發(fā)文機關(guān)最高人民檢察院
發(fā)文日期2023年12月08日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2023年12月08日
效力級別司法文件
各省、自治區(qū)、直轄市人民檢察院，解放軍軍事檢察院，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團人民檢察院：
為深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于國家糧食安全系列重要指示精神，認(rèn)真落實黨中央關(guān)于根治糧食購銷領(lǐng)域系統(tǒng)性腐敗的決策部署，按照“高質(zhì)效辦好每一個案件”要求，切實提高糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件辦理質(zhì)效，積極促進糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題標(biāo)本兼治，更好保障國家糧食安全，最高人民檢察院選編了10起糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪典型案例，現(xiàn)印發(fā)你們，供工作中參考借鑒。
最高人民檢察院
2023年12月8日
案例一：周某某貪污、受賄、非法經(jīng)營同類營業(yè)案
【關(guān)鍵詞】
非法經(jīng)營同類營業(yè)罪? 監(jiān)檢銜接? 行政公益訴訟? 檢察一體化履職
【要旨】
國有糧庫主任、糧管所所長等企業(yè)負(fù)責(zé)人，實質(zhì)上行使董事、經(jīng)理職權(quán)，屬于刑法第一百六十五條規(guī)定的“國有公司、企業(yè)的董事、經(jīng)理”。行為人利用職務(wù)便利，安排自己經(jīng)營的企業(yè)借用其任職單位的資質(zhì)從事糧食收儲等經(jīng)營活動，屬于非法經(jīng)營同類營業(yè)行為。檢察機關(guān)辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，應(yīng)加強與監(jiān)察機關(guān)協(xié)作配合，注重檢察一體化履職，通過公益訴訟等方式助力糧食領(lǐng)域綜合治理，守護國家糧食安全。
【基本案情】
被告人周某某，男，1963年4月出生。2010年7月至2021年8月任江蘇省響水縣某糧庫法定代表人、主任（2014年9月兼任某糧油管理所所長）；2021年8月至10月，響水縣某糧庫、某糧油管理所先后改制為響水縣某糧食公司、某糧食公司分公司，周某某任法定代表人、執(zhí)行董事。
（一）貪污罪。2020年1月至2021年9月，周某某利用擔(dān)任響水縣某糧庫主任、響水縣某糧食公司執(zhí)行董事的職務(wù)便利，通過私自銷售“升溢糧”[指在糧食收購、入庫、倉儲、調(diào)運、出庫過程中，經(jīng)過扣除水分雜質(zhì)及烘干、通風(fēng)、加濕等過程產(chǎn)生的溢余。]、虛構(gòu)虛增工程設(shè)備款、“力資費”[指在糧食入庫、出庫過程中，雇傭人員搬運產(chǎn)生的費用。]等方式，侵吞單位公款合計人民幣108.4萬余元（幣種下同）。
（二）受賄罪。2014年春節(jié)前至2021年中秋節(jié)前，周某某利用擔(dān)任響水縣某糧庫主任、響水縣某糧食公司執(zhí)行董事的職務(wù)便利，為糧食經(jīng)銷商陳某甲、陳某乙、陳某丙等人在租賃糧食烘干房、糧食收儲、申報國家稻谷風(fēng)險補貼等方面謀取利益，索取、非法收受陳某甲、陳某乙、陳某丙等人賄送的財物合計71.2萬元。
（三）非法經(jīng)營同類營業(yè)罪。2016年9月，周某某與馬某某、張某某等人計議通過從事“托市糧”[即按照托市收購政策收購的糧食。托市收購，也叫最低保護價收購或者最低價收購，是2006年起實行的以國家儲備庫為依托，烘托糧食最低收購價的收購方式，是為了穩(wěn)定市場糧價、促進農(nóng)民增收、調(diào)動農(nóng)民種糧積極性、保護農(nóng)民利益，防止“谷賤傷民”而采取的調(diào)控手段。]收儲業(yè)務(wù)獲利，在響水縣雙港鎮(zhèn)某社區(qū)建設(shè)私人糧庫（以下簡稱雙港糧庫），其中周某某出資220萬元，占股20%。2016年11月至2021年11月，周某某利用擔(dān)任響水縣某糧庫主任、某糧油管理所所長的職務(wù)便利，安排不具備“托市糧”收購資格的雙港糧庫，借用某糧油管理所的資質(zhì)申報“托市糧”收儲業(yè)務(wù)。雙港糧庫先后收儲“托市糧”4.5萬余噸，獲取國家支付的保管費共計826萬余元，周某某從中獲取非法利益148.6萬余元。
2022年4月12日，響水縣監(jiān)察委員會將周某某貪污、受賄、非法經(jīng)營同類營業(yè)案移送審查起訴。同年8月10日，響水縣人民檢察院對周某某以貪污罪、受賄罪、非法經(jīng)營同類營業(yè)罪向響水縣人民法院提起公訴。同年12月8日，響水縣人民法院以周某某犯貪污罪、受賄罪、非法經(jīng)營同類營業(yè)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑五年九個月，并處罰金43萬元。該案判決已生效。
【檢察機關(guān)履職情況】
（一）加強協(xié)作，構(gòu)建完善證據(jù)體系。本案案情較為復(fù)雜，周某某長期擔(dān)任糧食企業(yè)負(fù)責(zé)人，犯罪手段較為隱蔽，檢察機關(guān)與監(jiān)察機關(guān)加強溝通配合，共同研究完善證據(jù)體系，從三個方面梳理審查證據(jù)。在主體身份方面，周某某任職文件、任職企業(yè)工商登記資料及其本人的供述等證據(jù)，證實周某某擔(dān)任糧庫主任、法定代表人期間，主持響水縣某糧庫、某糧油管理所的全面工作，對內(nèi)掌管企業(yè)經(jīng)營、對外代表企業(yè)決策。在雙港糧庫經(jīng)營管理方面，合伙協(xié)議、經(jīng)營合同等書證和馬某某、孫某某等證人證言，證實雙港糧庫系由周某某等人發(fā)起并由其主導(dǎo)經(jīng)營，業(yè)務(wù)范圍包括糧食收購、加工、倉儲等，周某某占股20%。在“托市糧”收儲資質(zhì)方面，歷年最低收購價委托收儲庫點申報文件及相關(guān)規(guī)定等證據(jù)，證實雙港糧庫不符合“托市糧”收購點申報條件，亦不符合成為出租倉儲企業(yè)的條件。
（二）充分論證，依法認(rèn)定非法經(jīng)營同類營業(yè)行為。本案中，周某某貪污、受賄犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，爭議焦點在于其行為是否構(gòu)成非法經(jīng)營同類營業(yè)罪。檢察機關(guān)充分聽取周某某及其辯護人的意見，全面審查后認(rèn)為，一是周某某具有國有企業(yè)經(jīng)理的身份。響水縣某糧庫、某糧油管理所改制前系全民所有制企業(yè)，改制后為國有獨資公司，均為國有企業(yè)。周某某是響水縣糧食局聘任的糧庫主任并兼任糧油管理所所長，對糧庫及糧油管理所工作具有經(jīng)營決策、財務(wù)審批、合同簽訂、管理監(jiān)督等職權(quán)，與《中華人民共和國公司法》第四十九條規(guī)定的“經(jīng)理”的職權(quán)范圍一致，可以認(rèn)定為國有企業(yè)的經(jīng)理。二是周某某實施了非法經(jīng)營同類營業(yè)行為。本案中，周某某利用其擔(dān)任響水縣某糧庫主任、某糧油管理所所長的職務(wù)便利，與他人合伙投資建設(shè)雙港糧庫，借用某糧油管理所資質(zhì)，經(jīng)營與其任職的國有糧庫同樣的“托市糧”收儲業(yè)務(wù)，與國有糧庫形成競爭關(guān)系，致使周某某個人利益與國有糧庫利益存在沖突，損害國有糧庫利益及正常管理秩序，屬于經(jīng)營“與其所任職公司、企業(yè)同類的營業(yè)”。此外，周某某等人通過雙港糧庫獲取國家支付的保管費共計826萬余元，扣除經(jīng)營成本，其個人非法獲利達148萬余元。綜上，周某某身為“國有公司、企業(yè)的董事、經(jīng)理”，其利用職務(wù)便利實施非法經(jīng)營同類營業(yè)行為，并從中獲取非法利益，構(gòu)成非法經(jīng)營同類營業(yè)罪。
（三）監(jiān)檢協(xié)作，推進糧食領(lǐng)域腐敗問題專項治理。針對案件中暴露出的國有糧食企業(yè)在內(nèi)部監(jiān)督制約、人員管理等方面存在的問題，監(jiān)察機關(guān)擬向主管部門制發(fā)監(jiān)察建議，并專門致函檢察機關(guān)征求意見，檢察機關(guān)從涉案國有糧食企業(yè)存在集體決策機制不完善、財務(wù)管理不規(guī)范等方面進行了反饋。后監(jiān)察機關(guān)制發(fā)監(jiān)察建議，提出履行主體責(zé)任、抓好排查整治、規(guī)范權(quán)力運行、延伸監(jiān)管觸角四個方面意見。對此，當(dāng)?shù)匕l(fā)展和改革委員會及相關(guān)單位專門制定整改落實方案，采取22項整改措施。檢察機關(guān)配合監(jiān)察機關(guān)督促監(jiān)察建議落實，共同走訪涉案國有糧食企業(yè)、查看整改落實臺賬資料、開展座談交流，推動相關(guān)問題整改到位。
（四）一體化履職，聚焦糧食流通領(lǐng)域公共利益。檢察機關(guān)職務(wù)犯罪檢察部門發(fā)現(xiàn)部分糧食經(jīng)銷商存在經(jīng)營不規(guī)范問題，可能侵害社會公共利益，根據(jù)相關(guān)規(guī)定向公益訴訟檢察部門移送線索，后公益訴訟檢察部門以行政公益訴訟案件立案。檢察機關(guān)通過對全縣范圍內(nèi)糧食經(jīng)營企業(yè)進行實地走訪、談話了解、現(xiàn)場取證，發(fā)現(xiàn)13家糧食經(jīng)營企業(yè)存在倉儲設(shè)施不符合儲存技術(shù)要求、未規(guī)范公示收購信息等問題，違反《江蘇省糧食流通條例》等相關(guān)規(guī)定，影響糧食收儲質(zhì)量安全，侵害社會公共利益，遂依法向當(dāng)?shù)匕l(fā)展和改革委員會制發(fā)行政公益訴訟訴前檢察建議，建議對涉案糧食經(jīng)營企業(yè)不規(guī)范行為依法進行檢查處理、建立糧食企業(yè)經(jīng)營信用檔案、加強糧食儲備環(huán)節(jié)精細(xì)化管理。當(dāng)?shù)匕l(fā)展和改革委員會收到檢察建議后，召開專門會議研究整改措施，對全縣50余家糧食經(jīng)營企業(yè)進行糧食流通政策宣講，開展糧食收購專項監(jiān)督檢查工作，8家企業(yè)被要求立行立改，5家企業(yè)被書面責(zé)令整改。收到回函后，檢察機關(guān)通過實地核查、座談交流等方式進行跟進監(jiān)督，有效排除糧食安全風(fēng)險隱患，筑牢糧食流通領(lǐng)域安全屏障。
【典型意義】
（一）行為人利用職務(wù)之便，通過貪污、受賄等手段“靠糧吃糧”的，應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)厲懲治。國有糧食企業(yè)是國家糧食安全的“守門人”，企業(yè)管理人員常利用糧食系統(tǒng)封閉性、專業(yè)性以及垂直性等特點，在糧食領(lǐng)域購、銷、儲等重點環(huán)節(jié)，采用隱蔽手段實施違法犯罪行為，如對內(nèi)通過侵吞“升溢糧”銷售款、虛增虛報“力資費”等方式，貪污公共財物的；對外通過權(quán)錢交易進行權(quán)力尋租，甘于被圍獵，為糧食經(jīng)銷商在糧食收儲、申報國家補貼等方面提供便利，擾亂糧食購銷秩序的，依法追究刑事責(zé)任。
（二）國有糧食企業(yè)負(fù)責(zé)人利用職務(wù)便利，安排自己經(jīng)營的企業(yè)借用其任職單位的資質(zhì)從事糧食收儲等經(jīng)營行為，屬于“同類營業(yè)”。國有糧食公司、企業(yè)的董事、經(jīng)理等負(fù)責(zé)人利用職務(wù)便利，幫助自己經(jīng)營的公司、企業(yè)借用其任職國有公司、企業(yè)的資質(zhì)，從事與其任職國有公司、企業(yè)相同的營業(yè)行為，違反競業(yè)禁止義務(wù)，搶占、排除任職國有公司、企業(yè)的交易機會，具有競爭和利益沖突關(guān)系，侵害了國有公司、企業(yè)的正常管理秩序，損害了國有公司、企業(yè)的利益，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法經(jīng)營同類營業(yè)行為。
（三）注重監(jiān)檢協(xié)同配合，加強一體化履職工作，提升糧食領(lǐng)域綜合治理質(zhì)效。監(jiān)察機關(guān)就擬制發(fā)的監(jiān)察建議向檢察機關(guān)征求意見的，檢察機關(guān)可結(jié)合發(fā)案原因和特點，提出意見建議，并配合做好督促整改工作。檢察機關(guān)要通過內(nèi)部橫向協(xié)作加強一體化履職，對糧食流通領(lǐng)域可能存在的危害公共利益問題，通過公益訴訟等方式，消除安全隱患，履行好守護國家糧食安全的政治責(zé)任、法治責(zé)任。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國刑法》第三百八十二條、第三百八十三條、第三百八十五條、第三百八十六條、第一百六十五條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條、第十九條
案例二：傅某某受賄、貪污、挪用公款、國有公司人員濫用職權(quán)案
【關(guān)鍵詞】
監(jiān)檢協(xié)同? 證據(jù)審查? 認(rèn)罪認(rèn)罰? 追贓挽損
