審理法院：梧州市中級人民法院
案 號：（2015）梧刑二終字第3號
案件類型：刑事
案 由：非法經(jīng)營罪
裁判日期：2015-08-07
審理經(jīng)過
廣西壯族自治區(qū)梧州市龍圩區(qū)人民法院審理廣西壯族自治區(qū)梧州市龍圩區(qū)人民檢察院指控的原審被告單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司，原審被告人白某1、丁某2、趙某3犯非法經(jīng)營罪一案，于二○一四年十一月二十七日作出（2014）龍刑初字第1號刑事判決。原審被告單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司，原審被告人白某1、丁某2、趙某3不服，提出上訴。本院依法組成合議庭，公開開庭審理了本案，在本案審理期間，梧州市人民檢察院于2015年3月28日以需要補充偵查為由申請延期審理，本院決定延期審理一個月，梧州市人民檢察院于2015年4月28日申請恢復法庭審理，本院于2015年4月30日決定恢復法庭審理，再次公開開庭審理了本案。因案情疑難、復雜，經(jīng)廣西壯族自治區(qū)高級人民法院批準決定，延長審理期限二個月。梧州市人民檢察院指派代理檢察員李展出庭履行職務，上訴單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司法定代表人董達及其辯護人張莉，上訴人白某1及其辯護人蔣海寧、練靖華，上訴人丁某2及其辯護人楊致中，上訴人趙某3及其辯護人鹿海濤、李松柳到庭參加訴訟，現(xiàn)已審理終結(jié)。
原判以經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，查證屬實的書證、證人證言、鑒定意見、被告人供述及辯解等證據(jù)認定，被告人丁某2于2010年6月13日注冊成立梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司（以下簡稱裕農(nóng)公司），經(jīng)營范圍：利用互聯(lián)網(wǎng)提供農(nóng)產(chǎn)品市場信息咨詢服務；商務信息咨詢服務；種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)項目開發(fā)；農(nóng)產(chǎn)品銷售（以上項目涉及國家法律法規(guī)規(guī)定須經(jīng)審批的，取得批準后方可經(jīng)營，經(jīng)營期限以專項審批為準）。凡涉及許可證的項目憑許可證在有效期限內(nèi)經(jīng)營。裕農(nóng)公司于2012年2月17日成立廣州分公司，裕農(nóng)公司股東經(jīng)變更后為丁某2、貝某明、白某1、貝某、冼成埠。其中，丁某2為公司法定代表人，被告人白某1為市場總監(jiān)兼廣州分公司負責人，貝民為總經(jīng)理，貝某明和冼某某不參與公司實際經(jīng)營。被告人趙某3為總經(jīng)理助理。
2011年下半年至2012年12月間，被告單位裕農(nóng)公司在未取得國務院期貨管理機構批準的情況下，通過互聯(lián)網(wǎng)開設電子交易平臺，為投資者提供電子貿(mào)易合同，讓投資者以集中交易的方式進行茶葉、八角等農(nóng)產(chǎn)品的標準化合約交易，不進行實物交割。同時，裕農(nóng)公司實行保證金及漲跌停板、當日無負債結(jié)算、限制訂貨量、強制轉(zhuǎn)讓等制度，變相從事期貨交易。裕農(nóng)公司按照客戶每交易一批合約雙邊收取1元的標準，從中賺取手續(xù)費。至2012年12月案發(fā)，裕農(nóng)公司收到全國各地參與交易客戶的資金共163041394.99元，收取手續(xù)費共16551485元。同時，裕農(nóng)公司通過設立多個內(nèi)部賬戶，進行特殊設置（即無手續(xù)費、無最大訂貨量要求、無最大下單量要求，保證金為1%），賺取巨額資金，并將通過內(nèi)部賬戶賺取的不少于1000萬元的資金轉(zhuǎn)入白某1的個人賬戶，由白某1支配使用。其中，白某1通過其個人賬戶轉(zhuǎn)款購買了位于廣東省廣州市番禺區(qū)洛浦街的兩套房屋。在此期間，被告人丁某2身為被告單位裕農(nóng)公司的法定代表人，參與了公司前期籌備活動，還代表裕農(nóng)公司與A銀行、B銀行簽訂合作協(xié)議。被告人白某1身為市場總監(jiān)兼廣州分公司負責人，主要負責發(fā)展代理商。白某1還與身為總經(jīng)理助理的被告人趙某3一起管理裕農(nóng)公司的日常工作，包括簽發(fā)文件，對公司內(nèi)部賬戶進行特殊設置等。
一審法院認為
