案由 受賄 貪污 國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員濫用職權(quán)
案號(hào) （2018）蘇0505刑初307號(hào)
蘇州市虎丘區(qū)人民檢察院以虎檢訴刑訴〔2018〕311號(hào)起訴書(shū)指控被告人李某某犯受賄罪、貪污罪、國(guó)有公司、企業(yè)人員濫用職權(quán)罪，于2018年6月29日向本院提起公訴。本院于同日立案并依法適用普通程序，組成合議庭，公開(kāi)開(kāi)庭審理本案。蘇州市虎丘區(qū)人民檢察院指派檢察員朱雪平、劉小某出庭支持公訴，被告人李某某及其辯護(hù)人朱兵、戴春某到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
蘇州市虎丘區(qū)人民檢察院指控：
一、受賄
1.2007年8月，被告人李某某利用擔(dān)任中國(guó)高嶺土公司總工程師的職務(wù)便利，以“購(gòu)房借款”為由，向公司供應(yīng)商周某某索要人民幣10萬(wàn)元；
2.2011年底或2012年初，被告人李某某利用擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司總經(jīng)理的職務(wù)便利，收受公司供應(yīng)商周某某賄賂人民幣1萬(wàn)元，并為其謀取利益。
3.2011年12月或2012年初，被告人李某某利用擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司總經(jīng)理的職務(wù)便利，收受漳州市高嶺陶瓷材料有限公司龔某某賄賂人民幣5萬(wàn)元，并為其謀取利益。
4.2015年初，被告人李某某利用擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司副總經(jīng)理的職務(wù)便利，以“科研獎(jiǎng)勵(lì)”為由，向漳州市高嶺陶瓷材料有限公司索要人民幣6萬(wàn)元，用于發(fā)放中國(guó)高嶺土有限公司相關(guān)人員獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用。
二、貪污
2011年8月至2014年4月，被告人李某某擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理期間，伙同他人違反相關(guān)規(guī)定，將出售觀山延深工程施工所產(chǎn)生的矸石、工程礦及處理尾礦產(chǎn)出的黃鐵礦等所得不入公司帳，私設(shè)小金庫(kù)，累計(jì)人民幣1470790元，將其中535000元擅自決定用于發(fā)放中國(guó)高嶺土有限公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員獎(jiǎng)金、家屬慰問(wèn)金。
三、國(guó)有公司、企業(yè)人員濫用職權(quán)
1.2011年8月至2014年8月，被告人李某某在擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司（以下簡(jiǎn)稱高嶺土公司）董事長(zhǎng)、總經(jīng)理期間，不正確履行職責(zé)，在管理高嶺土公司控股的漳州市高嶺陶瓷材料有限公司（以下簡(jiǎn)稱漳州公司）時(shí)，多次違反相關(guān)規(guī)定處理相關(guān)事務(wù)，致使國(guó)家利益遭受重大損失。具體如下：
（1）2013年上半年，被告人李某某違反高嶺土公司相關(guān)規(guī)定，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論，擅自決定高嶺土公司承接俞某某在漳州公司的股份和出資，并以支付工程款名義，向俞某某任法人代表的蘇州市坤盛市政工程有限公司支付了250萬(wàn)元。
（2）2013年下半年，被告人李某某應(yīng)龔某某（另案處理）以高嶺土公司未完全履行產(chǎn)品包銷(xiāo)協(xié)議為由的補(bǔ)償要求，違反高嶺土公司相關(guān)規(guī)定，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論，由馮某（另案處理）經(jīng)辦，擅自決定以試驗(yàn)費(fèi)的名義支付了漳州公司45萬(wàn)元,隨即又同意高嶺土公司派駐漳州公司的副總經(jīng)理袁某某（另案處理）取出其中30萬(wàn)元交與龔某某個(gè)人使用。
（3）2013年3、4月，被告人李某某與時(shí)任高嶺土公司項(xiàng)目辦主任的郁某某商量，兩人共同出資60萬(wàn)元，其中李某某出資50萬(wàn)元,以郁某某名義投資漳州公司，用于購(gòu)買(mǎi)一原礦砂洗工場(chǎng)，該股份由龔某某代持。2013年12月3日，在龔某某的要求下，經(jīng)被告人李某某同意，漳州公司形成股東會(huì)紀(jì)要：高嶺土公司承包經(jīng)營(yíng)漳州公司，公司明確對(duì)龔某某給予20%的投資回報(bào)收益（稅前），后龔某某據(jù)此于2013年年底從漳州公司支取收益42萬(wàn)元。
（4）2012年6月起至2014年3月，被告人李某某違反高嶺土公司相關(guān)規(guī)定，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論，由馮某經(jīng)辦，擅自決定由高嶺土公司多批次購(gòu)買(mǎi)生產(chǎn)所需藥劑，無(wú)償提供給漳州公司使用，累計(jì)價(jià)值141.2805萬(wàn)元。被告人李某某指使高嶺土公司有關(guān)工作人員虛構(gòu)藥劑入庫(kù)、出庫(kù)記錄，將賬目做平。
2013年下半年期間，被告人李某某授意高嶺土公司出資25萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)隔膜壓濾機(jī)2臺(tái)、出資8.4萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)柱塞泵2臺(tái)無(wú)償提供給漳州公司使用，出資10.35萬(wàn)元維修漳州公司廠房，上述費(fèi)用均在被告人李某某的授意下，列在高嶺土公司專項(xiàng)資金中支出。
被告人李某某還決定將高嶺土公司價(jià)值3.78萬(wàn)元的編織袋、報(bào)廢凈值3.12萬(wàn)元的2臺(tái)剝片機(jī)無(wú)償供給漳州公司使用。
2016年7月，對(duì)漳州公司審計(jì)后才將上述費(fèi)用列出，其中柱塞泵的支出未列出。
2．2011年8月至2014年4月，被告人李某某擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理期間，違反相關(guān)規(guī)定，將出售觀山延深工程施工所產(chǎn)生的矸石、工程礦及處理尾礦產(chǎn)出的黃鐵礦等所得不入公司帳，私設(shè)小金庫(kù)。小金庫(kù)總收入1470790元，總支出1196120元?？傊С鲋?，除去535000元貪污款，尚有661120元用于對(duì)下屬企業(yè)發(fā)放所謂“廠、礦長(zhǎng)基金”及招待費(fèi)等方面，致使國(guó)家利益遭受重大損失。
公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為，被告人李某某身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，索取或非法收受他人財(cái)物，數(shù)額巨大，為他人謀取利益，其行為已構(gòu)成受賄罪；其利用職務(wù)之便，侵吞公款，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成貪污罪；其任國(guó)有公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理期間，沒(méi)有正確履行職責(zé)，超越職權(quán)處置國(guó)有資產(chǎn)，致使國(guó)家利益遭受特別重大損失，其行為已構(gòu)成國(guó)有公司、企業(yè)人員濫用職權(quán)罪。被告人李某某犯數(shù)罪，應(yīng)予數(shù)罪并罰。在共同犯罪中，被告人李某某起主要作用，系主犯。被告人李某某如實(shí)供述部分罪行，可以從輕處罰。被告人李某某具有索賄情節(jié)，對(duì)于其受賄罪應(yīng)當(dāng)從重處罰。為證實(shí)上述指控的事實(shí)及公訴意見(jiàn)，公訴人當(dāng)庭訊問(wèn)了被告人李某某，并宣讀和出示了相關(guān)的證據(jù)材料。
被告人李某某對(duì)被指控的犯罪事實(shí)提出以下異議：
一、關(guān)于對(duì)受賄指控的異議。
1.公訴機(jī)關(guān)指控該節(jié)第一筆收受周某某的10萬(wàn)元并非索賄款，是其購(gòu)房向周某某的借款，之后也將上述錢(qián)款還給了周某某；
2.公訴機(jī)關(guān)指控該節(jié)第二筆收受周某某的1萬(wàn)元數(shù)額有誤，其收受的紅包金額是2000元；
3.公訴機(jī)關(guān)指控該節(jié)第三筆收受龔某某的5萬(wàn)元并非受賄款，系其在漳州市高嶺陶瓷材料有限公司龔某某的邀請(qǐng)下去往外地辦事，龔某某開(kāi)車(chē)在服務(wù)區(qū)休息時(shí)未將車(chē)門(mén)鎖上導(dǎo)致李某某車(chē)上財(cái)物失竊，龔某某表示為企業(yè)辦事過(guò)程造成的損失不能由李某某承擔(dān)，并主動(dòng)提出賠償，后賠償給李某某5萬(wàn)元，故該款項(xiàng)系賠償款性質(zhì)；
4.公訴機(jī)關(guān)指控該節(jié)第四筆向漳州市高嶺陶瓷材料有限公司索賄6萬(wàn)元用于獎(jiǎng)勵(lì)中國(guó)高嶺土有限公司相關(guān)人員性質(zhì)有誤，該款項(xiàng)是中國(guó)高嶺土有限公司科研部門(mén)等人員為漳州市高嶺陶瓷材料有限公司研發(fā)產(chǎn)品等做出貢獻(xiàn)后，該公司自愿給付的，李某某本人未拿獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用的一分錢(qián)。
二、關(guān)于對(duì)貪污指控的異議。該節(jié)指控錢(qián)款總額是事實(shí)，但其本人僅拿到8.3萬(wàn)元，而且發(fā)放獎(jiǎng)金、慰問(wèn)金系經(jīng)過(guò)與公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員黃某某、李某某、劉某某、王某討論后決定的。在案發(fā)前其已向上級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)了通過(guò)小金庫(kù)發(fā)放上述錢(qián)款的事實(shí)，并已按照上級(jí)單位要求退出其拿到的全部錢(qián)款，之后檢察機(jī)關(guān)才對(duì)此事予以立案?jìng)刹椤?/p>
三、關(guān)于對(duì)國(guó)有公司、企業(yè)人員濫用職權(quán)指控的異議。
1.關(guān)于公訴機(jī)關(guān)指控被告人李某某在管理高嶺土公司控股的漳州市高嶺陶瓷材料有限公司時(shí)，多次違反相關(guān)規(guī)定處理相關(guān)事務(wù)，致使國(guó)家利益遭受重大損失一節(jié)。
（1）公訴機(jī)關(guān)指控該節(jié)第一筆其擅自決定高嶺土公司承接俞某某在漳州公司的股份和出資，并以支付工程款名義，向俞某某任法人代表的蘇州市坤盛市政工程有限公司支付了250萬(wàn)元的事實(shí)，其辯稱承接股份及支付款項(xiàng)是事實(shí)，但決定作出前經(jīng)過(guò)討論，事后公司也沒(méi)有因此遭受損失；
（2）公訴機(jī)關(guān)指控該節(jié)第二筆其擅自決定高嶺土公司以試驗(yàn)費(fèi)的名義支付了漳州公司45萬(wàn)元,隨即又同意高嶺土公司派駐漳州公司的副總經(jīng)理袁某某取出其中30萬(wàn)元交與龔某某個(gè)人使用的事實(shí)，其辯稱高嶺土公司未完全履行之前與漳州公司簽訂產(chǎn)品包銷(xiāo)協(xié)議，故漳州公司的其他股東提出高嶺土公司既不包銷(xiāo)產(chǎn)品又不支付試驗(yàn)費(fèi)的異議后，其認(rèn)為以試驗(yàn)費(fèi)補(bǔ)償漳州公司45萬(wàn)元較為合情合理，并非濫用職權(quán)；
（3）公訴機(jī)關(guān)指控該節(jié)第三筆其出資50萬(wàn)元,以郁某某名義投資漳州公司，用于購(gòu)買(mǎi)一原礦砂洗工場(chǎng)，該股份由龔某某代持，后在龔某某的要求下，經(jīng)被告人李某某同意，漳州公司形成股東會(huì)紀(jì)要：高嶺土公司承包經(jīng)營(yíng)漳州公司，公司明確對(duì)龔某某給20%的投資回報(bào)收益，后龔某某據(jù)此于2013年底從漳州公司支取收益42萬(wàn)元的事實(shí)，其辯稱其沒(méi)有出資或者以他人名義投資參股漳州公司，對(duì)龔某某給予投資回報(bào)收益系經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議討論決定的，并非其一人私下授權(quán)。
（4）公訴機(jī)關(guān)指控該節(jié)第四筆其擅自決定由高嶺土公司多批次購(gòu)買(mǎi)生產(chǎn)所需藥劑，無(wú)償提供給漳州公司使用，累計(jì)價(jià)值141.2805萬(wàn)元；授意高嶺土公司出資25萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)隔膜壓濾機(jī)2臺(tái)、出資8.4萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)柱塞泵2臺(tái)無(wú)償提供給漳州公司使用，出資10.35萬(wàn)元維修漳州公司廠房；將高嶺土公司價(jià)值3.78萬(wàn)元的編織袋、報(bào)廢凈值3.12萬(wàn)元的2臺(tái)剝片機(jī)無(wú)償供給漳州公司使用的事實(shí)，其辯稱上述指控的事實(shí)是存在的，但購(gòu)買(mǎi)藥劑提供給漳州公司使用屬于高嶺土公司技術(shù)入股的范圍，也是自行提供藥劑出于保密需要；購(gòu)買(mǎi)隔膜壓濾機(jī)、柱塞泵、出資維修漳州公司廠房以及提供編織袋、報(bào)廢凈值3.12萬(wàn)元?jiǎng)兤瑱C(jī)給漳州公司都是基于與漳州公司合作與高嶺土公司發(fā)展業(yè)務(wù)的需要?，F(xiàn)高嶺土公司已經(jīng)將漳州公司股份出售，資金也已收回，沒(méi)有造成高嶺土公司損失。
2.關(guān)于公訴機(jī)關(guān)指控被告人李某某私設(shè)小金庫(kù)對(duì)下屬企業(yè)發(fā)放所謂“廠、礦長(zhǎng)基金”及招待費(fèi)等，致使國(guó)家利益遭受重大損失一節(jié)，其辯稱該行為沒(méi)有造成損失，公訴機(jī)關(guān)指控的66萬(wàn)元作為“廠、礦長(zhǎng)基金”及招待費(fèi)予以發(fā)放是事實(shí)，高嶺土公司下面有很多部門(mén)，“三礦兩廠”等需要應(yīng)付各種支出，廠礦長(zhǎng)基金已存在多年，并非其任董事長(zhǎng)時(shí)才設(shè)立，其及領(lǐng)導(dǎo)班子并沒(méi)有從中拿錢(qián)。
辯護(hù)人提出的辯護(hù)意見(jiàn)是：
一、關(guān)于指控的受賄部分。
1．關(guān)于收受高嶺土公司供應(yīng)商周某某10萬(wàn)元的問(wèn)題。此筆借款系李某某向周某某借款的真實(shí)意思表示，2007年8月，李某某為了交購(gòu)房首付款40.7萬(wàn)元，而向其姐夫王某某借了5萬(wàn)元、向同事萬(wàn)某借了10萬(wàn)元以及向公司有業(yè)務(wù)往來(lái)的老板李某借了20萬(wàn)元、向周某某借了10萬(wàn)元，四筆借款都是出借人通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬到李某某妻子章某某的銀行卡，后三筆都于8月24日到賬，8月25日即轉(zhuǎn)賬給房產(chǎn)公司40.7萬(wàn)元。因卡上還有余額13萬(wàn)多元，李某某即在8月26日領(lǐng)取兩筆5萬(wàn)元共計(jì)10萬(wàn)元現(xiàn)金還給周某某。10月10日，在抵押貸款到賬后，于10月24日分別存李某20萬(wàn)和萬(wàn)某10萬(wàn)元存單，以此方式還給了二人借款。如果是以借為名而行索賄之事，則不可能讓周某某通過(guò)銀行卡匯款的方式留下痕跡；此筆10萬(wàn)元借款跟向李某的借款20萬(wàn)元、向萬(wàn)某借款的10萬(wàn)元同時(shí)發(fā)生，李某某在立案前交代此兩筆借款都沒(méi)有還，在取保候?qū)徎丶医?jīng)妻子章某某提醒后才得知早就還掉了，從常理上講不可能向李某、萬(wàn)某的借款都還了而周某某的借款不還，而且當(dāng)時(shí)李某某是公司的總工程師（2005年任總工程師至2009年12月），分管科研工作而不分管采購(gòu)，常理上周某某不可能有預(yù)見(jiàn)到數(shù)年后李某某任一把手的遠(yuǎn)見(jiàn)而提前感情投資。事實(shí)上在2007年的8月26日即有兩筆5萬(wàn)元的取款記錄，只是在向周某某還款后沒(méi)有索要收條。李某某雖然一開(kāi)始作過(guò)沒(méi)有還周某某的供述，但是同樣供述了李某借款20萬(wàn)也沒(méi)有還，此供述不真實(shí)，且周某某在2018年7月31日提供的書(shū)面說(shuō)明中已經(jīng)明確李某某所借的10萬(wàn)元已經(jīng)還了，故不能認(rèn)定李某某向周某某索賄10萬(wàn)元，上述事實(shí)有被告人李某某供述和辯解、證人周某某、章某某、李某的證言及銀行交易記錄予以證明。
2．關(guān)于收受漳州市高嶺陶瓷材料有限公司龔某某5萬(wàn)元的問(wèn)題。從在案證據(jù)可以看出，龔某某從本公司領(lǐng)取5萬(wàn)元給李某某，是因?yàn)槔钅衬碁檎闹莨境霾?，由龔某某開(kāi)車(chē)，到服務(wù)區(qū)，由于龔某某的疏忽大意沒(méi)有鎖車(chē)，導(dǎo)致放在后備箱的李某某等人的包被盜，出于彌補(bǔ)李某某個(gè)人損失的出發(fā)點(diǎn)，在與浦某某、袁某某講明原因和補(bǔ)償李某某的用意后，從本公司財(cái)務(wù)領(lǐng)取5萬(wàn)元現(xiàn)金，利用到蘇州開(kāi)會(huì)的機(jī)會(huì)，給了李某某，并對(duì)李某某當(dāng)面講明是賠償金。辯護(hù)人認(rèn)為，龔某某給李某某此筆5萬(wàn)元的出發(fā)點(diǎn)很明確，純粹是為了自己的粗心大意而導(dǎo)致李某某個(gè)人的損失給予的補(bǔ)償或賠償，并不是為了討好李某某或者說(shuō)向李某某表示感謝，李某某也是基于龔某某的明確表示才會(huì)收下此筆補(bǔ)償或賠償款。該筆事實(shí)不符合受賄罪的構(gòu)成要件。況且李某某當(dāng)時(shí)作為一名國(guó)有企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)，其也有作為一個(gè)普通民事主體的民事權(quán)利，在龔某某過(guò)錯(cuò)導(dǎo)致李某某財(cái)產(chǎn)損失的情況下，如果龔某某不予補(bǔ)償或者賠償，李某某也可以通過(guò)法律途徑來(lái)索取。上述事實(shí)有被告人李某某的供述和辯解、證人龔某某、袁某某、浦某某的證言予以證明。
3．關(guān)于李某某以“科研獎(jiǎng)勵(lì)”為由，向漳州市高嶺陶瓷材料有限公司索要人民幣6萬(wàn)元，用于發(fā)放高嶺土公司相關(guān)人員獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用的問(wèn)題。從在案和辯護(hù)人提供的證據(jù)可以看出，高嶺土公司研究所主任馮某，研發(fā)了南方高嶺土除鐵漂白技術(shù)，為進(jìn)行工業(yè)性試驗(yàn)，為將來(lái)在漳州建設(shè)年產(chǎn)60萬(wàn)噸高檔次高嶺土生產(chǎn)基地打基礎(chǔ)，利用漳州市高嶺陶瓷材料有限公司的原有生產(chǎn)線進(jìn)行技術(shù)升級(jí)改造進(jìn)行工業(yè)性試驗(yàn)，同時(shí)也使得漳州公司能夠得到技術(shù)升級(jí)產(chǎn)生新的產(chǎn)品增長(zhǎng)點(diǎn)。從李某某的供述和證人馮某的證言、情況說(shuō)明可以證實(shí)，李某某當(dāng)初對(duì)馮某有過(guò)按每噸提20元的科技獎(jiǎng)勵(lì)的承諾，馮某本人不但是科技成果的研發(fā)者，而且按照公司對(duì)科研人員要參與市場(chǎng)的要求，積極參與新產(chǎn)品的推廣和銷(xiāo)售。按照公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議決定的漳州高嶺土銷(xiāo)售獎(jiǎng)勵(lì)辦法，可以提取每噸30元的獎(jiǎng)勵(lì)。而且馮某拿到此6萬(wàn)元后，按照在研發(fā)和銷(xiāo)售中的作用，給予了1萬(wàn)元給研究所技術(shù)人員江某某、給了袁某某和周某某、高嶺土公司市場(chǎng)部副部長(zhǎng)江某某、王某幾千元。此6萬(wàn)元本應(yīng)由高嶺土公司承擔(dān)，但根據(jù)會(huì)議決定（漳州公司價(jià)格含獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)），由漳州公司承擔(dān)并無(wú)不當(dāng)，龔某某也很清楚此6萬(wàn)元是獎(jiǎng)勵(lì)為漳州公司提供技術(shù)的科研人員，而且是按照某一階段的銷(xiāo)售量計(jì)提6萬(wàn)元的獎(jiǎng)勵(lì)。從以上事實(shí)可以看出，此筆6萬(wàn)元定李某某索賄沒(méi)有事實(shí)和法律依據(jù)。上述事實(shí)有被告人李某某的供述和辯解、證人龔某某、馮某、周某某的證言以及高嶺土公司會(huì)議記錄（2013年11月20日）、“科研協(xié)助市場(chǎng)部漳州市場(chǎng)開(kāi)發(fā)說(shuō)明”等證據(jù)予以證明。
二、關(guān)于指控的貪污部分。
辯護(hù)人認(rèn)為不能認(rèn)定為李某某個(gè)人貪污。從在案證據(jù)可以證實(shí)，李某某任總經(jīng)理后，為了解決發(fā)放廠礦長(zhǎng)基金（廠礦負(fù)責(zé)人的費(fèi)用）、發(fā)放額外的臨時(shí)的特殊的獎(jiǎng)勵(lì)、處理大帳上難以列支的招待費(fèi)用等，而且在其前任負(fù)責(zé)時(shí)就已經(jīng)有小金庫(kù)的存在，和發(fā)放廠礦長(zhǎng)基金的慣例，而且李某某是在和當(dāng)時(shí)其他四個(gè)班子成員在其辦公室一起商定，因?yàn)楸緛?lái)就不能公開(kāi)的，所以也不能形成會(huì)議紀(jì)要。而且當(dāng)時(shí)就商定為了規(guī)范小金庫(kù)的資金和賬目慣例，由王某保管錢(qián)款，李某某記流水賬，做到帳錢(qián)分開(kāi)互相監(jiān)管。其中，從2012年初到2014年初，高嶺土公司全體班子成員（不含掛職周某）共從中領(lǐng)取年底獎(jiǎng)金和家屬慰問(wèn)費(fèi)共計(jì)535000元，其中劉某某、王某、李某某各12.3萬(wàn)元，李某某、黃某某各8.3萬(wàn)元。
貪污罪的罪狀是利用職務(wù)便利，侵吞、竊取或騙取或以其他手段非法占有公共財(cái)物，具有行為的隱蔽性、欺騙性的特征。本案中，小金庫(kù)的設(shè)立是班子全體成員共同商定，在公司領(lǐng)導(dǎo)層中是公開(kāi)的，五個(gè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員是互相知道的，此種行為，符合私設(shè)小金庫(kù)濫發(fā)獎(jiǎng)金福利的特征，屬于典型的違紀(jì)行為。況且在2014年6月非礦集團(tuán)主要領(lǐng)導(dǎo)胡某到高嶺土公司視察工作，李某某覺(jué)得私設(shè)小金庫(kù)的事情不妥，在和黃某某、劉某某和王某商議后，四人主動(dòng)當(dāng)面向胡某匯報(bào)承認(rèn)錯(cuò)誤并承諾立即把獎(jiǎng)金慰問(wèn)金退出，并寫(xiě)了情況匯報(bào)，將流水賬和各自退出的錢(qián)款交給非礦集團(tuán)紀(jì)檢部門(mén)，由非礦集團(tuán)紀(jì)檢部門(mén)作出調(diào)查處理。到2014年8月非礦集團(tuán)因此事對(duì)李某某作了免去董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的組織處理。
如果認(rèn)為獎(jiǎng)金只是在領(lǐng)導(dǎo)班子層面小范圍發(fā)放，嚴(yán)格追究的話，應(yīng)該以集體私分國(guó)有資產(chǎn)罪來(lái)評(píng)價(jià)，李某某作為直接負(fù)責(zé)的責(zé)任人員、其他班子成員作為直接責(zé)任人員，都應(yīng)該以此罪追究刑事責(zé)任，建議公訴機(jī)關(guān)對(duì)劉某某、王某、黃某某追訴，并對(duì)李某某按投案自首處理。上述事實(shí)有被告人李某某供述和辯解、證人劉某某、王某、黃某某的證言以及相關(guān)情況說(shuō)明等證據(jù)予以證明。
三、關(guān)于指控的國(guó)有公司、企業(yè)人員濫用職權(quán)部分。
1.關(guān)于2011年8月至2014年4月8月，被告人李某某在管理高嶺土公司控股的漳州公司過(guò)程中，多次違反相關(guān)規(guī)定處理相關(guān)事務(wù)，致使國(guó)家利益遭受重大損失的指控。
辯護(hù)人提出，（1）行為的目的具備正當(dāng)性。在案證據(jù)可以證明，高嶺土公司派員在2011年底到漳州公司做中試試驗(yàn)，到2012年2月13日和漳州公司正式簽訂以龔某某、俞某某兩位股東追加投資、高嶺土公司以技術(shù)入股、產(chǎn)品由高嶺土公司包銷(xiāo)為主要內(nèi)容的《合作協(xié)議書(shū)》，對(duì)漳州公司的原有生產(chǎn)線進(jìn)行升級(jí)改造，到2013年12月3日，高嶺土公司和漳州公司股東龔某某達(dá)成的由高嶺土公司對(duì)漳州公司承包經(jīng)營(yíng)，并給予龔某某從2013年7月1日至2017年6月30日，按照龔某某總投資額210萬(wàn)元每年20%回報(bào)的《漳州市高嶺陶瓷材料有限公司股東會(huì)議紀(jì)要》，和同日簽訂的高嶺土公司為“達(dá)到通過(guò)工業(yè)性試驗(yàn)基地建設(shè)，為戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)移的福建漳州項(xiàng)目設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)行及市場(chǎng)運(yùn)銷(xiāo)奠定良好基礎(chǔ)為目的”，由高嶺土公司“繼續(xù)工藝調(diào)整完善承擔(dān)工業(yè)性試驗(yàn)投入的資金、合作終了時(shí)拆除或評(píng)估后由漳州公司收購(gòu)”為主要內(nèi)容的《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》的主要目的，不是為了給漳州公司創(chuàng)造更多效益，而是為了貫徹高嶺土公司和上級(jí)非礦集團(tuán)2011年提出的“走出去”戰(zhàn)略，在蘇州本部資源面臨枯竭需要外部資源補(bǔ)充，在漳州新建一個(gè)高嶺土生產(chǎn)基地。恰逢高嶺土公司研究所馮某主持的“南方含氧化型鐵高嶺土增白除鐵工藝”研究項(xiàng)目在實(shí)驗(yàn)室取得小試成功，并在漳州公司取得中試成功，所以決定以高嶺土公司參股的漳州公司為工業(yè)性試驗(yàn)基地，做連續(xù)工業(yè)化試驗(yàn)，奠定將來(lái)大型生產(chǎn)基地項(xiàng)目設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)行及市場(chǎng)運(yùn)銷(xiāo)的基礎(chǔ)，為在福建漳州龍海市投資數(shù)億元，達(dá)到年產(chǎn)60萬(wàn)噸的大型生產(chǎn)基地奠定項(xiàng)目基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)公司十二五規(guī)劃中提出的走出去戰(zhàn)略，年增2億元銷(xiāo)售的目標(biāo)。
高嶺土公司為了讓龔某某、俞某某兩位股東追加投資而對(duì)原有設(shè)備升級(jí)改造而采用包銷(xiāo)形式，主要是為了建立兩個(gè)股東的信心解除后顧之憂、掌握市場(chǎng)資源（自己負(fù)責(zé)開(kāi)拓市場(chǎng)為今后作準(zhǔn)備）和增加高嶺土公司的銷(xiāo)售額，雖然沒(méi)有找到當(dāng)時(shí)的會(huì)議記錄來(lái)證實(shí)是否經(jīng)過(guò)集體討論，但從時(shí)任分管銷(xiāo)售的副總經(jīng)理王某的證言、時(shí)任分管外部投資的副總經(jīng)理劉某某此后的會(huì)議發(fā)言和時(shí)任黨委書(shū)記黃某某的會(huì)議發(fā)言，對(duì)包銷(xiāo)形式的合作是知情和支持的，說(shuō)明至少李某某和他們征求了意見(jiàn)，而且這種合作形式本身是公司發(fā)展的策略需要，并不違反任何法律法規(guī)和公司文件規(guī)定。上述事實(shí)有被告人李某某的供述和辯解、證人浦某某、王某、龔某某的證言以及相關(guān)書(shū)證等證據(jù)予以證明。
（2）相關(guān)支出合理，未造成高嶺土公司損失。
關(guān)于公訴機(jī)關(guān)指控2013年上半年李某某未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論，擅自決定高嶺土公司承接俞某某退出的股份和出資250萬(wàn)的問(wèn)題。
首先，在案證據(jù)表明，俞某某從2006年入股漳州公司到2012年追加投資，確實(shí)是250萬(wàn)元，退出由高嶺土公司承接，是平價(jià)轉(zhuǎn)讓沒(méi)有溢價(jià)。其次俞某某退股是其對(duì)漳州公司前景不看好，由漳州公司股東會(huì)決議的結(jié)果。再次，李某某決定由高嶺土公司承接俞某某退出的股份和出資，是考慮到保密問(wèn)題和可以絕對(duì)控股，目的還是為了能夠把工業(yè)性試驗(yàn)進(jìn)行下去，即使沒(méi)有經(jīng)過(guò)集體研究討論，并通過(guò)工程款名義暫時(shí)支付，由于轉(zhuǎn)讓時(shí)未對(duì)追加的投資款作為股份轉(zhuǎn)讓，在2015年6月李某某主持對(duì)漳州公司的資產(chǎn)進(jìn)行清理形成的《關(guān)于漳州市高嶺陶瓷材料有限公司清產(chǎn)核資的報(bào)告》作了說(shuō)明：2013年1月，漳州市陶瓷材料有限公司股東俞某某將其持有的75%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給浦某某（代表高嶺土公司一方），并辦理了工商變更手續(xù)。在2016年高嶺土公司將其持有的漳州公司股份和債權(quán)打包轉(zhuǎn)讓給龔某某時(shí)，將此250萬(wàn)元作為債權(quán)收回，從頭至尾沒(méi)有給公司造成任何的損失。
