是在遷安市沙河驛支行取了100000元。（看過出示的2010年12月28日銀行卡取款40000元的憑條復(fù)印件后）不知道是誰(shuí)簽的高某甲和高語(yǔ)貴的名字，我沒有支取過這40000元。（看過出示的2011年1月14日銀行卡取款190000元的憑條復(fù)印件后）我不知道誰(shuí)取的款，我沒有在場(chǎng)。（看過出示的2010年12月21日銀行卡取款49995元的憑條復(fù)印件后）是我簽的名字，我和高語(yǔ)貴妻子劉某某一起去支的款，都給劉某某了。（看過出示的2010年12月21日銀行卡支取28000元的憑條復(fù)印件后）是我和高語(yǔ)貴一起支取的，高某甲名字是我簽的，款當(dāng)時(shí)就給高語(yǔ)貴了。（看過出示的2011年1月16日銀行卡取款100000元憑條復(fù)印件，轉(zhuǎn)入李某甲賬戶：×××0913）高某甲的簽名不是我寫的，誰(shuí)轉(zhuǎn)的不知道。（看過2010年12月28日銀行卡取款500000元憑條復(fù)印件，轉(zhuǎn)入李某甲賬戶：×××0913后）高某甲、高語(yǔ)貴的簽名不是我寫的，我不知道這500000元的事。（看過出示的2011年1月14日從ATM機(jī)上取款20000元的記錄后）是我和高語(yǔ)貴在豐潤(rùn)新區(qū)取的款，高語(yǔ)貴提取的。我不知道高海峰和高語(yǔ)貴從這張銀行卡上取了多少款，我一共支取了377994元，我只簽了取款人的名字，都不是我自己?jiǎn)为?dú)去的，款都給與我一起去的人了，款怎么處理的我不清楚。
我和高語(yǔ)貴、高海峰辦理貼現(xiàn)的那天，高語(yǔ)貴和我一起在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行灤縣榛子鎮(zhèn)分理處從我的銀行卡賬戶支取過款，這款是我和高語(yǔ)貴、高海峰一起辦理的那筆500000元承兌匯票的貼現(xiàn)款，當(dāng)時(shí)記不清高海峰是否在場(chǎng)了，取款單上的客戶簽名“高某甲”是我自己親筆簽的，支取的30000元現(xiàn)金當(dāng)場(chǎng)就給高語(yǔ)貴了，我的銀行卡號(hào)是：×××3810。
6、證人黃某某證言：我是倒銀行承兌匯票的。我的一個(gè)朋友介紹高某甲有一張500000元的銀行承兌匯票，票號(hào)是DB／01／06342382，我花480500元收購(gòu)的，款打到高某甲的農(nóng)業(yè)銀行卡上了，卡號(hào)是×××3810，我有打款的復(fù)印件可以提供給你們，是高某甲本人2010年12月12日賣給我的，當(dāng)時(shí)我看高某甲的身份證著，我的筆記本上他的名字和手機(jī)號(hào)碼都是他自己寫的，記不清當(dāng)時(shí)還有沒有別人在場(chǎng)了，不清楚高某甲是哪里人，他的聯(lián)系電話是139××××2935。2010年12月28日，高某甲還給我打電話介紹的高語(yǔ)貴賣給我兩張銀行承兌匯票，分別是GA／01／07153766和EA／01／01777772，金額分別為1000000元和300000元，這兩張匯票的款項(xiàng)都通過我的農(nóng)業(yè)銀行卡打到了高某甲的農(nóng)業(yè)銀行卡×××3810上了，共計(jì)1251900元，我可以把打款的銀行記錄復(fù)印件交給你們，是高語(yǔ)貴賣給我的，當(dāng)時(shí)是兩個(gè)人，一個(gè)是高語(yǔ)貴，我核對(duì)過他的身份證，我還讓他在我的筆記本上寫了他的名字和聯(lián)系電話，另一個(gè)想不起來(lái)是誰(shuí)了。我轉(zhuǎn)手把500000元和300000元的匯票賣給了唐山市冀東新業(yè)物資有限公司，1000000元的匯票賣給了我丈夫姐姐的唐山仁實(shí)機(jī)械設(shè)備有限公司了，我與他們都有協(xié)議。
7、證人張某乙證言：我們唐山市冀東新業(yè)物資有限公司曾在2010年12月12日從倒票的票販子黃某某手里買過一張500000元的銀行承兌匯票，票號(hào)是DB／01／06342382，還有一張300000元的銀行承兌匯票，也是從她手里買的，票號(hào)是EA／01／01777772，與黃某某有簽訂的收票協(xié)議。我們公司與津西二選沒有直接的業(yè)務(wù)關(guān)系。
8、證人董某某證言：我現(xiàn)在是唐山仁實(shí)機(jī)械設(shè)備有限公司的法人，我公司在2010年12月28日從我弟弟董會(huì)剛手里購(gòu)買了一張GA／01／07153766的銀行承兌匯票，金額為1000000元，我倆簽訂了一份協(xié)議，我公司與津西二選沒有業(yè)務(wù)聯(lián)系。