【要旨】
檢察機關(guān)辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，應(yīng)強化監(jiān)檢協(xié)同，形成打擊合力。要準(zhǔn)確把握糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件特點規(guī)律，圍繞行為本質(zhì)，構(gòu)建完整證據(jù)體系，依法嚴(yán)懲“糧蠹”。能動履職，綜合運用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬等刑事司法制度，積極追贓挽損，守護大國糧倉。
【基本案情】
被告人傅某某，男，1969年10月出生，原系浙江省某糧食集團有限公司黨委書記、董事長、總經(jīng)理。
（一）受賄罪。2011年11月至2021年12月，傅某某利用擔(dān)任浙江省某中轉(zhuǎn)糧庫有限公司（以下簡稱某糧庫）董事長、浙江省某發(fā)展集團有限公司貿(mào)易部總經(jīng)理、浙江省某糧食集團有限公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長等職務(wù)便利，為楊某某、董某某、付某某等6人在糧食購銷、糧食運輸、資金出借等方面提供幫助，索取或收受上述六人送予的錢款、車輛、家具等財物共計價值2018萬余元。
（二）貪污罪。2016年1月至2021年7月，傅某某利用擔(dān)任某糧庫董事長、浙江省某糧食集團有限公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理等職務(wù)便利，采用虛增糧食交易環(huán)節(jié)、虛增運輸費用、截留公司賬外資金等手段侵吞公款456萬余元。
（三）挪用公款罪。2013年5月至2021年12月，傅某某利用擔(dān)任某糧庫董事長、浙江省某集團貿(mào)易部總經(jīng)理、浙江省某糧食集團有限公司總經(jīng)理等職務(wù)便利，以虛假糧食購銷合同、擅自出售糧庫玉米等方式累計挪用公款1716萬余元用于個人理財、購買商鋪等營利活動，至案發(fā)尚有621萬余元未歸還。
（四）國有公司人員濫用職權(quán)罪。2012年1月，傅某某在任某糧庫董事長期間，為單位利益，擅自決定通過虛假木薯采購合同，將公款2000萬元出借給寧波某國際貿(mào)易有限公司。后因該公司資金鏈斷裂，僅歸還部分借款，傅某某個人決定通過挪用某糧庫賬外資金等方式填補欠款678萬余元。后寧波某國際貿(mào)易有限公司陸續(xù)償還本金及利息167萬余元被傅某某侵吞（已在貪污犯罪中評價），實際造成國有資產(chǎn)損失511萬余元。
2021年12月27日，浙江省舟山市監(jiān)察委員會對傅某某立案調(diào)查。2022年6月23日移送舟山市人民檢察院審查起訴。同年8月19日，舟山市人民檢察院對傅某某以受賄罪、貪污罪、挪用公款罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪向舟山市中級人民法院提起公訴。同年11月22日，舟山市中級人民法院以傅某某犯受賄罪、貪污罪、挪用公款罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十三年六個月，并處罰金150萬元。該案判決已生效。
【檢察機關(guān)履職情況】
（一）監(jiān)檢緊密協(xié)作，合力嚴(yán)懲糧食領(lǐng)域腐敗。傅某某被查時系浙江省內(nèi)國有糧食企業(yè)高級管理人員，其犯罪時間跨度長達10年，行為涉及糧食收購、銷售、運輸、資金管理等多個環(huán)節(jié)，4項罪名犯罪事實共50筆，涉案總金額達4700余萬元，這是開展糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項整治工作以來，浙江省查辦的糧食系統(tǒng)重大職務(wù)犯罪案件之一。舟山市人民檢察院應(yīng)邀提前介入，開展全面閱卷、實質(zhì)性審查，共同研究明確，國有公司人員濫用職權(quán)罪中損失金額的認(rèn)定應(yīng)扣除后續(xù)追回但被傅某某個人侵吞部分，以避免重復(fù)評價。監(jiān)檢合力協(xié)作，為案件后續(xù)高質(zhì)效辦理奠定堅實基礎(chǔ)。
（二）圍繞行為本質(zhì)，構(gòu)建完整證據(jù)體系。本案中貪污、挪用公款、國有公司人員濫用職權(quán)的作案手段復(fù)雜且隱蔽，主要包括兩個方面，一是以虛假糧食購銷合同、虛增糧食交易環(huán)節(jié)進行公款套取、挪用、違規(guī)出借；二是在某糧庫部分職工名下設(shè)立多個銀行賬戶，用于存放某糧庫從個體工商戶收回的糧款、違規(guī)出借獲利及使用鐵路專線運輸費等公款，且無明細(xì)賬目。檢察機關(guān)綜合運用證據(jù)審查方法，準(zhǔn)確把握證據(jù)證明標(biāo)準(zhǔn)，以理清事實脈絡(luò)、閉合證據(jù)鏈。一是采用比對審查方法，將言詞證據(jù)與銀行交易明細(xì)、記賬憑證、糧食購銷合同等書證進行比對，審查證據(jù)間是否存在矛盾，逐節(jié)溯源梳理形成事實概況；二是繪制路線圖，如在審查傅某某通過安徽省某糧食收儲有限公司套取公款20萬元的貪污事實中，因中間虛增3次交易環(huán)節(jié)，根據(jù)虛假合同簽訂時間、款項支付時間、支付金額、交易對象等主要信息，以時間軸繪制作案流程圖，找準(zhǔn)實現(xiàn)侵吞的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，判斷證據(jù)是否環(huán)環(huán)相扣，是否需要補強；三是結(jié)合作案手段把握證據(jù)證明標(biāo)準(zhǔn)，因部分職工名下賬外資金的賬目已滅失，部分貪污事實及國有公司人員濫用職權(quán)案損失認(rèn)定中，直接證實資金來源屬性的客觀性證據(jù)缺失，但綜合款項生成過程中參與人員的言詞證據(jù)、后續(xù)轉(zhuǎn)賬記錄等能夠證實賬外資金系公款，應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定為公共財物。
（三）有效適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，接續(xù)落實追贓挽損。檢察機關(guān)堅持辦案與追贓挽損并重，在提前介入時即全面了解退贓追贓情況，根據(jù)已查明的贓款去向，建議監(jiān)察機關(guān)聯(lián)系家屬退贓，并查封、凍結(jié)相關(guān)房產(chǎn)及基金賬戶。案件移送審查起訴時，監(jiān)察機關(guān)已追回贓款829萬余元。檢察機關(guān)接續(xù)以政策解讀與案例展示相結(jié)合的方式向傅某某解釋認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度及全額退贓對從寬處理的影響，并主動與辯護人溝通，與監(jiān)察機關(guān)辦案人員保持實時聯(lián)絡(luò)，動態(tài)跟進家屬退贓進度，合力促成家屬在審查起訴階段退贓1646萬余元。因傅某某被留置后主動交代監(jiān)察機關(guān)尚未掌握的受賄、貪污、國有公司人員濫用職權(quán)犯罪事實，具有自首情節(jié)，綜合考慮其犯罪情節(jié)及全額退贓情況，確定認(rèn)罪認(rèn)罰從寬幅度，對各個罪名進行分別量刑并提出合并執(zhí)行幅度，促使傅某某認(rèn)罪服法，自愿簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書，指控的事實、罪名及量刑建議均得到法院判決采納。
【典型意義】
（一）提高政治站位，協(xié)力守護大國糧倉。糧食安全事關(guān)社稷民生，糧食領(lǐng)域職務(wù)犯罪嚴(yán)重影響國家安全穩(wěn)定和經(jīng)濟社會發(fā)展，危害巨大。檢察機關(guān)應(yīng)提高政治站位，積極參與糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項整治工作。強化監(jiān)檢協(xié)同，善于把握提前介入這一“黃金期”，圍繞糧食購銷領(lǐng)域貪腐特征加強法律適用研究，切實在提前介入環(huán)節(jié)就事實認(rèn)定、法律適用等達成一致意見，凝聚法治合力筑牢糧食安全防線。
（二）夯實證據(jù)體系，實現(xiàn)依法精準(zhǔn)打擊。糧食領(lǐng)域職務(wù)犯罪具有作案環(huán)節(jié)多、歷時長、手段多樣化、隱蔽化等特點，檢察機關(guān)在辦理該領(lǐng)域案件時，應(yīng)抓準(zhǔn)作案關(guān)鍵手段，結(jié)合證據(jù)收集的客觀條件、犯罪構(gòu)成要件，靈活運用證據(jù)審查方法，綜合把握證據(jù)證明標(biāo)準(zhǔn)，及時補強證據(jù)鏈條，構(gòu)建完整證據(jù)體系，依法精準(zhǔn)打擊糧食領(lǐng)域職務(wù)犯罪。
（三）堅持多措并舉，落實追贓挽損工作。在辦理糧食領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件過程中應(yīng)注重司法辦案與追贓挽損并舉，理清涉案資金流向、掌握被告人財產(chǎn)情況，奠定追贓工作基礎(chǔ)。充分運用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，做好釋法說理工作，促使被告人真誠悔罪、主動退贓，最大限度減少國有資產(chǎn)流失，懲治震懾貪腐人員，彰顯司法權(quán)威。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國刑法》第一百六十八條第一款、第三百八十二條第一款、第三百八十三條第一款第（三）項、第二款、第三款、第三百八十四條第一款、第三百八十五條、第三百八十六條
《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條
案例三：胡某某、許某某等人貪污、串通投標(biāo)案
【關(guān)鍵詞】
串通投標(biāo)? 自行補充偵查? 追贓挽損? 認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度
【要旨】
檢察機關(guān)提前介入發(fā)現(xiàn)案件定性和事實認(rèn)定存在分歧的，應(yīng)主動與辦案機關(guān)加強溝通，統(tǒng)一辦案共識。堅持全案審查，在辦理涉糧職務(wù)犯罪案件時，同步推進對串通投標(biāo)罪等其他關(guān)聯(lián)刑事犯罪的審查工作，提升辦案質(zhì)效。貫徹辦理案件與追贓挽損并重的司法理念，充分釋法說理，高質(zhì)量適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，推動追贓挽損工作有效開展，努力實現(xiàn)辦案政治效果、法律效果和社會效果有機統(tǒng)一。
【基本案情】
被告人胡某某，男，1973年8月出生，安徽省全椒縣某糧油儲運有限公司原經(jīng)理。
被告人許某某，女，1979年3月出生，全椒縣某糧油儲運有限公司原業(yè)務(wù)部主管。
被告人李某某，男，1963年9月出生，全椒縣某糧油儲運有限公司原財務(wù)部主管。
被告人蘇某，男，1974年3月出生，全椒縣某糧油儲運有限公司原總經(jīng)理助理、倉儲部主管。
（一）貪污罪。2014年，安徽省某糧油儲運公司（國有公司，以下簡稱省儲運公司）與全椒縣某米業(yè)公司共同出資，成立由省儲運公司控股的全椒縣某糧油儲運有限公司（以下簡稱全椒縣某糧油公司）。2015年至2021年期間，被告人胡某某利用擔(dān)任全椒縣某糧油公司經(jīng)理的職務(wù)便利，單獨或伙同被告人許某某、李某某、蘇某，通過倒賣“溢余糧”、“以陳頂新”套取糧食差價、虛開購糧手續(xù)套取資金、侵吞土地出讓金返還款等手段侵吞公款1078萬余元。所獲贓款多數(shù)被胡某某用于個人消費及其實際控制的全椒縣某米業(yè)公司。
（二）串通投標(biāo)罪。2016年至2017年，被告人胡某某作為全椒縣某糧油公司主管招標(biāo)事項負(fù)責(zé)人，明知上級主管部門《招標(biāo)管理辦法》要求全椒縣某糧油公司23號-28號糧倉工程需履行招、投標(biāo)程序，仍故意違規(guī)“先合同后招標(biāo)”，與投標(biāo)人某公司全椒分公司負(fù)責(zé)人王某某（另案處理）進行串通，指使王某某與部分投標(biāo)人串通投標(biāo)報價，排擠其他投標(biāo)人公平競爭，最終王某某所在公司以1110萬元的最低報價中標(biāo)。
2022年3月29日、4月7日，天長市監(jiān)察委員會、滁州市公安局瑯琊分局分別將胡某某、許某某等4人涉嫌貪污案、胡某某涉嫌串通投標(biāo)案向天長市人民檢察院移送起訴。2022年5月22日，天長市人民檢察院并案向天長市人民法院提起公訴。2022年9月22日，天長市人民法院作出判決，以被告人胡某某犯貪污罪、串通投標(biāo)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑七年六個月，并處罰金52萬元；以被告人許某某犯貪污罪，判處有期徒刑三年八個月，并處罰金30萬元；以被告人李某某、蘇某犯貪污罪，判處有期徒刑二年，緩刑三年，各并處罰金15萬元。該案判決已生效。
【檢察機關(guān)履職情況】
