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針對近年來本市法院在審理公司訴訟案件中遇到的若干問題,為規(guī)范、統(tǒng)一執(zhí)法， 根據(jù)《公司法》、《合同法》、《民法通則》及《民事訴訟法》的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)調(diào)查研究形成如下處理意見：
一、處理股份合作制企業(yè)改制中遺留股權(quán)糾紛的問題。
上世紀(jì)九十年代中期以前出現(xiàn)的由集體所有企業(yè)變?yōu)楣煞莺献髦破髽I(yè)的改制有較強的政策背景，而且改制后的企業(yè)經(jīng)過工商登記注冊已經(jīng)運轉(zhuǎn)多年，其股權(quán)結(jié)構(gòu)應(yīng)視為既成事實，不應(yīng)輕易更改。 因此，相關(guān)當(dāng)事人要求重新確認對股份合作制企業(yè)享有股權(quán)的訴訟請求，人民法院一般不予支持。
二、處理股權(quán)因被繼承、析產(chǎn)或者贈與而與其他股東優(yōu)先購買權(quán)產(chǎn)生糾紛的問題。
繼承人、財產(chǎn)析得人或受贈人因繼承、析產(chǎn)或者贈與可以獲得有限責(zé)任公司的股份財產(chǎn)權(quán)益，但不當(dāng)然獲得股東身份權(quán)，除非其他股東同意其獲得股東身份。未取得股東身份的繼承人、財產(chǎn)析得人或受贈人將股份對外轉(zhuǎn)讓的，其他股東在同等條件下享有優(yōu)先購買權(quán)。
三、處理多個股東之間行使優(yōu)先購買權(quán)產(chǎn)生糾紛的問題。
股東無論對內(nèi)或者對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)時，其他股東在同等條件下均有優(yōu)先購買權(quán)。在多個股東同時要求行使優(yōu)先購買權(quán)時，如果公司能夠形成股東會決議的，從其決議；沒有股東會決議的，可按各個股東的出資比例進行配售。
四、處理股權(quán)轉(zhuǎn)讓中以受讓方對外投資超過該公司自身凈資產(chǎn)的50%而要求撤銷股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同或確認股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效的問題。
《公司法》關(guān)于公司累計對外投資不得超過公司凈資產(chǎn)50%的規(guī)定，屬于對公司內(nèi)部治理和資本維持的規(guī)定；該規(guī)定不應(yīng)影響公司外部交易行為中的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力，故一般應(yīng)認定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同有效，除非合同雙方惡意串通損害第三人利益。
五、處理董事、經(jīng)理以公司財產(chǎn)對公司股東或其他個人債務(wù)進行擔(dān)保的效力問題。
《公司法》規(guī)定董事、經(jīng)理不得以公司財產(chǎn)對公司股東或其他個人債務(wù)提供擔(dān)保，是指董事、經(jīng)理不得擅自而為；如果董事、經(jīng)理經(jīng)公司股東會決議而以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務(wù)提供擔(dān)保的，該擔(dān)保合同可認定有效。
【最高院關(guān)于適用《擔(dān)保法》解釋第四條：董事、經(jīng)理違反《中華人民共和國公司法》第六十條的規(guī)定，以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務(wù)提供擔(dān)保的，擔(dān)保合同無效。除債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道的外，債務(wù)人、擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)對債權(quán)人的損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
公司法第十六條：公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔(dān)保的總額及單項投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。
公司為公司股東或者實際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。
前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過?！?/u>
六、處理隱名投資人要求退股糾紛的問題。
隱名投資人雖不是公司名義上的股東，但由于公司的成立起因于隱名投資人的出資，根據(jù)資本維持和不變的原則，隱名投資人不得抽回資金，逃避風(fēng)險和責(zé)任。
七、處理少數(shù)股東要求退股、解散公司或者解除合作協(xié)議等公司僵局類糾紛的問題。
根據(jù)資本維持與公司維持原則的要求，股東一般不能單方要求退股或者解散公司；但對于確實已經(jīng)陷入表決僵局和經(jīng)營僵局、控制股東嚴(yán)重壓制小股東利益以及嚴(yán)重違背設(shè)立公司目的等情況的有限公司，如果少數(shù)股東起訴要求退股、解散公司或者解除合作協(xié)議的，人民法院應(yīng)慎重受理。在具體的救濟過程中，應(yīng)堅持適度行使釋明權(quán)原則、利益平衡原則和用盡內(nèi)部救濟的原則，即應(yīng)該要求當(dāng)事人首先盡量進行內(nèi)部救濟，包括采取內(nèi)部和外部轉(zhuǎn)讓股份解決；即便最終需要判決處理，也要對當(dāng)事人進行釋明，應(yīng)該盡量通過要求公司或者控制股東收購股份而退出，一般不能采取解散公司的做法。在上述訴訟中，被告應(yīng)為公司，同時應(yīng)列控制股東為共同被告或者第三人；當(dāng)事人未列入的，應(yīng)告知其追加。
八、處理少數(shù)股東剩余分配請求權(quán)糾紛的問題。
1、公司解散、清算后，股東有權(quán)獲得對公司剩余財產(chǎn)的分配；如果公司經(jīng)清算確有剩余財產(chǎn)而不分配，股東請求按自己的出資比例獲得相應(yīng)份額財產(chǎn)的，人民法院可予支持。股東直接要求分配未經(jīng)清算的公司財產(chǎn)的，人民法院不予支持。