關(guān)于公訴機(jī)關(guān)指控2013年下半年李某某未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論，擅自決定以試驗(yàn)費(fèi)的名義支付了漳州公司45萬(wàn)元，又同意袁某某取出其中30萬(wàn)元給龔某某個(gè)人使用的問(wèn)題。
辯護(hù)人提出，從在案證據(jù)可以看出，在2012年7月，漳州公司生產(chǎn)線改造完畢后，開(kāi)始試生產(chǎn)，同時(shí)也進(jìn)入正式的工業(yè)化試驗(yàn)，由袁某某和浦某某負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)，袁某某負(fù)責(zé)試驗(yàn)生產(chǎn)和采集數(shù)據(jù)，馮某和程某帶隊(duì)在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)試將近一個(gè)月。到2012年年底，就出現(xiàn)了質(zhì)量不穩(wěn)定、環(huán)保水處理問(wèn)題，高嶺土公司又派馮某和程某帶隊(duì)數(shù)次調(diào)試，過(guò)程中的費(fèi)用由漳州公司承擔(dān)，同時(shí)出現(xiàn)了對(duì)廠房屋頂腐蝕、設(shè)備、漿池和管道損壞的問(wèn)題，到2013年，龔某某就數(shù)次跟浦某某、李某某抱怨，要么履行包銷(xiāo)協(xié)議，要么終止試驗(yàn)，要么彌補(bǔ)損失。2013年7月李某某為了試驗(yàn)的繼續(xù)進(jìn)行，經(jīng)過(guò)比較和考慮同意，與執(zhí)行包銷(xiāo)協(xié)議比較，還是以彌補(bǔ)點(diǎn)損失對(duì)公司比較有利，就以支付委托試驗(yàn)費(fèi)的方式和名義給漳州公司一些補(bǔ)償，并于2013年7月29日集體開(kāi)會(huì)研究決定，于8月1日由高嶺土公司付給漳州公司45萬(wàn)元。此筆45萬(wàn)元補(bǔ)償款經(jīng)過(guò)公司班子集體討論，而且屬于高嶺土公司在工業(yè)化試驗(yàn)中由于技術(shù)不成熟原因?qū)е抡闹莨镜膿p耗支出，補(bǔ)償理所應(yīng)當(dāng)，沒(méi)有給高嶺土公司造成損失，出發(fā)點(diǎn)也是為了工業(yè)化試驗(yàn)的繼續(xù)進(jìn)行，成本應(yīng)該進(jìn)入工業(yè)化試驗(yàn)的專項(xiàng)科研經(jīng)費(fèi)，事后在“礦產(chǎn)資源節(jié)約與綜合利用示范工程資金”中列支，并不違背2013年4月19日公司班子會(huì)議記錄中“資金來(lái)源擬從公司科研費(fèi)用列支”的精神。
由于2012年7月至2013年7月漳州公司生產(chǎn)不穩(wěn)定，加上高嶺土公司對(duì)應(yīng)該包銷(xiāo)的產(chǎn)品銷(xiāo)售不力，導(dǎo)致產(chǎn)品大量積壓，公司缺乏現(xiàn)金流，龔某某為了維護(hù)其作為股東的利益，多次向浦某某李某某提出兌現(xiàn)包銷(xiāo)協(xié)議。此筆45萬(wàn)元到賬后，其根據(jù)2012年2月13日《合作協(xié)議書(shū)》約定的條款，按照改造完善后第一年銷(xiāo)售一萬(wàn)噸、確保120元/噸的保底利潤(rùn)，漳州公司在第一年應(yīng)該獲得120萬(wàn)元的利潤(rùn)，再根據(jù)其實(shí)際的股份比例得出其個(gè)人應(yīng)該有約30萬(wàn)元的分紅。在通過(guò)浦某某得到李某某同意后，龔某某從漳州公司領(lǐng)取30萬(wàn)元作為個(gè)人所得，沒(méi)有違反法律法規(guī)，也不需要通過(guò)高嶺土公司班子集體研究決定，這是龔某某作為股東維護(hù)股東利益的正常行為，沒(méi)有給高嶺土公司造成損失，換言之，高嶺土公司開(kāi)不開(kāi)班子會(huì)議集體研究，這筆30萬(wàn)元按照協(xié)議也應(yīng)該兌現(xiàn)給龔某某，且30萬(wàn)元是從漳州公司賬上領(lǐng)取，并不是從高嶺土公司賬上支付。龔某某領(lǐng)取此30萬(wàn)元是股東的分紅，高嶺土公司支付的45萬(wàn)元是彌補(bǔ)漳州公司的損失，只是因?yàn)樵?5萬(wàn)元到賬以前，漳州公司賬上缺乏現(xiàn)金流，當(dāng)時(shí)漳州公司賬上只有3966.71元（具體見(jiàn)袁某某于2017年11月14日10時(shí)13分所作筆錄），所以龔某某想分紅都沒(méi)有錢(qián)，才產(chǎn)生了45萬(wàn)元和30萬(wàn)元的時(shí)間上的先后順序。辯護(hù)人認(rèn)為龔某某爭(zhēng)取45萬(wàn)補(bǔ)償款和其個(gè)人分得30萬(wàn)元是兩個(gè)獨(dú)立事件，兩者沒(méi)有內(nèi)在關(guān)系。45萬(wàn)是高嶺土公司補(bǔ)償漳州公司做工業(yè)化試驗(yàn)給漳州公司造成的損失。如果沒(méi)有損失，不支付此筆45萬(wàn)元，高嶺土公司還是需要兌現(xiàn)包銷(xiāo)協(xié)議，即應(yīng)該支付給漳州公司120萬(wàn)元，龔某某再按股份比例分得30萬(wàn)元，高嶺土公司分得90萬(wàn)元再?gòu)恼闹莨敬蚧馗邘X土公司?？梢钥闯龈邘X土公司根本就沒(méi)有履行包銷(xiāo)協(xié)議而賴掉少付了30萬(wàn)元。上述事實(shí)有被告人李某某的供述和辯解、證人浦某某、龔某某的證言以及相關(guān)書(shū)證等證據(jù)予以證明。
③關(guān)于公訴機(jī)關(guān)指控2013年3、4月，李某某和郁某某商量，共同出資60萬(wàn)元，其中李某某出資50萬(wàn)元，投資漳州公司購(gòu)買(mǎi)砂洗工場(chǎng)。2013年12月3日，李某某同意給予龔某某20%投資回報(bào)的問(wèn)題。
辯護(hù)人提出，對(duì)于李某某在2013年12月3日簽名的《漳州市高嶺陶瓷材料有限公司股東會(huì)議紀(jì)要》和當(dāng)日兩公司簽訂的《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》，并非李某某個(gè)人決定，而是經(jīng)過(guò)二次班子會(huì)議集體研究決定。當(dāng)時(shí)簽訂此協(xié)議的背景情況是，工業(yè)化試驗(yàn)效果不理想，銷(xiāo)售不力造成產(chǎn)品在漳州大量積壓，現(xiàn)金流困難，龔某某提出一方退出的要求，李某某考慮到工業(yè)化試驗(yàn)不能半途而廢否則會(huì)導(dǎo)致60萬(wàn)噸項(xiàng)目計(jì)劃落空，經(jīng)過(guò)班子會(huì)議研究決定租賃承包經(jīng)營(yíng)，并指派劉某某、張某某和浦某某等人先和龔某某談回報(bào)率，在劉某某于2013年12月3日和龔某某談判并向李某某請(qǐng)示匯報(bào)后，形成了《漳州市高嶺陶瓷材料有限公司股東會(huì)議紀(jì)要》和《補(bǔ)充協(xié)議書(shū)》。租賃承包的方式并沒(méi)有違背此前班子會(huì)議的討論結(jié)果，目的還是為了繼續(xù)工業(yè)化試驗(yàn)，而且此后的42萬(wàn)元承包費(fèi)也是龔某某從漳州公司領(lǐng)取，高嶺土公司并沒(méi)有轉(zhuǎn)移支付，此42萬(wàn)元即使高嶺土公司支付了或者說(shuō)由漳州公司實(shí)際支付了，也是為了實(shí)現(xiàn)租賃承包的合理開(kāi)支，根本談不上損失問(wèn)題。
公訴機(jī)關(guān)指控郁某某投資的60萬(wàn)元收購(gòu)漳州公司邊上的小礦場(chǎng)實(shí)際上有李某某50萬(wàn)元的隱名投資，只有郁某某一人的證言提及，龔某某一開(kāi)始也沒(méi)有證實(shí)到有李某某的隱名投資，后來(lái)的證言也只是郁某某所說(shuō)的“大老板”為李某某的猜測(cè)不具有可信度，在2018年6月27日的證言中對(duì)郁某某60萬(wàn)元的來(lái)源承認(rèn)不清楚。據(jù)此指控郁某某投資的60萬(wàn)元中有50萬(wàn)元是李某某的隱名投資只有郁某某一人證言，屬于孤證，不能證實(shí)。上述事實(shí)有被告人李某某的供述和辯解、證人劉某某、張某某、王某、浦某某、龔某某的證言以及相關(guān)書(shū)證等證據(jù)予以證明。
④關(guān)于公訴機(jī)關(guān)指控2012年6月起至2014年3月,李某某違反規(guī)定,未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論,擅自決定由高嶺土公司無(wú)償提供藥、隔膜壓濾機(jī)、柱塞泵、編織袋、報(bào)廢的剝片機(jī)劑給漳州公司使用，并出資10.35萬(wàn)元維修漳州公司廠房無(wú)償供給漳州公司使用的問(wèn)題。
辯護(hù)人提出，通過(guò)在案證據(jù)表明，李某某決定由高嶺土公司購(gòu)買(mǎi)藥劑再發(fā)到漳州公司，主要是考慮到配方的保密問(wèn)題（龔某某也承認(rèn)藥劑配方是瞞著他的），還有當(dāng)時(shí)漳州公司龔某某、俞某某兩個(gè)股東的追加投資已經(jīng)全部用于設(shè)備改造，而且2012年7月份以后的生產(chǎn)過(guò)程本質(zhì)上就是工業(yè)化試驗(yàn)的過(guò)程，用于漳州公司生產(chǎn)和工業(yè)化試驗(yàn)的藥劑款在漳州公司沒(méi)有多余資金的情況下，只能由高嶺土公司先行墊付，所以李某某、浦某某一直對(duì)龔某某說(shuō)藥劑款以后再說(shuō)。而且141萬(wàn)元的藥劑不是一次形成的，兩種藥劑分別向兩家公司采購(gòu)了8次和9次，每次的金額在7-10萬(wàn)元左右，金額最大的一次不超過(guò)15萬(wàn)元，不屬于大額資金的范疇，不可能每次采購(gòu)費(fèi)用支出都需要開(kāi)一次班子會(huì)議研究，且2012年的藥劑費(fèi)用在技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)中列支（當(dāng)年的項(xiàng)目專項(xiàng)費(fèi)用是30萬(wàn)元），2013年的藥劑費(fèi)用在礦產(chǎn)資源節(jié)約與綜合利用示范工程資金中列支，是通過(guò)2013年4月19日的班子會(huì)議集體討論決定的。
至于其他的開(kāi)支如購(gòu)買(mǎi)壓濾機(jī)50萬(wàn)元是經(jīng)過(guò)班子會(huì)議集體研究決定，其他的8.4萬(wàn)元柱塞泵、3.78萬(wàn)元編織袋和報(bào)廢的殘值3.12剝片機(jī)，也都是為了工業(yè)化試驗(yàn)而用，這些開(kāi)支雖然沒(méi)有全部經(jīng)過(guò)班子會(huì)議討論（實(shí)際上這些設(shè)備的支出的金額也不屬于大額資金，故不需要班子會(huì)議集體研究，且工業(yè)化試驗(yàn)的支出問(wèn)題已經(jīng)通過(guò)2013年4月19日的班子會(huì)議研究決定列入礦產(chǎn)資源節(jié)約與綜合示范工程專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)），而且從該科研項(xiàng)目高嶺土公司給予的研究所經(jīng)費(fèi)來(lái)看，2011年和2012年都是30萬(wàn)元，2013年至2014年的經(jīng)費(fèi)是300萬(wàn)元，2013年4月19日會(huì)議決定的試驗(yàn)費(fèi)用預(yù)算為721.2萬(wàn)元，這些設(shè)備和原輔材料都用于了在漳州公司進(jìn)行工業(yè)化試驗(yàn)上，購(gòu)買(mǎi)設(shè)備和原輔材料的開(kāi)支理應(yīng)列入相應(yīng)的科研經(jīng)費(fèi)中，況且上述藥劑款、壓濾機(jī)、編織袋和報(bào)廢的剝片機(jī)都已經(jīng)作為高嶺土公司投入漳州公司的資產(chǎn)，體現(xiàn)在2015年6月10日至16日的《關(guān)于漳州市高嶺陶瓷有限公司清產(chǎn)核資的報(bào)告》未確認(rèn)的高嶺土公司投入費(fèi)用項(xiàng)目中列明（當(dāng)時(shí)李某某作為副總經(jīng)理負(fù)責(zé)處理漳州公司事項(xiàng)），也在2016年4月13日北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所《漳州市高嶺陶瓷有限公司2015年9月30日資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》中作為高嶺土公司的投入列明，且在高嶺土公司將漳州公司的股份轉(zhuǎn)讓給龔某某后作為債權(quán)逐年收回，到目前為止已基本收回，實(shí)際上并沒(méi)有造成公司的任何損失。退一步講，即使上述開(kāi)支不作為債權(quán)收回，上述開(kāi)支都是為了工業(yè)化試驗(yàn)而需要的合理投入，也是列入了科研經(jīng)費(fèi)。在案證據(jù)表明，在李某某任總經(jīng)理期間，僅僅為了漳州市高嶺陶瓷有限公司、高嶺土公司漳州分公司和工業(yè)化試驗(yàn)的相關(guān)問(wèn)題，就召開(kāi)了十九次正式會(huì)議，還不包括非正式會(huì)議討論沒(méi)有形成會(huì)議記錄的情形。上述事實(shí)有被告人李某某的供述和辯解、證人袁某某、馮某、程某、駱某某、方某某、浦某某、龔某某的證言以及相關(guān)書(shū)證等證據(jù)予以證明。
2.關(guān)于2011年8月至2014年4月，被告人李某某違反相關(guān)規(guī)定對(duì)下屬企業(yè)發(fā)放所謂“廠、礦長(zhǎng)基金”及招待費(fèi)等方面，致使國(guó)家利益遭受重大損失的指控。
辯護(hù)人提出，在案證據(jù)表明，2011年11月，李某某為處理一些費(fèi)用開(kāi)始建立賬外賬或稱為小金庫(kù)，主要目的和用途是處理以前部分生產(chǎn)部門(mén)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中零星小額且沒(méi)有正規(guī)發(fā)票的費(fèi)用、春節(jié)期間慰問(wèn)公司所在地周邊的一些部門(mén)、與客戶交流費(fèi)用和其他獎(jiǎng)勵(lì)慰問(wèn)費(fèi)用，當(dāng)時(shí)李某某跟其他班子成員商量，決定設(shè)立小金庫(kù)，并由副總經(jīng)理王某保管錢(qián)，副總經(jīng)理兼紀(jì)委書(shū)記李某某記賬。從以上可以看出小金庫(kù)的設(shè)立不是李某某一人決定，他和其他班子成員集體商量，而且由班子成員中一人記賬，一人保管錢(qián)，盡量做到規(guī)范互相監(jiān)督。開(kāi)支用于處理費(fèi)用、發(fā)放獎(jiǎng)金、慰問(wèn)金、廠礦長(zhǎng)基金和外協(xié)等無(wú)法在大帳上開(kāi)支但作為一個(gè)大公司在當(dāng)時(shí)環(huán)境下又必須要開(kāi)支的費(fèi)用，符合小金庫(kù)的典型特征，屬于典型的違紀(jì)行為。上述事實(shí)，有被告人李某某的供述和辯解、證人黃某某、丁某某、張某某、朱某某、吳某某、陳某某的證言以及相關(guān)書(shū)證等證據(jù)予以證明。
經(jīng)審理查明：
一、主體身份
被告人李某某于2005年11月30日擔(dān)任中國(guó)高嶺土公司工程師，分管科研、技術(shù)開(kāi)發(fā)及改造工作；2009年12月15日擔(dān)任公司副總經(jīng)理兼總工程師，2011年8月?lián)喂径麻L(zhǎng)，并于同年8月16日兼任公司總經(jīng)理，主持全面工作，分管科技工作，2014年8月22日崗位調(diào)整為公司副總經(jīng)理兼總工程師，負(fù)責(zé)科技工作，分管研究所、工程技術(shù)中心、檢測(cè)中心，不再擔(dān)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，同年9月27日經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議討論決定，負(fù)責(zé)中國(guó)高嶺土有限公司漳州分公司及漳州市高嶺陶瓷材料有限公司，2016年1月5日被免去公司副總經(jīng)理兼總工程師職務(wù)。
另查明：中國(guó)高嶺土公司系國(guó)有企業(yè)，2011年12月更名為中國(guó)高嶺土有限公司。
上述事實(shí)，有材料任免字[2005]22號(hào)、蘇瓷發(fā)（2005）58號(hào)、中材任免字[2009]21號(hào)、高嶺土董發(fā)〔2011〕1號(hào)、蘇瓷發(fā)〔2011〕34號(hào)、中材任免（2014）16號(hào)、中高發(fā)[2014]38號(hào)、中國(guó)非礦人函字〔2016〕1號(hào)等相關(guān)任免文件，中高會(huì)發(fā)（2014）18號(hào)關(guān)于漳州高嶺土項(xiàng)目的會(huì)議紀(jì)要中國(guó)高嶺土有限公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議記錄（2014年9月27日）、工商登記資料、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、被告人李某某的戶籍資料等證據(jù)證實(shí)，足以認(rèn)定。
二、貪污事實(shí)
2011年8月至2014年4月，被告人李某某擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理期間，伙同他人違反規(guī)定，將出售觀山延深工程施工所產(chǎn)生的矸石、工程礦及處理尾礦產(chǎn)出的黃鐵礦等所得不入公司帳，私設(shè)小金庫(kù)，累計(jì)人民幣1470790元，將其中535000元用于發(fā)放中國(guó)高嶺土有限公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員獎(jiǎng)金、家屬慰問(wèn)金。
另查明：被告人李某某等人在2014年6月份本案案發(fā)前向上級(jí)單位中國(guó)非金屬礦工業(yè)有限公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)了“小金庫(kù)”的設(shè)立及收支情況，同年6月13日，李某某、黃某某、劉某某、王某分別退出了相關(guān)款項(xiàng)，王某于當(dāng)日上午以轉(zhuǎn)賬的方式將退出的上述款項(xiàng)及小金庫(kù)賬面余額686670元全額交給高嶺土公司財(cái)務(wù)部(不包括領(lǐng)導(dǎo)班子成員李某某所得款項(xiàng)12.3萬(wàn)元)。經(jīng)上級(jí)單位研究決定，免去李某某擔(dān)任的高嶺土有限公司董事長(zhǎng)、黃某某擔(dān)任的黨委書(shū)記職務(wù)，對(duì)李某某、黃某某兩人降職使用，后李某某降職為高嶺土公司副總經(jīng)理兼總工程師，黃某某為副書(shū)記、紀(jì)委書(shū)記。
再查明：在本案?jìng)刹槠陂g，被告人李某某于2015年12月31日向蘇州市虎丘區(qū)人民檢察院退出款項(xiàng)31萬(wàn)元。
上述事實(shí)，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的下列證據(jù)予以證實(shí)：
1.被告人李某某的供述，反映其于2011年8月被任命為中國(guó)高嶺土有限公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)。班子成員有黨委書(shū)記黃某某，副總經(jīng)理劉某某，王某，李某某。2012年上半年，上級(jí)又派了個(gè)副總經(jīng)理周某。一直到2014年8月，其調(diào)任副總經(jīng)理，這個(gè)班子人員沒(méi)有變化。其主持全面工作兼分管科技工作，當(dāng)時(shí)其還兼著總工程師，一直兼到2015年底。黃某某是黨務(wù)工作兼管后勤保衛(wèi)，劉某某分管對(duì)外投資開(kāi)發(fā)，王某分管市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)，李某某分管安全、生產(chǎn)兼紀(jì)委書(shū)記，周某分管企業(yè)管理和審計(jì)。
其于2011年8月接手公司總經(jīng)理時(shí)，公司有個(gè)觀山延深工程剛開(kāi)始開(kāi)挖，總指揮是李某某，副總指揮是李某某，可能還有其他人。具體負(fù)責(zé)管理的是公司工程中心，當(dāng)時(shí)工程中心主任是郁某某。這時(shí)有人對(duì)其說(shuō)，在挖掘過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生廢石、廢渣、廢泥，可以處理掉，賣(mài)些錢(qián)，這錢(qián)不交財(cái)務(wù)部門(mén)，放在外面，公司領(lǐng)導(dǎo)就可以靈活使用了，總會(huì)有尷尬不好處理的賬的。意思就是設(shè)立小金庫(kù)，其同意了。在快到2011年年底時(shí)一天，其在辦公室叫了黃某某、劉某某、李某某、王某碰頭，說(shuō)了這事，由李某某記賬、王某管錢(qián)。當(dāng)時(shí)預(yù)估這些廢渣可能會(huì)賣(mài)幾十萬(wàn)。他們幾個(gè)表示只要把賬記清楚也沒(méi)什么。其跟郁某某說(shuō)，如何處理賣(mài)廢渣的錢(qián)去跟李某某、王某對(duì)接。具體誰(shuí)賣(mài)的，怎么賣(mài)的，其沒(méi)有問(wèn)過(guò)。小金庫(kù)的錢(qián)主要是郁某某給其的觀山延深工程賣(mài)廢渣的錢(qián)，其收到郁某某給的錢(qián)總共有五、六十萬(wàn)，還是六、七十萬(wàn)，具體以賬為準(zhǔn)。其收到后就交給王某了。其他還有多少錢(qián)其記不得了。這個(gè)應(yīng)該以當(dāng)時(shí)公司向非礦報(bào)告清查小金庫(kù)的材料為準(zhǔn)。當(dāng)時(shí)是當(dāng)面核對(duì)的，王某跟李某某對(duì)于小金庫(kù)收支都有記錄的，當(dāng)時(shí)的匯報(bào)是以王某的記錄為基礎(chǔ)的。小金庫(kù)里的錢(qián)正常來(lái)說(shuō)領(lǐng)導(dǎo)班子成員都可以用，但其他人用之前會(huì)跟其說(shuō)，但實(shí)際上是其在使用，李某某也用過(guò)，用于請(qǐng)客吃飯、拉關(guān)系，獎(jiǎng)勵(lì)單位內(nèi)部人員。其中最大一塊是向公司班子成員發(fā)年終獎(jiǎng)勵(lì)。其記得發(fā)過(guò)3次，2012年春節(jié)到2014年春節(jié)。每次大概每人發(fā)3、4萬(wàn)。其中2013年春節(jié)其跟黃某某沒(méi)有拿，其記得當(dāng)時(shí)跟黃說(shuō)，感覺(jué)給自己發(fā)獎(jiǎng)金不好，就沒(méi)有發(fā)。
2011年至2014年期間，國(guó)家是不允許設(shè)立小金庫(kù)的。小金庫(kù)的錢(qián)開(kāi)支到年終用于獎(jiǎng)勵(lì)、慰問(wèn)的錢(qián)，其是跟班子成員說(shuō)的，也不是正經(jīng)開(kāi)會(huì)，就是在其辦公室說(shuō)說(shuō)，應(yīng)該是班子成員都在的，具體記不起來(lái)了。平常其用錢(qián)時(shí)有時(shí)會(huì)和其他領(lǐng)導(dǎo)通聲氣。
到了2014年5、6月份，非礦（中國(guó)非金屬礦工業(yè)有限公司）一把手胡某正好在蘇州，其覺(jué)得小金庫(kù)搞下去會(huì)出事，于是跟黃某某提出向胡匯報(bào)，于是在公司班子成員碰頭時(shí)就正式提出，口頭匯報(bào)給胡某。接著第二天，班子成員都把拿到的錢(qián)還給王某，王某再連同小金庫(kù)剩下的錢(qián)一起交給公司財(cái)務(wù)部門(mén)。其記得交了五六十萬(wàn)。非礦紀(jì)委派人來(lái)后，其寫(xiě)了份書(shū)面匯報(bào)交給紀(jì)委的人。根據(jù)王某提供的情況情況，小金庫(kù)收到的總數(shù)是1470790元，已經(jīng)支付的金額784120元，其余現(xiàn)金686670元已上繳公司財(cái)務(wù)部賬戶。
2.證人王某的證言，反映2011年10月，李某某把其叫到他辦公室，說(shuō)要弄個(gè)小金庫(kù)，錢(qián)放在其這。其答應(yīng)了。這塊資金來(lái)源主要有處理的工程礦、黃鐵礦的錢(qián)，都是沒(méi)有發(fā)票的，還有就是李某某交給其的現(xiàn)金，其不知道這錢(qián)的來(lái)源。處理工程礦、黃鐵礦石銷(xiāo)售部出售的，銷(xiāo)售人員把現(xiàn)金給其。最初其問(wèn)李某某是否把這錢(qián)給財(cái)務(wù)，李某某說(shuō)不要。其就收下并記賬。記在自己筆記本上。開(kāi)始是拿來(lái)錢(qián)就發(fā)掉了，后來(lái)因?yàn)橛杏囝~，而且李某某從里面支錢(qián)，其就要他寫(xiě)收條，他寫(xiě)了一張就不愿意寫(xiě)了，于是他就叫當(dāng)時(shí)副總李某某記賬，其負(fù)責(zé)收錢(qián)。每次其收到或支出錢(qián)都跟李某某說(shuō)，他記錄。其自己也記錄的。后來(lái)2014年上級(jí)紀(jì)委來(lái)查時(shí)，李某某出事，他的記錄本沒(méi)找到，其記錄本在的，上交非礦紀(jì)委了。其收到的錢(qián)開(kāi)始是放在自己的工商銀行賬戶，后來(lái)有些亂，存入自己其他賬戶，跟自己的錢(qián)混在一起了。反正其的賬是記得很清楚的。這些錢(qián)的支出用于發(fā)公司的廠礦長(zhǎng)基金，處理日常事務(wù)，還有李某某拿去派用場(chǎng)。
李某某設(shè)立這個(gè)小金庫(kù)的事，沒(méi)有在公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議上說(shuō)過(guò)的。除了王某、李某某，公司當(dāng)時(shí)的書(shū)記黃某某和副總劉某某應(yīng)該是知道的，因?yàn)檫^(guò)年時(shí)從小金庫(kù)給公司班子人員發(fā)過(guò)錢(qián)的。2012年初，李某某關(guān)照其從小金庫(kù)給公司班子人員每人發(fā)4萬(wàn)現(xiàn)金，有李某某、黃某某、劉某某、李某某和王某。之后2013年、2014年過(guò)年都發(fā)的。其記得2013年發(fā)這個(gè)錢(qián)時(shí)，黃某某說(shuō)這錢(qián)違規(guī)不好拿的，堅(jiān)持不要，后來(lái)李某某就自己也沒(méi)拿，就發(fā)給劉某某、李某某跟王某。至于其他人其不知道他們是否知道，比如其發(fā)過(guò)廠礦長(zhǎng)基金，這基金是給廠長(zhǎng)、礦長(zhǎng)的，給他們處理一些不好開(kāi)支的費(fèi)用，他們拿錢(qián)時(shí)可能會(huì)猜測(cè)是小金庫(kù)的錢(qián)。工程礦、黃鐵礦在李某某當(dāng)總經(jīng)理前也有的，錢(qián)都是交財(cái)務(wù)部門(mén)的。工程礦、黃鐵礦主要是給李某、陸某某等，他們都是做選礦的，就是將挖出的礦洗下。
其總共拿了5筆，分別是4萬(wàn)、4萬(wàn)、3萬(wàn)、1萬(wàn)、3000元?？偣?23000元。2014年6月中國(guó)非礦董事長(zhǎng)胡某在蘇州，李某某、黃某某、劉某某、王某在公司辦公室碰頭，不知誰(shuí)提出的，結(jié)論是要將小金庫(kù)的事情匯報(bào)，錢(qián)都上交公司。明確按照實(shí)際發(fā)放的獎(jiǎng)金金額退的。李某某、黃某某是各自總共拿到8.3萬(wàn)，其他人各自總共拿到12.3萬(wàn)。其實(shí)際是退了12.3萬(wàn)的，但是當(dāng)時(shí)記錄時(shí)寫(xiě)了5.3萬(wàn)，是因?yàn)橛袃纱纹涫盏藉X(qián)時(shí)沒(méi)有在支出賬上記錄，一次是3萬(wàn)，一次4萬(wàn)，李某某那里記的，所以其就按照其記錄本上的金額寫(xiě)退5.3萬(wàn)。
小金庫(kù)總收入是1470790元，總支出是1196120元，其中李某某的支出里有1.5萬(wàn)及5萬(wàn)共6.5萬(wàn)，是春節(jié)時(shí)發(fā)的公司領(lǐng)導(dǎo)班子家屬慰問(wèn)費(fèi)，每人1.3萬(wàn)，5人共6.5萬(wàn)，總收入減去總支出再加上退回的412000元，總共是686670元交到高嶺土公司。
李某某用小金庫(kù)的錢(qián)給公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員發(fā)獎(jiǎng)金，他事先說(shuō)過(guò)的，其記得當(dāng)時(shí)公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員都在辦公室，李某某跟大家說(shuō)的。所以第二年黃某某就說(shuō)是違規(guī)的，不要拿。除了發(fā)獎(jiǎng)金的其他開(kāi)支情況，其沒(méi)有聽(tīng)李某某說(shuō)過(guò)，他只是向其要錢(qián)，不說(shuō)用途的。廠礦長(zhǎng)基金是發(fā)給公司下面的幾個(gè)廠長(zhǎng)和礦長(zhǎng)的。
觀山延深礦產(chǎn)出的工程礦如果生產(chǎn)部門(mén)不能用或不用，會(huì)要求銷(xiāo)售部門(mén)去賣(mài)掉。當(dāng)工程礦挖出來(lái)后，堆在場(chǎng)地上，李某某就會(huì)叫其一起去看，李認(rèn)為公司可以用的，就拉到觀山礦工場(chǎng)，不能用或?qū)嵲诙巡幌拢鸵箐N(xiāo)售部門(mén)賣(mài)掉，其就安排市場(chǎng)部人員去銷(xiāo)售。價(jià)格一車(chē)是1200元，農(nóng)用車(chē)，是其定下來(lái)跟李某某商量好，再匯報(bào)李某某同意的。買(mǎi)工程礦的有李某、陸某某、吳某某、張某某、孫某某等人。賣(mài)給誰(shuí)是其定的。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，工程礦總共賣(mài)了52.86萬(wàn)元，黃鐵礦是觀山選礦廠處理尾礦時(shí)產(chǎn)生的副產(chǎn)品，總共賣(mài)了14.824萬(wàn)元，都是市場(chǎng)部的人去賣(mài)的。黃鐵礦是一直會(huì)有的，是其問(wèn)李某某這錢(qián)交哪里，他關(guān)照交小金庫(kù)的，工程礦也就是挖隧道的那兩年有，也是其問(wèn)李某某如何處理，他關(guān)照出售后交小金庫(kù)的。李某某交的80萬(wàn)元現(xiàn)金入小金庫(kù)，其不知道來(lái)源。