（一）提前介入，共商調(diào)查取證方向。該案案情疑難、復(fù)雜，貪腐形式多樣化、隱秘化特征突出，且巡視、審計等移交的胡某某等人涉糧犯罪問題線索眾多。檢察機關(guān)應(yīng)監(jiān)察機關(guān)邀請?zhí)崆敖槿牒?，共同研判提出調(diào)查方向應(yīng)以重點突破為主，將倒賣“溢余糧”、“以陳頂新”、虛開購糧手續(xù)等問題作為重點，查明非法所得被胡某某個人及其所經(jīng)營的全椒縣某米業(yè)公司占有的事實，快速鎖定證據(jù)鏈條。對爭議較大的犯罪主體身份認(rèn)定問題，及時提議召開監(jiān)檢聯(lián)席會議，共同研究認(rèn)為，胡某某作為國有控股公司的負(fù)責(zé)人，系由發(fā)起設(shè)立的國有獨資公司集體研究任命，履行組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、管理職權(quán)，屬于受國有公司委派在國有控股公司中從事公務(wù)的人員，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為國家工作人員，具備貪污犯罪的主體要件。
（二）精準(zhǔn)研判，認(rèn)定串通投標(biāo)行為。對于胡某某提出的涉案投標(biāo)行為系由施工方單獨實施，其并未直接參與，不具有與他人串通投標(biāo)的故意，且施工方的行為沒有實質(zhì)性損害市場秩序等問題，檢察機關(guān)經(jīng)審查認(rèn)為，胡某某違反規(guī)定在全椒縣某糧油公司糧倉工程招標(biāo)過程中，教唆施工方以串通投標(biāo)方式獲取該項目，其教唆行為與串通招投標(biāo)的危害結(jié)果之間具有刑法上的因果關(guān)系，與施工方構(gòu)成共同犯罪，串通投標(biāo)使招投標(biāo)流于形式，損害其他投標(biāo)人的合法利益。經(jīng)與公安機關(guān)充分溝通，發(fā)現(xiàn)認(rèn)定胡某某教唆施工方串通投標(biāo)的證據(jù)較為薄弱，檢察機關(guān)在引導(dǎo)偵查取證的同時，啟動自行補充偵查程序，圍繞犯罪構(gòu)成要件、共犯特征等進行取證，調(diào)取省糧食主管部門《招標(biāo)管理辦法》等材料，查明胡某某與施工方存在內(nèi)外勾結(jié)的串通投標(biāo)行為，完善證據(jù)鏈條，嚴(yán)密證據(jù)體系。提起公訴后，審判機關(guān)判決支持檢察機關(guān)全部指控事實。
（三）能動履職，全力推進追贓挽損。胡某某等人的貪污對象系國有控股公司公共財產(chǎn)及國家政策糧，涉及糧食交易、存儲、保管等多個環(huán)節(jié)，且存在公司內(nèi)部人員相互勾結(jié)、個人企業(yè)與國有控股企業(yè)經(jīng)營混同的情形，針對上述問題，檢察機關(guān)圍繞任職回避、財務(wù)制度等公司經(jīng)營管理過程中存在的問題及時向涉案企業(yè)制發(fā)檢察建議。經(jīng)多次向胡某某等人闡述國家設(shè)立基層糧庫目的以及承擔(dān)的重要職責(zé)，結(jié)合罪名認(rèn)定、量刑情節(jié)、認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度等方面進行釋法說理，胡某某等人對各自行為所造成的后果及惡劣影響有了深刻認(rèn)識。辦案過程中，胡某某多次向檢察機關(guān)表達其自愿退贓的意愿，檢察機關(guān)就其退贓情況與監(jiān)察機關(guān)及時進行溝通，最終胡某某在開庭審理前將涉案1000余萬元贓款全部退繳。同時，與監(jiān)察機關(guān)共同研判發(fā)現(xiàn)存在窩案、串案的犯罪線索，監(jiān)察機關(guān)據(jù)此部署查辦了糧食系統(tǒng)駐皖國企一名副廳級高管和省糧食集團前后兩任董事長等3件重大貪腐案件。
【典型意義】
（一）加強溝通配合，凝聚反腐合力。涉糧刑事案件形式多樣、貪腐時間較長，既包括貪污等職務(wù)犯罪，也包括串通投標(biāo)等普通刑事犯罪。檢察機關(guān)提前介入期間，發(fā)現(xiàn)案件定性方面存在爭議、認(rèn)定事實存在分歧時，可以與監(jiān)察機關(guān)、公安機關(guān)加強溝通協(xié)商，及時調(diào)整取證方向，依法確保案件順利辦理。對于窩案、串案，檢察機關(guān)可以在整體把握共性特征的基礎(chǔ)上，從主體身份、案件性質(zhì)、作用地位等方面集中分析研判，加強與監(jiān)察機關(guān)、公安機關(guān)及糧食主管部門的協(xié)同聯(lián)動，形成全鏈條打擊合力。
（二）圍繞涉糧犯罪特征全要素審查，精準(zhǔn)認(rèn)定犯罪。糧食系統(tǒng)貪腐案件涉及環(huán)節(jié)多，貪腐手段隱秘，檢察機關(guān)可以根據(jù)涉糧犯罪特征和相關(guān)證據(jù)，精準(zhǔn)認(rèn)定“溢余糧”“以陳頂新”等典型作案手段的犯罪數(shù)額。同時，糧倉工程建設(shè)項目事關(guān)糧食儲備安全，采用招投標(biāo)程序?qū)τ诒Ｕ瞎こ探ㄔO(shè)質(zhì)量、防止“權(quán)力尋租”具有重要現(xiàn)實意義。在注重審查涉糧傳統(tǒng)犯罪的同時，提升對串通投標(biāo)等其他關(guān)聯(lián)犯罪線索的發(fā)現(xiàn)能力，著力維護規(guī)范有序、公平競爭的市場秩序，以檢察能動履職筑牢糧食安全“壓艙石”。
（三）突出全方位履職，助推系統(tǒng)治理。對糧食系統(tǒng)存在的行業(yè)性、機制性問題，檢察機關(guān)要堅持系統(tǒng)觀念，多措并舉推動標(biāo)本兼治。加強與監(jiān)察機關(guān)、公安機關(guān)、審判機關(guān)的銜接配合，高質(zhì)量適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，推動追贓挽損工作有效開展，最大限度挽回國家損失。強化警示宣傳教育，提高糧食系統(tǒng)人員法律意識。針對存在的違反任職回避規(guī)定、內(nèi)部管理混亂等方面的共性問題，通過制發(fā)檢察建議等方式助推構(gòu)筑規(guī)范、高效、可行的糧食系統(tǒng)經(jīng)營管理和監(jiān)督制約制度體系。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國刑法》第二百二十三條、第三百八十二條、第三百八十三條
《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條、第一百七十六條
案例四：盧某受賄、濫用職權(quán)案
【關(guān)鍵詞】
糧食購銷領(lǐng)域? 監(jiān)檢協(xié)作? 受賄行賄一起查? 濫用職權(quán)? 追贓挽損
【要旨】
檢察機關(guān)在辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件時，應(yīng)當(dāng)切實履行職責(zé)，加強與監(jiān)察機關(guān)協(xié)作配合。對投資型受賄以及受賄瀆職交織等隱蔽犯罪行為，準(zhǔn)確適用法律，精準(zhǔn)有力指控犯罪。進一步加大行賄犯罪的懲處力度，同步開展追贓挽損工作，推動糧食領(lǐng)域腐敗問題標(biāo)本兼治，切實保障國家糧食安全。
【基本案情】
被告人盧某，男，1961年7月出生，福建省某市糧食和物資儲備局原二級巡視員。
（一）受賄罪。2016年至2020年，被告人盧某利用擔(dān)任某市糧食局局長、某市糧食和物資儲備局局長等職務(wù)上的便利，以及利用本人職權(quán)或地位形成的便利條件，通過其他國家工作人員職務(wù)上的行為，為某投資集團有限公司、王某某、盧某某（均已判決）等單位和個人在企業(yè)經(jīng)營、訴訟活動、職務(wù)晉升等事項上提供幫助。2017年至2020年，盧某先后收受上述單位和個人給予的財物共計價值749萬余元。
（二）濫用職權(quán)罪。2019年至2020年，被告人盧某接受王某某請托，違反“三重一大”決策程序與相關(guān)審批規(guī)定，違規(guī)決定下屬單位某糧油食品連鎖有限公司（以下簡稱某糧油公司）對外投資，高價收購?fù)跄衬硨嶋H控制的某經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司（以下簡稱某經(jīng)貿(mào)公司）所持有的某商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱某商行）股權(quán)，造成國有資產(chǎn)損失1030萬元。
2022年8月12日，福州市監(jiān)察委員會以盧某涉嫌受賄罪、濫用職權(quán)罪移送福州市人民檢察院審查起訴。同年9月22日，福州市人民檢察院對盧某以受賄罪、濫用職權(quán)罪向福州市中級人民法院提起公訴。2023年2月1日，福州市中級人民法院以盧某犯受賄罪、濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十二年六個月，并處罰金70萬元。該案判決已生效。
【檢察機關(guān)履職情況】
（一）監(jiān)檢協(xié)作，合力構(gòu)筑證據(jù)體系。監(jiān)察機關(guān)在查辦盧某案件過程中發(fā)現(xiàn)，盧某利用多種隱蔽犯罪方式收受巨額賄賂，造成國有資產(chǎn)巨額損失，后果嚴(yán)重。檢察機關(guān)受邀提前介入后，選配精干力量，圍繞其涉嫌受賄罪、濫用職權(quán)罪的事實全面開展證據(jù)審查工作。其中，對于盧某涉嫌以寄售壽山石方式受賄的事實，與監(jiān)察機關(guān)加強溝通，明確將貨物來源、貨款流向、行賄人購買原因等作為重點取證方向，完善證據(jù)體系，查明盧某通過安排多名行賄人向其指定人員以高價購買低價值壽山石、購買后不實際交付等方式收受賄賂。對于盧某涉嫌濫用職權(quán)罪的事實，明確從國家出資企業(yè)資金使用審批流程、資產(chǎn)收購評估規(guī)定等方面調(diào)查取證，重點查明盧某濫用職權(quán)行為與造成國有資產(chǎn)損失之間的因果關(guān)系，為案件的事實認(rèn)定與準(zhǔn)確定性奠定基礎(chǔ)。
（二）精準(zhǔn)定性，有力打擊受賄和瀆職犯罪。在盧某收受王某某賄賂的事實中，雙方商議由盧某出資83萬余元購買某控股集團有限公司原始股并由他人代持，約定若三年后原始股漲幅較大，則按股權(quán)市場價格保證盧某收益；若原始股漲幅較小或有虧損，則由王某某按照盧某出資的2.5倍回購股權(quán)。后股價下跌，盧某遂要求王某某提前兌付，王某某以200萬元回購股權(quán)。檢察機關(guān)經(jīng)審查，認(rèn)為盧某與王某某對于收益的約定明確、具體，盧某實質(zhì)上不承擔(dān)投資風(fēng)險，并非正常市場投資行為，而是以股權(quán)投資形式掩蓋收受賄賂的真實目的，是一種變相的權(quán)錢交易行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為受賄罪，數(shù)額以行賄人支付錢款與盧某出資的差額計算，即116萬余元。在盧某收受王某某賄賂后違規(guī)決定某糧油公司購買某商行股權(quán)的事實中，經(jīng)審查，國有企業(yè)重大投資屬于公司重大決策事項，應(yīng)經(jīng)主管部門審批后方可實施。盧某未經(jīng)報批、未依法委托評估就要求某糧油公司收購某商行股權(quán)，造成國有資產(chǎn)損失1030萬元，應(yīng)認(rèn)定為濫用職權(quán)犯罪。根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十七條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以受賄罪與濫用職權(quán)罪并罰。審判機關(guān)對上述意見予以采納。
（三）全面審查，依法懲治糧食購銷領(lǐng)域行賄犯罪。本案辦理過程中檢察機關(guān)發(fā)現(xiàn)，行賄人王某某為給其實際控制公司謀取不正當(dāng)利益，主動“圍獵”包括盧某在內(nèi)的糧食系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)干部多達9人，多次行賄數(shù)額高達4000余萬元；行賄人盧某某為在訴訟活動中獲益，請托盧某向司法工作人員“打招呼”，并向盧某行賄367萬余元。檢察機關(guān)向監(jiān)察機關(guān)發(fā)函要求出具其他涉案人員處理情況的說明。后監(jiān)察機關(guān)、檢察機關(guān)依托聯(lián)席會議機制，對本案關(guān)聯(lián)的行賄犯罪進行會商研判，認(rèn)為行賄人王某某及其實際控制公司向多人行賄、多次行賄、巨額行賄，行賄人盧某某通過行賄干預(yù)司法活動，均屬于行賄犯罪的重點查處對象。行賄犯罪主要發(fā)生在糧食購銷領(lǐng)域等重點民生領(lǐng)域，行賄人通過行賄手段為企業(yè)經(jīng)營謀取利益，營商環(huán)境遭到破壞。后檢察機關(guān)對王某某及其實際控制公司以單位行賄罪等罪名提起公訴、對盧某某以行賄罪提起公訴，均獲審判機關(guān)有罪判決。
（四）聯(lián)動配合，同步開展追贓挽損工作。案件辦理過程中，檢察機關(guān)配合監(jiān)察機關(guān)對盧某及行賄人盧某某開展釋法說理工作，動員二人積極退贓，后盧某某主動上繳代盧某保管的406萬余元受賄款，盧某在一審宣判前通過家屬退出了剩余贓款。針對盧某濫用職權(quán)犯罪造成國有資產(chǎn)損失的情況，檢察機關(guān)配合監(jiān)察機關(guān)及時凍結(jié)某經(jīng)貿(mào)公司持有的1672萬股某商行股權(quán)，后審判機關(guān)判決凍結(jié)在案的股權(quán)用于退賠國家經(jīng)濟損失。
【典型意義】
