李某華貪污案-通過(guò)“影子公司”非法占有公共財(cái)物的定性
（2021）冀刑終295號(hào)
人民法院案例庫(kù) 入庫(kù)編號(hào)：2024-03-1-402-004
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刑事/貪污罪/影子公司/實(shí)際控制人/虛假合同詞
基本案情
2003年至2013年，被告人李某華利用其擔(dān)任國(guó)家某部綜合事業(yè)局經(jīng)營(yíng)處處長(zhǎng)、某建設(shè)與管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室副主任等職務(wù)上的便利，借負(fù)責(zé)國(guó)家水利風(fēng)景區(qū)評(píng)審、管理工作及有關(guān)規(guī)劃、財(cái)政項(xiàng)目之機(jī)，先后14次設(shè)立對(duì)外委托課題，以相應(yīng)規(guī)劃內(nèi)容預(yù)設(shè)課題研究方向，并安排其下屬工作人員及相關(guān)專家完成規(guī)劃內(nèi)容。后在相應(yīng)規(guī)劃內(nèi)容基礎(chǔ)上稍加改動(dòng)即作為課題成果提交，并利用其課題負(fù)責(zé)人的職務(wù)便利，主導(dǎo)課題通過(guò)驗(yàn)收。由此，私營(yíng)企業(yè)北京某規(guī)劃技術(shù)中心盡管未實(shí)際參與課題研究，卻收取了相應(yīng)課題費(fèi)用。
經(jīng)查，北京某規(guī)劃技術(shù)中心的注冊(cè)股東為被告人李某華的好友和同學(xué)，李某華的妻子擔(dān)任出納，實(shí)際上由李某華本人實(shí)際控制并經(jīng)營(yíng)。李某華直接參與北京某規(guī)劃技術(shù)中心的設(shè)立、經(jīng)營(yíng)、注銷全過(guò)程，通過(guò)把控經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事等決策權(quán)控制公司。該公司存續(xù)期間的22個(gè)項(xiàng)目均來(lái)源于李某華本人決策、推薦或授意下屬推薦，且全部為水利規(guī)劃項(xiàng)目。公司資金用途由李某華及其妻子決定，除用于公司經(jīng)營(yíng)外，還直接用于李某華購(gòu)房等家庭支出。通過(guò)上述手段，李某華非法占有某部綜合事業(yè)局及其下屬單位、企業(yè)資金共計(jì)人民幣1007萬(wàn)元。
河北省廊坊市中級(jí)人民法院于2021年7月30日作出（2021）冀10刑初10號(hào)刑事判決：一、被告人李某某犯貪污罪，判處有期徒刑十三年，并處罰金人民幣一百萬(wàn)元。二、扣押的涉案款四百五十四萬(wàn)余元予以追繳，對(duì)違法所得不足部分繼續(xù)予以追繳。上述追繳款項(xiàng)均發(fā)還國(guó)家某部綜合事業(yè)局。一審宣判后，被告人李某某不服，提出上訴。河北省高級(jí)人民法院于2022年4月8日作出（2021）冀刑終295號(hào)刑事裁定，駁回上訴，維持原判。
裁判理由
法院生效裁判認(rèn)為：被告人李某華作為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，以騙取等手段非法占有公共財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成貪污罪。李某華擔(dān)任國(guó)家某部綜合事業(yè)局經(jīng)營(yíng)處處長(zhǎng)、某建設(shè)與管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室副主任期間，負(fù)責(zé)并決定國(guó)家水利風(fēng)景區(qū)評(píng)審、管理及規(guī)劃等相關(guān)工作。李某華利用職務(wù)上的便利，由北京某規(guī)劃技術(shù)中心承接相應(yīng)規(guī)劃課題，并在該公司未實(shí)際參與課題的情況下收取課題費(fèi)用。并且，李某華系北京某規(guī)劃技術(shù)中心的實(shí)際控制人，該公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、資金走向、人事安排均由李某華決定，其以此手段非法占有案涉資金。經(jīng)綜合考慮被告人李某華的犯罪事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)及對(duì)社會(huì)的危害程度，一、二審法院依法作出如上裁判。
裁判要旨
1.國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，通過(guò)其控制的“影子公司”簽訂虛假合同等手段非法占有公共財(cái)物，符合刑法第三百八十二條第一款規(guī)定的，以貪污罪定罪處罰。
2.對(duì)于國(guó)家工作人員是否為企業(yè)的實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)綜合企業(yè)重大事項(xiàng)的決策程序、利潤(rùn)分配流向，以及主要負(fù)責(zé)人與國(guó)家工作人員的關(guān)系、主營(yíng)業(yè)務(wù)與國(guó)家工作人員職權(quán)的關(guān)系等因素進(jìn)行判斷。
關(guān)聯(lián)索引
《中華人民共和國(guó)刑法》第382條第1款、第383條
一審：河北省廊坊市中級(jí)人民法院（2021）冀10刑初10號(hào)刑事判決（2021年7月30日）
二審：河北省高級(jí)人民法院（2021）冀刑終295號(hào)刑事裁定（2022年4月8日）