3.證人郁某某的證言，反映2011年8月李某某任總經(jīng)理后，有一次找到其說(shuō)能否找井巷工程公司的簡(jiǎn)某某預(yù)支一些矸石回收款給他，說(shuō)年底要發(fā)廠礦長(zhǎng)基金、獎(jiǎng)金，現(xiàn)在手頭沒(méi)錢(qián)，其說(shuō)好的。因?yàn)檫@個(gè)廠礦長(zhǎng)基金是為了解決不符合財(cái)務(wù)列支渠道的支出，比如請(qǐng)客吃飯類(lèi)的，此外，高嶺土公司員工的工資、獎(jiǎng)金是有額度的，不能超的。所有這些錢(qián)不能在公司財(cái)務(wù)上走的，所以李某某要設(shè)立小金庫(kù)來(lái)支付。過(guò)后其找了簡(jiǎn)，說(shuō)了李某某的意思，他同意了。從2011年8月至2012年下半年，簡(jiǎn)先后大概四五次以現(xiàn)金形式給了其80萬(wàn)元，最后一次是30萬(wàn)。其拿到錢(qián)后都是第一時(shí)間就交給李某某的，基本在他辦公室交的。矸石是簡(jiǎn)去賣(mài)的，在合同中是沒(méi)有約定的，按慣例，賣(mài)矸石的收益在扣除費(fèi)用后都是高嶺土公司的。
4.證人黃某某的證言，反映2012年春節(jié)前，李某某在他的辦公室說(shuō)要跟他們幾個(gè)公司領(lǐng)導(dǎo)發(fā)點(diǎn)年終獎(jiǎng)，其說(shuō)集團(tuán)有規(guī)定，拿了年薪不能再發(fā)獎(jiǎng)金的，李某某講沒(méi)事的。到了快過(guò)年時(shí)，王某給其發(fā)了4萬(wàn)元獎(jiǎng)金。當(dāng)年吃年夜時(shí)，李某某又給整個(gè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員每個(gè)人的家屬發(fā)了1萬(wàn)元慰問(wèn)金。到了2013年春節(jié)，李某某還是說(shuō)按慣例給他們發(fā)獎(jiǎng)金，其覺(jué)得不太妥當(dāng)，就堅(jiān)決沒(méi)有要這筆獎(jiǎng)金。后來(lái)到了2014年春節(jié)，李某某又說(shuō)要發(fā)年終獎(jiǎng)，這次其就領(lǐng)了，這次應(yīng)該發(fā)了3萬(wàn)元獎(jiǎng)金。當(dāng)年吃年夜飯時(shí)，李某某還給領(lǐng)導(dǎo)班子每個(gè)人的家屬發(fā)了3000元紅包。到了2014年5、6月份，其覺(jué)得拿這些錢(qián)不妥當(dāng)，就把上面發(fā)的共83000元退給了王某。發(fā)的錢(qián)應(yīng)該是高嶺土公司小金庫(kù)的錢(qián)，其記得李某某說(shuō)是處理工程礦的錢(qián)。錢(qián)是王某給的，應(yīng)該是他保管的。李某某從來(lái)沒(méi)有跟公司領(lǐng)導(dǎo)班子講過(guò)小金庫(kù)設(shè)立原因和開(kāi)支情況。
5.證人劉某某的證言，反映2011年8月至2014年8月李某某任中國(guó)高嶺土有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理時(shí)，其任副總經(jīng)理。2011年底，李某某有一次跟其私下聊天時(shí)說(shuō)他們幾個(gè)副職領(lǐng)導(dǎo)工資比較低，要給他們發(fā)點(diǎn)獎(jiǎng)金，具體在場(chǎng)有哪些人忘記了。反正不是在會(huì)議上講的。之后到了快過(guò)年時(shí)，王某給其發(fā)了4萬(wàn)元獎(jiǎng)金，當(dāng)年吃年夜飯時(shí)，李某某又給整個(gè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員每個(gè)人的家屬發(fā)了1萬(wàn)元慰問(wèn)金。到了2012年底，李某某說(shuō)按慣例發(fā)獎(jiǎng)金，其當(dāng)時(shí)感覺(jué)一般發(fā)獎(jiǎng)金都是上級(jí)公司給其發(fā)的，李某某直接給他們發(fā)不太妥當(dāng)，但他說(shuō)不要擔(dān)心。后來(lái)李某某和王某到其辦公室來(lái)說(shuō)是領(lǐng)導(dǎo)發(fā)的獎(jiǎng)金，不要有顧慮。于是其就把獎(jiǎng)金領(lǐng)了，好像是4萬(wàn)。2013年底也是發(fā)了3萬(wàn)元獎(jiǎng)金，而且吃年夜飯時(shí)，李某某還給領(lǐng)導(dǎo)班子每個(gè)人的家屬發(fā)了3000元的紅包。到了2014年5、6月左右，其想想還是把這些獎(jiǎng)金退掉，就把上面發(fā)的123000元退給了王某。其當(dāng)時(shí)感覺(jué)這些錢(qián)是小金庫(kù)的錢(qián)，但李某某沒(méi)有明說(shuō)。他從來(lái)沒(méi)跟領(lǐng)導(dǎo)班子講過(guò)小金庫(kù)設(shè)立和開(kāi)支情況。
6.證人周某的證言，反映2012年2月至2016年12月，其在蘇州高嶺土公司任副總經(jīng)理。其到公司任職后，公司班子里從來(lái)沒(méi)有討論過(guò)漳州公司的事情。小金庫(kù)是不允許設(shè)立的，還有國(guó)企高管是年薪制，下面的廠礦長(zhǎng)是拿工資，年底發(fā)獎(jiǎng)金，獎(jiǎng)金是根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)效益，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議討論后發(fā)放，國(guó)家是嚴(yán)禁私設(shè)小金庫(kù)的。
7.證人簡(jiǎn)某某的證言，反映2010年至2014年其承接中國(guó)高嶺土有限公司觀山礦延深工程。其掛靠在溫州礦山井巷工程有限公司。其全面負(fù)責(zé)該工程，結(jié)算下來(lái)，造價(jià)是2000多萬(wàn)一點(diǎn)。高嶺土公司成立了一個(gè)指揮部，李某某是總指揮。總工辦主任郁某某也是參與管理的，工程上有事就找這兩個(gè)人。開(kāi)工一段時(shí)間后，打巷道有產(chǎn)出矸石、工程礦。有收益了，大概在2010年下半年一天，在郁某某辦公室，他說(shuō)工程礦簡(jiǎn)某某不能處理，都由公司處理，矸石能賣(mài)錢(qián)，都包給簡(jiǎn)某某賣(mài)，簡(jiǎn)某某上交80萬(wàn)元，都交現(xiàn)金給郁某某。其同意了。后來(lái)其分四次給他，第一次是20萬(wàn)，第二次是10萬(wàn)，第三次是20萬(wàn)，最后一次是30萬(wàn)。
8.證人江某某的證言,反映其于2010年底起任高嶺土公司市場(chǎng)部副部長(zhǎng)。負(fù)責(zé)產(chǎn)品外銷(xiāo)。公司在開(kāi)采高嶺土過(guò)程中產(chǎn)出黃鐵礦的，然后找客戶把黃鐵礦外銷(xiāo)。黃鐵礦銷(xiāo)售一般是市場(chǎng)部部長(zhǎng)陳某某負(fù)責(zé)，2012年時(shí)有一次他出差，其臨時(shí)負(fù)責(zé)了一次銷(xiāo)售，客戶是副總王某聯(lián)系的，其負(fù)責(zé)聯(lián)系裝卸貨方面的事情。然后客戶直接把買(mǎi)礦的錢(qián)付給王某，當(dāng)時(shí)其也在現(xiàn)場(chǎng)看到的。這次買(mǎi)了600噸左右黃鐵礦，總共賣(mài)了幾萬(wàn)塊錢(qián)。王某怎么處理的就不知道了。
9.證人李某的證言，反映2011年底的時(shí)候，其聯(lián)系高嶺土公司副總王某購(gòu)買(mǎi)從礦到挖出的廢渣，按每車(chē)計(jì)算的，是小的農(nóng)用車(chē)，一車(chē)4、5噸左右，價(jià)格幾百元，每次數(shù)量都是現(xiàn)場(chǎng)清點(diǎn)的，從2011年到2013年上半年，其總共買(mǎi)了十來(lái)萬(wàn)元的廢渣，具體金額記不清了。都是付現(xiàn)金給王某的。對(duì)方?jīng)]有開(kāi)過(guò)發(fā)票。
10.王某記錄小金庫(kù)賬目的筆記本反映：小金庫(kù)收入合計(jì)1410790元,總開(kāi)支1196120元中，用于班子成員個(gè)人發(fā)獎(jiǎng)金、慰問(wèn)金為53.5萬(wàn)元李某某拿走26.7萬(wàn)用于其他開(kāi)支，其余錢(qián)被以廠礦長(zhǎng)基金名義發(fā)放給下屬單位或部門(mén)，或用于招待開(kāi)支等，該賬本還注明：2014年6月13日，李某某、黃某某各退公司8.3萬(wàn)元，劉某某退123000元，王某退53000元（王某筆錄中稱實(shí)際退123000元）；高嶺土公司提供的憑證證明，公司收到王某所交款項(xiàng)共計(jì)686670元。
11．中國(guó)非金屬礦工業(yè)有限公司紀(jì)委出具的關(guān)于李某某相關(guān)問(wèn)題調(diào)查、處理、移交的情況說(shuō)明，反映李某某等人在2014年6月份本案案發(fā)前向上級(jí)單位中國(guó)非金屬礦工業(yè)有限公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)了“小金庫(kù)”的設(shè)立及收支情況，6月13日，李某某、黃某某、劉某某、王某分別退出了相關(guān)款項(xiàng)，王某于當(dāng)日上午以轉(zhuǎn)賬的方式將上述人員退出的款項(xiàng)及小金庫(kù)賬面余額686670元全額交給高嶺土公司財(cái)務(wù)部；由于李某某于當(dāng)日早上跳樓身亡，其款項(xiàng)12.3萬(wàn)元未予追繳。經(jīng)上級(jí)單位研究決定，免去李某某擔(dān)任的高嶺土有限公司董事長(zhǎng)、黃某某擔(dān)任的黨委書(shū)記職務(wù)，對(duì)李某某、黃某某兩人降職使用，后李某某降職為高嶺土公司副總經(jīng)理兼總工程師，黃某某為副書(shū)記、紀(jì)委書(shū)記。
12.入庫(kù)單、暫扣款專用收據(jù)、江蘇業(yè)務(wù)專用憑證，反映李某某于2015年12月31日退繳贓款31萬(wàn)元。
關(guān)于對(duì)本案貪污指控的爭(zhēng)議焦點(diǎn)主要在于：案件定性、犯罪數(shù)額認(rèn)定及被告人是否具有自首情節(jié)。本院綜合評(píng)判如下：
1.關(guān)于案件定性問(wèn)題。刑法規(guī)定的私分國(guó)有資產(chǎn)罪罪狀為“國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體，違反國(guó)家規(guī)定，以單位名義將國(guó)有資產(chǎn)集體私分給個(gè)人”，經(jīng)查，被告人李某某私設(shè)小金庫(kù)向領(lǐng)導(dǎo)班子成員發(fā)放獎(jiǎng)金、家屬慰問(wèn)金的行為不具有合法性，該事項(xiàng)未經(jīng)過(guò)領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議正式討論，消息封閉，受益人局限，被告人李某某也當(dāng)庭供認(rèn)另一班子成員周某也未分配得款，不宜認(rèn)定為“集體私分”，更符合貪污罪的犯罪特征，故對(duì)辯護(hù)人提出對(duì)本案定性為私分國(guó)有資產(chǎn)罪的定性，本院不予采信。
2.關(guān)于本案犯罪數(shù)額認(rèn)定問(wèn)題。本案被告人李某某等五人共參與分配得款53.5萬(wàn)元，李某某實(shí)際分配得款8.3萬(wàn)元，公訴機(jī)關(guān)指控該筆系共同犯罪且被告人李某某系主犯，被告人李某某也供認(rèn)該節(jié)指控錢(qián)款總額是事實(shí)，按照刑法對(duì)共同犯罪中行為人承擔(dān)刑事責(zé)任的規(guī)定，李某某應(yīng)對(duì)共同犯罪的整體金額負(fù)責(zé)，并對(duì)尚未退繳的贓款也需承擔(dān)共同退賠責(zé)任。
3.關(guān)于被告人是否屬于自首問(wèn)題。經(jīng)查，在本案案發(fā)前被告人李某某已自行向上級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)了通過(guò)小金庫(kù)發(fā)放上述錢(qián)款的事實(shí)，并已按照上級(jí)單位要求退出其拿到的全部錢(qián)款，之后檢察機(jī)關(guān)才對(duì)此事予以立案?jìng)刹?。到案后，被告人李某某?duì)通過(guò)小金庫(kù)發(fā)放獎(jiǎng)金、家屬慰問(wèn)金的事實(shí)也供認(rèn)不諱，故就貪污一節(jié)應(yīng)認(rèn)定被告人李某某構(gòu)成自首。需要說(shuō)明的是，李某某在刑事立案?jìng)刹榍耙虼耸卤唤德?，后再因此事被刑事立案及刑事處罰并不違背“一事不再理原則”，前者系政紀(jì)處分，后者系因違反刑法規(guī)范受到否定評(píng)價(jià)，當(dāng)然對(duì)于重合的同質(zhì)性處罰部分，應(yīng)避免重復(fù)評(píng)價(jià)，比如，李某某于刑事立案?jìng)刹榍耙淹顺鲒E款，在刑事判決退賠時(shí)不再重復(fù)責(zé)令退賠已退出的該部分贓款，但對(duì)共同參與的犯罪金額中他人未退出的錢(qián)款尚應(yīng)承擔(dān)共同退賠責(zé)任。
三、關(guān)于受賄指控
1．對(duì)于指控以下事實(shí)：2007年8月，被告人李某某利用擔(dān)任中國(guó)高嶺土公司總工程師的職務(wù)便利，以“購(gòu)房借款”為由，向公司供應(yīng)商周某某索要人民幣10萬(wàn)元。
公訴機(jī)關(guān)當(dāng)庭宣讀和出示了以下主要證據(jù)材料：
（1）被告人李某某的供述，反映2017年8月，其想買(mǎi)金都名苑的房子，首付三十多，其沒(méi)那么多錢(qián)，就問(wèn)周某某借了10萬(wàn)。記得當(dāng)時(shí)其打電話給他借十萬(wàn)元買(mǎi)房，對(duì)方答應(yīng)了。其讓他把錢(qián)打到其老婆章某某的一張卡上，掛掉電話后，其把卡號(hào)發(fā)給他。這個(gè)事有沒(méi)有當(dāng)面說(shuō)記不清了。兩三天過(guò)后，周某某就把錢(qián)打到其老婆的卡里。
其向周某某借錢(qián)是因?yàn)槠溆X(jué)得跟他比較熟悉一些，對(duì)方嘴巴比較甜，人比較客氣，之前過(guò)年的時(shí)候有一兩次會(huì)來(lái)給其拜年，送點(diǎn)葡萄酒之類(lèi)的給其。另外其覺(jué)得他比較可靠嘴巴比較嚴(yán)，不會(huì)將其從他那借錢(qián)的事情說(shuō)出去，免得給其帶來(lái)不利影響。當(dāng)時(shí)沒(méi)有打借條，周某某也沒(méi)要求其寫(xiě)欠條。沒(méi)有約定還款期限、方式和利息。因?yàn)槠洚?dāng)時(shí)心里有不想還這筆錢(qián)的念頭了，怕打了借條會(huì)留把柄在他手里，也怕別人說(shuō)閑話。其當(dāng)時(shí)就想到以后可能不還這筆錢(qián)，事實(shí)上后來(lái)他也一直沒(méi)向其要過(guò)，其也沒(méi)有提過(guò)向他還錢(qián)。慢慢的其就不想還錢(qián)了，所以到現(xiàn)在也沒(méi)還他這十萬(wàn)元。所以這筆錢(qián)實(shí)際上不是借款，而是其以買(mǎi)房借錢(qián)的名義向他索要的。因?yàn)楫吘蛊渥鳛榭偣こ處煯?dāng)時(shí)是公司的領(lǐng)導(dǎo)班子成員，周某某是公司的供應(yīng)商。他是想跟其搞好關(guān)系，以便幫助他在高嶺土公司發(fā)展業(yè)務(wù)。這樣其從他那里要錢(qián)的話也可以要到，而且覺(jué)得他不會(huì)把這樣的事情說(shuō)出去。
被告人李某某之后翻供稱，過(guò)了兩天，其到工商銀行用其老婆的卡取了兩筆五萬(wàn)元的現(xiàn)金，拿到其辦公室，打電話叫周某某到其辦公室，把錢(qián)還給了他。2015年其被取保候?qū)徍?，其在銀行查了其的流水，發(fā)現(xiàn)其曾將一筆十萬(wàn)元錢(qián)匯給萬(wàn)某，這筆錢(qián)是之前其買(mǎi)房向萬(wàn)某借了十萬(wàn)。就去找萬(wàn)某核實(shí)。萬(wàn)某說(shuō)他記不住怎么會(huì)有這筆錢(qián)。其拿出銀行匯款憑證給他看，他說(shuō)沒(méi)有這回事就走了。找他談時(shí)涉及到周某某的，當(dāng)初其在想這個(gè)錢(qián)有可能是向周某某借的，其當(dāng)時(shí)先問(wèn)有沒(méi)有向他借錢(qián)，他說(shuō)沒(méi)有這種事情，其又問(wèn)對(duì)方有沒(méi)有通過(guò)萬(wàn)某從周某某那里借過(guò)錢(qián)，但是他說(shuō)沒(méi)這回事。其當(dāng)初是先知道萬(wàn)某身份證號(hào)碼，再以他名義開(kāi)了一張銀行活期賬戶，把十萬(wàn)元存進(jìn)去，再把存單給萬(wàn)某。當(dāng)時(shí)其確實(shí)不知道他銀行賬戶，是抱著試一試心態(tài)給他匯這十萬(wàn)元。結(jié)果向銀行報(bào)了萬(wàn)某身份證號(hào)碼銀行就成功幫其匯款了。
（2）證人周某某的證言，反映2007年，其記得當(dāng)時(shí)天氣很熱，有一天李某某自己一個(gè)人來(lái)到位于東中市的門(mén)面店，問(wèn)周某某“老周，我女兒要出國(guó)讀書(shū)，方不方便捅點(diǎn)錢(qián)。”其問(wèn)需要多少，他說(shuō)要十萬(wàn)元，其當(dāng)時(shí)答應(yīng)了，但向其說(shuō)明店里一下子沒(méi)有那么多現(xiàn)金，李某某說(shuō)不急的，讓其準(zhǔn)備好后過(guò)兩天再給他。還說(shuō)有空就過(guò)來(lái)拿，沒(méi)空就讓其打銀行卡上，并給了其一個(gè)卡號(hào)，并在卡號(hào)前面寫(xiě)了個(gè)“章”，因?yàn)槠渲浪掀耪履衬吃诟邘X土公司醫(yī)務(wù)室工作，就知道李某某給的賬號(hào)是他老婆的。過(guò)了幾天，其將錢(qián)準(zhǔn)備好了，就打電話給他，讓他過(guò)來(lái)取錢(qián)，他說(shuō)沒(méi)空，讓其直接將錢(qián)打到他老婆章某某的賬戶上，過(guò)后其就將10萬(wàn)元錢(qián)匯進(jìn)章某某賬戶，手續(xù)都是其自己去辦的。匯完錢(qián)后，其打電話告訴李某某，李某某只是說(shuō)了句謝謝。這十萬(wàn)元是李某某以他女兒上學(xué)的名義向其要的，李某某當(dāng)時(shí)跟其說(shuō)的時(shí)候，其就知道這十萬(wàn)元很有可能“肉包子打狗”，事實(shí)上，從2007年到現(xiàn)在（2014年5月），李某某一直沒(méi)有將這10萬(wàn)元還給其，甚至提都沒(méi)有提過(guò)。
因?yàn)槔钅衬钞?dāng)時(shí)是高嶺土公司的副總經(jīng)理、總工程師，以后很有可能在公司擔(dān)任更高的職務(wù)，作為該公司的供應(yīng)商，其當(dāng)然希望跟這樣的人搞好關(guān)系，以便之后能夠獲得李某某的關(guān)照，希望通過(guò)李某某在高嶺土公司做到更多的業(yè)務(wù)、賺更多的錢(qián)。所以雖然其也知道李某某是在找個(gè)理由問(wèn)其要錢(qián)，其還是愿意將錢(qián)給他。在其看來(lái)，只要日后能夠通過(guò)李某某做到更多的業(yè)務(wù)，這10萬(wàn)元就算是送給李某某了，其也是愿意的。當(dāng)時(shí)沒(méi)有借條，沒(méi)有約定還款日期、利息。因?yàn)槔钅衬钞?dāng)時(shí)沒(méi)有提出，考慮到其上面說(shuō)的原因，其自己也不可能主動(dòng)提出來(lái)，而且其當(dāng)時(shí)就判斷李某某這是在向其要錢(qián)，所以就更不會(huì)去提這些要求了。
（3）證人萬(wàn)某的證言，反映2006年蘇州陽(yáng)山礦泉水有限公司成立了，生產(chǎn)桶裝水在蘇州銷(xiāo)售，在桐涇北路設(shè)立了一個(gè)經(jīng)銷(xiāo)店進(jìn)行去管理。其在徐某某安排下2006年3月到中國(guó)銀行桐涇北路分理處以其個(gè)人名義辦理一個(gè)中國(guó)銀行的一本通存折，由其保管，每天賣(mài)水的錢(qián)就放在其這里，再由其存到銀行。這個(gè)賬戶上的資金來(lái)源全是水款。2007年10月其發(fā)現(xiàn)這個(gè)賬戶多了10萬(wàn)元，但是其也不知道怎么回事，其當(dāng)時(shí)向徐某某匯報(bào)過(guò)，他當(dāng)時(shí)說(shuō)知道了也沒(méi)說(shuō)什么。其覺(jué)得他肯定知道怎么回事，但不想跟其說(shuō)，所以沒(méi)再問(wèn)。2015年12月30日，章某某電話約其見(jiàn)面，其因?yàn)樘頉](méi)有見(jiàn)面，但當(dāng)天她發(fā)給其很多信息，意思就是問(wèn)其李某某問(wèn)周某某借過(guò)10萬(wàn)元，是不是通過(guò)其向周某某借的，她想讓其承認(rèn)這個(gè)10萬(wàn)元是先從周某某卡上轉(zhuǎn)到中國(guó)銀行上，再?gòu)闹袊?guó)銀行的賬戶轉(zhuǎn)給李某某的。其說(shuō)李某某沒(méi)有通過(guò)其向周某某借錢(qián)，其也沒(méi)有轉(zhuǎn)給過(guò)李某某。后來(lái)她短信讓其回憶，但其就是沒(méi)有。2016年3、4月份時(shí)，李某某用章某某手機(jī)打電話給其，約其晚上在其家小區(qū)后面見(jiàn)面，當(dāng)時(shí)李某某開(kāi)了一輛滬A牌照的奧迪，章某某也來(lái)了。上車(chē)后，章某某把一張房產(chǎn)證和銀行匯款單拿出來(lái)，說(shuō)當(dāng)初他們買(mǎi)金都名苑的房子向周某某借了10萬(wàn)元，后來(lái)用金門(mén)路房子做了抵押，貸款到賬后打到了其銀行賬戶上，李某某在邊上指著銀行匯單說(shuō)十萬(wàn)元確實(shí)是匯到其銀行卡了，在銀行可以查到這筆交易。其當(dāng)時(shí)對(duì)李某某說(shuō)怎么可能呢，“你怎么會(huì)知道我銀行賬戶的。好事輪不到我，壞事你倒不忘記我”。過(guò)了一會(huì)，其下車(chē)回家了，他們也開(kāi)車(chē)走了。至于李某某為什么會(huì)往其賬戶匯10萬(wàn)元，其估計(jì)是徐某某的意思。這10萬(wàn)元后來(lái)記得是給徐某某了。
（4）證人章某某的證言，反映2007年和李某某買(mǎi)金都名苑的房子首付不夠，李某某跟其商量，打算向周某某和李某借錢(qián)，后來(lái)就從周某某那邊借了10萬(wàn)元，李某那邊借了20萬(wàn)元。這兩個(gè)人跟他們算是比較熟的，周某某每年逢年過(guò)節(jié)會(huì)去其家拜年。李某當(dāng)時(shí)和李某某應(yīng)該都在一個(gè)廠任職。因?yàn)橹苣衬澈屠钅扯己透邘X土公司有業(yè)務(wù)關(guān)系，李某某當(dāng)時(shí)是公司領(lǐng)導(dǎo)，所以覺(jué)得向他們借錢(qián)可以借到。這兩筆錢(qián)都是直接打到其建行卡上的。到賬后其就拿去付首付了。這兩筆錢(qián)沒(méi)有約定過(guò)還款期限，利息，沒(méi)有打過(guò)借條。剛開(kāi)始借的時(shí)候他們還是想還的，但是也是覺(jué)得能不還最好，后來(lái)周某某、李某從來(lái)沒(méi)向過(guò)他們要過(guò)，他們慢慢就不想還了，后來(lái)到周某某案發(fā)以后，一直沒(méi)還過(guò)。在徐某某、周某某案發(fā)后，其擔(dān)心被牽扯到，其曾經(jīng)問(wèn)過(guò)李某某有沒(méi)有把錢(qián)還給周某某和李某，他說(shuō)還了，其就沒(méi)再問(wèn)過(guò)。
之后的筆錄稱其之前筆錄記載內(nèi)容不真實(shí)。其提供了存款憑條和取款憑條，反映其于2017年8月26日其跟李某某交完房款首付第二天，分別到了石路支行、金門(mén)網(wǎng)點(diǎn)，各取了5萬(wàn)元，把錢(qián)給了李某某，用來(lái)還給周某某，具體李某某操辦的，其沒(méi)有參與。這兩張取款憑條能反映他們把借周某某的10萬(wàn)元還掉了。
（5）中國(guó)工商銀行個(gè)人業(yè)務(wù)憑證，反映2007年8月24日周某某向章某某工商銀行尾號(hào)為8353賬戶匯款10萬(wàn)元。
（6）中國(guó)高嶺土有限公司合格供應(yīng)商目錄，反映了周某某所在的經(jīng)營(yíng)部（公司）在中國(guó)高嶺土公司供應(yīng)商名錄中，并有業(yè)務(wù)關(guān)系。
（7）萬(wàn)某提供的其與章某某之間的短信記錄，反映2015年12月30日至12月31日期間，章某某短信告訴萬(wàn)某2007年十月李某某給萬(wàn)某賬戶匯了十萬(wàn)，問(wèn)萬(wàn)某是不是向萬(wàn)某借的還是通過(guò)萬(wàn)某向周某某借的，要萬(wàn)某回憶有沒(méi)有這個(gè)情況，萬(wàn)某回復(fù)說(shuō)沒(méi)有。
針對(duì)上述指控及公訴人舉證的證據(jù)，辯護(hù)人提出如下意見(jiàn)及證據(jù)予以反駁：
（1）被告人李某某供述和辯解，反映李某某在偵查階段作了有罪供述系因受到不法對(duì)待，故后又予以翻供，其在偵查階段翻供后一直筆錄保持穩(wěn)定，反映該筆10萬(wàn)元系其購(gòu)房向周某某的借款，之后也將上述錢(qián)款還給了周某某。
（2）周某某在2018年7月31日提供的“關(guān)于我借給李某某10萬(wàn)元一事說(shuō)明”，反映其不記得借了李某某10萬(wàn)元，也不清楚什么時(shí)候還的；其表示如果李某某找其借了10萬(wàn)元，也已經(jīng)歸還了。同時(shí)，辯護(hù)人庭審中播放了其與周某某的通話錄音對(duì)該節(jié)予以佐證。
（3）證人章某某在檢察機(jī)關(guān)的證言，反映2007年8月26日，其跟李某某交完首付的第二天，分別到了石路支行和金門(mén)的網(wǎng)點(diǎn)，各取了5萬(wàn)元，因?yàn)橐粋€(gè)網(wǎng)點(diǎn)只能取5萬(wàn)元，其就把錢(qián)給了李某某，具體是李某某操辦的，這兩張取款憑條能反映他們把借周某某的10萬(wàn)元還掉了。
（4）證人李某在檢察機(jī)關(guān)的證言以及李某在2007年11月9日所寫(xiě)的證明，反映2007年左右的一天，李某某跟其說(shuō)他買(mǎi)房子缺首付款，想問(wèn)其借20萬(wàn)元，等房子貸款下來(lái)就還給其，過(guò)了幾天，其通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬借了李某某20萬(wàn)元。大概過(guò)了三四個(gè)月，李某某還了其20萬(wàn)元，當(dāng)時(shí)是將20萬(wàn)元打到了其中國(guó)銀行的賬戶上，其已收到該還款。
辯護(hù)人提出，在李某某2015年12月26日立案前，檢察院認(rèn)為李某的20萬(wàn)元系受賄款，在2017年12月31日反貪局移送審查起訴的起訴意見(jiàn)書(shū)也認(rèn)定李某的20萬(wàn)元是受賄款，之后又去掉了?；谕瑯舆壿嫞缚?0萬(wàn)元受賄的事實(shí)也不成立。
（5）中國(guó)工商銀行戶名為章某某尾號(hào)為8353的銀行卡2007年8月至2009年2月交易記錄，反映出8月24日轉(zhuǎn)賬入10萬(wàn)元、20萬(wàn)元和10萬(wàn)元，8月25日轉(zhuǎn)賬出40.7萬(wàn)元，8月26日取現(xiàn)5萬(wàn)元、5萬(wàn)元。
（6）中國(guó)銀行存款憑條復(fù)印件二份，反映存款人李某某2007年10月24日分別存李某20萬(wàn)元、萬(wàn)某10萬(wàn)元。
此外，針對(duì)該筆事實(shí)，辯護(hù)人提出對(duì)該筆指控公訴機(jī)關(guān)也沒(méi)有證人周某某最初的供述錄像，而周某某又稱其在陳述行賄李某某10萬(wàn)元時(shí)存在被逼供。
綜合上述，本院認(rèn)為，該筆指控不能成立，理由是證據(jù)存疑。首先，被告人李某某穩(wěn)定的供述反映其將錢(qián)款已歸還，證人章某某的證言也反映了該節(jié)情況；其次，證人周某某在法院階段的書(shū)面證言也明確若李某某借款10萬(wàn)元，則已歸還；最后，相關(guān)書(shū)證確實(shí)反映李某某一方取款10萬(wàn)元的事實(shí)，雖然不能直接證明系歸還周某某借款，但結(jié)合前述，李某某在借款后沒(méi)還款的指控（并系索賄）在證據(jù)上確實(shí)存疑，按照有利于被告人原則，對(duì)該筆指控本院不予認(rèn)定。
2．對(duì)于指控以下事實(shí)：2011年底或2012年初，被告人李某某利用擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司總經(jīng)理的職務(wù)便利，收受公司供應(yīng)商周某某賄賂人民幣1萬(wàn)元，并為其謀取利益。
公訴機(jī)關(guān)當(dāng)庭宣讀和出示了以下主要證據(jù)材料：
（1）被告人李某某的供述，反映大約是2011年除夕夜里，周某某打電話說(shuō)要到其景德路家里拜年，其就說(shuō)不用了，他說(shuō)已經(jīng)到樓下了，讓其開(kāi)一下門(mén)，其就把單元門(mén)摁開(kāi)讓他上來(lái)，他到了其家門(mén)口，塞給其一個(gè)牛皮紙信封，對(duì)其說(shuō)過(guò)年了，給其拜個(gè)年。其當(dāng)時(shí)說(shuō)不要這樣，他說(shuō)是他的一點(diǎn)心意。之后他把信封放在其家鞋柜上就走了，其也就收下了。他走后，打開(kāi)信封看到里面有一沓錢(qián)，其沒(méi)有數(shù)，其估計(jì)是八千元或者一萬(wàn)元，具體數(shù)額其也不大清楚。他送錢(qián)的原因希望其作為一個(gè)公司領(lǐng)導(dǎo)，能夠在他產(chǎn)品供應(yīng)方面幫他說(shuō)說(shuō)話。
（2）證人周某某的證言，反映2011年李某某當(dāng)上總經(jīng)理，其打電話跟李某某聯(lián)系好之后，就一個(gè)人到李某某位于景德路家里送給李某某2箱長(zhǎng)城解百納紅酒和1萬(wàn)元人民幣現(xiàn)金。這1萬(wàn)元錢(qián)是用牛皮紙信封包裝的。其敲開(kāi)李某某家門(mén)后，李某某對(duì)其很冷漠，其心里很不舒服，其將錢(qián)和紅酒送給李某某之后，簡(jiǎn)單說(shuō)了幾句就走了。其送錢(qián)是因?yàn)槔钅衬尺@時(shí)已經(jīng)擔(dān)任中國(guó)高嶺土公司總經(jīng)理了，而徐某某馬上也要退休了，為了能維持跟中國(guó)高嶺土公司的業(yè)務(wù)，其想要獲得李某某的關(guān)照，所以，其就借恭賀李某某高升的名義送了上述錢(qián)、物給他。
關(guān)于李某某庭審中辯解稱其收到的紅包數(shù)額系2000元的辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)查，該節(jié)事實(shí)有李某某在偵查階段的供述及周某某的證言予以證實(shí)，對(duì)該辯解，本院不予采信。對(duì)公訴機(jī)關(guān)該筆指控，本院予以支持。
3．對(duì)于指控以下事實(shí)：2011年12月或2012年初，被告人李某某利用擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司總經(jīng)理的職務(wù)便利，收受漳州市高嶺陶瓷材料有限公司龔某某賄賂人民幣5萬(wàn)元，并為其謀取利益。
公訴機(jī)關(guān)當(dāng)庭宣讀和出示了以下主要證據(jù)材料：