2、對于已經(jīng)解散而未清算的公司，股東要求法院先予清算、后再分配的，人民法院不予受理。
針對近年來本市法院在審理公司訴訟案件中遇到的若干問題,為規(guī)范、統(tǒng)一執(zhí)法， 根據(jù)《公司法》、《合同法》、《民法通則》及《民事訴訟法》的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)調(diào)查研究形成如下處理意見：
一、處理股份合作制企業(yè)改制中遺留股權(quán)糾紛的問題。
上世紀(jì)九十年代中期以前出現(xiàn)的由集體所有企業(yè)變?yōu)楣煞莺献髦破髽I(yè)的改制有較強的政策背景，而且改制后的企業(yè)經(jīng)過工商登記注冊已經(jīng)運轉(zhuǎn)多年，其股權(quán)結(jié)構(gòu)應(yīng)視為既成事實，不應(yīng)輕易更改。 因此，相關(guān)當(dāng)事人要求重新確認對股份合作制企業(yè)享有股權(quán)的訴訟請求，人民法院一般不予支持。
二、處理股權(quán)因被繼承、析產(chǎn)或者贈與而與其他股東優(yōu)先購買權(quán)產(chǎn)生糾紛的問題。
繼承人、財產(chǎn)析得人或受贈人因繼承、析產(chǎn)或者贈與可以獲得有限責(zé)任公司的股份財產(chǎn)權(quán)益，但不當(dāng)然獲得股東身份權(quán)，除非其他股東同意其獲得股東身份。未取得股東身份的繼承人、財產(chǎn)析得人或受贈人將股份對外轉(zhuǎn)讓的，其他股東在同等條件下享有優(yōu)先購買權(quán)。
三、處理多個股東之間行使優(yōu)先購買權(quán)產(chǎn)生糾紛的問題。
股東無論對內(nèi)或者對外轉(zhuǎn)讓股權(quán)時，其他股東在同等條件下均有優(yōu)先購買權(quán)。在多個股東同時要求行使優(yōu)先購買權(quán)時，如果公司能夠形成股東會決議的，從其決議；沒有股東會決議的，可按各個股東的出資比例進行配售。
四、處理股權(quán)轉(zhuǎn)讓中以受讓方對外投資超過該公司自身凈資產(chǎn)的50%而要求撤銷股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同或確認股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同無效的問題。
《公司法》關(guān)于公司累計對外投資不得超過公司凈資產(chǎn)50%的規(guī)定，屬于對公司內(nèi)部治理和資本維持的規(guī)定；該規(guī)定不應(yīng)影響公司外部交易行為中的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力，故一般應(yīng)認定股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同有效，除非合同雙方惡意串通損害第三人利益。
五、處理董事、經(jīng)理以公司財產(chǎn)對公司股東或其他個人債務(wù)進行擔(dān)保的效力問題。
《公司法》規(guī)定董事、經(jīng)理不得以公司財產(chǎn)對公司股東或其他個人債務(wù)提供擔(dān)保，是指董事、經(jīng)理不得擅自而為；如果董事、經(jīng)理經(jīng)公司股東會決議而以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務(wù)提供擔(dān)保的，該擔(dān)保合同可認定有效。
【最高院關(guān)于適用《擔(dān)保法》解釋第四條：董事、經(jīng)理違反《中華人民共和國公司法》第六十條的規(guī)定，以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個人債務(wù)提供擔(dān)保的，擔(dān)保合同無效。除債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道的外，債務(wù)人、擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)對債權(quán)人的損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
公司法第十六條：公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔(dān)保的總額及單項投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。
公司為公司股東或者實際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。
前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過?！?/u>
六、處理隱名投資人要求退股糾紛的問題。
隱名投資人雖不是公司名義上的股東，但由于公司的成立起因于隱名投資人的出資，根據(jù)資本維持和不變的原則，隱名投資人不得抽回資金，逃避風(fēng)險和責(zé)任。
七、處理少數(shù)股東要求退股、解散公司或者解除合作協(xié)議等公司僵局類糾紛的問題。
根據(jù)資本維持與公司維持原則的要求，股東一般不能單方要求退股或者解散公司；但對于確實已經(jīng)陷入表決僵局和經(jīng)營僵局、控制股東嚴(yán)重壓制小股東利益以及嚴(yán)重違背設(shè)立公司目的等情況的有限公司，如果少數(shù)股東起訴要求退股、解散公司或者解除合作協(xié)議的，人民法院應(yīng)慎重受理。在具體的救濟過程中，應(yīng)堅持適度行使釋明權(quán)原則、利益平衡原則和用盡內(nèi)部救濟的原則，即應(yīng)該要求當(dāng)事人首先盡量進行內(nèi)部救濟，包括采取內(nèi)部和外部轉(zhuǎn)讓股份解決；即便最終需要判決處理，也要對當(dāng)事人進行釋明，應(yīng)該盡量通過要求公司或者控制股東收購股份而退出，一般不能采取解散公司的做法。在上述訴訟中，被告應(yīng)為公司，同時應(yīng)列控制股東為共同被告或者第三人；當(dāng)事人未列入的，應(yīng)告知其追加。
八、處理少數(shù)股東剩余分配請求權(quán)糾紛的問題。
1、公司解散、清算后，股東有權(quán)獲得對公司剩余財產(chǎn)的分配；如果公司經(jīng)清算確有剩余財產(chǎn)而不分配，股東請求按自己的出資比例獲得相應(yīng)份額財產(chǎn)的，人民法院可予支持。股東直接要求分配未經(jīng)清算的公司財產(chǎn)的，人民法院不予支持。
2、對于已經(jīng)解散而未清算的公司，股東要求法院先予清算、后再分配的，人民法院不予受理。