（一）監(jiān)檢同向發(fā)力，有效夯實案件基礎(chǔ)。糧食安全關(guān)系國計民生，是“國之大者”。監(jiān)察機關(guān)、檢察機關(guān)在辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件過程中，加強銜接配合、強化溝通協(xié)調(diào)，依托提前介入、聯(lián)席會議等工作機制，圍繞犯罪構(gòu)成要件共同梳理案件取證疑點、難點，精準(zhǔn)確定調(diào)查內(nèi)容，有效提升案件辦理質(zhì)效。對盧某濫用職權(quán)行為與造成國有資產(chǎn)損失之間的因果關(guān)系進行充分論證，為審查起訴階段準(zhǔn)確適用法律奠定基礎(chǔ)，以辦案的實際成效鞏固糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項整治工作成果。
（二）厘清法律適用問題，準(zhǔn)確把握案件定性。針對受賄行為較為隱蔽、受賄犯罪與瀆職犯罪相交織等情況，堅持主客觀相統(tǒng)一，從行為性質(zhì)本身對案件進行定性。投資型受賄具有一定的隱蔽性，受賄人實際出資且由他人代持則更加掩人耳目，查辦此類案件要把握權(quán)錢交易本質(zhì)，重點審查受賄人是否實際承擔(dān)市場風(fēng)險，如果收受固定回報、不承擔(dān)風(fēng)險則與直接賄送錢款并無區(qū)別，依法以受賄罪追責(zé)。針對行賄人多盯緊國有糧食企業(yè)“錢袋子”的牟利動機，重點審查國家工作人員收受賄賂，利用職務(wù)便利為他人謀利的行為是否造成國有資產(chǎn)損失、是否構(gòu)成瀆職犯罪，依法準(zhǔn)確實行數(shù)罪并罰，確保精準(zhǔn)有力打擊受賄犯罪和瀆職犯罪，為國家糧食安全提供司法保障。
（三）落實受賄行賄一起查，構(gòu)建親清政商關(guān)系。行賄犯罪是受賄犯罪的重要誘因，“圍獵”腐蝕之風(fēng)不剎，腐敗增量難以有效遏制。檢察機關(guān)深刻認(rèn)識行賄犯罪的政治危害與社會危害，在嚴(yán)肅辦理受賄案件的同時，注重對糧食購銷領(lǐng)域行賄線索的分析研判，提高對行賄犯罪事實的認(rèn)定和證據(jù)審查判斷運用能力，配合監(jiān)察機關(guān)依法懲治“深耕”當(dāng)?shù)丶Z食系統(tǒng)多年的行賄者，堅決斬斷“圍獵”之手，努力從源頭上鏟除賄賂問題滋生的土壤，推動糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題有效治理。
（四）扎實履職盡責(zé)，加大追贓挽損力度。辦案過程中，檢察機關(guān)要堅持追贓挽損與打擊犯罪并重，協(xié)同監(jiān)察機關(guān)、審判機關(guān)將追回贓款挽回?fù)p失作為辦案工作的重要環(huán)節(jié)貫穿辦案全過程，全面審查涉案財產(chǎn)來源，厘清權(quán)屬關(guān)系，對于行賄人代為保管的受賄款依法從行賄人處追繳，用好用足法律手段最大限度挽回國有資產(chǎn)損失。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國刑法》第三百八十五條、第三百八十六條、第三百八十三條第一款、第三百八十八條、第三百九十七條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第三條、第十七條、第十九條第一款
案例五：宮某某、楊某某、王某某貪污、挪用公款案
【關(guān)鍵詞】
“小金庫”? 貪污罪? 挪用公款罪? 窩案串案? 訴源治理
【要旨】
辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，要重點審查主體身份、責(zé)任認(rèn)定、資金來源等相關(guān)證據(jù)，夯實證據(jù)體系。國有公司、企業(yè)“小金庫”資金中屬于公共財產(chǎn)的，侵吞、挪用“小金庫”資金，構(gòu)成貪污罪、挪用公款罪。積極延伸檢察職能，針對糧食購銷領(lǐng)域治理中的薄弱環(huán)節(jié)，通過制發(fā)檢察建議等方式，推進訴源治理，服務(wù)社會治理現(xiàn)代化。
【基本案情】
被告人宮某某，男，1963年4月出生，山東省昌邑市某谷糧食儲備有限責(zé)任公司（下稱某谷公司，改制前為山東省昌邑市某糧食儲備庫）原董事長、經(jīng)理。
被告人楊某某，男，1971年1月出生，某谷公司原副經(jīng)理。
被告人王某某，男，1978年1月出生，某谷公司原董事、副經(jīng)理。
（一）貪污罪。被告人宮某某、王某某、楊某某分別利用在山東省昌邑市某糧食儲備庫（下稱昌邑糧庫）中所擔(dān)任職務(wù)上的便利，共同或單獨采取侵吞手段將單位公款非法占為己有。其中，被告人宮某某在2013年9月至2017年12月期間，利用擔(dān)任該糧庫主任的職務(wù)便利，侵吞單位公款共計170萬元。被告人王某某在2013年5月至2020年9月期間，利用擔(dān)任該糧庫保管員、出納員及會計、主任助理、副主任的職務(wù)便利，伙同時任該糧庫會計、副主任楊某某，侵吞單位公款共計59萬余元。
（二）挪用公款罪。被告人宮某某、王某某分別利用在昌邑糧庫中所擔(dān)任職務(wù)上的便利，挪用單位公款用于個人購買房產(chǎn)或進行營利活動。其中，被告人宮某某在2018年5月，利用擔(dān)任該糧庫主任的職務(wù)便利，挪用單位公款60萬元用于購買房產(chǎn)，同年6月歸還單位20萬元，2021年2月歸還單位40萬元，該40萬元公款被挪用超過三個月未還。被告人王某某在2013年8月至2022年4月期間，利用擔(dān)任該糧庫會計、主任助理、副主任、某谷公司副經(jīng)理的職務(wù)便利，多次挪用單位公款共計533萬余元用于購買個人理財產(chǎn)品或出借給他人用于生產(chǎn)經(jīng)營，共計獲利7萬余元。至案發(fā)時有55萬元尚未歸還。
本案由山東省昌邑市監(jiān)察委員會立案調(diào)查，2022年6月27日，昌邑市監(jiān)察委員會以被告人宮某某、王某某涉嫌貪污罪、挪用公款罪，楊某某涉嫌貪污罪分別移送審查起訴。同年7月25日，昌邑市人民檢察院將上述案件依法提起公訴。同年8月12日，昌邑市人民法院以楊某某犯貪污罪，判處有期徒刑三年，緩刑三年，并處罰金20萬元；同年8月16日，昌邑市人民法院以宮某某犯貪污罪、挪用公款罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑五年六個月，并處罰金30萬元；以王某某犯貪污罪、挪用公款罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑三年六個月，并處罰金10萬元。扣押在案的犯罪所得7萬余元依法沒收上繳國庫，貪污所得及出借的公款共計284萬余元依法發(fā)還某谷公司。該案判決均已生效。
【檢察機關(guān)履職情況】
（一）全面審查夯實證據(jù)基礎(chǔ)。本案系典型的窩案串案，犯罪次數(shù)多、持續(xù)時間長，犯罪手段隱蔽。針對行為人主體身份問題，涉案單位存在改制情形，檢察機關(guān)著重對企業(yè)改制相關(guān)材料、黨委任職文件等書證進行審查，證實三名行為人具有國家工作人員身份。關(guān)于共同犯罪中責(zé)任區(qū)分問題，針對行為人互相勾結(jié)、共同商議，多次共同侵吞、挪用“小金庫”資金的情況，重點審查犯意提出、行為實施及贓款分配等方面的證據(jù)，明確了行為人在共同犯罪中所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；關(guān)于“小金庫”資金來源問題，著重對糧油交易對象的賬目、轉(zhuǎn)賬記錄等進行審查，并逐項核對昌邑糧庫財務(wù)賬目，全面查清了資金來源和性質(zhì)，為依法準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪夯實了基礎(chǔ)。
（二）依法準(zhǔn)確認(rèn)定涉案款項性質(zhì)。“小金庫”是將國家和單位的財產(chǎn)轉(zhuǎn)化為單位賬外財產(chǎn)，以供小團體使用，是化“大公”為“小公”，貪污是行為人將國家和單位的財產(chǎn)轉(zhuǎn)化為個人所有，是化“公”為“私”的行為。根據(jù)財政部、審計署、中國人民銀行《關(guān)于清理檢查“小金庫”的意見》規(guī)定，凡違反國家財經(jīng)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，侵占、截留國家和單位收入，未列入本單位財務(wù)會計部門賬內(nèi)或未納入預(yù)算管理，私存私放的各項資金，均屬“小金庫”。本案資金來源于截留的糧食輪換差價和糧食倉儲補貼款，涉案單位故意使其逃避和脫離監(jiān)管，應(yīng)入賬不入賬，屬于私設(shè)“小金庫”的行為，“小金庫”的錢款系私存私放的公款。辯護人提出小金庫錢款不屬于公款的辯護意見，檢察機關(guān)經(jīng)審查認(rèn)為，本案被告人貪污、挪用的款項來自于國有單位賬外資金，行為人共同或者單獨侵吞、挪用“小金庫”資金，應(yīng)以貪污罪、挪用公款罪定罪處罰。
（三）準(zhǔn)確把握貪污罪與挪用公款罪的區(qū)分。貪污罪是以非法占有公共財物為目的，而挪用公款罪是以非法使用公款為目的，司法實踐中定性的關(guān)鍵在于行為人主觀上對于公共財物是具有非法占有還是非法使用的故意。判斷行為人的主觀故意，除了行為人的供述外，更重要的是通過客觀外在的行為表現(xiàn)來分析，其中包括行為人動用公款的手段、用途、歸還情況等。本案中，被告人宮某某2017年4月將單位賬外資金60萬元用于購買住房，2018年5月又將單位賬外資金60萬元用于購買住房，但兩次行為被分別認(rèn)定為貪污罪和挪用公款罪，主要原因系前次行為被告人將公款用于購房，直接將款項據(jù)為己有，并無歸還的意愿和行為，可以認(rèn)定被告人具有非法占有的故意。后次行為，被告人于一個月之后歸還了其中的20萬元，2021年歸還了剩余的40萬元，雖然剩余錢款系被告人王某某提出單位將進行財務(wù)審計，賬面存在虧空的情況下歸還，但現(xiàn)有證據(jù)無法證實其歸還行為系貪污既遂之后的掩蓋犯罪行為，鑒于該60萬元在案發(fā)前已經(jīng)實際歸還，不能據(jù)此認(rèn)定其具有非法占有的故意，已歸還的該部分錢款按照挪用公款罪認(rèn)定更為適宜。
（四）及時制發(fā)檢察建議，推進訴源治理。辦案中發(fā)現(xiàn)，三名被告人均長期在昌邑糧庫工作，既同為班子成員又存在上下級關(guān)系，本應(yīng)各司其職、互相制約，卻基于個人私利，利用各自職權(quán)，多次實施侵吞公款行為，且長達十年未被發(fā)現(xiàn)，反映出單位監(jiān)督管理機制存在問題。如人員崗位固化、流動性差，且財務(wù)制度執(zhí)行不規(guī)范，私設(shè)單位“小金庫”，賬外資金長期游離監(jiān)管之外等。針對上述問題，昌邑市人民檢察院向涉案企業(yè)制發(fā)檢察建議，提出對重點人員、重點崗位強化監(jiān)督管理，完善落實財務(wù)管理制度、組織開展廉政教育等改進措施。該公司召開專題會議進行研究，以案為鑒、以案促改，完善重點崗位人員定期輪崗制度，認(rèn)真落實財務(wù)管理制度，修訂糧食出入庫登記管理制度，對違規(guī)賬戶進行了徹底清理，切實做到風(fēng)險關(guān)口前移，使公司步入規(guī)范良性發(fā)展軌道。
【典型意義】
（一）嚴(yán)格證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，依法嚴(yán)厲打擊糧食領(lǐng)域職務(wù)犯罪。檢察機關(guān)要深刻認(rèn)識懲治糧食購銷領(lǐng)域腐敗的重要性和必要性，充分發(fā)揮檢察職能，積極參與糧食購銷領(lǐng)域?qū)ｍ椪喂ぷ?，依法?yán)肅懲處侵吞、挪用公款行為，嚴(yán)懲靠糧吃糧的“碩鼠”，為保障國家糧食安全提供有力司法保障。我國糧食管理體制歷經(jīng)多次改革，企業(yè)性質(zhì)以及人員結(jié)構(gòu)發(fā)生較大變化，職工身份存在多樣性和復(fù)雜性，要全面收集、審查企業(yè)性質(zhì)以及職務(wù)任免等方面的證據(jù)，并結(jié)合當(dāng)時的干部人事管理政策，準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪主體身份。同時，糧食購銷領(lǐng)域窩案串案多，犯罪分子往往互相勾結(jié)，通過制作虛假賬目等方式轉(zhuǎn)移資金、規(guī)避查處，辦案人員要認(rèn)真甄別分析，綜合判斷證據(jù)的客觀性，依法準(zhǔn)確認(rèn)定案件事實。
（二）準(zhǔn)確認(rèn)定“小金庫”資金性質(zhì)，依法保護國有財產(chǎn)?！靶〗饚臁痹趩挝回攧?wù)賬面無法顯示，隱蔽性強、缺乏監(jiān)管，不僅造成了國家財產(chǎn)的損失，而且成為貪污腐敗行為的溫床。本案中，單位將截留的糧食輪換差價和糧食倉儲補貼款私設(shè)“小金庫”，其本質(zhì)上仍屬于單位公款，國家工作人員利用職務(wù)便利貪污、挪用小金庫的資金，仍是對國有財產(chǎn)權(quán)益的侵犯。
（三）積極延伸檢察職能，推動訴源治理。檢察機關(guān)在依法辦好案件的同時，要深入分析發(fā)案規(guī)律和深層次原因，針對單位管理中的制度漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，認(rèn)真調(diào)查核實，嚴(yán)謹(jǐn)充分論證，有效制發(fā)檢察建議，確保于法有據(jù)、切實可行，實現(xiàn)治罪與治理并重，以訴源治理促標(biāo)本兼治，以法治之力服務(wù)保障社會治理現(xiàn)代化。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國刑法》第三百八十二條第一款、第三百八十三條、第三百八十四條第一款