（1）被告人李某某的供述，反映2011年上半年，其跟龔某某到廣西出差，期間其隨身攜帶的公文包被盜，里面有3萬(wàn)多元現(xiàn)金，還有自己的身份證、銀行卡等物。后來(lái)，2011年底或2012年初，龔某某到蘇州高嶺土公司開(kāi)會(huì)時(shí)，好像在公司會(huì)議室，具體地點(diǎn)記不清了，他送給其5萬(wàn)元人民幣現(xiàn)金，一共5沓，每沓1萬(wàn)元人民幣現(xiàn)金。當(dāng)場(chǎng)其表示拒收，龔某某說(shuō)“你被偷的錢(qián)，這就是給你的補(bǔ)償”，“你也是為我們廠里辦事失竊的，損失不能由你自己承擔(dān)，你就拿著吧?！逼渚桶?萬(wàn)元收下了。當(dāng)場(chǎng)還有沒(méi)有其他人在場(chǎng)其記不清了。其收下后，把錢(qián)放在身邊陸續(xù)開(kāi)支用掉了。他送錢(qián)給其是因?yàn)檫@次去北海出差，是其代表高嶺土公司陪漳州公司龔某某去拓展高嶺土業(yè)務(wù)的，龔某某他自己不認(rèn)識(shí)北海的經(jīng)營(yíng)高嶺土的企業(yè)老板，所以請(qǐng)其出面陪同他一起去北海出差。
2014年漳州公司的事情被上級(jí)發(fā)現(xiàn)并調(diào)查，上級(jí)對(duì)其做了降職處理，降成了副總經(jīng)理。上級(jí)組織專門(mén)調(diào)查組進(jìn)駐漳州公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，其覺(jué)得拿他錢(qián)不妥當(dāng)，而且其被公司安排負(fù)責(zé)漳州公司掃尾工作，其怕之前收錢(qián)成了他把柄，就想把錢(qián)退給龔某某。2015年一天其到漳州出差，在漳州賓館或華僑飯店，把5萬(wàn)元人民幣現(xiàn)金退給了龔某某。
（2）證人龔某某的證言，反映2011年6月或7月的一天，其跟高嶺土公司副總經(jīng)理兼工程師李某某、高嶺土公司原副總經(jīng)理、漳州高嶺公司董事長(zhǎng)浦某某、李某某女兒李某一行4人到廣西北海考察高嶺土。其記得李某某乘飛機(jī)到廈門(mén)，其開(kāi)自己的尼桑轎車(chē)跟浦某某趕到廈門(mén)接上李某某，然后再去廣州接李某某正在上大學(xué)的女兒李某，一起去廣西北海考察高嶺土。他們一行在北海到柳州的高速公路一個(gè)服務(wù)區(qū)停車(chē)休息，當(dāng)時(shí)大家都去上廁所，車(chē)門(mén)沒(méi)有上鎖，車(chē)的后備箱被人撬開(kāi)把里面的三四個(gè)包偷走，其跟李某某的包里是有財(cái)物的，其余的包只有衣服。他們報(bào)案了，李某某在報(bào)案筆錄中說(shuō)他損失了8萬(wàn)多元，其中現(xiàn)金2、3萬(wàn)元，價(jià)值約5萬(wàn)元的玉一塊，其自己損失了2萬(wàn)多元人民幣現(xiàn)金。
回到漳州后，一天李某某給其電話，說(shuō)這次到北海東西被偷，他損失太大了，后來(lái)又?jǐn)?shù)次打電話講他損失過(guò)大。其知道他這么做的用意，想跟其要些補(bǔ)償，不然他不會(huì)三番五次打電話給其說(shuō)他損失過(guò)大，其在電話里也沒(méi)有答應(yīng)他什么。之后，其找到漳州公司負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)的袁某某，把李某某出差東西失竊的事情跟他講了，其說(shuō)要從公司賬上拿5萬(wàn)元人民幣現(xiàn)金出來(lái)補(bǔ)償李某某，袁某某表示同意，其說(shuō)到年底再把5萬(wàn)元拿出來(lái)，由其去高嶺土公司開(kāi)年會(huì)時(shí)帶給李某某，并跟他說(shuō)到時(shí)候以原料款支出名義從賬上開(kāi)支這筆5萬(wàn)元，袁某某說(shuō)好的。
2012年春節(jié)前大概是1月，其讓袁某某從漳州高嶺公司賬上開(kāi)了一張5萬(wàn)元的支票，其到漳州農(nóng)行薌城支行領(lǐng)了5萬(wàn)元現(xiàn)金。事后，其帶上5萬(wàn)元錢(qián)跟袁某某一起回蘇州開(kāi)年會(huì)，其跟袁某某到李某某辦公室坐了一會(huì)兒，當(dāng)時(shí)李某某不在辦公室，其讓袁某某把裝有5萬(wàn)元錢(qián)的黑色袋子放在李某某辦公桌旁，記得袋子里除了5萬(wàn)元錢(qián)外，還有點(diǎn)茶葉或龍眼干。李某某回到他辦公室后，他們跟李某某談了漳州高嶺公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，談好后其跟袁某某起身離開(kāi)李某某辦公室，走之前其用手指了指放在他辦公桌旁的袋子，說(shuō)這次還帶了點(diǎn)土特產(chǎn)，里面還有些補(bǔ)償金，李某某客氣了一下，但沒(méi)有多說(shuō)，其說(shuō)完后就跟袁某某離開(kāi)了，這筆5萬(wàn)元李某某就收下了。5萬(wàn)元錢(qián)都是面值100元的人民幣現(xiàn)金，一共5沓錢(qián)，每沓100張計(jì)1萬(wàn)元，共500張5萬(wàn)元，錢(qián)是用黑色塑料袋包裝的。
之后李某某沒(méi)有把5萬(wàn)元錢(qián)退給其或漳州高嶺公司，2014年8月，李某某因違紀(jì)問(wèn)題被上級(jí)公司審計(jì)、降職并要求他負(fù)責(zé)漳州高嶺公司掃尾工作，在他被降為高嶺土公司副總經(jīng)理后，大概一兩個(gè)月，當(dāng)時(shí)高嶺土公司的上級(jí)公司紀(jì)委、審計(jì)部門(mén)等派調(diào)查組到漳州高嶺公司審計(jì)，一天李某某來(lái)漳州出差，在漳州高嶺公司，其跟他說(shuō)上次補(bǔ)償給他的5萬(wàn)元會(huì)不會(huì)有啥問(wèn)題，現(xiàn)在正在審計(jì)，當(dāng)時(shí)其心里也沒(méi)底，就問(wèn)他怎么辦，李某某說(shuō)不要緊的，今后有人問(wèn)起這件事，就說(shuō)他已經(jīng)把5萬(wàn)元錢(qián)還給其了，并讓其不要跟人家提這筆5萬(wàn)元錢(qián)的事，其就答應(yīng)他了。
其送錢(qián)是因?yàn)?011年8月，李某某當(dāng)上了高嶺土公司總經(jīng)理，是公司的一把手，而其跟高嶺土公司合作開(kāi)辦漳州公司，其借補(bǔ)償李某某失竊的由頭給李某某送5萬(wàn)元錢(qián)，就是想同他搞好關(guān)系，希望他能多關(guān)心和照顧漳州高嶺公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，特別是2011年下半年，李某某上任后啟動(dòng)了對(duì)漳州高嶺公司生產(chǎn)線改造，其希望能跟國(guó)資方股東密切合作，更希望改造成功，給漳州高嶺公司帶來(lái)更多的經(jīng)濟(jì)效益，這樣其作為私營(yíng)股東也能從中得到利益。同時(shí)，也是拍李某某馬屁，希望李某某多多關(guān)心、照顧漳州高嶺公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展。
（3）證人浦某某的證言，反映2011年的時(shí)候，其跟李某某、龔某某還有李某某的老婆孩子一起去廣西考察的路上，在服務(wù)區(qū)休息時(shí)，李某某的包被偷了，里面的錢(qián)和銀行卡、證件全丟了。差也沒(méi)出成。回來(lái)后龔某某就找其說(shuō)李某某這次損失比較大，適當(dāng)補(bǔ)償他一點(diǎn)，他找其的意思就是要從公司帳上拿點(diǎn)錢(qián)補(bǔ)償給李某某。其的意思是可以，但不要太多，因?yàn)檫@是李某某私人丟的錢(qián)，但是跟工作還有點(diǎn)關(guān)系。然后龔就去操作了，他把錢(qián)給了李某某后跟其說(shuō)過(guò)，應(yīng)該是漳州公司賬上出的。
（4）證人袁某某的證言，反映2011年下半年一天在漳州公司龔某某對(duì)其說(shuō)，之前他跟李某某、浦某某一起去廣西北海出差，車(chē)子后備箱失竊，李某某損失了好幾萬(wàn)塊錢(qián)，李某某是陪他們出差的，遭遇失竊，漳州公司多少都要表示點(diǎn)，就從公司小帳上拿出5萬(wàn)元人民幣補(bǔ)償給李某某，還說(shuō)5萬(wàn)元年底他帶到高嶺土公司，支出名義就以購(gòu)原料款把賬做平。2012年春節(jié)前，龔某某讓其從漳州公司賬上拿5萬(wàn)元人民幣現(xiàn)金給他，其就開(kāi)了一張49800元的支票給他，并從自己負(fù)責(zé)保管的庫(kù)存現(xiàn)金中拿了200元給他，這樣給他5萬(wàn)元整。然后，龔某某準(zhǔn)備好錢(qián)后，他開(kāi)車(chē)帶其一起回蘇州高嶺土公司開(kāi)會(huì)，其記得唐文龍也跟他們一起回了蘇州。到蘇州后，唐直接回家了，其跟龔去高嶺土公司見(jiàn)李某某，龔某某還從車(chē)子后備箱拿了一個(gè)紙袋子，里面估計(jì)是茶葉或其他土特產(chǎn)，應(yīng)該還有人民幣現(xiàn)金。其跟龔在李某某辦公室坐了一會(huì)，龔把紙袋子放在李某某辦公桌旁，具體細(xì)節(jié)記憶不深刻了。李某某來(lái)了后，他們向他匯報(bào)漳州公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況談了一會(huì)，他們起身離開(kāi)李某某辦公室，龔單獨(dú)跟李某某說(shuō)了幾句話，其沒(méi)在意聽(tīng)他們講話內(nèi)容，然后就跟龔一起離開(kāi)了。2012年春節(jié)后，其回到漳州公司上班，龔說(shuō)公司補(bǔ)償李某某失竊的5萬(wàn)元他節(jié)前已經(jīng)在蘇州送給李某某了，關(guān)照其做成原料款支出。其按照他要求虛增支出把賬做平了。
本院認(rèn)為，該筆爭(zhēng)議的焦點(diǎn)在于龔某某送給李某某的5萬(wàn)元是否系行賄款性質(zhì)。經(jīng)查，控辯雙方對(duì)送錢(qián)事實(shí)及金額均無(wú)異議，被告人李某某的供述、證人龔某某、浦某某、袁某某的證言均證實(shí)送錢(qián)的緣由系李某某在跟漳州公司人員出差過(guò)程中，李某某財(cái)物失竊，龔某某作為司機(jī)及漳州公司方利益代表，出于補(bǔ)償目的送給李某某5萬(wàn)元現(xiàn)金；李某某供述該款項(xiàng)并非受賄款，系其在漳州市高嶺陶瓷材料有限公司龔某某的邀請(qǐng)下去往外地辦事，龔某某開(kāi)車(chē)在服務(wù)區(qū)休息時(shí)候未將車(chē)門(mén)鎖上導(dǎo)致李某某車(chē)上財(cái)物失竊，對(duì)方表示為企業(yè)辦事過(guò)程造成的損失不能李某某承擔(dān)，主動(dòng)提出賠償給李某某5萬(wàn)元，故該款項(xiàng)系賠償款性質(zhì)，并收下該錢(qián)款。綜上，無(wú)論是客觀上事出有因，還是就被告人主觀認(rèn)知而論，上述行為特征與受賄罪規(guī)定的行為人利用職務(wù)之便為他人謀取利益收受財(cái)物的特征具有明顯區(qū)別。故對(duì)該筆受賄指控，本院不予支持。
4.對(duì)于指控以下事實(shí)：2015年初，被告人李某某利用擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司的副總經(jīng)理職務(wù)便利，以“科研獎(jiǎng)勵(lì)”為由，向漳州市高嶺陶瓷材料有限公司索要人民幣6萬(wàn)元，用于發(fā)放中國(guó)高嶺土有限公司相關(guān)人員獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用。
公訴機(jī)關(guān)當(dāng)庭宣讀和出示了以下主要證據(jù)材料：
（1）被告人李某某的供述，反映其以前聽(tīng)說(shuō)過(guò)高嶺土公司對(duì)內(nèi)部人員作出的科技革新成果有過(guò)獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定，但其也沒(méi)有看到過(guò)文件。其當(dāng)總經(jīng)理后也沒(méi)有梳理過(guò)。在其總經(jīng)理任內(nèi)，公司班子沒(méi)有討論過(guò)獎(jiǎng)勵(lì)的事。馮某所研究的南方高嶺土漂白技術(shù)還處于保密狀態(tài)，還沒(méi)有申報(bào)過(guò)項(xiàng)目，所以還不屬于可以獎(jiǎng)勵(lì)范圍。高嶺土公司沒(méi)有獎(jiǎng)勵(lì)過(guò)馮某。其記得在簽署漳州公司包銷(xiāo)協(xié)議后，其將市場(chǎng)部、研究所人員召集開(kāi)會(huì)，承諾每銷(xiāo)售一噸漳州公司產(chǎn)品，市場(chǎng)銷(xiāo)售人員和科研人員各獎(jiǎng)勵(lì)20元。因?yàn)檫@個(gè)銷(xiāo)售任務(wù)是在高嶺土公司本身產(chǎn)品銷(xiāo)售外的任務(wù)。
（2）證人龔某某的證言，反映2015年1月，李某某到漳州公司對(duì)其說(shuō)他以前當(dāng)老總時(shí)答應(yīng)過(guò)高嶺土公司研究所科研人員，在漳州生產(chǎn)高嶺土新產(chǎn)品每噸獎(jiǎng)勵(lì)5元還是10元，具體數(shù)額記不得了，還說(shuō)本來(lái)這錢(qián)就應(yīng)該高嶺土公司出，以往他當(dāng)老總有權(quán)發(fā)獎(jiǎng)勵(lì)，現(xiàn)在下臺(tái)了，沒(méi)權(quán)發(fā)錢(qián)，要漳州公司出點(diǎn)錢(qián)。第二天他又來(lái)說(shuō)漳州公司出6萬(wàn)元人民幣，其說(shuō)公司錢(qián)不多，能不能給2萬(wàn)元或3萬(wàn)元，李某某說(shuō)不夠，至少6萬(wàn)?？紤]他還是副總經(jīng)理，還分管漳州公司，而且他當(dāng)總經(jīng)理時(shí)對(duì)漳州公司很支持，其就同意了。然后其就跟經(jīng)辦漳州公司財(cái)務(wù)的周某某講，李某某要漳州公司從小帳上支出6萬(wàn)元人民幣獎(jiǎng)勵(lì)給高嶺土公司研究所科研人員，“你把2014年漳州公司銷(xiāo)售的高嶺土產(chǎn)品噸數(shù)統(tǒng)計(jì)一下，按照以前高嶺土公司跟其約定的銷(xiāo)售每噸提成30元標(biāo)準(zhǔn)，從中提取6萬(wàn)元直接給李某某，剩下的提成錢(qián)給我，我也銷(xiāo)售了不少產(chǎn)品”。周某某說(shuō)好的。2015年1月底2月初，周某某給了其現(xiàn)金33000元人民幣，說(shuō)是龔某某的銷(xiāo)售提成錢(qián)。他們做了統(tǒng)計(jì)，漳州公司大概銷(xiāo)售了3100噸，銷(xiāo)售給高嶺土公司大概2000噸，由其經(jīng)手的銷(xiāo)售產(chǎn)品大約1100噸，還說(shuō)李某某要的6萬(wàn)元由周某某直接帶給李某某。其就把自己的33000元收下了。大概春節(jié)前十來(lái)天，周某某先回高嶺土公司，他要走的那天，其打電話給李某某，跟他說(shuō)他要的6萬(wàn)元錢(qián)讓周某某帶回蘇州直接交給他，李某某說(shuō)好的。
錢(qián)應(yīng)該給研究所分配了，具體給誰(shuí)，如何分配其不清楚。同意給李某某6萬(wàn)元是兩方面原因。一方面李某某當(dāng)總經(jīng)理期間對(duì)漳州公司大力支持，技術(shù)上照顧，在一些生產(chǎn)材料上也大力支持，如藥劑無(wú)償提供、免費(fèi)使用剝片機(jī)等。另一方面雖然他下臺(tái)降級(jí)為副總經(jīng)理，但仍然分管漳州公司，萬(wàn)一技術(shù)上出現(xiàn)問(wèn)題，他不再派技術(shù)人員幫忙解決，麻煩就大了。
（3）證人馮某的證言，反映2011年8月其擔(dān)任高嶺土公司研究所副所長(zhǎng)，其個(gè)人研發(fā)出了“南方含氧化鐵型高嶺土除鐵漂白”技術(shù)，李某某決定把這項(xiàng)技術(shù)用于漳州公司開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品。2011年12月底，李某某讓其到漳州公司做中試，獲得成功。李某某決定在漳州公司全面運(yùn)用。2012年初，經(jīng)李某某決定，漳州公司啟動(dòng)生產(chǎn)線改造，同年7月改造完成。2012年8月正式投產(chǎn)。當(dāng)時(shí)稱為試產(chǎn)試銷(xiāo)。2012年春節(jié)后一天，在高嶺土公司浦某某辦公室，其和李某某也在。浦對(duì)李說(shuō)“馮某的新技術(shù)運(yùn)用生產(chǎn)后，每噸高嶺土要賺好幾百元了，給馮某提成20元一噸的科研獎(jiǎng)勵(lì)算不了什么”。李某某說(shuō)好的，今后會(huì)兌現(xiàn)。其沒(méi)有表態(tài)。后來(lái)由于漳州公司產(chǎn)品大量積壓，俞某某、龔某某不滿，均要提出退股，2012年俞某某退股，龔某某繼續(xù)持股。2013年底2014年初，李某某和浦某某商量后，由龔某某負(fù)責(zé)漳州對(duì)外銷(xiāo)售產(chǎn)品，不再實(shí)行高嶺土公司包銷(xiāo)制，差不多同時(shí)，李某某對(duì)副總王某跟銷(xiāo)售部長(zhǎng)陳某某講過(guò)，他鼓勵(lì)市場(chǎng)銷(xiāo)售部人員代銷(xiāo)漳州公司產(chǎn)品，每銷(xiāo)售一噸給50元提成。但具體怎么約定的，其不清楚。2012年底浦某某跟其講“現(xiàn)在產(chǎn)品銷(xiāo)售不多，科研獎(jiǎng)勵(lì)提成也不多，數(shù)量少提了也沒(méi)啥意思，等銷(xiāo)售上去了再提好了”，其說(shuō)好的。到了2014年下半年，李某某被降為副總經(jīng)理，還分管高嶺土公司科研工作和漳州公司掃尾工作。其擔(dān)心之前說(shuō)好的提成兌現(xiàn)不了，在向李某某匯報(bào)工作時(shí)，其說(shuō)不知道科研獎(jiǎng)勵(lì)提成的事情接下來(lái)怎么辦，后來(lái)其又抱怨了幾次科研獎(jiǎng)勵(lì)的事情。2015年春節(jié)前一天，周某某到研究所找其，當(dāng)時(shí)其一個(gè)人在會(huì)議室，他從他包里拿出現(xiàn)金人民幣6萬(wàn)元給其，說(shuō)是李總讓給的，獎(jiǎng)勵(lì)給技術(shù)上的。其收下了。一共6刀，每刀1萬(wàn)。都是100元票面的。周給其錢(qián)時(shí)，李某某也走進(jìn)會(huì)議室，起先沒(méi)講什么，跟其與周某某打了招呼就坐了下來(lái)。周離開(kāi)后，李某某讓其打電話給銷(xiāo)售部副部長(zhǎng)江某某、王某過(guò)來(lái)開(kāi)個(gè)短會(huì)，他們四人也沒(méi)有說(shuō)什么具體事情，就聊了聊，但其感覺(jué)李某某的意思是他兌現(xiàn)了承諾，不欠他們什么。其收到6萬(wàn)元后，從中拿了1萬(wàn)多給江某某，年底吃飯時(shí)給他的，中試時(shí)他出力不少。還給了周某某1000元。給了袁某某3000元。剩下的4萬(wàn)多元，被其存到自己發(fā)工資的建行卡了，可能還夾了自己的錢(qián)。
這筆6萬(wàn)元錢(qián)肯定是李某某讓周某某從漳州公司出的，周以前是高嶺土公司滸關(guān)選礦廠的副廠長(zhǎng)，他去漳州高嶺土公司時(shí)已經(jīng)退休，屬于漳州高嶺土公司返聘的。周某某給其錢(qián)時(shí)，他正負(fù)責(zé)漳州公司財(cái)務(wù)管理工作。至于李某某如何跟龔某某講，又讓周某某如何從漳州公司賬上支取6萬(wàn)元給其，其就不清楚了。
（4）證人袁某某的證言，反映2015年初，不是1月底就是2月初，春節(jié)前，李某某跟其說(shuō)過(guò)，他要求漳州公司出一筆6萬(wàn)元錢(qián)用來(lái)獎(jiǎng)勵(lì)高嶺土公司研究所科研人員，說(shuō)這些年高嶺土公司研究所科研人員蠻辛苦的，他在總經(jīng)理位置上沒(méi)有給他們發(fā)獎(jiǎng)金，現(xiàn)在剛從總經(jīng)理位置上下來(lái)，趁自己還是副總經(jīng)理，負(fù)責(zé)漳州公司后續(xù)掃尾工作，這筆錢(qián)就由漳州公司出，其說(shuō)現(xiàn)在公司小帳是周某某負(fù)責(zé)，這件事還是要跟龔某某說(shuō)一下。之后其跟龔某某說(shuō)了李某某要漳州公司拿出6萬(wàn)元，龔說(shuō)李某某已經(jīng)跟他說(shuō)過(guò)了，他同意了，并已安排周某某經(jīng)辦了。具體如何經(jīng)辦，如何把6萬(wàn)元給李某某以及如何分配，其不太清楚。但在春節(jié)前，其也拿到一筆3000元人民幣獎(jiǎng)勵(lì)款，是高嶺土公司研究所所長(zhǎng)馮某轉(zhuǎn)賬給其的。
（5）證人周某某的證言，反映2013年12月至2014年9月，受中國(guó)高嶺土有限公司指派，到該公司下屬企業(yè)漳州市高嶺陶瓷有限公司工作，2014年9月辦理退休手續(xù)；2014年9月至2016年4月，受漳州市高嶺陶瓷有限公司聘請(qǐng)，在該公司工作。其在漳州高嶺公司工作期間，沒(méi)有安排職務(wù)，當(dāng)時(shí)公司董事長(zhǎng)浦某某讓其負(fù)責(zé)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理，不過(guò)他們沒(méi)有讓其管藥劑。2014年7月，浦某某讓負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理的袁某某把公司小賬交給其負(fù)責(zé)，平時(shí)其就按業(yè)務(wù)流水做好日常記錄，保管好公司財(cái)務(wù)專用章、庫(kù)存現(xiàn)金和現(xiàn)金支票，他們沒(méi)讓其管過(guò)銀行賬及公司大賬，其也沒(méi)有負(fù)責(zé)過(guò)公司大賬及銀行賬記錄，公司小賬管理其一直負(fù)責(zé)到2016年4月離開(kāi)。漳州高嶺公司小賬，是相對(duì)于公司正規(guī)大賬而言的，講穿了就是日常收支流水記錄，這套小賬在其接手前就已經(jīng)存在了，在公司成立初就設(shè)立了公司小賬，之前由中國(guó)高嶺土有限公司委派到漳州高嶺公司工作的袁某某負(fù)責(zé)管理，也就是說(shuō)小賬上的業(yè)務(wù)大賬就不再體現(xiàn)了。
2015年初，不是1月底就是2月初，一天在漳州高嶺公司，該公司股東龔某某跟其說(shuō)，中國(guó)高嶺土有限公司副總經(jīng)理兼總工程師李某某要從漳州高嶺公司小賬上支取現(xiàn)金6萬(wàn)元人民幣，讓其把2014年漳州高嶺公司銷(xiāo)售的高嶺土產(chǎn)品噸位數(shù)統(tǒng)計(jì)一下，高嶺土公司以前跟他有過(guò)約定，給他的銷(xiāo)售提成是每噸30元，龔某某還說(shuō)李某某要這筆6萬(wàn)元要獎(jiǎng)勵(lì)給高嶺土公司科研技術(shù)人員，其說(shuō)好的。然后，其就安排胡某某把2014年銷(xiāo)售產(chǎn)品的噸位數(shù)統(tǒng)計(jì)，印象中可能其把2013年下半年的部分銷(xiāo)售情況計(jì)算進(jìn)去了。當(dāng)時(shí)胡某某報(bào)給其3100噸（當(dāng)時(shí)數(shù)據(jù)作了處理，取整數(shù)統(tǒng)計(jì)），印象中大概賣(mài)給高嶺土公司的產(chǎn)品和高嶺土公司研究所負(fù)責(zé)銷(xiāo)售的產(chǎn)品總計(jì)約2000噸左右，龔某某賣(mài)出去的大概1100噸左右。其根據(jù)3100噸的總數(shù)，按照30元/噸的標(biāo)準(zhǔn)，從其保管的庫(kù)存現(xiàn)金中拿出93000元，其中6萬(wàn)元單獨(dú)準(zhǔn)備好，剩余的現(xiàn)金33000元人民幣交給了龔某某。其給李某某打了電話，說(shuō)6萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)款其準(zhǔn)備好了，李某某讓其從漳州帶回蘇州高嶺土公司。
2015年春節(jié)前，其帶了事先準(zhǔn)備好的現(xiàn)金6萬(wàn)元人民幣，從漳州回到蘇州。在李某某辦公室內(nèi)，其跟李某某說(shuō)6萬(wàn)元錢(qián)其帶回來(lái)了，并準(zhǔn)備把錢(qián)交給李某某，李某某讓其不要給他，直接把錢(qián)拿給高嶺土公司研究所所長(zhǎng)馮某，其就按照李某某的吩咐，去高嶺土公司研究所找馮某，并把現(xiàn)金6萬(wàn)元人民幣交給了馮某，馮某收下了錢(qián)，然后其就走了。
這筆6萬(wàn)元有做賬，但賬面上看不出93000元的真實(shí)用途。交給馮某后，別人有沒(méi)有拿到其不知道，2015年春節(jié)前，高嶺土公司研究所的科研人員和高嶺土公司派到漳州公司負(fù)責(zé)管理的人員在陽(yáng)西生態(tài)園聚餐，李某某、馮某和高嶺土公司前總經(jīng)理尤某某都參加的，印象中袁某某也去的，浦某某倒是沒(méi)有參加。飯后，馮某偷偷地塞給其一個(gè)信封，里面裝了現(xiàn)金1000元人民幣，其想這筆錢(qián)就是從漳州高嶺公司提成款6萬(wàn)元錢(qián)中出的，至于別人有沒(méi)有拿到錢(qián)，其就不清楚了。李某某從漳州高嶺公司要6萬(wàn)元錢(qián)的事情龔某某是知道的，這件事前后其也都跟龔某某講了，本身一開(kāi)始就是龔某某向其轉(zhuǎn)告了李某某要從漳州高嶺公司拿走6萬(wàn)元的。袁某某也知道李某某要從漳州高嶺公司拿錢(qián)獎(jiǎng)勵(lì)科研人員，其跟他互相說(shuō)起過(guò)這件事，但他可能不知道具體金額，其沒(méi)有告訴袁某某具體的錢(qián)款數(shù)目。另外，馮某也知道的，當(dāng)時(shí)其把現(xiàn)金6萬(wàn)元人民幣交給馮某的，事后也是她負(fù)責(zé)處置的。
本院認(rèn)為，該筆爭(zhēng)議的焦點(diǎn)在于李某某通過(guò)漳州公司提供的6萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)科研等相關(guān)人員是否系受賄款性質(zhì)。經(jīng)查，控辯雙方對(duì)該款項(xiàng)來(lái)源及金額均無(wú)異議，李某某未經(jīng)手該款項(xiàng)，也未分成，被告人李某某供稱該款項(xiàng)是中國(guó)高嶺土有限公司科研部門(mén)等人員為漳州市高嶺陶瓷材料有限公司研發(fā)產(chǎn)品等做出貢獻(xiàn)后，漳州公司自愿給付的，證人龔某某、袁某某、周某某、馮某的證言均證實(shí)該筆錢(qián)款是獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)，系李某某獎(jiǎng)勵(lì)給為漳州公司業(yè)績(jī)等做出貢獻(xiàn)的“上級(jí)公司”科研人員等相關(guān)人員的費(fèi)用，龔某某作為漳州公司股東也分到銷(xiāo)售獎(jiǎng)勵(lì)3.3萬(wàn)元，李某某未參與分款，現(xiàn)有證據(jù)不能證明李某某主觀上具有非法占有的目的，公訴機(jī)關(guān)指控該筆李某某受賄的主觀方面不能成立。故對(duì)該筆受賄指控，本院不予支持。
綜上，2011年底或2012年初，被告人李某某利用擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司總經(jīng)理的職務(wù)便利，收受公司供應(yīng)商周某某賄賂人民幣1萬(wàn)元，并為其謀取利益，因該數(shù)額未達(dá)入罪標(biāo)準(zhǔn)，故對(duì)公訴機(jī)關(guān)指控被告人李某某構(gòu)成受賄罪，本院不予支持。
四、關(guān)于國(guó)有公司、企業(yè)人員濫用職權(quán)指控
（一）對(duì)于公訴機(jī)關(guān)指控：2011年8月至2014年8月，被告人李某某在擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理期間，不正確履行職責(zé)，在管理高嶺土公司控股的漳州市高嶺陶瓷材料有限公司時(shí)，多次違反相關(guān)規(guī)定處理相關(guān)事務(wù)，致使國(guó)家利益遭受重大損失。
本院就該節(jié)查明事實(shí)如下：
1.2013年上半年，經(jīng)被告人李某某決定，高嶺土公司承接俞某某在漳州公司的股份和出資，并以支付工程款名義，向俞某某任法人代表的蘇州市坤盛市政工程有限公司支付了250萬(wàn)元。
上述事實(shí)，有公訴人舉證并經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的以下證據(jù)予以證實(shí)：
（1）被告人李某某的供述，反映2007年左右，高嶺土公司在漳州投資，和蘇州的私人老板俞某某、漳州本地老板龔某某聯(lián)合出資，創(chuàng)辦漳州市高嶺陶瓷材料有限公司（即漳州公司）。高嶺土公司占股50%。另外兩個(gè)私人老板各占股25%。當(dāng)時(shí)高嶺土公司副總經(jīng)理浦某某代表高嶺土公司去漳州任職，具體身份其不清楚。2012年初，高嶺土公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和漳州公司股東開(kāi)會(huì)討論決定，由俞某某出資200萬(wàn)、龔某某出資100萬(wàn)，對(duì)原有的生產(chǎn)線進(jìn)行改造，高嶺土公司技術(shù)入股，對(duì)漳州公司的生產(chǎn)工藝改造，擴(kuò)大某某產(chǎn)，是其召集主持的。高嶺土公司還和漳州公司達(dá)成了包銷(xiāo)協(xié)議，約定漳州公司產(chǎn)品由高嶺土公司包銷(xiāo)。因?yàn)槠洚?dāng)時(shí)覺(jué)得漳州公司產(chǎn)品利潤(rùn)比較可觀，想把銷(xiāo)售權(quán)掌握在高嶺土公司，不讓私人老板參與銷(xiāo)售。股權(quán)也發(fā)生變動(dòng)，俞某某占股40%，高嶺土公司跟龔某某都是30%。
到2012年下半年，漳州公司的生產(chǎn)線改造完畢開(kāi)始生產(chǎn)，但是產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定，一直需要調(diào)試，銷(xiāo)售沒(méi)有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，其當(dāng)時(shí)是高嶺土公司總經(jīng)理，龔某某跟俞某某就來(lái)找其，表示要么高嶺土公司把漳州公司產(chǎn)品買(mǎi)下來(lái)，要么他們退股。2013年上半年俞某某就退股了。俞某某退股后，高嶺土公司占股75%，龔某某占股25%。俞某某從公司退股，他當(dāng)初投入250萬(wàn)元，這是有賬的，具體浦某某是清楚的，其問(wèn)過(guò)他，具體賬本其沒(méi)看過(guò)，其跟龔某某、浦某某在漳州公司碰頭，討論同意。當(dāng)時(shí)高嶺土公司欠俞某某工程款，其問(wèn)過(guò)工程中心的人，欠款是否大于250萬(wàn)，他們說(shuō)大于的，其就通知工程中心負(fù)責(zé)人陳某某還是肖某某以工程款名義辦手續(xù)，付250萬(wàn)元作為退股金額。這筆錢(qián)后來(lái)是調(diào)科目的，估計(jì)是調(diào)到南方低品位高嶺土資源綜合利用項(xiàng)目的。后來(lái)買(mǎi)藥劑的錢(qián)、買(mǎi)設(shè)備的錢(qián)和維修漳州公司廠房的錢(qián)也是放在這個(gè)項(xiàng)目里。這是其關(guān)照公司財(cái)務(wù)部門(mén)和工程中心這樣做的。其當(dāng)時(shí)沒(méi)有具體核實(shí)俞某某實(shí)際出資了多少錢(qián)，就私自決定退了俞某某250萬(wàn)。