9、證人李某甲證言：我和高海峰、高語(yǔ)貴是以前我倒石灰石時(shí)，高海峰和高語(yǔ)貴在灤縣給我找貨源認(rèn)識(shí)的，他倆是挑擔(dān)關(guān)系，我與他倆沒有業(yè)務(wù)關(guān)系。在2010年6、7月份，高海峰向我借了1000000元，是他自己到我家取的，都是現(xiàn)金，當(dāng)時(shí)給我打了欠條，沒有證明人，只有我妻子在場(chǎng)，他說(shuō)與高語(yǔ)貴一起往津西二選倒鐵粉用，一年給我30%的利息，我什么時(shí)候用錢什么時(shí)間給我。后來(lái)我多次向他和高語(yǔ)貴催要，他們才分三、四次還給我1100000元，只給我100000元利息。第一次是2010年底還的，具體時(shí)間記不清了，還我500000元，第二次還給我100000元，后來(lái)還給我一個(gè)300000元，最后一次給我200000元，都是通過銀行轉(zhuǎn)賬，沒有現(xiàn)金?，F(xiàn)在他把款還給我了，他打的欠條也沒有了。
10、證人馬某某證言：我是1997年到灤縣光華開關(guān)廠當(dāng)會(huì)計(jì)的，我代管著灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司的會(huì)計(jì)賬，主要負(fù)責(zé)報(bào)稅。一般都是王某某給我銷售的數(shù)量和單價(jià)，我就給津西二選開票，王某某和張某乙給我什么票據(jù)我就下什么賬。灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司經(jīng)營(yíng)鐵精粉的有王某某、張某乙、高語(yǔ)貴和高海峰，王某某和張某乙每人投入1000000元，以后又每人借款800000元，按月給付利息，高語(yǔ)貴和高海峰沒有出資，算一個(gè)干股，共三個(gè)股。他們是從2010年4月份開始經(jīng)營(yíng)鐵精粉的，每人1800000元的資金不是一次性投入的，他們的投資都由張某乙開具現(xiàn)金收據(jù)。我不知道高語(yǔ)貴和高海峰是否給灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司借過款。王某某收到的3500000元承兌匯票，貼現(xiàn)后得款3300000多元，他讓我?guī)椭铝藥?，制成的傳票?/p>
11、證人蘇某某證言：在2010年12月5日，我給我公公王某某辦理過兩張承兌匯票，聽他說(shuō)是高語(yǔ)貴和高海峰從津西二選結(jié)算的貨款，一張是3000000元的，一張是500000元的，匯票的票號(hào)我記不清了。我通過朋友辦的，把貼現(xiàn)款打到我的銀行卡上了，一共是3386250元。我都是按照我公公王某某和張某乙他們商量的，讓我轉(zhuǎn)給誰(shuí)，就轉(zhuǎn)給誰(shuí)了，到2010年12月20日左右就轉(zhuǎn)清了。
12、證人李某乙證言：2010年12月5日，我當(dāng)時(shí)在北京辦事，蘇某某給我打電話說(shuō)，她有兩張承兌匯票想讓我?guī)兔N現(xiàn)，我就讓我朋友李術(shù)軍幫忙和她辦理貼現(xiàn)手續(xù)。蘇某某一共兩張承兌匯票，票號(hào)分別為GA／01／01506092和GA／01／03482836，李術(shù)軍給了她3386250元貼現(xiàn)款。銀行承兌匯票早就到期了，沒有出現(xiàn)問題，我只記錄了兩張匯票的號(hào)碼。
13、證人劉某某證言：高語(yǔ)貴是我丈夫，我知道高語(yǔ)貴、高海峰、王某某、張某乙合伙做鐵精粉生意，但不知道他們的投資情況。我和高某甲去遷安市沙河驛的一個(gè)銀行取過一次款，我也不知道怎么辦手續(xù)，我當(dāng)時(shí)在車上待著這，沒有到跟前去，不知道誰(shuí)的賬戶，取多少錢也不知道，錢是高某甲拿著這，他給誰(shuí)了我記不清了。
14、證人高某乙證言：我哥的挑擔(dān)高海峰從我哥高某甲的銀行卡上轉(zhuǎn)給我的銀行賬戶中680000元，又讓我當(dāng)時(shí)就轉(zhuǎn)到別的卡上去了，都轉(zhuǎn)給誰(shuí)記不清了，又給他轉(zhuǎn)回178000萬(wàn)元去了，給了高海峰2000元現(xiàn)金。我的銀行卡開了電話銀行，可以在家中轉(zhuǎn)賬，不用去銀行。我印象中高語(yǔ)貴沒有找過我。沒有給我好處。