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條、第六條
案例六：原某某、李某甲、李某貪污、挪用公款、國有公司人員濫用職權(quán)案
【關(guān)鍵詞】
職能管轄? 窩案串案? 能動履職? 訴源治理
【要旨】
糧食安全關(guān)系國計民生，保障糧食安全是檢察機關(guān)義不容辭的政治責(zé)任。檢察機關(guān)要強化能動履職，準(zhǔn)確認(rèn)定案件性質(zhì)，明確管轄主體；依法移送案件線索，與相關(guān)職能部門形成打擊合力，嚴(yán)懲糧食收購、儲存、經(jīng)營過程中的職務(wù)犯罪；注重訴源治理，通過檢察建議等方式幫助涉案單位堵塞管理漏洞，規(guī)范行業(yè)治理，共同守牢國家糧食安全防線。
【基本案情】
河南省商水縣某糧油購銷有限公司（以下簡稱某糧油公司），系國有獨資公司。
原某某，男，1962年8月出生，某糧油公司原經(jīng)理。
李某甲，女，1971年5月出生，某糧油公司原副經(jīng)理兼主管會計。
李某，男，1984年11月出生，某糧油公司原副經(jīng)理兼出納。
（一）原某某貪污、挪用公款、國有公司人員濫用職權(quán)案
2008年至2019年，原某某利用擔(dān)任某糧油公司經(jīng)理的職務(wù)便利，指使財務(wù)人員李某甲、李某、張某甲等人，采取虛增糧食收購數(shù)量、虛構(gòu)公務(wù)支出等方式，騙取托市糧收購款等公款363萬余元非法占為己有；指使李某甲挪用公款210萬元存入投資擔(dān)保公司進行營利活動，獲利7.35萬元；通過違規(guī)向購糧企業(yè)減免水分增量、出庫費用及補貼市場差價等方式，造成國家損失95.97萬元。
2021年11月9日，商水縣人民檢察院以貪污罪、挪用公款罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪對原某某提起公訴。2022年6月29日，商水縣人民法院對原某某以貪污罪、挪用公款罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十三年八個月，并處罰金50萬元。對違法所得370萬余元予以追繳，上繳國庫。該案判決已生效。
（二）李某甲貪污、挪用公款案
2014年6月，李某甲受原某某指使，虛構(gòu)向他人借款100萬元的事實，將騙取的托市糧收購款平賬后與原某某非法占為己有；2011年12月至2012年3月，李某甲受原某某指使將公款210萬元分兩次存入投資擔(dān)保公司進行營利活動，獲利7.35萬元。
2021年12月29日，商水縣人民檢察院以貪污罪、挪用公款罪對李某甲提起公訴。2022年6月29日，商水縣人民法院對李某甲以貪污罪、挪用公款罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑三年六個月，并處罰金20萬元。對違法所得19萬元予以追繳，上繳國庫。該案判決已生效。
（三）李某貪污案
2014年至2016年，李某利用擔(dān)任某糧油公司出納的職務(wù)便利，采取虛構(gòu)公務(wù)支出的方式，騙取公款10.6萬元占為己有。
2021年8月9日，商水縣人民檢察院以貪污罪對李某提起公訴。2021年12月24日，商水縣人民法院對李某以貪污罪，判處有期徒刑一年零六個月，并處罰金10萬元。對違法所得10.6萬元予以追繳，上繳國庫。該案判決已生效。
【檢察機關(guān)履職情況】
（一）準(zhǔn)確界定案件性質(zhì)，確定職能管轄主體。2021年6月，檢察機關(guān)在辦理公安機關(guān)移送審查逮捕的李某涉嫌挪用資金案時，發(fā)現(xiàn)某糧油公司系國有獨資公司，李某作為該公司出納，利用職務(wù)便利虛構(gòu)公務(wù)支出，騙取公款的行為可能構(gòu)成貪污罪，根據(jù)職能管轄規(guī)定，該案應(yīng)當(dāng)由監(jiān)察機關(guān)管轄。同年8月，檢察機關(guān)在提前介入公安機關(guān)辦理的李某甲涉嫌洗錢一案時，發(fā)現(xiàn)李某甲作為某糧油公司副經(jīng)理、主管會計，受該公司經(jīng)理原某某指使，騙取托市糧收購款后非法占有；將公款存入投資擔(dān)保公司獲取高息，其行為可能分別構(gòu)成貪污罪、挪用公款罪，且原某某可能構(gòu)成共同犯罪，該案亦應(yīng)由監(jiān)察機關(guān)管轄。檢察機關(guān)與監(jiān)察機關(guān)、公安機關(guān)溝通后，由公安機關(guān)將上述案件移送監(jiān)察機關(guān)管轄。2021年6月18日、8月24日商水縣監(jiān)察委員會分別對兩人立案調(diào)查。
（二）發(fā)揮協(xié)作配合機制，深挖窩案串案。在案件改變管轄的同時，檢察機關(guān)將前期審查中發(fā)現(xiàn)的某糧油公司存在“賬外賬”“公款私存”“違規(guī)融資”等情況一并向監(jiān)察機關(guān)通報，建議重點關(guān)注資金流向、人員關(guān)系兩個方面，深挖窩案串案。監(jiān)察機關(guān)仔細(xì)梳理了某糧油公司使用的上百個賬戶，對與公司存在資金往來的人員進行調(diào)查，發(fā)現(xiàn)公司關(guān)鍵崗位人員長期不交流輪崗，逐漸形成由原某某授意，財務(wù)人員具體操作，通過偽造企業(yè)借款手續(xù)、虛構(gòu)公務(wù)支出、虛假進行糧食交易等方式騙取托市糧收購款、單位公款的利益“小團體”，查清了原某某貪污、國有公司人員濫用職權(quán)的犯罪事實，發(fā)現(xiàn)了原某某挪用公款的漏罪，以及公司原主管會計張某甲貪污、挪用公款、巨額財產(chǎn)來源不明的犯罪事實。2023年3月16日，張某甲被數(shù)罪并罰，判決合并執(zhí)行有期徒刑二十年，依法追繳價值526萬余元股權(quán)和違法所得858萬余元。另外，檢察機關(guān)在審查起訴過程中，還發(fā)現(xiàn)并移送了商水縣糧食局原局長張某某職務(wù)犯罪線索，2023年2月16日，張某某被監(jiān)察機關(guān)立案調(diào)查，9月11日被法院以貪污罪、受賄罪、挪用公款罪、濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑七年，并處罰金40萬元。在商水糧食購銷系統(tǒng)隱匿12年之久、涉及多人的窩案、串案最終被查實。
（三）制發(fā)檢察建議，深化訴源治理。檢察機關(guān)圍繞辦案中發(fā)現(xiàn)的管理漏洞積極開展訴源治理，針對糧食購銷、儲運企業(yè)和有關(guān)職能部門在統(tǒng)籌糧食政策性收購、監(jiān)督檢查糧食儲運活動、管理代儲企業(yè)、落實糧油儲備政策等4個方面存在的問題，向糧食和物資儲備行業(yè)主管部門制發(fā)檢察建議，并適時召開檢察建議跟蹤回訪座談會，跟蹤整改落實情況。糧食和物資儲備行業(yè)主管部門高度重視，深入開展糧食領(lǐng)域腐敗問題專項整治工作；制定完善《關(guān)于進一步加強基層國有糧食購銷企業(yè)財務(wù)管理實施辦法》《糧食和物資儲備中心機關(guān)工作規(guī)則》等管理制度；對糧食從業(yè)人員進行糧油儲備法律政策專題培訓(xùn)，并將整改情況及時向檢察機關(guān)書面反饋。
（四）助推跨行業(yè)多部門聯(lián)動，共筑糧食安全堤壩。原某某等人貪腐窩案宣判后，檢察機關(guān)及時梳理發(fā)案特點，總結(jié)辦案經(jīng)驗，提出應(yīng)對措施，形成調(diào)研報告，供當(dāng)?shù)攸h委主要領(lǐng)導(dǎo)決策參考；案后跟蹤回訪的相關(guān)做法以制度的形式加以固定，在全市檢察機關(guān)進行推廣?？h糧食系統(tǒng)在行業(yè)內(nèi)開展以案促改，先后有6人主動向組織說明問題?？h紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)對糧食系統(tǒng)開展監(jiān)督檢查，立案查處46人，移送審查起訴2人。多部門協(xié)同發(fā)力，逐步形成了以行業(yè)自律為主，監(jiān)察監(jiān)督、司法監(jiān)督為輔的立體防控體系。
【典型意義】
（一）認(rèn)真甄別涉案主體身份，準(zhǔn)確提出法律適用意見。檢察機關(guān)在辦理公安機關(guān)移送的糧食購銷領(lǐng)域人員涉嫌挪用資金等刑事犯罪案件時，要仔細(xì)甄別涉案人員主體身份，準(zhǔn)確提出法律適用意見，發(fā)現(xiàn)行為人利用糧食購銷管理職能，涉嫌職務(wù)犯罪，案件應(yīng)當(dāng)由監(jiān)察機關(guān)管轄的，應(yīng)建議公安機關(guān)將案件依法移交，并積極跟進協(xié)助，根據(jù)監(jiān)察機關(guān)商請介入，對案件辦理提出意見和建議。
（二）堅持依法全面審查，深挖糧食購銷領(lǐng)域漏罪漏犯。檢察機關(guān)在辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件時，應(yīng)注重發(fā)現(xiàn)職務(wù)犯罪案件線索，及時移交監(jiān)察機關(guān)統(tǒng)籌查處。在審查案件犯罪事實、情節(jié)是否清楚，證據(jù)是否確實、充分，犯罪性質(zhì)和罪名的認(rèn)定是否正確的同時，要注重審查有無遺漏罪行和其他應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的人，發(fā)現(xiàn)遺漏同案犯或犯罪事實等情況，應(yīng)及時向監(jiān)察機關(guān)通報，深挖漏罪漏犯，形成打擊合力。
（三）強化案件訴源治理，助推糧食購銷行業(yè)依法管理。檢察機關(guān)在辦案中發(fā)現(xiàn)涉案單位制度不健全、管理不完善，一定時期某類違法犯罪案件多發(fā)頻發(fā)，或者已發(fā)生的案件暴露出明顯的監(jiān)管漏洞，要結(jié)合發(fā)案特點，深入分析案件深層次原因，通過制發(fā)檢察建議，促進行業(yè)治理，維護糧食安全。同時注重做好檢察建議的跟蹤回訪工作，督促、幫助相關(guān)單位整改落實，助推多行業(yè)多部門協(xié)同配合，共同構(gòu)筑“不敢腐、不能腐、不想腐”的立體防控體系。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國刑法》第三百八十二條、第三百八十四條、第一百六十八條
《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十一條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第一條、第二條、第三條、第六條、第十九條
案例七：陳某某等五人非法經(jīng)營同類營業(yè)、貪污、受賄案
【關(guān)鍵詞】
經(jīng)營行為認(rèn)定? 能動履職? 寬嚴(yán)相濟? 治罪治理并重
【要旨】
對于國企人員與他人內(nèi)外勾結(jié)，以合作經(jīng)營涉糧業(yè)務(wù)為名實施的隱性腐敗犯罪，根據(jù)行為人是否存在實際經(jīng)營行為，準(zhǔn)確區(qū)分受賄罪與非法經(jīng)營同類營業(yè)罪。貫徹落實寬嚴(yán)相濟刑事政策，對參與人數(shù)較多、事實復(fù)雜的窩案、串案，綜合審查各行為人的犯罪性質(zhì)和情節(jié)、在共同犯罪中的地位和作用，準(zhǔn)確提出量刑建議，動態(tài)適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，推進全環(huán)節(jié)追贓挽損。堅持治罪與治理并重，通過檢察建議、法治宣講、庭審警示教育以及聯(lián)合開展以案說法等方式推動訴源治理，更好服務(wù)保障國家糧食安全。
【基本案情】
被告人陳某某，男，1962年11月出生，重慶市綦江區(qū)某儲備糧有限公司原總經(jīng)理。
被告人郭某，男，1965年4月出生，重慶市綦江區(qū)某儲備糧有限公司生產(chǎn)經(jīng)營部原部長。
被告人姜某某，男，1971年8月出生，重慶市綦江區(qū)某儲備糧有限公司原黨支部書記、執(zhí)行董事。
被告人王某，男，1990年4月出生，重慶市綦江區(qū)某儲備糧有限公司組織人事部原副部長。
被告人梅某，男，1976年5月出生，重慶市綦江區(qū)某儲備糧有限公司生產(chǎn)經(jīng)營部原副部長。
（一）非法經(jīng)營同類營業(yè)罪。重慶市某糧油總公司、重慶市綦江區(qū)某儲備糧有限公司（以下簡稱綦江某儲備糧公司）均系國有獨資公司，經(jīng)營范圍包括糧食收購、銷售、儲存、加工等。2009年至2020年，被告人陳某某利用擔(dān)任重慶某糧油總公司總經(jīng)理、綦江某儲備糧公司總經(jīng)理的職務(wù)便利，與敖某某等人以綦江區(qū)某糧油公司的名義合作經(jīng)營與其所任職國有公司同類的麥麩和有機小麥供應(yīng)業(yè)務(wù)。陳某某通過分?jǐn)倗泄竟?yīng)指標(biāo)、轉(zhuǎn)移國有公司供應(yīng)資質(zhì)等方式為綦江區(qū)某糧油公司爭取供貨業(yè)務(wù)，獲取非法利益1314萬余元。
（二）貪污罪。2015年至2020年，被告人陳某某、姜某某、郭某、王某、梅某等人利用職務(wù)上的便利，在糧食收購、存儲、銷售等過程中，多次非法套取綦江某儲備糧公司資金共計174萬余元。其中，2019年5月至8月，陳某某、郭某、王某、梅某等人在糧食采購業(yè)務(wù)中通過虛增交易價格的方式共同貪污111萬余元；2015年7月至2016年8月，陳某某伙同姜某某等人通過虛增糧食收購單價的方式共同貪污37萬元；2017年4月至2020年4月，陳某某伙同郭某等人通過在簽訂糧食代收代儲協(xié)議時虛增單價的方式貪污20萬元；2017年5月，陳某某伙同王某通過虛增購買農(nóng)資產(chǎn)品數(shù)量的方式貪污6萬元。陳某某等5人分別分得44萬余元至11萬余元不等贓款。