2011年8月至2014年8月，其在當(dāng)高嶺土公司總經(jīng)理期間，漳州公司沒(méi)有分過(guò)紅，如果要分紅需要幾個(gè)董事開(kāi)會(huì)商量，董事有龔某某、浦某某，俞某某在2013年退股前也是董事。如果董事會(huì)要討論分紅決議，浦某某應(yīng)該先報(bào)告李某某，因?yàn)槠质谴砀邘X土公司的。
（2）證人袁某某的證言，反映2012年漳州公司改造時(shí)，俞某某、龔某某的投資情況最初沒(méi)有統(tǒng)計(jì)的，是到了2012年底或2013年初，大家坐在一起統(tǒng)計(jì)出資情況，最后算出了總額，當(dāng)時(shí)有份明細(xì)書(shū)，后來(lái)審計(jì)時(shí)交給審計(jì)部門(mén)了。這個(gè)統(tǒng)計(jì)主要是龔某某和俞某某統(tǒng)計(jì)的，其沒(méi)有參與。如果有資金倒到漳州公司對(duì)公賬戶，就知道有錢(qián)進(jìn)來(lái)，賬本是只是記一筆投資款入賬，具體誰(shuí)的不記錄的，只有他倆知道。根據(jù)后期統(tǒng)計(jì)，龔某某前后總共投了150萬(wàn)加買(mǎi)小工廠的60萬(wàn)共210萬(wàn)，俞某某總共投資250萬(wàn)。2012年漳州公司技術(shù)改造時(shí)，高嶺土公司沒(méi)有投錢(qián)，就是出技術(shù)。俞某某有輛汽車(chē)作為投資，其開(kāi)始不知道，這車(chē)一直是龔某某在用，是切諾基，到了2013年時(shí)，龔某某要報(bào)銷(xiāo)維修費(fèi)，其才知道算投資，問(wèn)浦某某他也不知道。然后又去問(wèn)他倆，才知道算是俞某某的投資。
（3）證人尤某某的證言，反映2001年起其擔(dān)任蘇州高嶺土公司法人、總經(jīng)理，一直到2011年8月退休。2006年漳州高嶺陶瓷材料有限公司成立之初有三個(gè)股東，高嶺土公司、俞某某、龔某某。成立目的是獲取高嶺土資源。還上報(bào)給上級(jí)單位中國(guó)中材集團(tuán)，中材回復(fù)500萬(wàn)以下投資由公司自己決定。高嶺土公司黨政班子討論的，認(rèn)為成立漳州公司共需投入資金200萬(wàn)元，高嶺土公司出資60萬(wàn)，俞某某出資80萬(wàn)，龔某某出資60萬(wàn)。至于具體經(jīng)辦人，高嶺土公司內(nèi)是浦某某、李某某、郁某某。成立后，漳州公司的事項(xiàng)都是他們3個(gè)人在管。其就沒(méi)有再多過(guò)問(wèn)。其記得經(jīng)手轉(zhuǎn)了60萬(wàn)到漳州公司的，成立后，高嶺土公司就沒(méi)有再出資。因?yàn)楦邘X土公司出的錢(qián)是從小金庫(kù)出的，所以無(wú)法體現(xiàn)出資人。漳州公司成立時(shí)，董事長(zhǎng)是浦某某，法人是俞某某，總經(jīng)理是龔某某。浦某某也不是常駐的。漳州公司成立后，高嶺土公司是派了技術(shù)員過(guò)去指導(dǎo)的，都是臨時(shí)性的，生產(chǎn)正常后，就不派人了。漳州公司所有生產(chǎn)產(chǎn)品都是由高嶺土公司采購(gòu)的。后來(lái)其記得高嶺土公司派了袁某某過(guò)去常駐的。在其任內(nèi)，漳州公司沒(méi)有討論過(guò)增資的事情。其記得在公司內(nèi)部討論時(shí)，浦某某提出如果漳州公司有效益，高嶺土公司要增加20%的股份，算是技術(shù)入股，具體有無(wú)落實(shí)其不知道。其離任時(shí)曾和李某某說(shuō)過(guò)，最好將漳州公司轉(zhuǎn)讓掉，因?yàn)檎闹莨静划a(chǎn)生利潤(rùn)，而且公司內(nèi)部矛盾大。
（4）證人周某的證言，反映其于2012年2月至2016年12月，在蘇州高嶺土公司任副總經(jīng)理。其到公司任職后，公司班子里從來(lái)沒(méi)有討論過(guò)漳州公司的事情。2012年漳州公司技術(shù)改造，俞某某投入200萬(wàn)，龔某某投入100萬(wàn)，兩人的資金不是交到漳州公司賬上再花出去的，賬上是不能一下子體現(xiàn)出的，出資的認(rèn)定是通過(guò)俞某某、龔某某各自陳述，花了多少錢(qián)，用在哪些方面，然后再看賬上有無(wú)這筆費(fèi)用花銷(xiāo)，或者看有無(wú)設(shè)備進(jìn)場(chǎng)，通過(guò)這樣方式核對(duì)出來(lái)的，再加上俞某某、龔某某二人也是互相監(jiān)督的。
（5）證人俞某某的證言，反映2006年中國(guó)高嶺土公司副總浦某某聯(lián)系其是否到漳州投資高嶺土，其答應(yīng)了，講好其跟龔某某各自投資50萬(wàn)，高嶺土公司好像是80萬(wàn)。怎么注冊(cè)的，注冊(cè)資金多少其不清楚。公司成立時(shí)其是法人代表，龔某某是總經(jīng)理。當(dāng)時(shí)約定其跟龔某某占股49%，高嶺土公司占51%。高嶺土公司參與人有浦某某。其他人員記不清了。浦某某叫其做法人，其就做了。2011年底，高嶺土公司提出漳州公司要擴(kuò)大產(chǎn)量，技術(shù)也要升級(jí)，其記得其和浦某某、李某某、龔某某在蘇州、漳州都商量過(guò)，最后約定連同前期出資，其總共投入250萬(wàn)元，龔某某投入150萬(wàn)元。高嶺土公司投入多少忘了，好像有技術(shù)入股。其記得其好像占股60%。關(guān)于出資，其記得要買(mǎi)反應(yīng)罐，馬達(dá)等，共需90多萬(wàn)，都是其分批打的。還有無(wú)錫買(mǎi)了2個(gè)搗漿泵是19萬(wàn)多，也是其付的。還有河北某水買(mǎi)設(shè)備壓力機(jī)，37萬(wàn)左右，是其出的，還有輛大切諾基，牌號(hào)蘇E9U9**，其作價(jià)15萬(wàn)元給公司用的，是龔某某一定要的。除了這些，還有一筆漳州公司經(jīng)營(yíng)了3年的分紅，之前沒(méi)有拿，這次也投入了。這筆分紅有十幾萬(wàn)。之前說(shuō)的反應(yīng)罐、馬達(dá)等物，總共需要140多萬(wàn)，除了90萬(wàn)，之后其還付了些，反正總金額是有200萬(wàn)的。龔某某的100萬(wàn)應(yīng)該到位的，具體怎么出的其不清楚。其認(rèn)為袁某某、浦某某應(yīng)該清楚，袁是做賬的。當(dāng)時(shí)其派的人不是管賬，是管理進(jìn)出材料的，叫唐文龍。因?yàn)檎闹莨疽恢辈毁嶅X(qián)，到了2012年10月左右，其跟龔某某都提出退股，浦某某匯報(bào)李某某，李某某同意退250萬(wàn)給其，是高嶺土公司用承兌匯票給其的，是以付其工程款名義給其的。當(dāng)時(shí)其在高嶺土公司有些工程，有3幢宿舍樓是其包的土建，中標(biāo)金額400多萬(wàn)多點(diǎn)。該工程，也審計(jì)結(jié)清了。對(duì)于退股事宜，都是浦某某跟其談的，李某某沒(méi)有跟其具體商量。其入股漳州公司，就分過(guò)一次紅，就是其先前提到的那筆十幾萬(wàn)。該次分紅沒(méi)有開(kāi)股東會(huì)。其分到了15萬(wàn)。
（6）證人張某某的證言，反映漳州公司注冊(cè)資本是100萬(wàn)，高嶺土公司出50萬(wàn)，俞某某跟龔某某各出25萬(wàn)。高嶺土出的50萬(wàn)是從當(dāng)時(shí)高嶺土公司小金庫(kù)出的，開(kāi)始是讓俞某某墊付了50萬(wàn)，之后再用小金庫(kù)的錢(qián)還他的，過(guò)后又有追加投資，高嶺土公司出30萬(wàn)，俞某某和龔某某各出25萬(wàn)，算是補(bǔ)充流動(dòng)資金。高嶺土公司出的30萬(wàn)也是從公司小金庫(kù)出的。其就經(jīng)手這80萬(wàn)，其他有無(wú)再投資其不清楚。后來(lái)聽(tīng)說(shuō)公司有改造，具體不清楚。漳州公司的財(cái)務(wù)是獨(dú)立的，其作為高嶺土公司的財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)是管不到那里的。
（7）證人龔某某的證言，反映2012年漳州公司追加投資的情況，這錢(qián)都有審計(jì)的，其投了85萬(wàn)加現(xiàn)金15萬(wàn)分紅，俞某某投了170萬(wàn)現(xiàn)金加15萬(wàn)分紅，再加一輛汽車(chē)作價(jià)15萬(wàn)。這每人15萬(wàn)分紅算的是到2011年底累積的分紅，這是其跟浦某某、俞某某三個(gè)人開(kāi)會(huì)定的，高嶺土算了30萬(wàn)分紅，就記在賬上一直沒(méi)兌現(xiàn)。
按公司投資比例，其應(yīng)該是占股32點(diǎn)幾，但沒(méi)有去工商變更，后來(lái)2014年審計(jì)，除了其最初的25萬(wàn)當(dāng)投資，其他都算成股東借款了，這筆借款總共是185萬(wàn)，組成是現(xiàn)金125萬(wàn)，購(gòu)買(mǎi)小加工廠60萬(wàn)。投資的主要設(shè)備有一臺(tái)大壓濾機(jī)，32萬(wàn)多，兩臺(tái)小壓濾機(jī)，共25萬(wàn)元，11個(gè)大的反應(yīng)釜，每個(gè)11萬(wàn)多，共120多萬(wàn)，兩臺(tái)裝載機(jī)，共50多萬(wàn)，還有一些小的設(shè)備和基建設(shè)施，統(tǒng)計(jì)下來(lái)投資500萬(wàn)左右，包括其跟俞某某投資的300萬(wàn)元，漳州公司前期銷(xiāo)售紅土產(chǎn)品的利潤(rùn)，還有生產(chǎn)線改造之后產(chǎn)品銷(xiāo)售的利潤(rùn)。
（8）證人浦某某的證言，反映從上世紀(jì)80年代，中國(guó)高嶺土有限公司就從漳州那邊購(gòu)買(mǎi)高嶺土原材料的，因?yàn)檎闹菽沁叺母邘X土比較適合這邊的生產(chǎn)。到了2005年左右，具體時(shí)間記不清了。漳州那邊的老板龔某某提出要跟高嶺土公司一起合作，對(duì)方還帶他們?nèi)フ闹葸M(jìn)行了實(shí)地考察。中國(guó)高嶺土公司考慮到漳州那邊高嶺土的品種、數(shù)量確實(shí)很多，所以在考察后高嶺土公司就決定跟龔某某合作經(jīng)營(yíng)。當(dāng)時(shí)中國(guó)高嶺土有限公司的總經(jīng)理是尤某某，高嶺土沒(méi)有以自己的名義進(jìn)行出資，他們是以俞某某的名義出資的，占股50%。俞某某個(gè)人還占股25%，龔某某占股25%。他們?nèi)綄?shí)際投資了200萬(wàn)。最開(kāi)始成立漳州公司的時(shí)候，俞某某為法定代表人。漳州公司在工商登記的時(shí)候登記的是100萬(wàn)元的注冊(cè)資金。章程里面規(guī)定，俞某某投資了25萬(wàn)，另外50萬(wàn)元是由中國(guó)高嶺土公司投資并由俞某某代持的，還有25萬(wàn)是龔某某出資的。
浦某某從漳州公司成立開(kāi)始就參與那邊的工作了，其是漳州公司的董事長(zhǎng)，大概一直當(dāng)?shù)?015年左右。一般每次有重要會(huì)議其就會(huì)過(guò)去參加。到2010年其退休后，其去那邊的時(shí)間就長(zhǎng)了，一般每年有三四個(gè)月的時(shí)間待在那邊。漳州公司的法定代表人最開(kāi)始是俞某某，俞某某退股后，是龔某某、張某某。其主要是根據(jù)章程負(fù)責(zé)公司重大事項(xiàng)的決定和經(jīng)營(yíng)發(fā)展事項(xiàng)決策，實(shí)際上其還做了兩個(gè)老板關(guān)系的協(xié)調(diào)。
2012年，漳州公司追加投資進(jìn)行生產(chǎn)線改造，這次的改造是由中國(guó)高嶺土公司決定的，公司的研究所做了化學(xué)除鐵試驗(yàn)，當(dāng)時(shí)有了小成果，公司決定去漳州公司那邊做擴(kuò)大試驗(yàn)，因?yàn)樵牧显谡闹?。其記得?dāng)時(shí)高嶺土公司提出生產(chǎn)線改造的，高嶺土公司總經(jīng)理李某某提出由兩個(gè)個(gè)人老板出資金改造，公司出技術(shù)進(jìn)行改造，龔某某和俞某某都同意的。幾方還簽訂了一個(gè)協(xié)議，約定龔某某追加投資100萬(wàn)元，俞某某追加投資200萬(wàn)元。中國(guó)高嶺土公司是以技術(shù)出資的。當(dāng)時(shí)協(xié)議還規(guī)定了漳州公司生產(chǎn)出的產(chǎn)品只能賣(mài)給中國(guó)高嶺土公司。幾方在協(xié)議中還約定了變更后的股權(quán)比例，龔某某和俞某某共占比70%，公司雖然沒(méi)有出錢(qián)追加投資，但也占比30%的股份。因?yàn)楦邘X土公司出技術(shù)了，所以他們兩個(gè)老板一共讓出了10%的股份給高嶺土公司。當(dāng)時(shí)簽協(xié)議時(shí)，有高嶺土公司李某某，兩個(gè)老板俞某某、龔某某，以及浦某某還有高嶺土公司分管銷(xiāo)售的副總的王某。這些人肯定是在場(chǎng)的，其他人其記不太清了。印象中這個(gè)協(xié)議是在中國(guó)高嶺土公司簽訂的。后來(lái)簽完協(xié)議后，漳州公司就開(kāi)始了生產(chǎn)線的改造。
俞某某、龔某某這次的追加出資額是否實(shí)際到位問(wèn)題，根據(jù)漳州公司記錄的流水賬他們的追加額是落實(shí)到位的。但后來(lái)到審計(jì)時(shí)，才發(fā)現(xiàn)俞某某以他的一輛汽車(chē)作價(jià)15萬(wàn)元算在他200萬(wàn)元的追加額里的。這個(gè)事情是他和龔某某兩個(gè)人商量的，其之前確實(shí)不知道。
漳州公司其記得分過(guò)兩次紅。一次是2011年底，其跟俞某某、龔某某碰頭，他倆提出改造前要分紅，當(dāng)時(shí)公司賬上是有錢(qián)的，其就同意了，匯報(bào)李某某同意后就分了，他倆每人分15萬(wàn)，高嶺土公司分30萬(wàn)，但是高嶺土公司的錢(qián)沒(méi)拿。還有一次是2011年前有一次，具體年份記不得了，高嶺土分到20萬(wàn)，俞某某、龔某某分到各10萬(wàn)，其就是有這個(gè)印象，具體記不得了，時(shí)間太久了。
2012年底，他們兩個(gè)股東提出要退股，當(dāng)時(shí)一方面是因?yàn)橛崮衬澈妄從衬持g有矛盾，互相不信任；另一方面高嶺土公司和漳州公司合作是一種包銷(xiāo)的形式，實(shí)際上高嶺土公司沒(méi)有包銷(xiāo)多少，庫(kù)存很?chē)?yán)重，漳州公司沒(méi)有產(chǎn)生什么利潤(rùn)。所以他們兩個(gè)股東要求退股。高嶺土公司考慮到需要過(guò)渡一下，決定兩個(gè)股東先退出一個(gè)，所以先讓俞某某退股了。當(dāng)時(shí)形成了會(huì)議紀(jì)要，會(huì)議紀(jì)要上是同意俞某某和龔某某他們兩個(gè)人都退股的。規(guī)定是給俞某某退250萬(wàn)元的股本。因?yàn)橛崮衬骋婚_(kāi)始投資了50萬(wàn)元，后來(lái)改造的時(shí)候他追加了200萬(wàn)元的投資額，所以一共是250萬(wàn)元。同時(shí)，在紀(jì)要里還涉及到對(duì)俞某某的一筆補(bǔ)償費(fèi)用。但中國(guó)高嶺土公司實(shí)際退給了俞某某多少錢(qián)，是怎么付給他的，其不太清楚了。因?yàn)楦邘X土公司最開(kāi)始是同意俞某某和龔某某都退股，所以是由高嶺土公司出錢(qián)退給俞某某的。退股的250萬(wàn)其不知道是怎么開(kāi)支的，只知道是用高嶺土公司出的錢(qián)。后來(lái)李某某找龔某某談過(guò)這個(gè)事情的，跟他做了工作。另外，其分析是因?yàn)橛崮衬惩顺隽艘院螅從衬尘涂梢該?dān)任法人代表了，龔某某也就答應(yīng)不退股了。
（9）證人黃某某的證言,反映2012年高嶺土公司同意俞某某退出漳州公司股份，并支付其250萬(wàn)元，公司領(lǐng)導(dǎo)班子沒(méi)有開(kāi)會(huì)討論過(guò)。
（10）證人王某的證言，反映俞某某退股的事李某某在班子會(huì)議上是提過(guò)的，但怎么退，沒(méi)有開(kāi)會(huì)討論過(guò)。
（11）證人張某某的證言，反映高嶺土公司于2012年上半年設(shè)立漳州分公司，該公司一直存續(xù)到2017年注銷(xiāo)，期間一直是其擔(dān)任經(jīng)理，也就2、3個(gè)人，成立原因是為了實(shí)施外部發(fā)展戰(zhàn)略，開(kāi)拓原料資源，分管領(lǐng)導(dǎo)先后是劉某某、李某某、周某、陳某某。漳州分公司主要是為了與漳州政府談下高嶺土的礦權(quán)，但后來(lái)因?yàn)榄h(huán)保、規(guī)劃沒(méi)有談成，就注銷(xiāo)了。漳州分公司和漳州高嶺陶瓷材料有限公司沒(méi)有任何關(guān)系的。
其是2015年5月到2016年底擔(dān)任漳州高嶺陶瓷材料有限公司法人代表。2015年上半年，非礦公司查漳州高嶺陶瓷材料有限公司的事情，發(fā)現(xiàn)高嶺土公司的股份是退休的浦某某代持的，認(rèn)為不妥，叫他退出，因?yàn)槠湟恢痹谡闹莨ぷ?，高嶺土公司也想把該公司發(fā)展成原料加工基地，所以叫其接手做法人代表，其不愿意，是高嶺土公司領(lǐng)導(dǎo)要求才去的。接手后，龔某某不把財(cái)務(wù)印鑒章上交，無(wú)法正常變更。基于上述原因，其不參與漳州公司經(jīng)營(yíng)，還是龔某某跟袁某某在現(xiàn)場(chǎng)管理。關(guān)于漳州公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，其沒(méi)有看到文件，就知道開(kāi)始高嶺土公司占50%，俞某某、龔某某各占25%，后來(lái)俞某某退出，高嶺土公司占75%。高嶺土公司轉(zhuǎn)讓漳州公司股權(quán)前，高嶺土公司派員核算、審計(jì)的，其沒(méi)有參與。
（12）漳州市高嶺陶瓷材料有限公司董事會(huì)決議，反映該公司于2012年11月14日召開(kāi)董事會(huì)議，股東浦某某、俞某某、龔某某參加，決議稱“目前有限公司經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)十分困難，資金短缺，俞某某、龔某某二位股東向中國(guó)高嶺土有限公司提出要求進(jìn)行幫助，并提出退股請(qǐng)求”，并就俞某某、龔某某退股事宜達(dá)成協(xié)議：董事會(huì)同意俞某某退股本250萬(wàn)元，補(bǔ)償金20萬(wàn)元，龔某某退股本150萬(wàn)元，補(bǔ)償金10萬(wàn)元。2012年年底退股資金兌現(xiàn)。
（13）高嶺土公司情況說(shuō)明、財(cái)務(wù)憑證，反映2013年1月經(jīng)李某某簽字同意，高嶺土公司以預(yù)付款形式支付給蘇州市坤盛市政工程有限公司銀行承兌匯票合計(jì)250萬(wàn)元。2016年12月處置漳州公司股權(quán)時(shí)，這250萬(wàn)元由龔某某承擔(dān)，掛在漳州公司（龔某某）名下。
（14）高嶺土公司2014年8月11日會(huì)議記錄（參加人李某某、黃某某、王某、周某），反映會(huì)議提到，高嶺土公司投資80萬(wàn)在漳州建了小型企業(yè)，上級(jí)要求對(duì)漳州項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。2011年底前高嶺土公司是漳州公司大股東，進(jìn)行工藝改造時(shí)，由兩個(gè)小股東進(jìn)行增資，公司變?yōu)樾」蓶|。2012年俞某某提出退股，浦某某和俞某某已經(jīng)簽訂退股協(xié)議。
2.2013年下半年，應(yīng)龔某某以高嶺土公司未完全履行產(chǎn)品包銷(xiāo)協(xié)議為由的補(bǔ)償要求，經(jīng)被告人李某某決定，以試驗(yàn)費(fèi)的名義支付了漳州公司45萬(wàn)元,隨即李某某又同意高嶺土公司派駐漳州公司的副總經(jīng)理袁某某（另案處理）取出其中30萬(wàn)元交由龔某某個(gè)人使用。
上述事實(shí)，有公訴舉證并經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的以下證據(jù)予以證實(shí)：
（1）被告人李某某的供述，反映2011年8月其擔(dān)任高嶺土公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，當(dāng)時(shí)有個(gè)南方高嶺土公司除鐵研究項(xiàng)目，為了貫徹企業(yè)從蘇州走出去戰(zhàn)略，其決定將該項(xiàng)目放到漳州公司做經(jīng)營(yíng)性實(shí)驗(yàn)。在2011年下半年，研究所副所長(zhǎng)馮某就帶人過(guò)去做實(shí)驗(yàn)，取得了成功。后來(lái)2013年，俞某某退股后，龔某某提出因?yàn)閷?shí)驗(yàn)用漳州公司的設(shè)備、人員等有損失，談了幾次后其就同意了，以委托實(shí)驗(yàn)費(fèi)名義給漳州公司補(bǔ)償，45萬(wàn)元金額是其和龔某某、浦某某討論定的，委托實(shí)驗(yàn)協(xié)議是整理以前的文本，由馮某提供具體實(shí)驗(yàn)內(nèi)容，最后其定的稿，45萬(wàn)元是打給漳州公司，后來(lái)45萬(wàn)元怎么用的，其沒(méi)有跟蹤。此事經(jīng)手是馮某，錢(qián)是記在南方低品位高嶺土資源綜合利用項(xiàng)目或研究所經(jīng)費(fèi)里的，這也是其關(guān)照的，整個(gè)事情沒(méi)有經(jīng)過(guò)高嶺土公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議討論，其一個(gè)人決定的。
高嶺土公司與漳州公司簽包銷(xiāo)協(xié)議、簽保底協(xié)議、技術(shù)入股、委托試驗(yàn)等都沒(méi)有上公司班子正式討論過(guò)，因?yàn)檎闹莨驹仁枪纠项I(lǐng)導(dǎo)用公司賬外資產(chǎn)搞的，從沒(méi)有在公司里討論過(guò)，所以其也不想正式上會(huì)討論，免得得罪其他人。以上事項(xiàng)里關(guān)于包銷(xiāo)協(xié)議、技術(shù)入股的事，其事先分別和劉某某、王某、李某某談過(guò)，也不是專門(mén)談協(xié)議的，就是正好在聊一聊，沒(méi)有形成文字的東西。委托試驗(yàn)是其一個(gè)人定的，班子其他人都不知道。簽保底協(xié)議是在漳州簽的，當(dāng)時(shí)劉某某也在的，內(nèi)容是大家討論定的，劉某某也在協(xié)議上簽字的，班子其他人不知道。其沒(méi)有遵守高嶺土公司三重一大的規(guī)定和公司董事會(huì)的規(guī)章制度，重大決策沒(méi)有經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)班子討論。
（2）證人龔某某的證言，反映2012年6月，漳州公司根據(jù)新技術(shù)正式投產(chǎn)，到年底冬天，高嶺土質(zhì)量不穩(wěn)定了，到了2013年6、7月份，高嶺土公司派了3批人過(guò)來(lái)，其中兩次是馮某帶隊(duì)，她帶了工作人員過(guò)來(lái)，每次來(lái)一個(gè)星期，其中一次是程某帶隊(duì)，后來(lái)基本達(dá)到目的。但是因?yàn)樽鲞@個(gè)調(diào)試，漳州公司停產(chǎn)二十余天，還花了一些費(fèi)用如人工費(fèi)、試驗(yàn)藥劑及機(jī)器折舊，其跟浦某某、李某某提出，既然技術(shù)是高嶺土公司提供的，由此造成的損失應(yīng)該由高嶺土公司提供。2013年7月，其跟李某某再次提起損失，還提出高嶺土公司要兌現(xiàn)2012年包銷(xiāo)協(xié)議。李某某說(shuō)損失的事情好說(shuō)，具體已讓袁某某跟馮某操作，包銷(xiāo)協(xié)議高嶺土公司會(huì)執(zhí)行的。過(guò)了一些天，在漳州公司，袁某某拿了一份打印好的試驗(yàn)委托協(xié)議書(shū)給其簽字，其看了下，內(nèi)容是高嶺土公司借用漳州公司試驗(yàn)新技術(shù)，向漳州公司支付費(fèi)用45萬(wàn)元。其就簽了。其還發(fā)現(xiàn)日期是事先打印的，不能手簽，日期也是前置的，放到了2012年12月份。李某某、馮某都簽了字。實(shí)際上這份協(xié)議中的45萬(wàn)就是用來(lái)補(bǔ)償其之前提到的漳州公司解決新產(chǎn)品投產(chǎn)遇到的含鐵量過(guò)高的技術(shù)問(wèn)題。45萬(wàn)是2013年8月1日收到的，在收到錢(qián)后開(kāi)了發(fā)票，金額是47萬(wàn)或48萬(wàn)，其認(rèn)為45萬(wàn)不是含稅價(jià)，所以就加了點(diǎn)稅點(diǎn)，多開(kāi)了兩三萬(wàn)。
錢(qián)到漳州公司賬后，一部分用于公司經(jīng)營(yíng)，30萬(wàn)用于其個(gè)人補(bǔ)償。根據(jù)2012年的投資協(xié)議，2012年高嶺土公司要包銷(xiāo)漳州公司產(chǎn)品1萬(wàn)噸，2013年1.5萬(wàn)噸，2014年后每年2萬(wàn)噸。但實(shí)際2012年才包銷(xiāo)5000噸。2013年初，其跟俞某某都提出退股，到了3、4月份，俞某某拿到250萬(wàn)還是260萬(wàn)，其應(yīng)該退160萬(wàn)，遲遲沒(méi)到位，其就問(wèn)浦某某，浦說(shuō)李某某有顧慮，這廠本身不正規(guī)，沒(méi)有當(dāng)?shù)厝颂幚黻P(guān)系，比較難生存，其說(shuō)要么讓其退股，要么讓其執(zhí)行包銷(xiāo)協(xié)議，后李某某說(shuō)還是執(zhí)行包銷(xiāo)協(xié)議，他保證其根據(jù)包銷(xiāo)協(xié)議應(yīng)該享受的利潤(rùn)，協(xié)議規(guī)定是不管實(shí)際售價(jià)多少，保證漳州公司出售的高嶺土利潤(rùn)是每噸120元，是給漳州公司的，后來(lái)因?yàn)楦邘X土公司用不完漳州的產(chǎn)品，既不能包銷(xiāo)，又不能自己銷(xiāo)售，其就要求高嶺土公司由此對(duì)其小股東造成的損失進(jìn)行補(bǔ)償，根據(jù)第一年每噸120元利潤(rùn)，生產(chǎn)1萬(wàn)噸，應(yīng)該有120萬(wàn)利潤(rùn)，其占股25.7%，應(yīng)該有31.4萬(wàn)。
其說(shuō)要拿走屬于其的30萬(wàn)紅利。后來(lái)袁某某說(shuō)請(qǐng)示李某某了，同意給其30萬(wàn)，從漳州公司大賬上出。叫其不要吵、認(rèn)真做事。袁某某開(kāi)了6張支票給其，每張49800元，還從他保管的備用金中給了其1200元現(xiàn)金。其就去銀行取現(xiàn)了。都還銀行貸款了。開(kāi)始袁某某在他的小帳中記的是龔某某分紅，后來(lái)2014年高嶺土公司來(lái)查賬，其感覺(jué)不好，按理2012年包銷(xiāo)保底利潤(rùn)款應(yīng)當(dāng)三方股東一起分，他們都沒(méi)分，就其拿走了其認(rèn)為屬于其的紅利，就讓袁某某涂改成其的補(bǔ)償金。
關(guān)于這筆試驗(yàn)費(fèi)，漳州公司應(yīng)該開(kāi)增值稅發(fā)票給高嶺土公司的，名義就是試驗(yàn)費(fèi)，因?yàn)檎闹莨緵](méi)有資質(zhì)，開(kāi)不出試驗(yàn)費(fèi)來(lái)，所以一直就沒(méi)開(kāi)。到了2014年7、8月還是6、7月，李某某離任審計(jì)，高嶺土公司發(fā)現(xiàn)這筆費(fèi)用沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，所以讓他們開(kāi)了，當(dāng)時(shí)開(kāi)的是試驗(yàn)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票。之后其覺(jué)得這樣每次商量不好，其就搞出個(gè)股份租賃協(xié)議，就是把其的股份租給高嶺土公司，于是就有了后來(lái)的股權(quán)租賃協(xié)議。
（3）證人馮某的證言，反映其2011年10月任高嶺土公司研究所副所長(zhǎng)，2014年5月任所長(zhǎng)。2011年12月底，其當(dāng)時(shí)作為公司技術(shù)負(fù)責(zé)人，被派去漳州公司做了7天時(shí)間中試（試驗(yàn)規(guī)模為1噸高嶺土，對(duì)高嶺土原料進(jìn)行除鐵漂白），試驗(yàn)非常成功。2012年1月1日，高嶺土公司、俞某某、龔某某三個(gè)股東決定對(duì)漳州公司進(jìn)行增資，對(duì)原有生產(chǎn)線進(jìn)行技術(shù)改造，聽(tīng)說(shuō)高嶺土公司以技術(shù)入股，俞某某和龔以資金入股。技術(shù)改造進(jìn)行得很快，2012年7月結(jié)束。但是實(shí)際試運(yùn)行之后兩年內(nèi)就碰到一些問(wèn)題，其作為技術(shù)人員一一進(jìn)行解決。因?yàn)樵趯?shí)際生產(chǎn)、銷(xiāo)售過(guò)程中碰到一系列問(wèn)題，當(dāng)時(shí)預(yù)計(jì)兩年收回成本，實(shí)際兩年之后沒(méi)有達(dá)到。據(jù)說(shuō)龔某某是抵押了房子增資的，沒(méi)有賺到錢(qián)，所以非常不滿，就向李某某提出要相應(yīng)補(bǔ)償，當(dāng)時(shí)李某某就委托其草擬漳州公司試驗(yàn)協(xié)議。當(dāng)時(shí)試驗(yàn)已經(jīng)結(jié)束了，還以試驗(yàn)費(fèi)用的名義把45萬(wàn)給漳州公司，確實(shí)不合理。其在付款單上簽字，只是執(zhí)行李某某指示。
其辦公電腦中保存有工業(yè)化委托協(xié)議的草稿，根據(jù)李某某、浦某某的指示，其把草稿分成三個(gè)專題，每個(gè)專題打了一份委托協(xié)議。其中序號(hào)為“（一）”的工業(yè)化試驗(yàn)委托協(xié)議書(shū)是正式簽訂的，這份協(xié)議金額是45萬(wàn)元，落款寫(xiě)為2012年12月1日，是李某某要求的，這算是補(bǔ)簽的，因?yàn)楸緛?lái)在2012年生產(chǎn)線調(diào)試結(jié)束后就要開(kāi)始簽署委托試驗(yàn)協(xié)議書(shū)的，但當(dāng)時(shí)太樂(lè)觀，認(rèn)為產(chǎn)品馬上就會(huì)供不應(yīng)求的，馬上會(huì)賺錢(qián)的，所以沒(méi)有想到簽訂此類(lèi)協(xié)議，但實(shí)際因?yàn)榉N種原因，銷(xiāo)售不理想，就起草這個(gè)委托協(xié)議的。因其開(kāi)始計(jì)算出來(lái)是35萬(wàn)，李某某要求改成45萬(wàn)的。其算出來(lái)包括人工、材料、物料費(fèi)用等加在一起大概35萬(wàn)元。大概估算的。漳州公司進(jìn)行試驗(yàn)調(diào)試的幾十萬(wàn)費(fèi)用，正常來(lái)說(shuō)是要列入高嶺土公司預(yù)算的，但這次事情是突發(fā)的，只有會(huì)議紀(jì)要，沒(méi)有列入預(yù)算。另外兩份沒(méi)簽。因?yàn)辇從衬掣钅衬车热撕炗喠艘环荼ＷC龔某某每年投資額20%收益的協(xié)議，所以后兩份就沒(méi)簽。漳州公司生產(chǎn)線改造是2012年春節(jié)期間開(kāi)始的，到2012年7月改造結(jié)束，改造期間沒(méi)有生產(chǎn)。2012年7月23日漳州公司生產(chǎn)線調(diào)試結(jié)束后沒(méi)有長(zhǎng)時(shí)間停產(chǎn)。