15、書證企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件證實(shí)：灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司，法人代表韓素花，經(jīng)營(yíng)范圍有太陽(yáng)能空調(diào)窗技術(shù)研究與技術(shù)推廣；銷售銅材、鋼材、鐵精粉等等。
16、書證灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司收據(jù)復(fù)印件證實(shí)：2010年4月10日收王某某款1000000元；2010年8月7日收王某某貸款800000元，月利率3分。
17、書證灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司工資發(fā)放表證實(shí)：2010年4月30日，高語(yǔ)貴、高海峰各領(lǐng)工資1350元。
18、書證工業(yè)品合同復(fù)印件及補(bǔ)充協(xié)議復(fù)印件證實(shí)：2010年7月1日、2010年8月14日，灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司與河北津西鋼鐵股份有限公司遷西縣舊城二選分公司所簽訂協(xié)議，灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司法人韓素花均委托高海峰代理簽字。
19、書證遷西縣公安局經(jīng)偵大隊(duì)說(shuō)明證實(shí)：在偵辦高語(yǔ)貴、王某某等人虛開增值稅發(fā)票案件過程中，王某某稱其公司在遷西二選有部分貨款尚未結(jié)回，我隊(duì)遂到津西公司查詢，未結(jié)貨款為66906.05元，根據(jù)案情需要于2011年2月18日通知津西鋼鐵股份有限公司止付嘉恒公司貨款。
20、書證河北津西鋼鐵集團(tuán)股份有限公司財(cái)務(wù)部供應(yīng)商明細(xì)賬復(fù)印件、銀行承兌匯票復(fù)印件、現(xiàn)金收據(jù)復(fù)印件證實(shí)：2010年12月4日，灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司結(jié)算貨款4000000元，津西二選給付銀行承兌匯票三張，票號(hào)分別為：DB／01／06342382，500000元；GA／01／01506092，3000000元；GA／01／03482836，500000元。2010年12月21日，津西二選給付灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司貨款銀行承兌匯票1300000元，票號(hào)分別為：GA／01／07153766，1000000元；EA／01／01777772，300000元。以上銀行承兌匯票均由高海峰提供了灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司收據(jù)。
21、書證黃某某提供的高某甲書寫的“高某甲”及139××××2935、津西DB／01／06342382匯票票號(hào)，黃某某于2010年12月12日銀行卡轉(zhuǎn)賬給高某甲×××3810銀行卡480500元轉(zhuǎn)賬記錄復(fù)印件。
22、書證黃某某提供的高語(yǔ)貴書寫其姓名“高語(yǔ)貴、電話151××××7428、津西GA／01／07153766、100萬(wàn)，EA／01／01777772、30萬(wàn)”。農(nóng)業(yè)銀行取款業(yè)務(wù)回單復(fù)印件證實(shí)黃某某于2010年12月28日銀行卡轉(zhuǎn)賬給高某甲×××3810銀行卡1251900元。
23、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行賬戶明細(xì)查詢資料證實(shí)：高某甲農(nóng)業(yè)銀行卡×××3810的轉(zhuǎn)存款及支取款情況。
24、書證灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司現(xiàn)金日記賬復(fù)印件證實(shí)：該公司2010年12月5日最后一次記錄收人3500000元。
25、河北省遷西縣人民法院刑事判決書（2011）遷刑初字第86號(hào)證實(shí)：高海峰犯虛開增值稅發(fā)票罪，判處有期徒刑三年，緩刑四年，并處罰金人民幣50000元。
河北省遷西縣人民法院刑事判決書（2011）遷刑初字第184號(hào)證實(shí)：高語(yǔ)貴犯虛開增值稅發(fā)票罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣50000元。