（三）受賄罪。2011年至2022年，被告人陳某某、郭某、姜某某等人利用職務(wù)上的便利，為他人在糧食購銷合同簽訂、涉糧款項支付、糧食運輸業(yè)務(wù)承接、糧站資產(chǎn)處置、糧庫工程建設(shè)等方面提供幫助，單獨或共同收受他人財物，分別受賄476萬余元、449萬余元和26萬余元。其中，2014年至2019年，陳某某、郭某共同利用職務(wù)上的便利，安排綦江某儲備糧公司通過代收、代儲、代交等方式，為鐘某某經(jīng)營的有機小麥供應(yīng)業(yè)務(wù)提供資金、倉儲等支持，三人通過簽訂合作協(xié)議的方式明確利潤分配比例，陳某某、郭某以合作經(jīng)營利潤名義受賄共計346萬余元。
本案由重慶市綦江區(qū)監(jiān)察委員會調(diào)查終結(jié)，于2022年7月25日分別將陳某某、郭某、姜某某移送審查起訴，于2023年3月9日分別將王某、梅某移送審查起訴。重慶市綦江區(qū)人民檢察院經(jīng)審查，對陳某某等人分別以非法經(jīng)營同類營業(yè)罪、貪污罪、受賄罪，向重慶市綦江區(qū)人民法院提起公訴。重慶市綦江區(qū)人民法院經(jīng)審理，采納檢察機關(guān)指控意見和量刑建議，以陳某某犯非法經(jīng)營同類營業(yè)罪、貪污罪、受賄罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十二年，并處罰金95萬元；以郭某犯貪污罪、受賄罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑九年六個月，并處罰金70萬元；以姜某某犯貪污罪、受賄罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑三年六個月，并處罰金40萬元；以貪污罪判處王某、梅某有期徒刑二年，緩刑二年，各并處罰金10萬元。對各被告人犯非法經(jīng)營同類營業(yè)罪和受賄罪違法所得依法予以追繳，上繳國庫；貪污所得返還綦江某儲備糧公司。一審判決后，陳某某、郭某提出上訴，重慶市第五中級人民法院裁定駁回上訴，維持原判。
【檢察機關(guān)履職情況】
（一）全面審查行為方式，區(qū)分犯罪性質(zhì)。本案中，陳某某實施的非法經(jīng)營同類營業(yè)以及主要受賄犯罪（伙同郭某收受鐘某某346萬余元）均是通過與他人簽訂合作協(xié)議、按約定比例分取利潤的方式來獲利。辯護人提出相關(guān)事實均應(yīng)成立非法經(jīng)營同類營業(yè)罪而非受賄罪。檢察機關(guān)分析認(rèn)為，非法經(jīng)營同類營業(yè)與貪污、受賄等職務(wù)犯罪中，行為人雖然都是利用自身職務(wù)上的便利獲取利益，但在獲利方式和利益來源上均有不同。前者系通過實際開展“競業(yè)經(jīng)營”活動來獲取非法盈利，需要投入一定成本并承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)營風(fēng)險；后者則無實際投入，不負(fù)擔(dān)虧損，行為人直接利用其職務(wù)行為獲利，利益來源于所任職公司的公共財物或者“權(quán)錢交易”的對價，而非經(jīng)營活動盈利。圍繞爭議焦點，檢察機關(guān)重點針對“是否存在經(jīng)營行為”“以何方式參與經(jīng)營”以及“所獲利益來源”等詳細(xì)梳理事實證據(jù)。審查發(fā)現(xiàn)，在與敖某某等人合作經(jīng)營綦江區(qū)某糧油公司過程中，陳某某除了幫助該公司獲得麥麩和有機小麥供應(yīng)資質(zhì)、指標(biāo)外，還對貨源確定、基地更換、基地購買、基地認(rèn)證、風(fēng)險分擔(dān)等重大經(jīng)營事項負(fù)責(zé)決策，陳某某還主動支付該糧油公司供貨業(yè)務(wù)中的相關(guān)費用，并被納入經(jīng)營成本核算，故應(yīng)認(rèn)定陳某某有真實投資且實際參與經(jīng)營管理。而在與鐘某某“合作”過程中，陳某某、郭某接受鐘某某請托，利用職務(wù)上的便利為鐘某某經(jīng)營小麥業(yè)務(wù)提供資金、倉儲等支持，以分紅名義獲取好處費。陳某某、郭某雖“墊付”部分資金幫助鐘某某收購小麥，但并未以此承擔(dān)盈虧，該“墊付”實為借款；二人利用職權(quán)幫助鐘某某的小麥供應(yīng)業(yè)務(wù)開展一些事務(wù)聯(lián)絡(luò)，未實質(zhì)參與業(yè)務(wù)經(jīng)營決策或組織管理。綜上，二人既未實際出資，也未參與管理活動，系直接以職務(wù)行為獲取對價回報，本質(zhì)上屬于權(quán)錢交易，依法應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為受賄。
（二）準(zhǔn)確適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，貫徹寬嚴(yán)相濟刑事政策。審查起訴階段，檢察機關(guān)結(jié)合各行為人在共同犯罪中的地位作用以及自首、坦白等情節(jié)，綜合考慮認(rèn)罪悔罪、退繳贓款情況，在聽取相關(guān)單位和人員意見基礎(chǔ)上，對各行為人全面適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，提出確定刑量刑建議。審查認(rèn)為，陳某某、郭某作案時間長達十余年，貪污受賄數(shù)額巨大或特別巨大、在共同犯罪中地位作用突出，應(yīng)依法從嚴(yán)把握從寬幅度。針對二人尚有部分贓款未退出的情況，檢察機關(guān)加大釋法說理和勸說退繳力度，在認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書中明確視后續(xù)退贓情況適用不同量刑建議。案件起訴后，陳某某、郭某繼續(xù)退贓150萬元、108萬余元，檢察機關(guān)調(diào)整量刑建議并獲法院采納。對于王某、梅某二人，審查認(rèn)為其共同貪污金額雖也高達110余萬元，但系受陳某某指使參與犯罪，次數(shù)少、時間短，參與程度不深，地位作用相對較小，依法認(rèn)定為從犯，綜合二人具有自首情節(jié)且足額退贓，檢察機關(guān)依法建議法院適用緩刑，法院予以采納。一審判決后，陳某某、郭某提出上訴。檢察機關(guān)審查認(rèn)為二人對犯罪事實均予認(rèn)可，主要系對部分行為定性和法律適用提出異議，并未從根本上否定認(rèn)罪認(rèn)罰的真實自愿性，且一審量刑適當(dāng)，無抗訴必要。二審法院經(jīng)審理，裁定駁回上訴，維持原判。
（三）聯(lián)動開展訴源治理，助力專項整治工作。開庭環(huán)節(jié)，檢察機關(guān)配合法院組織開展3場庭審觀摩，把警示教育課堂搬到庭審一線，近兩百名領(lǐng)導(dǎo)干部和國企員工先后接受教育。案件判決后，檢察機關(guān)全面深入分析涉案糧食企業(yè)在政策執(zhí)行、權(quán)力監(jiān)督、財務(wù)管理、法紀(jì)意識等四大方面的突出問題，于2023年5月15日依法向該公司當(dāng)面送達檢察建議，該公司結(jié)合檢察建議內(nèi)容提出整改措施70余條，修訂完善制度辦法30余個。該公司回函反饋整改情況后，重慶市綦江區(qū)人民檢察院于7月6日走訪企業(yè)，就檢察建議整改落實情況、服務(wù)保障企業(yè)發(fā)展等問題深入開展座談交流。結(jié)合本系列案件的較大社會影響和較強警示意義，重慶市綦江區(qū)人民檢察院聯(lián)合區(qū)監(jiān)察委員會、區(qū)法院對本案進行專題解析，并在中央紀(jì)委國家監(jiān)委網(wǎng)站發(fā)布，強化辦案影響和教育效果。針對全市十余個區(qū)縣先后查辦出相關(guān)案件的情況，重慶市人民檢察院整合三級院資源，聯(lián)合開展多場以“樹牢反腐圍欄，共護糧倉安全”為主題的法治宣講活動，全面助力糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項整治工作。
【典型意義】
（一）深入分析合作經(jīng)營行為性質(zhì)，準(zhǔn)確區(qū)分此罪與彼罪。國企人員與其他人員內(nèi)外勾結(jié)，以合作經(jīng)營涉糧業(yè)務(wù)等形式實施隱性腐敗行為的，可能構(gòu)成受賄、貪污、非法經(jīng)營同類營業(yè)等犯罪，相關(guān)犯罪的區(qū)別主要體現(xiàn)在獲利方式和利益來源等方面。根據(jù)行為人是否存在投資和經(jīng)營行為、合伙合作協(xié)議是否真實、獲利系來源于經(jīng)營行為還是職務(wù)行為等事實，強化證據(jù)審查，區(qū)分不同行為模式，依法準(zhǔn)確適用法律。行為人直接利用職務(wù)之便為相關(guān)公司提供幫助，從中獲得所謂利潤分成的，不能認(rèn)定為參與經(jīng)營活動，而是直接以職務(wù)行為獲取對價回報，應(yīng)認(rèn)定為受賄。
（二）準(zhǔn)確提出量刑建議，落實寬嚴(yán)相濟刑事政策，推動全環(huán)節(jié)追贓挽損。對于參與人數(shù)和犯罪事實較多的涉糧領(lǐng)域窩串案件，在確定刑事責(zé)任過程中全面審查各行為人的犯罪性質(zhì)和情節(jié)、在共同犯罪中的地位和作用，提出合理量刑建議，避免唯職務(wù)論、唯金額論。對于調(diào)查和審查起訴環(huán)節(jié)尚未足額退贓的，通過動態(tài)調(diào)整量刑建議，推進全環(huán)節(jié)追贓挽損。
（三）堅持治罪治理并重，強化能動履職、聯(lián)動履職，推動行業(yè)綜合治理。落實“誰執(zhí)法誰普法”責(zé)任，準(zhǔn)確把握糧食購銷領(lǐng)域腐敗犯罪特點，在辦好案件基礎(chǔ)上積極拓寬參與社會治理的途徑和方式，通過開展庭審警示教育、制發(fā)高質(zhì)量檢察建議、深入企業(yè)走訪座談、聯(lián)合開展法治宣講以及以案說法等多種形式，積極推動訴源治理，做實以案促改，履行好守護糧食安全檢察責(zé)任。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國刑法》第六十七條、第一百六十五條、第三百八十二條、第三百八十三條、第三百八十五條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條、第三條
案例八：劉某某等五人受賄、貪污、國有公司人員濫用職權(quán)、非法經(jīng)營同類營業(yè)案
【關(guān)鍵詞】
糧食購銷領(lǐng)域? 窩案串案? 非法經(jīng)營同類營業(yè)罪? 監(jiān)檢配合
【要旨】
檢察機關(guān)辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，要加強與監(jiān)察機關(guān)工作銜接，配合監(jiān)察機關(guān)對形成利益共同體的窩案串案深挖細(xì)查，準(zhǔn)確查明全案事實，確保精準(zhǔn)懲處職務(wù)犯罪。有效聚焦?fàn)幾h焦點，重點出示關(guān)鍵證據(jù)，全面建立證據(jù)體系，確保指控犯罪有力。通過配合審判機關(guān)組織案件庭審觀摩、制發(fā)檢察建議等多種手段，進一步規(guī)范涉糧國有企業(yè)經(jīng)營管理，督促企業(yè)有效維護糧食安全。
【基本案情】
被告人劉某某，男，1966年2月出生，四川省遂寧市國某糧油有限公司（國有獨資公司，經(jīng)營范圍包括糧油購銷、儲存等，以下簡稱“國某公司”）原黨總支副書記、總經(jīng)理。
被告人趙某某，男，1965年9月出生，國某公司原黨總支書記、董事長。
被告人熊某某，男，1970年9月出生，國某公司業(yè)務(wù)部原經(jīng)理。
被告人席某，男，1970年9月出生，國某公司原黨總支組織和宣傳委員、副總經(jīng)理。
被告人陳某某，男，1967年9月出生，國某公司原黨總支紀(jì)檢委員、財務(wù)總監(jiān)。
（一）受賄罪。2010年至2021年，被告人劉某某、趙某某、熊某某、席某利用職務(wù)便利，在糧油購銷、設(shè)備采購、資金拆借等業(yè)務(wù)中為他人謀取利益，單獨或共同收受他人錢款7萬元至173萬元不等。
（二）貪污罪。2014年至2019年，被告人劉某某利用職務(wù)上的便利，先后伙同趙某某、熊某某、陳某某私分通過黃某甲（當(dāng)?shù)丶Z商）“以陳頂新”方式套取的“小金庫”資金；伙同趙某某平分處置重金屬超標(biāo)稻谷購銷差價款；將黃某乙（當(dāng)?shù)丶Z商）支付的拆借資金利息款以及黃某甲支付的托市糧利潤款據(jù)為己有。其中，劉某某、趙某某、陳某某、熊某某共同貪污40萬元；劉某某、趙某某共同貪污70萬元；劉某某個人貪污44萬元。
（三）國有公司人員濫用職權(quán)罪。2013年至2014年，部分與國某公司有業(yè)務(wù)關(guān)系的糧商提出向國某公司拆借資金并承諾到期支付利息。被告人劉某某、趙某某為規(guī)避國有公司不得辦理變相借貸融資業(yè)務(wù)的規(guī)定，通過與糧商簽訂虛假糧食購買合同，采取預(yù)付收購款的方式將資金支付至糧商賬戶。借款到期后，又通過簽訂虛假糧食銷售合同，由糧商將借款本金及利息以購糧款的名義打回至國某公司賬戶。劉某某、趙某某濫用職權(quán)將國某公司資金用于出借共計4350萬元。截至立案，無法收回的出借資金本息共計2441萬余元。立案后，收回資金151萬元。