其起草的南方含氧化型鐵高嶺土技術(shù)研究，是2011年立項(xiàng)的，這個(gè)項(xiàng)目和漳州公司沒(méi)有關(guān)系，漳州公司只是用了這個(gè)項(xiàng)目的成果。高嶺土公司60萬(wàn)噸項(xiàng)目是由中材福建礦物材料有限公司負(fù)責(zé)的，該公司是高嶺土公司注冊(cè)成立的，負(fù)責(zé)人叫張某某，其實(shí)就是高嶺土公司漳州分公司。這個(gè)公司就負(fù)責(zé)在漳州拿礦權(quán)，做一個(gè)產(chǎn)能60萬(wàn)噸的項(xiàng)目。這個(gè)公司和漳州公司沒(méi)有關(guān)系的，后來(lái)礦權(quán)拿不下來(lái)，這個(gè)項(xiàng)目就沒(méi)做。
其電腦中標(biāo)注為“李Q-南方含氧化型高嶺土除鐵漂白技術(shù)研究項(xiàng)目工業(yè)性試驗(yàn)方案”的文件是李Q寫(xiě)后給其的，不是其讓他寫(xiě)的，到底是誰(shuí)讓他寫(xiě)的其不知道，是李某某、浦某某、郁某某三人中的一個(gè)讓他寫(xiě)的，因?yàn)檫@個(gè)技術(shù)當(dāng)時(shí)在公司保密的，除了這三人，沒(méi)有其他人了解詳情的。這個(gè)文件給其后其沒(méi)有用過(guò)。這個(gè)文件里的三個(gè)方案公司有無(wú)討論過(guò)其不知道，其只管技術(shù)，現(xiàn)場(chǎng)的維修、改造不是其管的。其辦公電腦里的“福建漳州試驗(yàn)工廠年產(chǎn)二萬(wàn)噸高嶺土礦物材料開(kāi)發(fā)利用項(xiàng)目”文件也是李Q寫(xiě)了交給其的，其不知道誰(shuí)要他寫(xiě)的。其之后也沒(méi)有用過(guò)這個(gè)文件。礦產(chǎn)資源節(jié)約與綜合利用示范工程是國(guó)土資源部批的項(xiàng)目。這個(gè)項(xiàng)目是哪一年搞的，搞了幾年不知道，主要是講如何利用生產(chǎn)高嶺土所產(chǎn)生的尾礦，是高嶺土公司直接報(bào)國(guó)土資源部審批的。
（4）證人袁某某的證言，反映其于2006年11月被高嶺土公司委派到漳州公司工作，2016年8月被調(diào)回高嶺土公司。2012年8月至2016年5月任漳州公司副總，在2007年3月至2014年7月，還負(fù)責(zé)漳州公司財(cái)務(wù)管理。另外，經(jīng)漳州公司董事會(huì)同意，其還以個(gè)人名義開(kāi)設(shè)了一個(gè)郵政儲(chǔ)蓄賬戶，用來(lái)收取沒(méi)有開(kāi)發(fā)票的貨款，貨款打到這個(gè)賬戶后，其把現(xiàn)金取出來(lái)，再存到漳州公司賬外賬就是小金庫(kù)里。小金庫(kù)是漳州公司股東浦某某、俞某某、龔某某、監(jiān)事張某某同意成立的，由其來(lái)負(fù)責(zé)管理，其自己做了一本現(xiàn)金日記賬的賬簿。成立主要是用來(lái)避稅的。一直做到2016年11月，經(jīng)高嶺土公司同意，其把小金庫(kù)所有賬目交接給了龔某某。
關(guān)于高嶺土公司向漳州公司支付45萬(wàn)元試驗(yàn)費(fèi)的事情。該項(xiàng)試驗(yàn)是2011年12月做的，2012年元旦完成，試驗(yàn)費(fèi)是漳州公司自己出的，2012年7月投入生產(chǎn)。直到2013年7月漳州公司才開(kāi)發(fā)票到高嶺土公司。開(kāi)過(guò)來(lái)前其不知道。2013年還是2014年8月左右一天，李某某打電話給其，讓其回一趟高嶺土公司，在李某某辦公室，李某某把漳州公司開(kāi)具的試驗(yàn)費(fèi)發(fā)票給其，讓其在背面簽字，當(dāng)時(shí)其看了發(fā)票，內(nèi)容大概是試驗(yàn)費(fèi)經(jīng)費(fèi)，金額是45萬(wàn)元，背面已經(jīng)有李某某、龔某某、胡某某的簽字，其就簽字了。其記得發(fā)票后面還附了一份協(xié)議，內(nèi)容沒(méi)看。接著，李某某把負(fù)責(zé)分管銷(xiāo)售的副總經(jīng)理王某叫到他辦公室，把剛才的發(fā)票給了王某，講手續(xù)齊全，能否入賬，王某說(shuō)可以。當(dāng)時(shí)胡某某是高嶺土公司派到漳州公司負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)管理、發(fā)貨、統(tǒng)計(jì)工作。這筆錢(qián)其覺(jué)得不正常，這個(gè)技術(shù)本來(lái)是高嶺土公司技術(shù)人員研發(fā)的，既然給漳州公司使用，應(yīng)該由漳州公司出錢(qián)，之前其沒(méi)有聽(tīng)說(shuō)過(guò)也沒(méi)見(jiàn)過(guò)補(bǔ)償協(xié)議，其作為副經(jīng)理應(yīng)該知道的。這筆錢(qián)2013年7月31日就已經(jīng)往漳州公司對(duì)公賬上打了，8月1日就到賬了，其事后才知道。錢(qián)到賬前，沒(méi)人跟其說(shuō)起費(fèi)用的事。
這筆錢(qián)到賬后，龔某某、浦某某都跟其說(shuō)過(guò)，這錢(qián)實(shí)際是補(bǔ)償漳州公司的。龔某某就以股東分紅款名義提出給他30萬(wàn)元。2013年9月10日左右一天，在漳州公司大辦公室，龔某某給了其一張白條，大意是漳州公司向龔分紅30萬(wàn)。其問(wèn)公司董事會(huì)是否同意，他說(shuō)都同意了。其說(shuō)要去蓋財(cái)務(wù)章，其去自己住處蓋章的途中，分別給浦某某、李某某打電話，把這個(gè)事情報(bào)告了，他倆都同意了。其就蓋了財(cái)務(wù)章，轉(zhuǎn)賬30萬(wàn)到龔的夫人鄭某某的銀行卡上。白條做了賬。剩下的15萬(wàn)其是開(kāi)了現(xiàn)金支票取出現(xiàn)金放在小金庫(kù)作為平時(shí)開(kāi)支。
當(dāng)時(shí)其做賬是按分紅款做的，但是實(shí)際其認(rèn)為不屬于分紅款，因?yàn)闆](méi)有召開(kāi)股東會(huì)討論分配方案，其沒(méi)有參加過(guò)這個(gè)會(huì)議，正常其應(yīng)該參加的，大股東沒(méi)有分紅，小股東怎么可以拿到錢(qián)。漳州公司當(dāng)時(shí)沒(méi)有多余的錢(qián)分紅。2015年某天，龔某某看了其記錄的賬外賬，對(duì)這筆30萬(wàn)的原始記錄“現(xiàn)金分紅龔某某收”提出意見(jiàn)，說(shuō)記賬不對(duì)，應(yīng)該寫(xiě)成補(bǔ)貼，其就按他要求，把這條記錄做了涂改，改成“12年7月-13年6月補(bǔ)貼”。當(dāng)時(shí)高嶺土公司要對(duì)漳州公司進(jìn)行審計(jì)，是為了應(yīng)付這個(gè)審計(jì)。審計(jì)前，李某某給其打了電話，讓其配合好龔某某，準(zhǔn)備好各種材料，暗示其處理好相關(guān)資料。試驗(yàn)前高嶺土公司和漳州公司沒(méi)有什么約定，高嶺土公司到漳州公司來(lái)的人員差旅費(fèi)都是高嶺土公司出，漳州公司提供設(shè)備和場(chǎng)地，試驗(yàn)做了十來(lái)天，這期間漳州公司停產(chǎn)，其他沒(méi)什么影響。
（5）證人王某的證言，反映2012年12月1日中國(guó)高嶺土有限公司與漳州高嶺陶瓷材料有限公司簽訂了工業(yè)化試驗(yàn)委托協(xié)議書(shū)，支付45萬(wàn)元給漳州公司事情，其記得李某某在某次班子會(huì)議上提出過(guò)，具體討論有無(wú)結(jié)果沒(méi)有印象，要以會(huì)議紀(jì)要或記錄為準(zhǔn)。
（6）證人鄭某某（龔某某妻子）的證言，反映關(guān)于2013年8月是否有筆錢(qián)，45萬(wàn)或30萬(wàn)存入其賬戶，具體要看賬，其銀行卡都在其自己手上的，其記得當(dāng)時(shí)把漳州公司自己的股份都交給蘇州高嶺土公司，由對(duì)方全面負(fù)責(zé)，龔某某只是負(fù)責(zé)銷(xiāo)售，然后就產(chǎn)生了股份租賃費(fèi)，就是高嶺土公司租賃的股份，對(duì)方和他們簽合同，合同上注明高嶺土公司每年要付給他們投資款的20%，是固定的。如果有錢(qián)給的就是這筆錢(qián)。
（7）證人浦某某的證言，反映俞某某退股后，龔某某一直說(shuō)高嶺土公司沒(méi)有遵守協(xié)議，當(dāng)時(shí)協(xié)議規(guī)定產(chǎn)品全部由高嶺土公司回收，不許漳州公司自己銷(xiāo)售，但沒(méi)有回收多少，都要自己去銷(xiāo)售，生產(chǎn)出的產(chǎn)品堆都堆不下，還有漳州公司停產(chǎn)改造半年多，還有一段時(shí)間調(diào)試，還有產(chǎn)品開(kāi)拓市場(chǎng)有一段時(shí)間，生產(chǎn)過(guò)程有腐蝕，造成廠房及有關(guān)設(shè)備要維修，造成漳州公司沒(méi)有收益，所以他一直鬧要錢(qián)，高嶺土公司就要想辦法解決。其記得馮某給其看過(guò)一份委托試驗(yàn)協(xié)議書(shū)的初稿，上面有付漳州公司試驗(yàn)費(fèi)多少，金額忘了，時(shí)間是在漳州公司改造后的時(shí)間，具體記不得了。其知道是以這種形式補(bǔ)償給龔某某。其在看到協(xié)議之前是不知道有委托試驗(yàn)這回事的。具體支付的金額是誰(shuí)定的，怎么定的，其不知道。其記得龔某某要拿這筆錢(qián)，其不同意，龔某某就在其面前說(shuō)袁某某壞話，過(guò)后龔去找李某某，李某某找其說(shuō)把袁某某換掉，其不同意。這錢(qián)出去，袁某某肯定要跟其說(shuō)，其肯定要經(jīng)李某某同意，具體過(guò)程其記不得了，反正李某某同意拿出一筆錢(qián)給龔某某的，金額其忘了。
2013年底，高嶺土公司和漳州公司簽訂了租賃協(xié)議，沒(méi)有按照協(xié)議對(duì)漳州公司進(jìn)行資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)的，因?yàn)辇從衬骋恢辈豢戏艡?quán)，實(shí)際該協(xié)議是未能執(zhí)行的，高嶺土公司未能實(shí)際掌握漳州公司的運(yùn)營(yíng)。高嶺土公司在漳州60萬(wàn)噸、2萬(wàn)噸項(xiàng)目的方案都沒(méi)有實(shí)施，當(dāng)時(shí)公司派張某某去漳州開(kāi)設(shè)分公司，就是為了60萬(wàn)噸項(xiàng)目，但是由于沒(méi)有拿到礦權(quán)，所以60萬(wàn)噸項(xiàng)目就沒(méi)有最終實(shí)施。2萬(wàn)噸項(xiàng)目就是在漳州公司做實(shí)驗(yàn)后技改成功完成年產(chǎn)2萬(wàn)噸的產(chǎn)量。但雖然產(chǎn)能涉及達(dá)到2萬(wàn)噸，但由于新產(chǎn)品一直沒(méi)有銷(xiāo)路，一年也就能產(chǎn)出銷(xiāo)售5、6千噸。
（8）證人黃某某的證言，反映2012年12月1日，高嶺土公司與漳州公司簽訂工業(yè)化試驗(yàn)委托協(xié)議書(shū)（一）支付45萬(wàn)元給漳州公司，沒(méi)有經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)班子討論。
（9）證人劉某某的證言，反映高嶺土公司與漳州公司簽訂工業(yè)化試驗(yàn)委托協(xié)議未上總經(jīng)理辦公會(huì)討論過(guò)。但是公司派人去漳州做試驗(yàn)的事情其知道的，具體試驗(yàn)過(guò)程和經(jīng)費(fèi)開(kāi)支其都不知道。
（10）證人郁某某的證言，反映其記得2013年上半年在一次公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議上其專題發(fā)言過(guò)一次，內(nèi)容是介紹漳州60萬(wàn)噸高嶺土工業(yè)性試驗(yàn)項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)，試驗(yàn)規(guī)模是2萬(wàn)噸，該份計(jì)劃是其執(zhí)筆的，其自己在電腦上打的，事先內(nèi)容與李某某、浦某某討論過(guò)，相關(guān)工藝流程、參數(shù)等數(shù)據(jù)是其向研究所馮某、李Q要的。其寫(xiě)了三種方案供選擇，分別是在高嶺土公司內(nèi)做，在漳州另起爐灶做，租賃漳州高嶺陶瓷材料公司做，其是建議在漳州公司做。其印象中，參加會(huì)議的人都同意在漳州公司里做。租賃費(fèi)用、試驗(yàn)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用其都不記得了，設(shè)備投入應(yīng)該不大的，其印象中要增加剝片機(jī)、壓濾機(jī)。該項(xiàng)目后續(xù)由誰(shuí)實(shí)施，如何做，會(huì)議上沒(méi)有討論，沒(méi)有明確項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，其只是負(fù)責(zé)編寫(xiě)計(jì)劃，之后有無(wú)具體實(shí)施，其不知道，也沒(méi)有過(guò)問(wèn)。當(dāng)時(shí)其已經(jīng)退休，是公司聘用的專家，負(fù)責(zé)外部資源調(diào)研，漳州60萬(wàn)噸項(xiàng)目其是始終參與的，該計(jì)劃書(shū)的素材都是研究所提供的，最后也要由研究所實(shí)施，所以其落款是高嶺土公司研究所，其實(shí)該計(jì)劃也應(yīng)該是由研究所制作的。但研究所的人員沒(méi)有參與此次會(huì)議。該計(jì)劃是李某某讓其寫(xiě)的并匯報(bào)的。之后這個(gè)60萬(wàn)噸項(xiàng)目沒(méi)有拿到礦權(quán)，沒(méi)有再做下去的可能性，所以其就沒(méi)有過(guò)問(wèn)結(jié)果。中材附件礦物材料有限公司就是編制60萬(wàn)噸項(xiàng)目材料時(shí)，給該項(xiàng)目起的名稱，公司實(shí)際是沒(méi)有注冊(cè)成立的。
（11）證人李Q的證言，反映其于2012年8月至2014年5月任高嶺土公司所長(zhǎng)助理，主要負(fù)責(zé)公司科研項(xiàng)目申報(bào)、內(nèi)部技術(shù)服務(wù)等。公安機(jī)關(guān)出示的南方含氧化鐵型高嶺土除鐵漂白技術(shù)研究項(xiàng)目工業(yè)性試驗(yàn)方案是其寫(xiě)的，記得是在2013年上半年一天，其跟李某某、郁某某在公司討論了格式，郁講了下大概要寫(xiě)哪些內(nèi)容，其就做了記錄，然后寫(xiě)的，具體數(shù)據(jù)、工藝和設(shè)備種類(lèi)都是討論時(shí)李某某、郁提供的，其再充實(shí)。過(guò)了兩三個(gè)星期，方案形成后，公司開(kāi)會(huì)，有技術(shù)口子的人、公司領(lǐng)導(dǎo)班子參加，具體人員記不清了。浦某某、郁某某肯定參加的。其在會(huì)上讀了方案，大家討論了一下，其記得當(dāng)時(shí)讀的和出示的不一樣，出示的投資大，相當(dāng)于新建一個(gè)工廠，其讀的主要是漳州公司設(shè)備、廠房的改造，總投資也就是幾十萬(wàn)元，其還記得其中講到漳州公司屋頂壞了，要10萬(wàn)元維修。會(huì)議最終討論結(jié)果是什么記不清了，但沒(méi)有人反對(duì)說(shuō)不做。
這個(gè)方案里的磁選、濃縮、表面改性、晶體優(yōu)化等工藝，漳州公司肯定沒(méi)有做的，那里沒(méi)有這個(gè)設(shè)備的。只有剝片是做的，是從滸關(guān)廠拆的剝片機(jī)過(guò)去的，據(jù)說(shuō)是報(bào)廢的。研究所的科研經(jīng)費(fèi)包含研發(fā)用的材料費(fèi)、設(shè)備費(fèi)，到廠里包括外單位做實(shí)驗(yàn)發(fā)生的費(fèi)用，其中有請(qǐng)人的費(fèi)用，租賃他人設(shè)備、廠房的費(fèi)用等，還有檢測(cè)費(fèi)、研發(fā)人員的工資、差旅費(fèi)。其中大頭是研發(fā)人員的工資，一般是年初制定計(jì)劃，現(xiàn)在是年底定計(jì)劃。
（12）漳州公司賬戶銀行明細(xì)、記賬憑證，反映2013年8月1日中國(guó)高嶺土有限公司打給漳州公司450000元。
（13）高嶺土公司財(cái)務(wù)憑證，反映2013年8月15日高嶺土公司付給漳州公司試驗(yàn)費(fèi)用45萬(wàn)元。漳州公司于2014年8月15日開(kāi)具試驗(yàn)勞務(wù)加工費(fèi)48萬(wàn)元的發(fā)票。
（14）工業(yè)化試驗(yàn)委托協(xié)議書(shū)，反映甲方中國(guó)高嶺土有限公司研究所和乙方漳州高嶺陶瓷材料有限公司簽訂了工業(yè)化試驗(yàn)委托協(xié)議書(shū)（一），甲方支付乙方費(fèi)用45萬(wàn)元。落款時(shí)間2012年12月1日。
（15）高嶺土公司關(guān)于60萬(wàn)噸生產(chǎn)基地項(xiàng)目的情況說(shuō)明、合作框架協(xié)議書(shū)及會(huì)議紀(jì)要，反映中材福建礦物材料生產(chǎn)項(xiàng)目是2012年高嶺土公司與漳州市龍海市政府?dāng)M合作項(xiàng)目，與所稱的60萬(wàn)噸項(xiàng)目是同一個(gè)項(xiàng)目，即高嶺土公司擬在龍海市九湖鎮(zhèn)林下工業(yè)區(qū)投資建設(shè)一個(gè)年產(chǎn)能力達(dá)60萬(wàn)噸的生產(chǎn)基地。為獲得采礦權(quán)證，有序推進(jìn)該項(xiàng)目，高嶺土公司設(shè)立了漳州分公司，張某某為分公司經(jīng)理。2012年9月與龍海市政府簽訂了“中材福建礦物材料生產(chǎn)項(xiàng)目合作框架協(xié)議書(shū)”。2013年初，因環(huán)保要求，公司無(wú)法獲采礦權(quán)證，也不能獲得中材集團(tuán)批準(zhǔn)。高嶺土公司一方面繼續(xù)與龍海政府溝通，另一方面在漳州周邊及其他省份尋找合適礦產(chǎn)資源。2013年4月19日公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議討論了漳州工業(yè)化試驗(yàn)方案，為60萬(wàn)噸項(xiàng)目實(shí)施提供技術(shù)支持，但經(jīng)查閱有關(guān)檔案，沒(méi)有此方案后續(xù)實(shí)施情況的文件材料。最后，由于不符合有關(guān)政策，該項(xiàng)目不了了之。
（16）高嶺土公司關(guān)于漳州2萬(wàn)噸工業(yè)化試驗(yàn)的情況說(shuō)明，反映為實(shí)現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展，組建漳州高嶺陶瓷材料有限公司，為公司提供粗精礦和相關(guān)產(chǎn)品。2011年公司“漳州高嶺土除鐵增白”項(xiàng)目取得重大進(jìn)展，公司領(lǐng)導(dǎo)決定將成果在漳州公司進(jìn)行工業(yè)性試驗(yàn)。試驗(yàn)分以下幾個(gè)階段：2011年3月-2011年8月在實(shí)驗(yàn)室小試及公司小中試；2011年8月-2011年12月中試規(guī)模幾十公斤；2011年12月中旬-2011年12月底在漳州大中試；2012年7月起進(jìn)行實(shí)驗(yàn)性生產(chǎn)。之后，公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議于2013年4月19日討論了漳州2萬(wàn)噸工業(yè)化試驗(yàn)的方案。
（17）合作協(xié)議書(shū)第五條，反映高嶺土公司對(duì)上述產(chǎn)品的包銷(xiāo)價(jià)格：產(chǎn)品價(jià)格=單位生產(chǎn)成本+（市場(chǎng)單位價(jià)格-單位生產(chǎn)成本）×70%。如果市場(chǎng)銷(xiāo)售不能消化漳州公司生產(chǎn)量的情況下，高嶺土公司按下列價(jià)格全部購(gòu)入：購(gòu)入產(chǎn)品價(jià)格=單位生產(chǎn)成本+120元/噸。
（18）2013年11月20日高嶺土公司會(huì)議記錄，反映王某（分管銷(xiāo)售副總）提出漳州產(chǎn)品850元/噸以上就有利潤(rùn)。
（19）高嶺土與漳州公司2012年至2013年收購(gòu)高嶺土付款統(tǒng)計(jì)表，反映高嶺土公司支付貨款1000余萬(wàn)元。
3.2013年12月3日，在龔某某的要求下，經(jīng)被告人李某某同意，漳州公司形成股東會(huì)紀(jì)要：高嶺土公司承包經(jīng)營(yíng)漳州公司，公司明確對(duì)龔某某給予20%的投資回報(bào)收益，后龔某某據(jù)此于2013年底從漳州公司支取收益42萬(wàn)元。
上述事實(shí)，有公訴舉證并經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的以下證據(jù)予以證實(shí)：
（1）被告人李某某的供述，反映2013年12月3日，漳州公司形成會(huì)議紀(jì)要，內(nèi)容主要是由高嶺土公司承包經(jīng)營(yíng)漳州公司，承包方給予龔某某每年20%的投資額回報(bào)收益，這是在高嶺土公司在漳州租的房子談的，當(dāng)時(shí)參加人有其跟浦某某、劉某某、張某某、袁某某、龔某某。談是主要是劉某某跟龔某某談的，其記得談后當(dāng)天馬上在會(huì)議紀(jì)要上簽字的，該會(huì)議紀(jì)要系由漳州公司股東會(huì)做出的，高嶺土公司領(lǐng)導(dǎo)班子沒(méi)有就此事開(kāi)會(huì)討論過(guò)，作為股東，高嶺土公司的拍板決定人是李某某。因?yàn)辇從衬车慕?jīng)營(yíng)思路和高嶺土公司有分歧。為了做實(shí)驗(yàn)跟走出去戰(zhàn)略，其最后統(tǒng)一該會(huì)議紀(jì)要。劉某某當(dāng)時(shí)是分管對(duì)外投資的，張某某是審計(jì)部長(zhǎng)，所以其讓他們簽字。其沒(méi)有派過(guò)高嶺土公司相關(guān)人員去漳州公司查賬或?qū)徲?jì)過(guò)，漳州公司賬目就是浦某某、袁某某他們盤(pán)賬的，其認(rèn)為他們可以辦好。
（2）證人龔某某的證言，反映關(guān)于2013年下半年其跟高嶺土公司簽了份按投資額固定每年回報(bào)20%的協(xié)議，是因?yàn)榘N(xiāo)協(xié)議高嶺土公司沒(méi)有執(zhí)行，看自己投資沒(méi)有保障，其就提出保底協(xié)議，高嶺土公司就派了劉某某、張某某來(lái)漳州跟其、浦某某、袁某某談的，最后確定了4年內(nèi)每年確保其210萬(wàn)的投資款每年20%的回報(bào)。當(dāng)時(shí)高嶺土公司不同意這份協(xié)議其就要退股，因?yàn)檎闹莨井?dāng)時(shí)用的土地沒(méi)有土地證，沒(méi)有其這個(gè)當(dāng)?shù)厝?，可能就?huì)有問(wèn)題。再一個(gè)他們也怕其自己再去搞一個(gè)公司。后來(lái)這份協(xié)議執(zhí)行了一年（2013年7月1日至2014年6月30日），其從漳州公司拿到了42萬(wàn)，是袁某某給的，在漳州公司賬上有記錄。之后高嶺土公司就不肯給其這錢(qián)了。浦某某跟其說(shuō)，有人認(rèn)為這個(gè)承包協(xié)議不合理，后面就沒(méi)有再按承包協(xié)議給其錢(qián)了。承包協(xié)議是按投產(chǎn)日期開(kāi)始算的，第一年其已經(jīng)拿過(guò)30萬(wàn)補(bǔ)償，就從2013年7月開(kāi)始算。2014年、2015年其分三筆向漳州公司借了42萬(wàn)、40萬(wàn)及100萬(wàn)，這錢(qián)是用來(lái)抵其的退股金的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)高嶺土公司同意其退股的，但一直沒(méi)有落實(shí)，其就先借款，準(zhǔn)備以后在其的退股金中扣，但最后是高嶺土公司退股，其接手買(mǎi)下公司。
（3）證人袁某某的證言，反映2014年3、4月份，龔某某跟高嶺土公司簽了份協(xié)議，大意就是保證龔某某投資款每年20%的回報(bào)，另外，因?yàn)辇從衬程岢鰜?lái)他要去跑銷(xiāo)售，發(fā)展客戶，協(xié)議還保證龔某某每銷(xiāo)售一噸高嶺土高端產(chǎn)品，可以拿到30元提成。這份協(xié)議是龔某某和高嶺土公司幾個(gè)領(lǐng)導(dǎo)簽的，協(xié)議上有李某某、劉某某、王某、張某某等，當(dāng)時(shí)大家一起開(kāi)會(huì)決定的，其也參加了，并簽字。龔某某以借款名義從小賬上支取走100多萬(wàn)，說(shuō)是股權(quán)租賃費(fèi)，分別是2013年到2014年是42萬(wàn)，2014年到2015年是42萬(wàn)，2015年到2016年是42萬(wàn)，每次其都是記錄并告知浦某某的。他也同意的。
（4）證人劉某某的證言，反映2013年12月3日，其跟公司企管部長(zhǎng)張某某因?yàn)楦邘X土公司跑項(xiàng)目的事情去漳州，吃完晚飯，在高嶺土公司在漳州租的公寓房子客廳，李某某跟龔某某談?wù)闹莨救绾谓?jīng)營(yíng)下去的事，浦某某、袁某某都在。整個(gè)談判過(guò)程是李某某跟龔某某談的，當(dāng)晚9點(diǎn)到10點(diǎn)就談好了。當(dāng)場(chǎng)將會(huì)議紀(jì)要打印出來(lái)，李某某叫其跟張某某也在紀(jì)要上簽字，說(shuō)他倆在場(chǎng)的，也簽個(gè)字，于是其跟張某某就簽字了。這個(gè)會(huì)議紀(jì)要是漳州公司股東會(huì)做出的，沒(méi)有經(jīng)過(guò)高嶺土公司股東會(huì)討論。這個(gè)決定是李某某拍板的，浦某某雖然是漳州公司股東，但他只代持股份，真正股東是高嶺土公司，所以李某某作為高嶺土董事長(zhǎng)，總經(jīng)理是最終決定人。該紀(jì)要是否系經(jīng)營(yíng)、投資需要，其無(wú)法判斷。
（5）證人張某某的證言，反映2013年12月3日簽訂漳州公司的股東會(huì)議紀(jì)要情況，當(dāng)時(shí)是李某某叫其跟劉某某到漳州去的，其記得是白天，在漳州公司辦公室里，其印象中在場(chǎng)人有浦某某，龔某某，劉某某，袁某某跟張某某，李某某是晚上到漳州的，談主要是浦某某、劉某某跟龔某某談的，就談了個(gè)把小時(shí)吧，于是就定稿，大家都馬上在紀(jì)要上簽字。其實(shí)漳州公司跟其當(dāng)時(shí)的業(yè)務(wù)沒(méi)有什么關(guān)系。
（6）證人王某的證言，反映其于2009年底任中國(guó)高嶺土有限公司副總經(jīng)理，高嶺土公司內(nèi)部重大事項(xiàng)原先是總經(jīng)理辦公會(huì)議，到2015年左右增加了黨委會(huì)。嚴(yán)格講總經(jīng)理辦公會(huì)議參加人員是總經(jīng)理、副總經(jīng)理。但對(duì)于高嶺土公司來(lái)說(shuō)，總經(jīng)理辦公會(huì)就是公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議，董事長(zhǎng)、黨委書(shū)記、副書(shū)記、紀(jì)委書(shū)記也要參加的。2011年12月31日，漳州市高嶺陶瓷材料有限公司與中國(guó)高嶺土有限公司簽訂高嶺土產(chǎn)品生產(chǎn)、銷(xiāo)售的合作協(xié)議，其記得李某某跟其提過(guò)此事，從其的角度講其是反對(duì)的，因?yàn)楫a(chǎn)品還在試驗(yàn)階段，是否在會(huì)議上討論其不記得了。但其從來(lái)沒(méi)有見(jiàn)過(guò)這份包銷(xiāo)協(xié)議。
關(guān)于2012年2月13日，中國(guó)高嶺土有限公司和漳州市高嶺陶瓷材料有限公司簽訂的追加投資、改變股權(quán)、產(chǎn)品包銷(xiāo)的合作協(xié)議，其知道高嶺土公司是有技術(shù)入股一事，但是否在會(huì)議上提的，其不記得了。技術(shù)入股后，高嶺土公司占漳州公司股權(quán)多少，其不清楚。
2013年12月3日中國(guó)高嶺土有限公司同意給龔某某20%的年投資回報(bào)收益，并簽署相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議的事情，其記得李某某在班子會(huì)議上提過(guò)此事，參會(huì)人員沒(méi)有反對(duì)。參會(huì)人員應(yīng)該是班子成員。
（7）證人浦某某的證言，反映其經(jīng)查看漳州公司2013年12月3日會(huì)議紀(jì)要，該紀(jì)要是其本人簽的，這個(gè)保底條款是龔某某提出來(lái)的，實(shí)際如果真的按照這個(gè)紀(jì)要操作，由高嶺土公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)，漳州公司還能繼續(xù)正常經(jīng)營(yíng)的，但是因?yàn)辇從衬骋恢辈豢蠈⒄闹莨镜姆ㄈ舜碜尦鰜?lái)，沒(méi)有遵守紀(jì)要精神，其就一直反對(duì)按照紀(jì)要內(nèi)容給他保底收益，之后其就沒(méi)有同意給他分過(guò)紅。但是因?yàn)樗?fù)責(zé)銷(xiāo)售，有銷(xiāo)售款在手上，他有扣留銷(xiāo)售款的行為，這是袁某某跟其說(shuō)的。具體扣留了多少，不記得了。其印象中龔某某有向漳州公司借過(guò)錢(qián)，因?yàn)辇從衬晨哿翡N(xiāo)售款，其說(shuō)要去告他，袁某某跟其說(shuō)龔某某寫(xiě)借條的。
（8）證人黃某某的證言，反映其于2010年4月起任高嶺土公司黨委書(shū)記至2014年8月。2011年12月31日，高嶺土公司與漳州公司簽訂高嶺土生產(chǎn)、銷(xiāo)售合作協(xié)議，其印象中沒(méi)有針對(duì)此事開(kāi)會(huì)討論過(guò)。2012年2月13日，高嶺土公司與漳州公司簽訂關(guān)于增加投資、改變股權(quán)、產(chǎn)品包銷(xiāo)的合作協(xié)議，公司領(lǐng)導(dǎo)班子沒(méi)有討論過(guò)。2013年12月3日，高嶺土公司同意承包經(jīng)營(yíng)漳州公司，并給予龔某某20%的年投資回報(bào)收益，并簽訂協(xié)議，沒(méi)有經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議討論。
（9）關(guān)于高嶺土產(chǎn)品生產(chǎn)、銷(xiāo)售的合作協(xié)議書(shū)，反映該協(xié)議落款2011年12月31日，甲方漳州市高嶺陶瓷材料有限公司，乙方中國(guó)高嶺土有限公司簽訂協(xié)議，甲方自愿投資進(jìn)行技術(shù)改造，乙方愿意無(wú)償提供技術(shù)服務(wù)。甲方按照技術(shù)要求生產(chǎn)的符合產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的特定產(chǎn)品，其產(chǎn)品全部由乙方收購(gòu)。甲方不得擅自外銷(xiāo)。