26、灤縣公安局經(jīng)濟(jì)偵查大隊(duì)抓獲經(jīng)過證實(shí)：2012年4月17日，將涉嫌職務(wù)侵占的犯罪嫌疑人高海峰、高語(yǔ)貴傳喚到灤縣公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊(duì)，并將二人抓獲。
27、書證灤縣公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊(duì)二份辦案說(shuō)明證實(shí)：為查明李某甲1000000元款項(xiàng)的情況，經(jīng)多次找李某甲，均沒有找到。
本院認(rèn)為
本院認(rèn)為，被告人高海峰、高語(yǔ)貴利用職務(wù)之便，將本公司財(cái)物據(jù)為己有，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪。公訴機(jī)關(guān)指控被告人高海峰、高語(yǔ)貴犯職務(wù)侵占罪，事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，罪名成立。被告人高海峰、高語(yǔ)貴辯稱其行為不構(gòu)成職務(wù)侵占罪，是公司內(nèi)部經(jīng)濟(jì)糾紛；辯護(hù)人馬洪英辯稱本案事實(shí)不清、證據(jù)不足，不能對(duì)二被告人定罪量刑的辯護(hù)意見，因二被告人從津西二選領(lǐng)取1800000元銀行承兌匯票的貨款并找票販子進(jìn)行貼現(xiàn)的事實(shí)清楚，將貼現(xiàn)款給付灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司沒有證據(jù)證實(shí)，且受害人不予承認(rèn)，因此對(duì)辯護(hù)人的辯護(hù)意見不予采納。二被告人利用職務(wù)侵占灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司的貨款1800000元應(yīng)當(dāng)返還。被告人高海峰、高語(yǔ)貴因犯虛開增值稅發(fā)票罪被遷西縣人民法院分別判處有期徒刑三年，緩刑四年、五年，并處罰金人民幣50000元。應(yīng)當(dāng)撤銷緩刑，實(shí)行數(shù)罪并罰。為了打擊犯罪，維護(hù)社會(huì)秩序，依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二百七十一條、第七十七條第一款、第六十四條之規(guī)定，判決如下：
裁判結(jié)果
一、被告人高海峰犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣200000元。撤銷虛開增值稅發(fā)票罪的緩刑判決，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十六年，并處罰金人民幣250000元（50000元已交納遷西縣人民法院）。
（刑期從判決確定之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2012年4月17日起至2027年10月10日止）。
被告人高語(yǔ)貴犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑十五年，并處罰金200000元。撤銷虛開增值稅發(fā)票罪的緩刑判決，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十六年，并處罰金人民幣250000元（50000元已交納遷西縣人民法院）。
（刑期從判決確定之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2012年4月17日起至2026年10月10日止）。
二、被告人高海峰、高語(yǔ)貴返還灤縣嘉恒太陽(yáng)能科技有限公司人民幣1800000元，二被告人互付連帶責(zé)任。
上述款項(xiàng)在本判決生效后一個(gè)月內(nèi)給付。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向河北省唐山市中級(jí)人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本三份。
審判人員
審判長(zhǎng)曹連成
審判員李連地
人民陪審員曹振功
裁判日期
二〇一三年六月十三日
書記員
書記員王曉丹