（四）非法經(jīng)營同類營業(yè)罪。國某公司系中央儲備糧某直屬庫有限公司（以下簡稱“中儲糧某直屬庫”）的代儲企業(yè)，經(jīng)營范圍包括中央儲備糧稻谷輪換業(yè)務(wù)。2019年，被告人劉某某接到中儲糧某直屬庫通知，要求對代儲在國某公司的部分中央儲備糧進行輪換。劉某某遂伙同黃某甲、文某某、蔡某某等糧商承攬了該筆本可由國某公司經(jīng)營的稻谷輪換業(yè)務(wù)，以2180元/噸的價格購買稻谷2200余噸，加價后以2520元/噸出售給中儲糧某直屬庫，獲取非法利益43.07萬元。
本案由四川省射洪市監(jiān)察委員會調(diào)查終結(jié)，于2022年3月25日移送射洪市人民檢察院審查起訴。同年5月7日，射洪市人民檢察院以被告人劉某某、趙某某、熊某某、席某、陳某某犯受賄罪、貪污罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪、非法經(jīng)營同類營業(yè)罪，依法向射洪市人民法院提起公訴。2022年11月23日，射洪市人民法院以劉某某犯受賄罪、貪污罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪、非法經(jīng)營同類營業(yè)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十四年六個月，并處罰金57萬元；以趙某某犯受賄罪、貪污罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十年，并處罰金45萬元；以熊某某犯受賄罪、貪污罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑三年二個月，并處罰金30萬元；以受賄罪判處席某有期徒刑二年，并處罰金15萬元；以貪污罪判處陳某某有期徒刑一年二個月，并處罰金10萬元；依法對5名被告人違法所得590余萬元予以追繳。該案判決均已生效。
【檢察機關(guān)履職情況】
（一）監(jiān)檢銜接配合，準(zhǔn)確查明全案事實。本案系國某公司班子成員集體腐敗，涉案金額3000余萬元，涉嫌多個罪名。應(yīng)監(jiān)察機關(guān)商請，檢察機關(guān)成立專案組，高效開展提前介入工作。通過查閱案件卷宗，監(jiān)檢充分溝通協(xié)作，就犯罪事實與證據(jù)、作案手段與罪名認(rèn)定、法律適用與涉案款物返還等6個方面達成一致意見。特別是對于劉某某利用職務(wù)便利，將本該由國某公司承攬的輪換稻谷業(yè)務(wù)交由自己及黃某甲等糧商共同承攬謀取利益的行為，涉嫌非法經(jīng)營同類營業(yè)罪統(tǒng)一了認(rèn)識，明確了方向。監(jiān)察機關(guān)收集完善了同案犯、相關(guān)參與人員的證言，明確了犯意的提出、承接稻谷輪換業(yè)務(wù)中各自的分工、獲利及分配等情況，為準(zhǔn)確全面適用罪名，精準(zhǔn)打擊犯罪奠定了堅實基礎(chǔ)。
（二）圍繞爭議焦點，有力指控犯罪。圍繞庭審爭議的劉某某、趙某某是否構(gòu)成國有公司人員濫用職權(quán)罪和非法經(jīng)營同類營業(yè)罪，檢察機關(guān)認(rèn)為，一是公司章程規(guī)定國某公司不得進行資金拆借業(yè)務(wù)，二人明知上述規(guī)定，仍采取虛構(gòu)業(yè)務(wù)的方式拆借資金，截至立案時無法收回資金本息為2441萬余元，其行為構(gòu)成國有公司人員濫用職權(quán)罪；二是劉某某作為國某公司總經(jīng)理，利用能夠及時掌握中儲糧稻谷輪換信息的職務(wù)便利，伙同黃某甲等糧商經(jīng)營本該由國某公司承攬的中儲糧稻谷輪換業(yè)務(wù)，共同獲取非法利益43.07萬元，其行為構(gòu)成非法經(jīng)營同類營業(yè)罪。經(jīng)過充分的法庭調(diào)查和法庭辯論，公訴機關(guān)的指控意見得到法院全面采納，5名被告人均無異議，當(dāng)庭表示認(rèn)罪服判。
（三）用好警示案例，實現(xiàn)“辦理一案、教育一片”。為充分發(fā)揮案件庭審的警示震懾作用，推動糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項整治工作走深走實，檢察機關(guān)和監(jiān)察機關(guān)統(tǒng)籌安排，配合審判機關(guān)組織遂寧市、射洪市兩級糧食和物資儲備系統(tǒng)、國資國企領(lǐng)域領(lǐng)導(dǎo)干部等共計120余人到庭觀摩庭審。在庭審過程中，深度還原了5名被告人作為國企領(lǐng)導(dǎo)班子成員，如何利用監(jiān)督監(jiān)管漏洞成為糧倉“碩鼠”，走上犯罪道路的真實過程，用身邊人、身邊事教育相關(guān)從業(yè)人員強化底線思維、法紀(jì)意識。庭審結(jié)束后，旁聽人員紛紛表示真切感受到了法律的威嚴(yán)和違紀(jì)違法帶來的慘痛教訓(xùn)。
（四）社會治理有為，做好后半篇文章。案件審結(jié)后，檢察機關(guān)及時梳理糧食購銷領(lǐng)域存在的職工紀(jì)法意識淡薄、權(quán)力運行不規(guī)范、制度執(zhí)行不到位、監(jiān)督管理缺失等方面問題，圍繞管人、管事、管權(quán)、管財以及收購、倉儲、銷售、檢驗、資產(chǎn)租賃、財務(wù)結(jié)算、資金拆借等11個重點問題，向國某公司制發(fā)檢察建議，建議加大財務(wù)、審計、跨區(qū)交叉檢查、領(lǐng)導(dǎo)干部定期輪換、異地任職和巡視巡查力度。國某公司全面采納建議內(nèi)容，專門成立合規(guī)督察部，并建立完善了《“三重一大”集體決策制度》《糧油出入庫制度》《庫存糧油數(shù)量質(zhì)量管理辦法》等34項規(guī)章制度，進一步規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營管理，督促企業(yè)有效維護糧食安全。
【典型意義】
（一）檢察機關(guān)辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，要加強與監(jiān)察機關(guān)的協(xié)作配合，確保精準(zhǔn)懲處職務(wù)犯罪。糧食領(lǐng)域資源密集、資金充沛、拆借資金頻發(fā)、流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)多、利潤空間大，是職務(wù)犯罪易發(fā)多發(fā)重點領(lǐng)域，檢察機關(guān)要加強與監(jiān)察機關(guān)協(xié)作配合，通過高標(biāo)準(zhǔn)、專業(yè)化的調(diào)查、審查，形成反腐合力。通過統(tǒng)一認(rèn)識、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，提升糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪打擊的精度、深度、準(zhǔn)度。
（二）檢察機關(guān)辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪窩串案件，要有效聚焦，確保指控犯罪有力。檢察機關(guān)要立足共同犯罪事實，從關(guān)鍵人員和重點罪名入手，全面建立證據(jù)體系。對于能體現(xiàn)共同犯罪的犯意聯(lián)絡(luò)、造成巨大危害后果的非法獲利或損失等進行重點指控，對于賬本等關(guān)鍵書證和支撐公訴意見的證據(jù)進行重點出示，確保指控犯罪效果。
（三）檢察機關(guān)辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，要充分發(fā)揮檢察職能，助力推進社會治理。糧食安全是國家安全的重要基礎(chǔ)，糧食購銷是保障糧食安全的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。糧食系統(tǒng)治理既重找準(zhǔn)“病灶”，又重醫(yī)治“病根”。檢察機關(guān)應(yīng)當(dāng)能動履職，助力糧食企業(yè)在穩(wěn)經(jīng)濟保民生方面發(fā)揮積極作用，認(rèn)真做好案件辦理“后半篇”文章。通過組織庭審觀摩、制發(fā)檢察建議等形式，積極參與社會治理，督促糧食購銷領(lǐng)域“以案促改”，不斷提升社會治理效果。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國刑法》第一百六十五條、第一百六十八條、第三百八十二條、第三百八十三條、第三百八十五條、第三百八十六條
《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條
案例九：王某某受賄、國有公司人員失職、國有公司人員濫用職權(quán)案
【關(guān)鍵詞】
受賄罪? 國有公司人員失職罪? 國有公司人員濫用職權(quán)罪? 認(rèn)罪認(rèn)罰? 警示教育
【要旨】
檢察機關(guān)在辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件時，要充分發(fā)揮提前介入作用，夯實證據(jù)基礎(chǔ)，完善證據(jù)體系，厘清犯罪行為，全面準(zhǔn)確認(rèn)定案件事實。對國有公司人員瀆職類犯罪，要關(guān)注對主觀故意內(nèi)容的審查，明晰濫權(quán)行為與失職行為的區(qū)別，充分運用證據(jù)，查明職權(quán)范圍與履職過程，客觀判斷履職行為與損害結(jié)果間的因果關(guān)系，依法準(zhǔn)確適用法律。持續(xù)貫徹落實寬嚴(yán)相濟刑事政策，積極適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，實現(xiàn)“高質(zhì)效辦好每一個案件”的要求。
【基本案情】
被告人王某某，男，1959年12月出生，陜西某糧農(nóng)集團有限責(zé)任公司原黨委書記、董事長，2020年2月退休。
陜西某糧農(nóng)集團有限責(zé)任公司（以下簡稱“糧農(nóng)集團”）系國有獨資公司，主要經(jīng)營范圍包括糧食收購、儲存、技術(shù)研發(fā)以及投資管理。陜西西某（集團）有限責(zé)任公司（以下簡稱“西某集團”）是其子公司。
（一）受賄罪。1994年2月至2020年3月，王某某利用擔(dān)任漢中某糧油公司副經(jīng)理、經(jīng)理，漢中市某糧油總公司總經(jīng)理、陜西省某面粉廠臨時黨委副書記、黨委書記、廠長（主任），西某集團黨委書記、董事長，糧農(nóng)集團黨委書記、董事長等職務(wù)上的便利，為他人在職務(wù)晉升、項目建設(shè)、企業(yè)經(jīng)營等方面謀取利益，先后收受現(xiàn)金、房產(chǎn)、金條、購物卡等財物共計折合675萬余元。
（二）國有公司人員失職罪。2009年7月至2020年2月，王某某在擔(dān)任西某集團黨委書記、董事長，糧農(nóng)集團黨委書記、董事長等職務(wù)期間，嚴(yán)重不負(fù)責(zé)，對西某集團控股的陜西某糖酒副食有限公司（以下簡稱“糖酒公司”）高管及公司日常經(jīng)營活動疏于管理，導(dǎo)致糖酒公司大量資金和貨物去向不明，被迫停業(yè)，截至立案時，糖酒公司仍有2781萬余元借款無法償還西某集團，造成國有公司財產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失，致使國家利益遭受特別重大損失。
（三）國有公司人員濫用職權(quán)罪。2017年8月、10月，王某某在擔(dān)任糧農(nóng)集團黨委書記、董事長期間，明知某私募基金產(chǎn)品屬中高風(fēng)險理財產(chǎn)品，仍違反《中華人民共和國公司法》《陜西糧農(nóng)集團有限責(zé)任公司章程》《陜西糧農(nóng)集團有限責(zé)任公司貫徹落實“三重一大”決策制度的實施辦法》等相關(guān)規(guī)定，違規(guī)使用資金。在公司法務(wù)已經(jīng)提示該基金存在極高風(fēng)險的情況下，仍先后兩次決定購買該基金產(chǎn)品共計6500萬元?；甬a(chǎn)品到期后，因募集方資金鏈斷裂，導(dǎo)致本息無法收回，并連帶產(chǎn)生百余萬元的律師費、訴訟費等相關(guān)費用，最終造成國有資產(chǎn)損失6713萬余元。
王某某涉嫌受賄罪、國有公司人員失職罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪一案由陜西省監(jiān)察委員會調(diào)查終結(jié)，2022年8月10日向陜西省人民檢察院移送審查起訴。次日，陜西省人民檢察院將該案交由安康市人民檢察院審查起訴。同年10月10日，安康市人民檢察院對王某某以受賄罪、國有公司人員失職罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪向安康市中級人民法院提起公訴。2023年1月17日，安康市中級人民法院作出一審判決，以被告人王某某犯受賄罪、國有公司人員失職罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪數(shù)罪并罰，決定合并執(zhí)行有期徒刑十二年六個月，并處罰金80萬元，對王某某受賄犯罪所得675萬余元依法予以追繳。該案判決已生效。
【檢察機關(guān)履職情況】