（10）合作協(xié)議書(shū)，反映2012年2月13日，為改善漳州市高嶺陶瓷材料有限公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，提升產(chǎn)品質(zhì)量，股東俞某某愿意再投資200萬(wàn)，龔某某再投資100萬(wàn)，中國(guó)高嶺土有限公司以技術(shù)入股，俞某某和龔某某愿意讓出總股本的30%給中國(guó)高嶺土有限公司。其中，該協(xié)議書(shū)第三條規(guī)定了生產(chǎn)能力的調(diào)整：各股東再投資后進(jìn)行技術(shù)改造，高嶺土公司負(fù)責(zé)工藝技術(shù)改進(jìn)，經(jīng)改造完善后調(diào)試生產(chǎn)的產(chǎn)品質(zhì)量目標(biāo)是：三氧化二鐵含量不大于0.4%。第一年產(chǎn)能達(dá)1萬(wàn)噸，第二年產(chǎn)能達(dá)1.5萬(wàn)噸，第三年產(chǎn)能達(dá)2萬(wàn)噸。第四條規(guī)定了產(chǎn)品銷(xiāo)售：高嶺土公司對(duì)上述產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)包銷(xiāo)。
（11）漳州市高嶺陶瓷材料有限公司股東會(huì)議紀(jì)要，反映2013年12月3日在漳州公司，浦某某支持召開(kāi)公司股東會(huì)議，約定漳州公司由高嶺土公司承包經(jīng)營(yíng)，由承包方給予龔某某20%的投資額回報(bào)收益（稅前）。其中2013年7月1日至2014年6月30日（投資額210萬(wàn)元），回報(bào)收益（稅前）42萬(wàn)元，2014年7月1日至2017年6月30日止，參照上述投資額回報(bào)收益執(zhí)行。
（12）補(bǔ)充協(xié)議書(shū)，反映2013年12月3日甲方漳州市高嶺陶瓷材料有限公司與乙方中國(guó)高嶺土有限公司達(dá)成協(xié)議，由于產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題，導(dǎo)致乙方包銷(xiāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)，甲方同意乙方繼續(xù)進(jìn)行工藝調(diào)整或完善，但資金由乙方承擔(dān)，投入的資金或資產(chǎn)所有權(quán)歸乙方所有。乙方同意甲方暫時(shí)參與產(chǎn)品市場(chǎng)銷(xiāo)售工作。
對(duì)于該筆公訴機(jī)關(guān)提出的“2013年3、4月，被告人李某某與時(shí)任高嶺土公司項(xiàng)目辦主任的郁某某商量，兩人共同出資60萬(wàn)元，其中李某某出資50萬(wàn)元,以郁某某名義投資漳州公司，用于購(gòu)買(mǎi)一原礦砂洗工場(chǎng)，該股份由龔某某代持”的指控，公訴機(jī)關(guān)主要宣讀了以下證據(jù)：
（1）被告人李某某的供述，反映在漳州公司土地旁邊有個(gè)小生產(chǎn)線，是洗高嶺土的，當(dāng)?shù)厝嗽斓?，因?yàn)榫驮诠就ǖ肋吷?，影響公司?jīng)營(yíng)，浦某某要求龔某某處理，要么關(guān)掉，要么買(mǎi)下來(lái)，龔某某去談，對(duì)方不肯關(guān)，過(guò)了段時(shí)間，龔某某說(shuō)把那條生產(chǎn)線買(mǎi)下來(lái)了，是他向郁某某借錢(qián)買(mǎi)的，花了五、六十萬(wàn)。那條生產(chǎn)線應(yīng)該沒(méi)有進(jìn)入漳州公司的固定資產(chǎn)，因?yàn)楹髞?lái)股權(quán)變更時(shí)，就是龔某某占25%，浦某某（代表高嶺土公司）占75%，沒(méi)有資產(chǎn)變動(dòng)。
2013年3月其女兒在美國(guó)買(mǎi)房，花了120萬(wàn)元人民幣。其自己有二、三十萬(wàn)，還向郁某某借50萬(wàn)，向金某某借40萬(wàn)。當(dāng)時(shí)其當(dāng)面跟郁說(shuō)女兒買(mǎi)房子急用，要借50萬(wàn)臨時(shí)周轉(zhuǎn)，他答應(yīng)了，其特意關(guān)照他拿現(xiàn)金。之后，他分兩次給其50萬(wàn)，都是現(xiàn)金，都是在景德路其家給的。等120萬(wàn)齊了，其開(kāi)車(chē)帶現(xiàn)金到金壇交給其外甥女王J，由她匯到美國(guó)去。在3月上旬，其把自己金都名苑房子賣(mài)了180萬(wàn)，很快將其中50萬(wàn)還給郁了，是存了3張存單，開(kāi)郁的名字，哪個(gè)銀行記不得了。除了這50萬(wàn)，其跟郁沒(méi)有其他資金往來(lái)了。
（2）證人龔某某的證言，反映買(mǎi)小加工廠是2012年底，原公司電工殷某某在漳州公司旁邊租了塊地，搞了小淘土場(chǎng)。他原先設(shè)想將淘好的土直接賣(mài)給漳州公司，但后來(lái)看漳州公司質(zhì)量不行，就不想做了，就49萬(wàn)賣(mài)給曾某某，曾某某跟陳某某是合伙人，浦某某發(fā)現(xiàn)后說(shuō)不行，怕技術(shù)泄露，因?yàn)橐竽衬呈请姽?，是外行，不懂，讓其他做土的在邊上做?huì)泄密，讓其去買(mǎi)下來(lái)，其跟曾談判，說(shuō)如果放棄這個(gè)廠，補(bǔ)償他11萬(wàn)，對(duì)方同意了，于是就花了49萬(wàn)加11萬(wàn)共60萬(wàn)買(mǎi)下。協(xié)議是其跟殷某某簽訂的?，F(xiàn)金付清，11萬(wàn)給曾某某，49萬(wàn)給殷某某。錢(qián)是其出的，本來(lái)應(yīng)該是漳州公司買(mǎi)，公司沒(méi)錢(qián)，叫其買(mǎi)，其個(gè)人出錢(qián)后，再算成其借款，后來(lái)再算成其投資款。
購(gòu)買(mǎi)加工場(chǎng)的60萬(wàn)其是沒(méi)這么多錢(qián)的，浦某某本來(lái)想從漳州公司賬上付這筆錢(qián)，但賬上沒(méi)錢(qián)，他就想讓其來(lái)出，其當(dāng)時(shí)也沒(méi)錢(qián)，浦就說(shuō)他去找李某某請(qǐng)示，后來(lái)李某某打其電話問(wèn)情況，其就說(shuō)其沒(méi)錢(qián)，李某某說(shuō)錢(qián)的事他來(lái)想辦法，過(guò)了幾天郁某某拿了60萬(wàn)匯到其賬戶上，他的意思就是他投資60萬(wàn)，但是以龔某某的名義。郁某某當(dāng)時(shí)退休了，退休前是高嶺土公司副總經(jīng)理。他關(guān)照其不要讓別人知道。在商量期間，郁某某還說(shuō)了60萬(wàn)元不是他一個(gè)人出的，60萬(wàn)元的股份也不是他一個(gè)人的，他說(shuō)過(guò)大老板也出錢(qián)占大股的，他自己占小股。雖然當(dāng)時(shí)郁某某沒(méi)有明講大老板是誰(shuí)，但其聽(tīng)郁某某稱呼李某某為“大老板”，他口中的公司大老板就是李某某，對(duì)此其心里清楚的，所以就沒(méi)有再詳細(xì)問(wèn)。”
有次浦某某問(wèn)其是不是代郁某某持股，其說(shuō)沒(méi)有。后來(lái)其買(mǎi)公司股份時(shí)連這股份也買(mǎi)下來(lái)了，現(xiàn)在還欠他24萬(wàn)沒(méi)還。這60萬(wàn)是郁打到其或其老婆賬戶的，他說(shuō)是自己的養(yǎng)老本。后來(lái)說(shuō)這些不都是他自己的，這60萬(wàn)用來(lái)買(mǎi)小淘土場(chǎng)的，算到其的出資額里，其出資210萬(wàn)，其中60萬(wàn)是郁某某出的，占公司股本7%多一點(diǎn)。2014年8、9月份高嶺土公司派人來(lái)審計(jì)漳州公司，把除了注冊(cè)資金的100萬(wàn)，其他都算作股東借款了。
（3）證人鄭某某（龔某某妻子）的證言，反映2013年7月24日，龔某某跟殷某某簽訂了一份加工場(chǎng)轉(zhuǎn)讓合同。這個(gè)加工場(chǎng)在公司西側(cè)，原先是殷某某的，沒(méi)有通過(guò)環(huán)評(píng)，不能生產(chǎn)，他就把加工場(chǎng)轉(zhuǎn)讓給別人，定金都交了12萬(wàn)或15萬(wàn)，蘇州高嶺土公司又決定把這個(gè)加工場(chǎng)買(mǎi)下來(lái)，其不知道是李某某還是浦某某決定的，可能是防止本公司技術(shù)泄露出去，漳州公司本身沒(méi)錢(qián)，就由龔某某買(mǎi)下來(lái)，合同約定49萬(wàn)加上定金花了60多萬(wàn)，都是從其本人銀行卡或者龔某某銀行卡提現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬給殷某某了。這筆錢(qián)可能算是漳州公司對(duì)龔某某的借款，也可能算作漳州公司股份，其不太清楚。
（4）證人殷某某的證言，反映2012年、2013年左右其在龔某某公司邊上租了4畝多地，租期十年，其一次性付了5年租金，大約5萬(wàn)左右，然后其投資了40多萬(wàn)，當(dāng)時(shí)設(shè)想買(mǎi)原礦來(lái)淘洗高嶺土再賣(mài)給龔某某公司。建好后沒(méi)有生產(chǎn)，曾某某向其買(mǎi)，其就49萬(wàn)賣(mài)給他了，曾已經(jīng)把49萬(wàn)都給其了，龔某某公司又說(shuō)要把那個(gè)場(chǎng)地購(gòu)買(mǎi)回來(lái)，記得浦總當(dāng)時(shí)也跟其說(shuō)的。其當(dāng)時(shí)說(shuō)讓他們直接找曾談。當(dāng)時(shí)曾已經(jīng)添了一些設(shè)備進(jìn)場(chǎng)。由于曾不是本村人，所以公司要和其簽轉(zhuǎn)讓合同，于是其就和龔某某簽訂了轉(zhuǎn)讓合同，龔付了49萬(wàn)，其再轉(zhuǎn)給曾。龔當(dāng)場(chǎng)把49萬(wàn)現(xiàn)金給其，其就當(dāng)場(chǎng)給了曾。給錢(qián)是在龔自己辦公室。龔老婆好像也在場(chǎng)。交易時(shí)間2013年7月左右，具體記不得了。這筆交易是漳州高嶺陶瓷材料有限公司向其買(mǎi)的，因?yàn)槭桥c公司交易所以其請(qǐng)了律師草擬了合同。除了這49萬(wàn)元，其不知道有無(wú)其他交易金額。
（5）證人曾某某的證言，反映2013年其買(mǎi)了殷某某的一個(gè)加工場(chǎng)，花了38萬(wàn)左右，建設(shè)了一二十天，邊上的高嶺土公司說(shuō)其場(chǎng)地離他們太近，影響他們，就又買(mǎi)回去了。這個(gè)公司他們都叫它漂白廠，老板是龔某某，買(mǎi)這個(gè)加工場(chǎng)是龔某某跟其說(shuō)的，加上其后期投入，一共是49萬(wàn)元。這份交易按理是龔某某跟其簽的，但是好像有緣故，是龔某某和殷某某簽的。龔某某就給了其49萬(wàn)。沒(méi)有定金。龔某某是代表個(gè)人還是公司其不清楚，他也沒(méi)有說(shuō)。
（6）證人郁某某的證言，反映2013年3月左右，其在漳州出差聽(tīng)說(shuō)漳州公司要買(mǎi)下公司邊上一個(gè)粗精礦加工場(chǎng)，其覺(jué)得項(xiàng)目蠻好，3、4月一天在李某某辦公室，李某某說(shuō)起此事，說(shuō)漳州這個(gè)加工場(chǎng)估計(jì)要花60萬(wàn)左右買(mǎi)下來(lái)，李某某之前已經(jīng)和龔某某商量過(guò)了，其來(lái)一起投資，其出50萬(wàn)，其余郁某某出，考慮自己的身份，不能讓其他人知道，以郁某某的名義出資，由龔某某代持。具體由郁某某找龔某某操辦。其答應(yīng)了。過(guò)了幾天，李某某就給了其50萬(wàn)，是他以郁某某的名字開(kāi)的支票，是建設(shè)銀行的，其印象當(dāng)中是2張，其拿到后應(yīng)該當(dāng)天去建設(shè)銀行存入賬戶的。過(guò)了個(gè)把月，其去漳州，跟龔某某說(shuō)，其跟李某某投資買(mǎi)下加工場(chǎng)，但是要以龔某某的名義出資，具體其跟李某某的出資數(shù)目其沒(méi)有說(shuō)，龔答應(yīng)了。過(guò)后到了2013年6月，明確要花60萬(wàn)買(mǎi)加工場(chǎng)后，其就把這60萬(wàn)轉(zhuǎn)到龔某某賬戶，一筆50萬(wàn)，一筆10萬(wàn)。沒(méi)有談確切的回報(bào)，因?yàn)樗麄兌加X(jué)得漳州公司今后的效益肯定好的。按照20%的回報(bào)，2014年龔應(yīng)該給其12萬(wàn)，他陸續(xù)分多筆轉(zhuǎn)給其12萬(wàn)，之后就沒(méi)有分紅。到了2016年他要買(mǎi)下漳州公司，進(jìn)行清盤(pán)時(shí)，高嶺土公司認(rèn)為這60萬(wàn)不能算股本，只能算股東借款，因?yàn)樵鲑Y的話要開(kāi)股東會(huì)議，這次增資沒(méi)有開(kāi)股東會(huì)議。龔就說(shuō)已經(jīng)分紅的12萬(wàn)算是還本金，還剩余48萬(wàn)分2年還，其同意了。后來(lái)2017年初他還了24萬(wàn)，到了2018年春節(jié)還要還剩余的24萬(wàn)。其拿到這些錢(qián)后一直放在其賬戶上，沒(méi)有給李某某，也沒(méi)有跟他說(shuō)這筆投資已經(jīng)算是借款了，其想李某某應(yīng)該知道。李某某沒(méi)問(wèn)過(guò)其，其也不敢和他聯(lián)系。其跟李某某這筆投資除了龔，其他人不知道。2017年7、8月一天晚上，李某某到其家門(mén)口，說(shuō)如果檢察院?jiǎn)柶鹉枪P轉(zhuǎn)給其的50萬(wàn)，就說(shuō)是他女兒之前買(mǎi)房子問(wèn)其借的現(xiàn)金，然后他通過(guò)銀行還其的。因?yàn)樗o其的錢(qián)有銀行記錄，借現(xiàn)金是沒(méi)有記錄的。其答應(yīng)了。其實(shí)是沒(méi)有這筆借款的，是他編出來(lái)的。因?yàn)樗菚r(shí)已經(jīng)出事了，知道領(lǐng)導(dǎo)干部不能在外面投資的。
（7）證人金某某的證言，反映其是近業(yè)（上海）國(guó)際貿(mào)易有限公司的負(fù)責(zé)人和實(shí)際經(jīng)營(yíng)人。其是10年前左右認(rèn)識(shí)時(shí)任高嶺土公司總工程師李某某的，是朋友關(guān)系。關(guān)于其跟李某某的經(jīng)濟(jì)往來(lái)情況，那是2015年左右，就是李某某被紀(jì)委或檢察院叫去談話的那段時(shí)間，他打電話給其，說(shuō)有急事用錢(qián)，向其借了10萬(wàn)元，其就通過(guò)個(gè)人銀行賬號(hào)向李某某銀行賬戶打了10萬(wàn)元，整個(gè)借錢(qián)的過(guò)程其跟李某某沒(méi)有見(jiàn)面，是通過(guò)電話聯(lián)系的。過(guò)了大概半年時(shí)間，李某某就把錢(qián)還給其了，應(yīng)該也是通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬的。其他經(jīng)濟(jì)往來(lái)就沒(méi)有了。
（8）證人浦某某的證言，反映漳州公司的邊上有一個(gè)電工的生產(chǎn)線，這條生產(chǎn)線是可以生產(chǎn)出粗精礦的，他們覺(jué)得可以買(mǎi)下來(lái)自己把原礦加工成粗精礦，這樣就能夠節(jié)省很大一部分開(kāi)支，所以漳州公司就決定把這個(gè)生產(chǎn)線買(mǎi)下來(lái)了。當(dāng)時(shí)是漳州公司商量后決定出錢(qián)購(gòu)買(mǎi)的，當(dāng)時(shí)其跟龔某某等人商量過(guò)幾次，最后還經(jīng)過(guò)李某某同意的，好像購(gòu)買(mǎi)這條加工線一共出了五六十萬(wàn)元。對(duì)方是一個(gè)電工，漳州本地人，他們廠的電工方面的事情也是他一直在做的，名字其想不起來(lái)了。具體購(gòu)買(mǎi)都是龔某某在操作的，他們好像是有協(xié)議的。
（9）證人王J的證言，反映其于2001年進(jìn)入中國(guó)銀行金壇支行工作至今。2013年4月一天，其記得當(dāng)時(shí)其還穿著制服馬甲，其舅舅李某某、舅媽章某某跟其父母王某某、李某某四個(gè)人開(kāi)車(chē)到其單位，提了一個(gè)深色拉桿箱，里面裝了現(xiàn)金人民幣120萬(wàn)，都是銀行裝好的10萬(wàn)元1捆的錢(qián)。來(lái)了后，讓其以其父親母親在中國(guó)銀行金壇支行的戶頭把這120萬(wàn)存了進(jìn)去，是為了把這些錢(qián)兌換成美元轉(zhuǎn)給其表妹李某用于在華盛頓那邊購(gòu)房。另外其也有拉存款任務(wù)，所以也算幫其完成任務(wù)。后面就分四批次把這120萬(wàn)兌換成美元匯給李某。分別通過(guò)其父親、母親、其老公、其一個(gè)朋友錢(qián)某某四個(gè)人的銀行賬戶匯出去的。四個(gè)人一共匯了約20萬(wàn)美元。
（10）證人李某某的證言，反映幾年前一天，其弟弟李某某跟他妻子章某某開(kāi)車(chē)到其家找其跟其丈夫王某某，當(dāng)時(shí)他拿了大概現(xiàn)金人民幣120萬(wàn)到其家里，讓其把錢(qián)匯給他女兒李某。說(shuō)要在美國(guó)買(mǎi)房子。匯錢(qián)的時(shí)候分了很多次，其中有一次是其和其老公王某某一起去的，記得用到了其的身份證，具體操作都是銀行工作人員辦的。
（11）協(xié)助查詢單、銀行憑證，反映2013年4月26日李某某開(kāi)給郁某某三張支票共計(jì)50萬(wàn)元，一張10萬(wàn)，兩張20萬(wàn)。
（12）情況說(shuō)明、郁某某電子賬單，反映2013年6月3日郁某某通過(guò)自己名下尾號(hào)為8640銀行卡賬戶向龔某某名下尾號(hào)9757賬戶轉(zhuǎn)賬兩筆，一筆50萬(wàn)，一筆10萬(wàn)。
（13）搜查筆錄、扣押清單、殷某某與龔某某之間的加工場(chǎng)轉(zhuǎn)讓合同，漳州公司股東會(huì)議以及龔某某提供的收條，反映偵查機(jī)關(guān)對(duì)漳州公司總經(jīng)理保險(xiǎn)柜進(jìn)行搜查，扣押轉(zhuǎn)讓合同一份、2013年10月31日漳州公司股東會(huì)議一份。會(huì)議紀(jì)要由浦某某和龔某某簽訂，規(guī)定高嶺土公司一方負(fù)責(zé)承包經(jīng)營(yíng)，具體由副總經(jīng)理袁某某主持公司日常運(yùn)行工作，總經(jīng)理龔某某重點(diǎn)負(fù)責(zé)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)及企業(yè)的地方、工農(nóng)關(guān)系。由承包方給予龔某某每年20%的投資額回報(bào)收益（稅前）。其中2013年7月1日至2014年6月30日（投資額210萬(wàn)元），回報(bào)收益42萬(wàn)，2014年7月1日至12月31日回報(bào)收益21萬(wàn)。截止2013年6月30日對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清理，并于雙方簽字確認(rèn)具體內(nèi)容盤(pán)點(diǎn)清單，承包經(jīng)營(yíng)期結(jié)束，進(jìn)行清理決算，盈虧均于承包方承擔(dān)。加工場(chǎng)轉(zhuǎn)讓合同表明2013年7月24日龔某某和殷某某簽訂了建工廠轉(zhuǎn)讓合同，轉(zhuǎn)讓價(jià)49萬(wàn)元。收條反映曾某某收到補(bǔ)償款11萬(wàn)，殷某某收到49萬(wàn)。
（14）提取筆錄、手機(jī)通信記錄，反映郁某某聯(lián)系龔某某要求投資，以及龔某某向郁某某還款的情況。提到投資的錢(qián)不是郁一個(gè)人的。
上述證據(jù)反映郁某某經(jīng)手60萬(wàn)元給龔某某投資漳州公司，但證實(shí)該60萬(wàn)元具體來(lái)源情況及是否系由李某某參股投資的證據(jù)并不確實(shí)、充分。
4.2012年6月起至2014年3月，經(jīng)被告人李某某決定，高嶺土公司多批次購(gòu)買(mǎi)漳州公司生產(chǎn)所需藥劑，提供給漳州公司使用，累計(jì)價(jià)值141.2805萬(wàn)元。被告人李某某指使高嶺土公司有關(guān)工作人員虛構(gòu)藥劑入庫(kù)、出庫(kù)記錄，將賬目做平。
2013年下半年期間，被告人李某某授意高嶺土公司出資25萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)隔膜壓濾機(jī)2臺(tái)、出資8.4萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)柱塞泵2臺(tái)提供給漳州公司使用并出資103545元維修漳州公司廠房；經(jīng)被告人李某某決定，高嶺土公司價(jià)值3.78萬(wàn)元的編織袋、報(bào)廢凈值3.12萬(wàn)元的2臺(tái)剝片機(jī)提供給漳州公司使用。
上述事實(shí)，有公訴舉證并經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的以下證據(jù)予以證實(shí)：
（1）被告人李某某的供述，反映2012年下半年的時(shí)候，因?yàn)檎闹莨旧a(chǎn)產(chǎn)品沒(méi)有印包裝袋，漳州公司打電話告訴其，問(wèn)其沒(méi)有包裝袋怎么辦，其就讓當(dāng)時(shí)的生產(chǎn)部副總經(jīng)理李某某發(fā)了兩三萬(wàn)個(gè)高嶺土公司的包裝袋到漳州公司去，本來(lái)是想讓漳州公司用產(chǎn)品抵費(fèi)用的，后來(lái)其忘了這個(gè)事，這批包裝袋一直沒(méi)算錢(qián)，漳州公司也沒(méi)有付錢(qián)。大概值兩三萬(wàn)元。
漳州公司開(kāi)始生產(chǎn)之后，除鐵藥劑一直是高嶺土公司提供的，開(kāi)始發(fā)的三批藥劑算是高嶺土公司提供給漳州公司使用的，費(fèi)用也是高嶺土公司出的，之后再提供的藥劑其想也是由漳州公司用產(chǎn)品來(lái)抵，但是后來(lái)一直沒(méi)有落實(shí)費(fèi)用的事，這樣高嶺土公司從2012年下半年到2014年上半年一共發(fā)給漳州公司130多萬(wàn)元的藥劑，漳州公司都沒(méi)有付錢(qián)。藥劑在高嶺土公司入賬的，高嶺土公司讓中間商聯(lián)系廠家直接發(fā)到漳州去，中間商開(kāi)出發(fā)票再拿到高嶺土公司入賬。后來(lái)其離任審計(jì)時(shí)，這批藥劑的費(fèi)用算作高嶺土公司的應(yīng)收貨款了。藥劑是由研究所負(fù)責(zé)聯(lián)系藥劑廠家提供的，需要采購(gòu)藥劑的時(shí)候就交給其簽字批準(zhǔn)，其不在的時(shí)候也有可能是其他領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。關(guān)于藥劑費(fèi)用，其是關(guān)照財(cái)務(wù)部方某某計(jì)入項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的，當(dāng)時(shí)公司有個(gè)財(cái)政部撥款的高嶺土綜合利用項(xiàng)目，這個(gè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)有幾百萬(wàn)。此外也可能有部分藥劑費(fèi)計(jì)入公司科研費(fèi)用的。買(mǎi)藥劑的事沒(méi)有在高嶺土公司說(shuō)過(guò)，也沒(méi)有上會(huì)討論過(guò)，但之后漳州公司一直沒(méi)有用產(chǎn)品抵，其沒(méi)有催問(wèn)過(guò)。最后審計(jì)時(shí)，其知道藥劑有160萬(wàn)左右吧。藥劑的經(jīng)手人是馮某，先是她填寫(xiě)付款通知書(shū)，由馮某簽字其同意后，財(cái)務(wù)部打款給供應(yīng)方，然后貨到、發(fā)票到，發(fā)票簽字的話要其與馮某、項(xiàng)目經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)部人員或者物資供應(yīng)部的人簽字。項(xiàng)目上經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)部人員或物資供應(yīng)部的人實(shí)際沒(méi)有經(jīng)手此事，是其關(guān)照他們簽字的。
高嶺土公司有2臺(tái)剝片機(jī)要報(bào)廢，其當(dāng)時(shí)說(shuō)了與其報(bào)廢還不如運(yùn)到漳州公司使用，下面工作人員就將這兩臺(tái)機(jī)器運(yùn)過(guò)去了，沒(méi)有辦理報(bào)廢手續(xù)，事后審計(jì)人員講是違規(guī)的。按照機(jī)器殘值計(jì)算，可能有2、3萬(wàn)元。
2013年的時(shí)候，其讓高嶺土公司花了25萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)了2臺(tái)隔膜壓濾機(jī)送到漳州公司使用，是用于產(chǎn)品脫水，是記賬在高嶺土公司的，沒(méi)有上會(huì)討論過(guò)。其當(dāng)時(shí)關(guān)照財(cái)務(wù)部方某某將賬計(jì)入公司項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的。當(dāng)時(shí)漳州公司工藝流程還有不完善的地方，想補(bǔ)充設(shè)備，是漳州公司的人，不是龔某某就是浦某某提出的。其就同意了，就安排公司里人買(mǎi)了。
買(mǎi)藥劑的一百五六十萬(wàn)跟退股的250萬(wàn)的錢(qián)都是其一個(gè)人決定的，沒(méi)有經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)班子討論。買(mǎi)設(shè)備的事其記得在一個(gè)技術(shù)專題會(huì)議上其提過(guò)，但沒(méi)有形成決議。李某某于2016年11月11日簽名的“關(guān)于漳州陶瓷材料有限公司改擴(kuò)建后與高嶺土公司之間的有關(guān)情況的說(shuō)明”，反映提供藥劑、2臺(tái)壓濾機(jī)、兩臺(tái)剝片機(jī)、編織袋給漳州公司。支付漳州公司一部分屋頂?shù)木S修費(fèi)用都是其決定或同意的。
（2）證人許某某的證言，反映2000年后，其自謀生路，用蘇州化工原料總公司涂料化工部自營(yíng)謀生至今。其公司與高嶺土公司發(fā)生業(yè)務(wù)是在2012年至2014年期間，其記得當(dāng)時(shí)是浦某某來(lái)找其的，有兩點(diǎn)要求，一是要有有關(guān)經(jīng)營(yíng)許可證，意思是要保密，不要讓其他單位和個(gè)人知道他們賣(mài)的是什么，說(shuō)是高嶺土的配方。另外答應(yīng)其利潤(rùn)只能加正常的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，具體是讓其經(jīng)營(yíng)的涂料化工部走走賬，開(kāi)開(kāi)票，上家單位已經(jīng)由高嶺土公司找好并談妥。一上家是長(zhǎng)沙江龍化工公司，聯(lián)系人某某，還有一家是遼寧鞍鋼公司，具體與一個(gè)叫董部長(zhǎng)的人聯(lián)系的，每次都是高嶺土公司和這兩個(gè)上家聯(lián)系好如何送貨，多少貨，多少價(jià)格，過(guò)后高嶺土公司會(huì)把相應(yīng)的貨款加上8%的毛利潤(rùn)打到公司賬上，其收到錢(qián)后聯(lián)系上家催貨，催貨成功后，其會(huì)把貨款扣除毛利潤(rùn)打到上家公司的賬上。其記得其還和兩個(gè)上家簽訂過(guò)購(gòu)銷(xiāo)合同的。是上家把合同發(fā)傳真給其，其簽好后再傳真回去。上家賣(mài)的什么產(chǎn)品其不清楚，只知道是純堿和粉末。其開(kāi)給高嶺土公司的發(fā)票和上家開(kāi)給其的一樣，只是在金額上加上8%的利潤(rùn)。至于貨品名稱，根據(jù)高嶺土公司的要求不寫(xiě)真實(shí)名稱的。高嶺土公司跟其聯(lián)系的是一個(gè)女的馮某，她讓其負(fù)責(zé)向上家催貨。
（3）證人牛某的證言，反映上世紀(jì)90年代末其自己成立蘇州工業(yè)園區(qū)英普銷(xiāo)售有限公司。2013年的時(shí)候，高嶺土公司準(zhǔn)備跟遼寧鞍山的一家化工廠采購(gòu)化學(xué)藥劑鋁粉，但是為了保密，不能直接由高嶺土公司出面，李某某跟其聯(lián)系，要求通過(guò)其公司轉(zhuǎn)賬和開(kāi)票，同時(shí)為了保密要求其公司隱瞞品名，發(fā)票上不寫(xiě)鋁粉，因此其公司發(fā)票上寫(xiě)的是粉末。李某某答應(yīng)給其8%的利潤(rùn)。一般是高嶺土公司根據(jù)采購(gòu)化學(xué)藥劑的單價(jià)和數(shù)量算出金額給其8%的利潤(rùn)，把總金額打到其公司賬上，其公司扣除利潤(rùn)后打給供貨單位，供貨單位把相應(yīng)金額發(fā)票開(kāi)給其公司，其公司再開(kāi)相應(yīng)金額的發(fā)票給高嶺土公司。具體貨物都沒(méi)有經(jīng)過(guò)他們公司，發(fā)貨送貨都是供貨單位直接和高嶺土確定的。他們只是走走賬。其公司為高嶺土公司和鞍鋼事業(yè)微細(xì)鋁粉有限公司發(fā)生鋁粉交易過(guò)賬的時(shí)間是2012年6月到2013年年末。他們公司只是過(guò)賬，開(kāi)發(fā)票，至于什么貨品、數(shù)量、單價(jià)、送貨到哪都不知道，都是高嶺土公司直接跟鞍鋼公司談的。
（4）證人胡某某的證言，反映其于2012年7、8月從中國(guó)高嶺土公司外派到漳州公司，主要負(fù)責(zé)相關(guān)生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品化驗(yàn)，同時(shí)還負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)收發(fā)貨。一般粗精礦來(lái)了后，其先安排工人化漿，然后安排人把原料導(dǎo)入罐體，然后其添加相關(guān)藥劑，再進(jìn)行壓濾脫水，最后其安排工人進(jìn)行裝車(chē)。剛開(kāi)始的時(shí)候，藥劑添加是江某某跟袁某某負(fù)責(zé)，后來(lái)江某某不來(lái)了，其就開(kāi)始負(fù)責(zé)藥劑添加。每次添加藥劑江某某跟袁某某以前都記在本子上的，其接手后開(kāi)始也是記在本子上的，后來(lái)其就在電腦上記的。添加的藥劑購(gòu)買(mǎi)不是其負(fù)責(zé)的，其也不知道具體是什么藥劑，只知道一號(hào)藥劑和二號(hào)藥劑。應(yīng)該是一種堿性試劑和金屬粉末。龔某某正式接手公司前，都是袁某某負(fù)責(zé)的，其就是根據(jù)藥劑的庫(kù)存和產(chǎn)品生產(chǎn)量向袁某某匯報(bào)，由他具體負(fù)責(zé)采購(gòu)。至于袁某某如何采購(gòu)，其不知道。因?yàn)槠渥≡趶S里，每次藥劑來(lái)了，其都知道，有時(shí)其也卸貨。記得有兩種運(yùn)輸方式，一種是普通貨車(chē)，一種是貨車(chē)通過(guò)集裝箱運(yùn)過(guò)來(lái)。其記得袁某某每次入庫(kù)都有記錄的。一號(hào)藥劑就是一個(gè)白色編制袋，二號(hào)藥劑是一個(gè)鐵桶，都沒(méi)有任何標(biāo)識(shí)。生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品沒(méi)有入庫(kù)記錄，但出庫(kù)是有記錄的。
（5）證人馮某的證言，反映藥劑采購(gòu)費(fèi)，當(dāng)時(shí)李某某跟其說(shuō)，為了保密要求，怕公司有人泄密，也怕龔某某知道相關(guān)技術(shù)，高嶺土公司就通過(guò)中間商采購(gòu)藥劑并直接寄到漳州公司。當(dāng)時(shí)李某某找了一家公司，浦某某找了一家公司。后來(lái)他們把兩家公司的經(jīng)辦人的聯(lián)系方式給馮某，讓其和對(duì)方直接聯(lián)系，具體經(jīng)辦相關(guān)事宜。至于為什么是高嶺土公司付錢(qián)，因?yàn)楫?dāng)時(shí)漳州公司那邊沒(méi)什么錢(qián)，龔某某也沒(méi)什么錢(qián)，所以高嶺土公司先墊付。漳州公司一般是袁某某負(fù)責(zé)藥劑的接收和添加工作。這個(gè)事情本來(lái)是由物資供應(yīng)部經(jīng)辦的，李某某讓其辦的，說(shuō)如果讓物資供應(yīng)部經(jīng)辦會(huì)泄密。所以其就按照他的要求來(lái)經(jīng)辦藥劑采購(gòu)的事情，直接發(fā)到漳州公司也是他要求其做的。這些藥就可能不是完全沒(méi)有入庫(kù)過(guò)，可能入庫(kù)的試劑名字和具體的試劑名字不太一樣。其有點(diǎn)印象，好像一個(gè)試劑入庫(kù)的時(shí)候叫純堿，另外一個(gè)叫粉末，具體可以找當(dāng)時(shí)物資供應(yīng)部部長(zhǎng)程某核實(shí)。其也認(rèn)為試劑采購(gòu)的錢(qián)應(yīng)該由漳州公司出，因?yàn)槭钦闹莨驹谟谩?/p>
漳州公司生產(chǎn)和試驗(yàn)需要各種藥劑，當(dāng)時(shí)核心藥劑由高嶺土公司自行采購(gòu)，因?yàn)榭紤]到機(jī)密性，發(fā)票上的貨物名稱（純堿、粉末）不是真實(shí)藥劑名稱，是他們找了蘇州化工原料總公司涂料化工部及蘇州工業(yè)園區(qū)英普銷(xiāo)售有限公司作為中介代開(kāi)的發(fā)票，實(shí)際的藥劑供應(yīng)商是湖南和遼寧的公司，由對(duì)方公司直接發(fā)貨到漳州公司。其余不是核心藥劑就由漳州本地公司采購(gòu)。蘇州化工原料總公司涂料化工部是浦某某找的，對(duì)方聯(lián)系人是許某某（浦某某的鄰居）。蘇州工業(yè)園區(qū)英普銷(xiāo)售有限公司是李某某找的。發(fā)票上除了貨物總價(jià)是屬實(shí)外，名稱及單價(jià)都是虛假的，貨物總價(jià)中包含了中介公司貼的稅費(fèi)，不然中介公司不干的。供應(yīng)商是其在網(wǎng)上找的，應(yīng)該是李某某決定采購(gòu)這兩家公司的試劑的。
（6）證人龔某某的證言，反映漳州公司設(shè)備改造后，高嶺土公司向漳州公司提供的藥劑費(fèi)用是沒(méi)有約定的，其記得李某某跟浦某某都與其說(shuō)過(guò)，藥劑費(fèi)以后再說(shuō)，但是之后就一直沒(méi)說(shuō)法。這筆錢(qián)在漳州公司是沒(méi)有記賬的，沒(méi)有入庫(kù)也沒(méi)有出庫(kù)。具體用了多少其一直不知道。到了其接盤(pán)時(shí)才知道具體金額。這個(gè)1號(hào)劑是湖南長(zhǎng)沙江龍科技有限公司生產(chǎn)的，2號(hào)劑是遼寧鞍鋼集團(tuán)微細(xì)粉有限公司生產(chǎn)的。2013年，高嶺土公司發(fā)了2套設(shè)備，壓濾機(jī)和柱塞泵各2臺(tái)。其印象中當(dāng)時(shí)生產(chǎn)的濕土沒(méi)人要，要干土，這就需要壓濾機(jī)，浦某某就跟其說(shuō)，李某某說(shuō)了的，設(shè)備先給漳州公司用，其他也別管了。其也沒(méi)細(xì)問(wèn)，就用了。這2套設(shè)備還在使用，購(gòu)買(mǎi)費(fèi)用已經(jīng)算其頭上了。2013年高嶺土公司出資10多萬(wàn)元維修漳州公司廠房，當(dāng)時(shí)因?yàn)槭褂玫乃巹└g強(qiáng)，造成廠房屋頂及其他設(shè)施有損壞，其就向浦某某提出，說(shuō)沒(méi)有錢(qián)修屋頂，浦向李某某匯報(bào)后，說(shuō)李某某認(rèn)為是技術(shù)原因造成屋頂腐蝕，由高嶺土公司負(fù)責(zé)維修。
2013年12月簽訂承包協(xié)議的時(shí)候，對(duì)藥劑和設(shè)備沒(méi)有說(shuō)法。2014年8月高嶺土公司派人到漳州公司查賬時(shí)，沒(méi)有問(wèn)過(guò)其藥劑的事情，其也沒(méi)有主動(dòng)反映藥劑的事情。藥劑在漳州公司沒(méi)有出入庫(kù)記錄，沒(méi)法查。查賬后，將這些藥劑和設(shè)備款列為漳州公司對(duì)高嶺土公司的欠款。2014年8月后，李某某任高嶺土公司副總經(jīng)理，繼續(xù)分管漳州公司，之后他沒(méi)有催要過(guò)這些藥劑和設(shè)備款。浦某某也沒(méi)有討要過(guò)。高嶺土公司在漳州有分公司，負(fù)責(zé)人是張某某，主要是為了拿礦權(quán)。與漳州公司沒(méi)有往來(lái)。
（7）證人袁某某的證言，反映2013年4、5月份，其記得高嶺土公司買(mǎi)了2臺(tái)壓濾機(jī)和2臺(tái)柱塞泵，是生產(chǎn)干土用的，具體金額不知道。還有2013年年底或者2014年初，從高嶺土公司滸關(guān)選礦廠拆了2臺(tái)舊的剝片機(jī)到漳州公司，2013年的時(shí)候，高嶺土公司投入資金改造漳州公司廠房，金額其不知道。設(shè)備沒(méi)有計(jì)入固定資產(chǎn)。如何與漳州公司結(jié)算，其都不知道。
關(guān)于高嶺土公司向漳州公司無(wú)償提供的約140萬(wàn)元或160萬(wàn)元藥劑，這些藥劑是分批次拉到漳州公司無(wú)償使用的，由高嶺土公司研究所所長(zhǎng)馮某跟漳州公司聯(lián)系，具體跟其聯(lián)系，其報(bào)給她漳州公司生產(chǎn)使用了多少藥劑，剩了多少藥劑，需要多少藥劑，馮某再聯(lián)系供應(yīng)商向漳州公司提供，所有藥劑的購(gòu)買(mǎi)費(fèi)用都是高嶺土公司支付的，漳州公司沒(méi)有承擔(dān)過(guò)一分錢(qián)。其記得使用是有記錄的，主要記錄進(jìn)貨多少、使用多少、庫(kù)存多少等，但沒(méi)有入漳州公司賬目，也沒(méi)有任何人跟其講要入賬或以后再結(jié)算，所以其也不知道藥劑的單價(jià)、總價(jià)。其記得浦某某跟其講過(guò)，藥劑都是高嶺土公司購(gòu)買(mǎi)的，給漳州公司用就用，反正不要他們承擔(dān)費(fèi)用。2014年8月，漳州公司的事情被中國(guó)非礦知道了，來(lái)核查，其中涉及到高嶺土公司這幾年無(wú)償向漳州公司提供的藥劑，聽(tīng)說(shuō)他們把這些藥劑費(fèi)用調(diào)整成漳州公司欠高嶺土公司貨款，也就是到了被上級(jí)檢查時(shí)才做成了往來(lái)賬。
（8）證人王某的證言,反映高嶺土公司購(gòu)買(mǎi)化學(xué)藥劑做入庫(kù)無(wú)償給漳州公司使用的事情其不曉得。其印象中在銷(xiāo)售漳州公司產(chǎn)品中需要干的產(chǎn)品，就需要隔膜壓濾機(jī)，李某某提出買(mǎi)2臺(tái)隔膜壓濾機(jī)在漳州公司使用，如果不行，以后再拆回公司。
（9）證人程某的證言,反映其于2012年7、8月至2016年7、8月間擔(dān)任高嶺土公司物資供應(yīng)部部長(zhǎng)。2012年至2013年公司購(gòu)買(mǎi)了一批藥劑用于漳州公司，是通過(guò)研究所買(mǎi)的，誰(shuí)經(jīng)辦的不清楚。但領(lǐng)導(dǎo)要其在發(fā)票背后簽字，完善報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。領(lǐng)導(dǎo)有時(shí)是李某某，有時(shí)是李某某。公司報(bào)銷(xiāo)流程是各使用部門(mén)提供領(lǐng)導(dǎo)簽好字的機(jī)化送物資供應(yīng)部，物資供應(yīng)部去采購(gòu)，物資到后，倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收后在送貨單上簽字確認(rèn)，供應(yīng)方將發(fā)票寄到物資供應(yīng)部，核對(duì)后將發(fā)票背面由其與經(jīng)辦人、物資供應(yīng)部分管領(lǐng)導(dǎo)簽字就行了。在專門(mén)項(xiàng)目的發(fā)票要由其與經(jīng)辦人、工程中心主任、分管中心的領(lǐng)導(dǎo)簽字。研究所用的發(fā)票由其與經(jīng)辦人、分管研究所的領(lǐng)導(dǎo)簽字。后勤、生活用的由其與經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字。關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)簽字，專門(mén)的技改、科研項(xiàng)目用的發(fā)票都是李某某簽字，生產(chǎn)及科研、后勤、生活用的發(fā)票是李某某簽字。李某某任總經(jīng)理期間可以對(duì)所有類(lèi)別發(fā)票簽字報(bào)銷(xiāo)。
這些藥劑購(gòu)買(mǎi)后有無(wú)入庫(kù)其不清楚。2014年4月前，倉(cāng)庫(kù)是給物資供應(yīng)部管的，應(yīng)該是其關(guān)照倉(cāng)庫(kù)對(duì)這些藥劑做收料的同時(shí)做領(lǐng)料的。其記得李某某跟其說(shuō)過(guò)藥劑要保密的，研究所買(mǎi)了些藥劑用在研究所做實(shí)驗(yàn)，還有用在漳州公司那邊做實(shí)驗(yàn)用，其就沒(méi)有過(guò)多問(wèn)。這些藥劑是算在公司賬上的，在沒(méi)有真實(shí)入庫(kù)的情況下，必須要做收料的同時(shí)做領(lǐng)料，賬目就平了，就表示藥劑已經(jīng)入庫(kù)并使用了。這批藥劑是根據(jù)發(fā)票背后領(lǐng)導(dǎo)簽字放在不同的科目。
2013年公司買(mǎi)了2臺(tái)隔膜壓濾機(jī)，其知道的，是李某某對(duì)其說(shuō)漳州公司要買(mǎi)的，要其買(mǎi)后直接發(fā)到漳州公司，從公司項(xiàng)目上出錢(qián)。因?yàn)檎闹莨緵](méi)錢(qián)，等以后有錢(qián)了再用貨款抵。其就按照要求聯(lián)系廠家填付款通知書(shū)，李某某簽字后打款，發(fā)2臺(tái)壓濾機(jī)到漳州，其作為承辦人在發(fā)票背后簽字，再找陳某某、李某某簽字。購(gòu)買(mǎi)價(jià)25萬(wàn)元。其還買(mǎi)了2臺(tái)柱塞泵，價(jià)值8.4萬(wàn)，直接發(fā)到漳州公司的。是李某某關(guān)照其去買(mǎi)的，具體經(jīng)辦人是其，付款通知書(shū)上經(jīng)辦人牛某、萬(wàn)某也就是簽個(gè)名。李某某關(guān)照其說(shuō)漳州公司要用2臺(tái)柱塞泵，先墊著，以后用貨款抵。小金額是不需要附合同的，如果超過(guò)10萬(wàn)就需要附上合同。
（10）證人周某的證言，反映其于2012年2月至2016年12月在蘇州高嶺土公司任副總經(jīng)理。其到公司任職后，公司班子里從來(lái)沒(méi)有討論過(guò)漳州公司的事情。國(guó)有企業(yè)作為大股東不能將國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償交自己參股公司無(wú)償使用，不要說(shuō)將資產(chǎn)無(wú)償交參股公司了，就是以不公允的價(jià)格交參股公司使用，就會(huì)涉及到國(guó)有資產(chǎn)流失，因?yàn)閲?guó)有參股公司不是國(guó)資全資企業(yè)，有其他股東，國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償或是以不公允價(jià)格交給參股公司肯定會(huì)造成國(guó)有資產(chǎn)損失。
（11）證人浦某某的證言，反映漳州公司經(jīng)過(guò)改造后，高嶺土公司投入大量藥劑、設(shè)備，這些投入當(dāng)時(shí)沒(méi)有明確說(shuō)法，李某某曾對(duì)其說(shuō)這些費(fèi)用以后再說(shuō)。過(guò)后其也沒(méi)過(guò)問(wèn)。這些賬目，漳州公司如何記載的其也不知道。高嶺土公司其知道有兩臺(tái)剝片機(jī)從滸關(guān)廠拿過(guò)去了，還有些化驗(yàn)用的瓶瓶罐罐，都是些小東西。還有兩臺(tái)壓濾機(jī)也是高嶺土公司買(mǎi)的。大家從來(lái)沒(méi)有坐下來(lái)談過(guò)藥劑如何結(jié)。2014年8月李某某從總經(jīng)理職位卸職后，一直到其2014年底離開(kāi)漳州公司，李某某也沒(méi)和其說(shuō)過(guò)如何處理藥劑費(fèi)和設(shè)備費(fèi)。
（12）證人方某某的證言，反映其系高嶺土公司財(cái)務(wù)部長(zhǎng)。公司于2012年開(kāi)始多次購(gòu)買(mǎi)試驗(yàn)藥劑其開(kāi)始是不曉得的，2012年12月第一份發(fā)票手續(xù)完備后拿到財(cái)務(wù)科來(lái)做賬其才知道公司購(gòu)買(mǎi)了一批試驗(yàn)藥劑，是用于漳州公司的，這就涉及做賬時(shí)的科目問(wèn)題。其就向李某某匯報(bào)了這一問(wèn)題，他說(shuō)可以進(jìn)項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)目（當(dāng)時(shí)正好有一個(gè)礦產(chǎn)資源節(jié)約與綜合利用示范工程），不能進(jìn)項(xiàng)目的進(jìn)研究所費(fèi)用，其就按他意思做了。好像所有購(gòu)買(mǎi)用于漳州公司的試驗(yàn)藥劑費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)目的多。有領(lǐng)料單、收料單的其就安排進(jìn)項(xiàng)目費(fèi)，沒(méi)有的就進(jìn)研究所費(fèi)用。賬目反映試驗(yàn)藥劑費(fèi)在140萬(wàn)左右。
2013年10月公司購(gòu)買(mǎi)2臺(tái)隔膜壓濾機(jī)的經(jīng)手人是牛文，主管領(lǐng)導(dǎo)是李某某審批的，錢(qián)是分兩次付的，共計(jì)25萬(wàn)，當(dāng)時(shí)程某在付款時(shí)就提起過(guò)東西是給漳州公司用的。其安排做賬到礦產(chǎn)資源節(jié)約綜合利用示范工程項(xiàng)目里。因?yàn)殚_(kāi)始其就請(qǐng)示過(guò)李某某，關(guān)于漳州公司用的東西，本公司如何處理費(fèi)用，他當(dāng)時(shí)對(duì)其講可以進(jìn)項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)目，不可以的就進(jìn)研究所費(fèi)用。2013年8月，漳州公司有一筆10萬(wàn)左右的維修費(fèi)也記賬到高嶺土公司的項(xiàng)目里的。
（13）證人黃某某的證言，反映2012年至2014年高嶺土公司購(gòu)買(mǎi)140余萬(wàn)元的化學(xué)藥劑無(wú)償給漳州公司使用，沒(méi)有經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議討論。2013年高嶺土公司支付漳州公司廠房維修費(fèi)10.35萬(wàn)元、編織袋費(fèi)用3.78萬(wàn)元，壓濾機(jī)25萬(wàn)元，剝片機(jī)等款物，沒(méi)有經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議討論過(guò)。
高嶺土公司內(nèi)部重大事項(xiàng)決策機(jī)構(gòu)，關(guān)于行政事務(wù)是總經(jīng)理辦公會(huì)議，黨委方面是黨委會(huì)。嚴(yán)格來(lái)說(shuō)總經(jīng)理辦公會(huì)議參加人員是總經(jīng)理、副總經(jīng)理，但是根據(jù)公司實(shí)際情況，總經(jīng)理辦公會(huì)議就是公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議，董事長(zhǎng)、黨委書(shū)記、副書(shū)記也要參加的。
（14）證人劉某某的證言，反映2013年左右李某某叫其簽過(guò)一份漳州公司的維修費(fèi)的，被其回掉了，之后這筆費(fèi)的處理其就不知道了。其作為班子成員一直曉得高嶺土公司在漳州有一塊資產(chǎn)，具體有什么不清楚的，開(kāi)會(huì)也從來(lái)未講過(guò)漳州公司的情況。直到2014年小金庫(kù)自查過(guò)程中才把漳州公司的賬外資產(chǎn)情況拿出來(lái)，過(guò)后再進(jìn)行資產(chǎn)清理。公司單項(xiàng)預(yù)算內(nèi)生產(chǎn)性支出10萬(wàn)元以上的或非生產(chǎn)性開(kāi)支2萬(wàn)元以上的，須經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議研究，由總經(jīng)理審批辦理手續(xù)。還有就是超預(yù)算及無(wú)預(yù)算的支出，須先由業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)提出申請(qǐng)，說(shuō)明原因、金額等，報(bào)公司董事會(huì)，由董事長(zhǎng)據(jù)支出額度授權(quán)總經(jīng)理審批。
（15）中國(guó)高嶺土有限公司設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)表，反映滸關(guān)選礦廠申請(qǐng)對(duì)凈值3萬(wàn)余元的兩臺(tái)研磨機(jī)等設(shè)備申請(qǐng)報(bào)廢。
（16）付款通知書(shū)、財(cái)務(wù)憑證等，反映牛文經(jīng)手、程某主管簽字、李某某審批，給漳州公司購(gòu)買(mǎi)的兩臺(tái)柱塞泵價(jià)格為84000元。
（17）付款通知書(shū)、領(lǐng)料單、發(fā)票等，反映140萬(wàn)余元藥劑費(fèi)在高嶺土公司平賬情況。
（18）付款通知書(shū)、會(huì)計(jì)憑證、發(fā)票等，反映牛某經(jīng)手、程某主管簽字、李某某審批的，給漳州公司購(gòu)買(mǎi)的兩臺(tái)隔膜壓濾機(jī)價(jià)格為250000元。
（19）付款通知書(shū)、會(huì)計(jì)憑證、發(fā)票等，反映肖某某經(jīng)辦、王某審批的給漳州公司廠房的維修費(fèi)為103545元。
根據(jù)包括關(guān)于漳州市高嶺陶瓷材料有限公司整改方案的請(qǐng)示、中國(guó)非金屬礦工業(yè)有限公司關(guān)于同意轉(zhuǎn)讓漳州市高嶺陶瓷材料有限公司股權(quán)事宜的批復(fù)、產(chǎn)權(quán)交易合同、中國(guó)高嶺土公司出具的關(guān)于漳州公司596萬(wàn)元應(yīng)付款的組成依據(jù)說(shuō)明、情況說(shuō)明、還款憑證等證據(jù)證明，2006年下半年，高嶺土公司出資50萬(wàn)元（“小金庫(kù)”支出），俞某某、龔某某各出資25萬(wàn)元，三方注冊(cè)成立“漳州市高嶺陶瓷材料有限公司”，后三方再出資分別投入流動(dòng)資金30萬(wàn)元、25萬(wàn)元、25萬(wàn)元；2012年2月，三方達(dá)成協(xié)議：由俞某某再投資200萬(wàn)元，龔某某投資100萬(wàn)元，高嶺土公司技術(shù)入股，并于2013年上半年經(jīng)股東會(huì)決議，俞某某退出股份及出資，由高嶺土公司承接，共持股75%，龔某某持股25%。本案案發(fā)后，2016年11月，高嶺土公司與龔某某簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同，由龔某某一次性支付高嶺土公司轉(zhuǎn)讓漳州公司75%股權(quán)的價(jià)款75.1575萬(wàn)元，至2019年11月30日止分三期償還高嶺土公司債務(wù)596.276789萬(wàn)元，2019年6月11日，高嶺土公司已收到龔某某方款物共計(jì)人民幣571.866751萬(wàn)元。
綜合上述，公訴機(jī)關(guān)指控被告人濫用職權(quán)的理由系李某某未經(jīng)高嶺土公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論，決定或同意對(duì)高嶺土公司參股公司股東股份的承接、股東利益的分配及提供款物支持參股公司的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)，但在案證據(jù)不能證實(shí)高嶺土公司作為國(guó)有企業(yè)因此而遭受重大損失，并且相關(guān)證人證言也反映李某某在決定或同意部分指控事項(xiàng)時(shí)也與其他班子成員有過(guò)溝通，故對(duì)公訴機(jī)關(guān)上述指控，本院不予支持。
（二）對(duì)于公訴機(jī)關(guān)指控：2011年8月至2014年4月，被告人李某某擔(dān)任中國(guó)高嶺土有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理期間，違反相關(guān)規(guī)定，將出售觀山延深工程施工所產(chǎn)生的矸石、工程礦及處理尾礦產(chǎn)出的黃鐵礦等所得不入公司帳，私設(shè)小金庫(kù)。小金庫(kù)總收入1470790元，總支出1196120元。總支出中，除去535000元貪污款，尚有661120元用于對(duì)下屬企業(yè)發(fā)放所謂“廠、礦長(zhǎng)基金”及招待費(fèi)等方面，致使國(guó)家利益遭受重大損失。
上述事實(shí)，除前述貪污指控部分證據(jù)之外，尚有公訴舉證并經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證的以下證據(jù)予以證實(shí)：
1.證人陳某某的證言，反映2013年4月至2014年3月其在中國(guó)高嶺土公司陽(yáng)西礦任副礦長(zhǎng)。記得2013年下半年在任期內(nèi)領(lǐng)過(guò)一次2萬(wàn)元的礦長(zhǎng)基金，是公司財(cái)務(wù)部的人通知去領(lǐng)的。來(lái)源不清楚。領(lǐng)錢(qián)的字是其簽的，錢(qián)是謝某某管理的。主要用于平時(shí)加班吃飯，加班費(fèi)，買(mǎi)點(diǎn)煙之類(lèi)的，還有看望病人。
2.證人黃某某的證言，反映其于2012年至今（2018年）擔(dān)任高嶺土公司行政保衛(wèi)部部長(zhǎng)。在2012年上半年的時(shí)候，當(dāng)時(shí)副總經(jīng)理王某打電話，讓其去領(lǐng)廠礦長(zhǎng)基金，其去了他辦公室，對(duì)方給了其2萬(wàn)元現(xiàn)金。2012年下半年的時(shí)候，財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)方某某也打電話給其讓其去領(lǐng)廠礦長(zhǎng)基金，其就去他辦公室領(lǐng)了2萬(wàn)元現(xiàn)金。2013年、2014年其每年都領(lǐng)了4萬(wàn)元廠礦長(zhǎng)基金，是分兩次領(lǐng)的。上下半年各2萬(wàn)元。反正不是王某就是方某某讓其去領(lǐng)的。都是用于行保部的日常開(kāi)支、招待費(fèi)用了。
3.證人丁某某的證言，反映其于2006年至2014年5月?lián)胃邘X土公司滸關(guān)選礦廠廠長(zhǎng)。李某某2011年任總經(jīng)理后，其共領(lǐng)了2011、2012、2013年三年的廠礦長(zhǎng)基金，共12萬(wàn)元，可能是公司小金庫(kù)的錢(qián)，具體哪來(lái)的不清楚，這些錢(qián)都用于礦上的日常開(kāi)支、招待、慰問(wèn)費(fèi)了。
4.證人張某某的證言，反映其于2010年起擔(dān)任高嶺土公司觀山選礦廠廠長(zhǎng)。其從2010年就開(kāi)始領(lǐng)廠礦長(zhǎng)基金了，每年4萬(wàn)，上半年2萬(wàn)，下半年2萬(wàn)?；旧厦看味际秦?cái)務(wù)部部長(zhǎng)方某某打電話給其。有一次是王某打電話通知。其會(huì)安排選礦廠的范友去財(cái)務(wù)部領(lǐng)錢(qián)，其有時(shí)也自己領(lǐng)。其一共領(lǐng)過(guò)一兩次，每次都是現(xiàn)金。一直領(lǐng)到2013年，共領(lǐng)了16萬(wàn)元。錢(qián)哪來(lái)的不清楚。大部分是發(fā)加班工資，還有日常開(kāi)支招待費(fèi)用的。
5.證人朱某某的證言，反映其于2010年起擔(dān)任高嶺土公司觀山礦礦長(zhǎng)。2012年領(lǐng)了4萬(wàn)元廠礦長(zhǎng)基金，分上下半年，各2萬(wàn)元。都是公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)方某某通知去領(lǐng)。其自己或安排勞資員去領(lǐng)。就領(lǐng)過(guò)一年半，2013年下半年就沒(méi)有再領(lǐng)過(guò)了。領(lǐng)的都是現(xiàn)金。來(lái)源不清楚。一般用于礦上會(huì)務(wù)費(fèi)、日常開(kāi)支、慰問(wèn)費(fèi)等。
6.證人吳某某的證言，反映2006年起擔(dān)任高嶺土公司陽(yáng)東礦礦長(zhǎng)。李某某是2011年到2014年任公司總經(jīng)理的，這期間其領(lǐng)了12萬(wàn)元左右的廠礦長(zhǎng)基金。都是公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)打電話通知去領(lǐng)的現(xiàn)金。錢(qián)來(lái)源不清楚，一般用于礦上加班工資、獎(jiǎng)金、日常開(kāi)支、慰問(wèn)費(fèi)了。
辯護(hù)人針對(duì)該筆指控提出，根據(jù)在案證據(jù)表明，2011年11月，李某某為處理一些費(fèi)用開(kāi)始建立賬外賬或稱為小金庫(kù)，主要目的和用途是處理以前部分生產(chǎn)部門(mén)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中零星小額且沒(méi)有正規(guī)發(fā)票的費(fèi)用、春節(jié)期間慰問(wèn)公司所在地周邊的一些部門(mén)、與客戶交流費(fèi)用和其他獎(jiǎng)勵(lì)慰問(wèn)費(fèi)用，當(dāng)時(shí)李某某跟其他班子成員商量，決定設(shè)立小金庫(kù)，并由副總經(jīng)理王某保管錢(qián)，副總經(jīng)理兼紀(jì)委書(shū)記李某某記賬。從以上可以看出小金庫(kù)的設(shè)立不是李某某一人決定，他和其他班子成員集體商量，而且由班子成員中一人記賬，一人保管錢(qián)，盡量做到規(guī)范互相監(jiān)督。開(kāi)支用于處理費(fèi)用、發(fā)放獎(jiǎng)金、慰問(wèn)金、廠礦長(zhǎng)基金和外協(xié)等無(wú)法在大帳上開(kāi)支但作為一個(gè)大公司在當(dāng)時(shí)環(huán)境下又必須要開(kāi)支的費(fèi)用，符合小金庫(kù)的典型特征，建立在八項(xiàng)規(guī)定之前，屬于典型的違紀(jì)行為。
經(jīng)查，根據(jù)監(jiān)察部、人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部、審計(jì)署聯(lián)合出臺(tái)并于2010年2月15日起施行的《設(shè)立“小金庫(kù)”和使用“小金庫(kù)”款項(xiàng)違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定》，第三條第二款規(guī)定，國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、事業(yè)單位有設(shè)立“小金庫(kù)”或者使用“小金庫(kù)”款項(xiàng)行為的，對(duì)負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和其他直接責(zé)任人員中由國(guó)家行政機(jī)關(guān)任命的人員，由任免機(jī)關(guān)或者監(jiān)察機(jī)關(guān)按照管理權(quán)限，依法給予處分。第七條規(guī)定，使用“小金庫(kù)”款項(xiàng)提高福利補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)或者擴(kuò)大福利補(bǔ)貼范圍、濫發(fā)獎(jiǎng)金實(shí)物或者有類(lèi)似支出行為的，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員，給予警告處分；情節(jié)較重的，給予記過(guò)或者記大過(guò)處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予降級(jí)或者撤職處分。從上述文件規(guī)定可以看出，設(shè)立小金庫(kù)是違紀(jì)行為，視情況給予政紀(jì)處分，被告人李某某根據(jù)企業(yè)“潛行慣例”及企業(yè)部門(mén)開(kāi)支需要，私設(shè)小金庫(kù)并將其中661120元用于對(duì)下屬企業(yè)發(fā)放所謂“廠、礦長(zhǎng)基金”及招待費(fèi)等方面，系典型違紀(jì)行為，基于刑法謙抑性考慮，不宜將上述行為上升到用濫用職權(quán)罪來(lái)評(píng)價(jià)。
本院認(rèn)為，被告人李某某身為國(guó)有公司、企業(yè)從事公務(wù)的人員，利用職務(wù)上的便利，伙同他人共同侵吞公款人民幣53.5萬(wàn)元，其行為已構(gòu)成貪污罪，依法應(yīng)處三年以上十年以下有期徒刑，并處二十萬(wàn)元以上犯罪數(shù)額二倍以下的罰金。在共同犯罪中，被告人李某某起主要作用，系主犯。被告人李某某自動(dòng)投案并如實(shí)供述犯罪事實(shí)，系自首，可以從輕處罰。被告人退出贓款，量刑時(shí)予以考慮。公訴機(jī)關(guān)指控被告人李某某犯貪污罪的罪名成立，本院予以支持。據(jù)此，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十三條第一款第（二）項(xiàng)、第二款、第二十五條第一款、第二十六條第一款、第四款、第六十七條第一款、第六十四條以及《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第二條第一款、第十八條、第十九條第一款之規(guī)定，判決如下:
一、被告人李某某犯貪污罪，判處有期徒刑三年，并處罰金人民幣二十萬(wàn)元。
（刑期自判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2017年11月14日起至2020年11月13日止；罰金自判決生效第二日起一個(gè)月內(nèi)繳納，上繳國(guó)庫(kù)）。
二、已被扣押在檢察機(jī)關(guān)的三十一萬(wàn)元，扣除尚未追繳的款項(xiàng)人民幣十二萬(wàn)三千元，發(fā)還中國(guó)高嶺土有限公司；其余款項(xiàng)，折抵罰金。
如不服本判決，可在接到判決書(shū)的第二日起十日內(nèi)，通過(guò)本院或者直接向江蘇省蘇州市中級(jí)人民法院提出上訴。書(shū)面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本二份。
審 判 長(zhǎng) 許修堯
審 判 員 曹文偉
人民陪審員 陸曉華
二〇一九年七月二十六日
書(shū) 記 員 袁 艷