（一）提前介入強化證據(jù)審查，筑牢案件證據(jù)基石。王某某在糧食領(lǐng)域工作42年，其通過人際關(guān)系網(wǎng)和“一把手”權(quán)力地位大肆斂財、恣意濫權(quán)。針對這一特點，檢察機關(guān)在提前介入階段與監(jiān)察機關(guān)共同研究，形成共識，明確以下三點認(rèn)定思路：一是按照不同犯罪構(gòu)成要件，圍繞主體身份、主觀罪過、請托事項、幫助行為、贓款收受、管理職責(zé)、瀆職行為、危害后果等要素逐項對應(yīng)審查。及時查漏補缺，形成完整的證據(jù)印證體系。二是針對王某某辯解部分受賄行為主觀上無非法占有之目的，圍繞王某某收受贓款時的言語表示、行為舉止、事后動向、退還時間及退還緣由等細(xì)節(jié)，梳理相互印證的證據(jù)，重點開展對證據(jù)間差異性及矛盾點的審查、分析、論證及補證工作，夯實每一筆犯罪事實及數(shù)額認(rèn)定的證據(jù)根基。三是針對王某某多次收錢后退錢又再次收錢的數(shù)額認(rèn)定問題，不宜簡單累加受賄數(shù)額，應(yīng)重點圍繞主觀故意、請托事項、謀利事項等方面對王某某是否構(gòu)成新的受賄犯罪加以判斷。
（二）分析研判厘清案件事實關(guān)系，準(zhǔn)確認(rèn)定國有公司人員失職罪。本案中，關(guān)于王某某持續(xù)簽批下屬糖酒公司借款申請，糖酒公司因大量資金和貨物去向不明被迫停業(yè)，導(dǎo)致2700余萬的借款無法償還西某集團，造成國有資產(chǎn)流失的犯罪事實中，對于王某某的行為屬濫權(quán)還是失職存在分歧。檢察機關(guān)通過閱研卷宗，梳理證據(jù)，查明糖酒公司被西某公司收購后，王某某向糖酒公司委派了執(zhí)行董事，彼時營收逐年擴大，糖酒公司能夠按期歸還借款，且糖酒公司高管未向王某某反映過糖酒公司經(jīng)營狀況及財務(wù)問題，西某集團在放款前的審計顯示糖酒公司財務(wù)正常。后王某某得知糖酒公司可能存在財務(wù)問題時，曾安排專人清查，但對后續(xù)情況再未予關(guān)注和過問，存在怠于履職的情形。據(jù)此，檢察機關(guān)認(rèn)定王某某對糖酒公司因經(jīng)營不善導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失的結(jié)果系過于自信而疏于管理導(dǎo)致，主觀上應(yīng)認(rèn)定為過失，對該事實以王某某構(gòu)成國有企業(yè)人員失職罪提起公訴。最終法院判決予以認(rèn)可。
（三）依法適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，提升案件警示作用。王某某系陜西省糧食領(lǐng)域落馬的首位廳級干部，被查處時已退休兩年。其在被調(diào)查前，曾與賈某某、高某某等人（均另案處理）串供串證。作為典型反面案例，對王某某開展認(rèn)罪認(rèn)罰工作不僅有利于案件高質(zhì)效辦理，而且有著強烈的引領(lǐng)示范作用。審查起訴階段，檢察機關(guān)能動履職，積極開展認(rèn)罪認(rèn)罰工作，依法告知王某某依法享有的適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度的權(quán)利以及適用后的效果，并對其疑問和顧慮開展釋法說理工作，促使其真誠認(rèn)罪悔罪。最終，王某某自愿簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書，在庭審過程中供述穩(wěn)定，宣判后認(rèn)罪服法，未提出上訴，并配合監(jiān)察機關(guān)拍攝了警示教育專題片，告誡廣大群眾干部知敬畏、守底線。
【典型意義】
（一）嚴(yán)格審查證據(jù)，夯實案件事實。糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件呈現(xiàn)罪名交織、參與人員身份眾多、資金混用、管理混亂、制度落實不到位等特點。檢察機關(guān)在辦理此類案件時，要充分發(fā)揮提前介入實質(zhì)性作用，準(zhǔn)確把握受賄行為與濫用職權(quán)、怠于履職之間的區(qū)別，查明行為人之間職權(quán)范圍與履職責(zé)任的劃分。同時，應(yīng)重點關(guān)注專項資金與經(jīng)營性資金使用的規(guī)范性規(guī)定，重大決策事項審批程序等證據(jù)的審查、印證，確保證據(jù)鏈條閉環(huán)。
（二）準(zhǔn)確適用法律，精準(zhǔn)指控犯罪。在辦理國有企業(yè)人員瀆職類犯罪案件過程中，對不正當(dāng)履職造成國有資產(chǎn)流失的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形，準(zhǔn)確定性。行為人明知具有潛在重大風(fēng)險，仍不聽勸阻、違反各項規(guī)定，甚至偽造會議記錄、審批手續(xù)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為濫用職權(quán)行為；行為人無從得知存在潛在風(fēng)險，又因事務(wù)繁雜、無暇顧及，出現(xiàn)怠于履職或履職不到位情形的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為失職行為。
（三）堅持寬嚴(yán)相濟，提升辦案質(zhì)效。檢察機關(guān)在辦案過程中應(yīng)當(dāng)堅持能動履職，用實際行動助推認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度的適用，節(jié)約司法成本，提高訴訟效率，把“高質(zhì)效辦好每一個案件”的基本價值追求落到實處。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國刑法》第一百六十八條、第三百八十五條、第三百八十六條
《中華人民共和國刑事訴訟法》第二百零一條
《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第三條、第十八條、第十九條
案例十：魯某某國有公司人員濫用職權(quán)案
【關(guān)鍵詞】
糧油購銷? 檢察建議? 國有公司人員濫用職權(quán)罪
【要旨】
檢察機關(guān)加強與監(jiān)察機關(guān)配合，嚴(yán)肅辦理糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪案件，切實扛起維護糧食安全政治責(zé)任。查找糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪深層次原因，通過制發(fā)檢察建議等方式，推動糧食系統(tǒng)長效治理。用好案例“活教材”，配合監(jiān)察機關(guān)開展警示教育，提升職務(wù)犯罪典型案例的輻射效應(yīng)。
【基本案情】
被告人魯某某，男，1972年9月出生，2014年3月至2018年5月任寧夏儲備糧銀川某儲備庫法定代表人、主任，2018年5月寧夏儲備糧銀川某儲備庫（全民所有制）改制為寧夏儲備糧銀川某儲備庫（有限公司）（國有獨資公司），魯某某任該公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。
2016年2月，經(jīng)寧夏某儲備糧管理有限公司批復(fù)同意，寧夏儲備糧銀川某儲備庫（有限公司）（以下簡稱“銀川糧庫”）與寧夏福某生物油脂有限公司（以下簡稱“福某公司”）簽訂油脂定向收儲銷售合同。合同約定銀川糧庫出資采購的豆油、棉籽油等油脂原油，存儲在福某公司廠區(qū)的油罐內(nèi)，福某公司有權(quán)以到庫價格+100元/噸的價格，以“先款后貨”的方式向銀川糧庫購買油脂原油。2016年2月至2020年8月期間，時任銀川糧庫負(fù)責(zé)人的魯某某濫用管理職權(quán)，允許福某公司突破合同約定的“出庫時先款后貨”原則，任由福某公司自行使用油脂并拖欠貨款，通過指使工作人員出具虛假的出庫單并作假賬、不使用寧夏某儲備糧管理有限公司統(tǒng)一配備的動態(tài)監(jiān)管應(yīng)用系統(tǒng)、安排福某公司通過移庫油脂來填補短缺庫存等方式，掩蓋庫存賬實不符的事實，以應(yīng)付上級檢查，騙取寧夏某儲備糧管理有限公司批復(fù)，使得銀川糧庫與福某公司續(xù)簽合作協(xié)議。后福某公司拖欠油脂款數(shù)量逐年增大，庫存賬實嚴(yán)重不符。至2020年8月，福某公司處于停產(chǎn)狀態(tài)，無法向銀川糧庫支付油脂款。魯某某身為該糧庫負(fù)責(zé)人，在履行與福某公司油脂合作經(jīng)營業(yè)務(wù)管理職責(zé)時濫用職權(quán)，造成國有公司財產(chǎn)損失3273萬余元。
2021年8月30日，銀川市監(jiān)察委員會將魯某某國有公司人員濫用職權(quán)案移送審查起訴。同年9月30日，銀川市西夏區(qū)人民檢察院對魯某某以國有公司人員濫用職權(quán)罪向銀川市西夏區(qū)人民法院提起公訴。2022年1月29日，銀川市西夏區(qū)人民法院以魯某某犯國有公司人員濫用職權(quán)罪判處有期徒刑六年。魯某某上訴后，銀川市中級人民法院于2022年5月25日裁定駁回上訴，維持原判。
【檢察機關(guān)履職情況】
（一）加強監(jiān)檢銜接，查明案情準(zhǔn)確定性。本案時間跨度較長，犯罪手段隱蔽，且刑事犯罪行為與民事糾紛交織，濫用職權(quán)行為造成的損失金額較難認(rèn)定。檢察機關(guān)應(yīng)邀提前介入案件，查閱案卷證據(jù)材料，通過實地走訪、聽取專家意見、聯(lián)合會商等方式與監(jiān)察機關(guān)共同明確證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，完善證據(jù)鏈條，形成一致意見。通過審查銀川糧庫與福某公司連續(xù)5年簽訂的銷售合同、財務(wù)賬目等證據(jù)，認(rèn)定魯某某為個人職務(wù)升遷，故意隱瞞銀川糧庫與福某公司出現(xiàn)的違規(guī)使用油脂的情況，并幫助福某公司出具虛假出庫單，簽訂《補充合同》延期合作、隱瞞管理糧庫造成國家利益遭受特別重大損失的事實，構(gòu)成國有公司人員濫用職權(quán)罪。同時建議對瀆職行為造成的經(jīng)濟損失、抵押物的價值、股權(quán)權(quán)益價值進行鑒定，以明確國家利益遭受損失的數(shù)額，盡力挽回國家經(jīng)濟損失。經(jīng)與銀川市監(jiān)察委員會共同會商，形成一致意見。
（二）強化訴源治理，推動糧食系統(tǒng)長效治理。檢察機關(guān)主動與監(jiān)察機關(guān)、糧油行業(yè)專家溝通，與管理11個糧食儲備庫的寧夏某儲備糧管理有限公司座談，征求涉案單位意見，共同梳理經(jīng)營管理漏洞，對銀川糧庫存在的內(nèi)部管理和監(jiān)督觀念淡薄、監(jiān)督機制不健全、監(jiān)管不規(guī)范的問題，及上級主管部門監(jiān)督缺失的漏洞，向涉案單位制發(fā)社會治理類檢察建議，抄送糧食主管單位、糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項整治領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，建議糧食系統(tǒng)強化黨風(fēng)廉政建設(shè)，建立健全監(jiān)督制約機制，加強規(guī)范化管理，積極發(fā)揮主管部門的監(jiān)督主導(dǎo)作用。對涉案單位及上級主管部門送達檢察建議，邀請人大代表、人民監(jiān)督員參加，助推糧食系統(tǒng)監(jiān)督管理質(zhì)效。檢察建議送達后，及時跟蹤督促整改落實情況，銀川糧庫和主管部門全部采納檢察建議，銀川糧庫開展自查，查找問題和隱患，主管部門開展系統(tǒng)大檢查，對11個儲備庫開展專項監(jiān)督工作，明確整改措施16項，新建管理制度117項、修訂制度104項。
（三）用好案例“活教材”，提升職務(wù)犯罪典型案例和檢察建議的輻射效應(yīng)。組織當(dāng)?shù)丶Z食系統(tǒng)50余名人員參加案件庭審，用鮮活案例警示教育身邊人。檢察機關(guān)配合監(jiān)察機關(guān)拍攝警示教育片，還原被告人走上違紀(jì)違法道路的心路歷程，并在銀川市干部警示教育等活動中展播，實現(xiàn)“辦理一案、警示一片”的作用。對存在的違規(guī)問題，向監(jiān)察機關(guān)和糧企主管單位書面反映，寧夏某儲備糧管理有限公司根據(jù)自治區(qū)紀(jì)委監(jiān)委駐發(fā)改委紀(jì)檢監(jiān)察組有關(guān)建議和自治區(qū)糧食和物資儲備局黨組要求，對照檢察機關(guān)相關(guān)建議，在全系統(tǒng)開展作風(fēng)整頓活動，推動全區(qū)涉糧腐敗問題專項整治，共對8名糧食企業(yè)工作人員給予黨紀(jì)、政務(wù)處分，7人予以誡勉，切實強化了對寧夏銀川市、石嘴山市、固原市等五市11個儲備庫系統(tǒng)的監(jiān)管，助力糧食購銷行業(yè)系統(tǒng)生態(tài)的凈化修復(fù)。
【典型意義】
（一）凝聚反腐合力，嚴(yán)查涉糧犯罪。檢察機關(guān)在辦理職務(wù)犯罪案件時，要加強與監(jiān)察機關(guān)的協(xié)作配合。充分發(fā)揮專家“智庫”作用，把握審查要點，解決辦案爭議點，從嚴(yán)打擊糧食購銷領(lǐng)域職務(wù)犯罪，貫徹治理與治罪并重，自覺以檢察履職維護和捍衛(wèi)國家糧食安全。
（二）充分延伸檢察職能，推進源頭治理。糧食安全關(guān)系國計民生，是國家安全的重要基礎(chǔ)。糧食購銷是保障糧食安全的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢察機關(guān)要積極能動履職，向涉案單位制發(fā)檢察建議后，及時跟蹤回訪，敦促涉案單位建章立制、規(guī)范運營，并以點帶面擴大輻射效應(yīng)，推動糧食領(lǐng)域整改落地見效，切實守護糧食安全。
【相關(guān)規(guī)定】
《中華人民共和國刑法》第六十七條、第一百六十八條
《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條