原判認為，被告單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司以非法營利為目的，違反《期貨交易管理條例》第二條規(guī)定，未經(jīng)國家有關主管部門批準，變相經(jīng)營期貨業(yè)務，擾亂市場秩序，裕農(nóng)公司非法經(jīng)營額達163041394.99元，違法所得包括收取的手續(xù)費共16551485元及通過內(nèi)部賬戶獲得的不少于1000萬元，屬情節(jié)特別嚴重，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百二十五條第（三）項的規(guī)定，構成非法經(jīng)營罪。被告人丁某2、白某1、趙某3身為裕農(nóng)公司的直接主管人員，其行為也構成非法經(jīng)營罪。相對而言，白某1、丁某2、趙某3在本案中的地位、作用依次遞減，在量刑時應予以體現(xiàn)。原判依照《中華人民共和國刑法》第二百二十五條第（三）項、第二百三十一條、第五十六條第一款、第五十五條第一款、第六十四條之規(guī)定，判決：一、被告單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司犯非法經(jīng)營罪，判處罰金人民幣三千萬元；二、被告人白某1犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑十一年，剝奪政治權利一年，并處沒收財產(chǎn)人民幣五百萬元；三、被告人丁某2犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑十年，剝奪政治權利一年，并處沒收財產(chǎn)人民幣三百萬元；四、被告人趙某3犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑五年，并處沒收財產(chǎn)人民幣一百萬元；五、被告單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司及其廣州分公司被扣押的作案工具電腦主機、服務器、印章等大量涉案物品（包括裕農(nóng)公司名下的車牌號碼桂D×××××的榮威牌轎車一輛），被凍結(jié)的違法所得銀行存款人民幣七十五萬八千五百四十四元七角二分，均予以沒收，上繳國庫；六、被告人白某1被扣押的人民幣二百四十三萬一千四百元；被凍結(jié)的銀行存款人民幣四十二萬四千四百六十七元三角三分；被查封的位于廣東省廣州市番禺區(qū)洛浦街南涌環(huán)島西路155號10座2001房和位于廣東省廣州市番禺區(qū)洛浦街南浦島碧桂園華苑38座201號B型洋房，予以沒收，上繳國庫；七、在案凍結(jié)的鄭芳敏的銀行存款人民幣十五元、張明的銀行存款人民幣三萬七千八百七十三元七角九分，均予以沒收，上繳國庫；八、在案扣押的茶葉九十三箱，由梧州市龍圩區(qū)人民法院依法處理；九、被告單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司在B銀行賬戶45001648651050704253的存款，由公安機關依法發(fā)還給該公司的客戶；十、繼續(xù)追繳被告單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司、被告人丁某2、白某1、趙某3的違法所得，予以沒收，上繳國庫。
二審請求情況
上訴單位裕農(nóng)公司上訴稱，原判認定其犯非法經(jīng)營罪事實不清，證據(jù)不足。具體理由如下：1．原判認定其所從事的行為屬于“變相期貨交易”，屬典型的有罪推定。裕農(nóng)公司主觀上沒有非法從事期貨交易，獲取非法收益的故意，也未實際獲得非法利益。2．裕農(nóng)公司并未從事非法經(jīng)營期貨的行為。3．裕農(nóng)公司沒有侵犯國家關于市場交易的管理制度，原判采信司法會計鑒定報告據(jù)此認定裕農(nóng)公司非法經(jīng)營額和非法所得存在重大瑕疵。4.本案在犯罪主體上遺漏了貝民，原審法院以“在本案中不能對貝民做出任何法律評價”，回避事實，并直接將白某1、丁某2、趙某3作為裕農(nóng)公司“直接主管人員”定罪量刑，有失公允。5.關于發(fā)還客戶資金問題。公安機關已將裕農(nóng)公司尾數(shù)為4253的建行賬戶凍結(jié)，請求二審法院與公安機關進行協(xié)調(diào)，將凍結(jié)的錢盡快發(fā)還給客戶。其辯護人除同意上訴單位提出的意見外，還提出通過對裕農(nóng)公司B銀行賬號為45001648651050704253和45001648651050704246的賬戶的交易明細，截至2012年12月5日，45001648651050704253的賬戶余額為13351012.93元的相關電子數(shù)據(jù)出入金流水清單進行分析，可以認定如下法律事實：①未投入任何資金進入交易系統(tǒng)的所謂“客戶”卻能夠大額度的出金獲得資金收益，明顯是有人操縱裕農(nóng)公司網(wǎng)上交易平臺，通過虛擬客戶的名字出金，騙取其他客戶錢款的行為。②入金金額少，出金金額大，差額大，不排除是用來騙取真實客戶資金的虛擬賬戶。③原判以非法經(jīng)營罪定罪量刑，裕農(nóng)公司的行為是未經(jīng)批準經(jīng)營期貨，還是個別人利用公司犯罪應當予以查明，而現(xiàn)有證據(jù)證實可能是個別人利用公司的平臺所進行的詐騙。④關于客戶的損失問題。根據(jù)交易平臺的賬戶信息，應當追查問題賬戶的資金流向，將受害人的損失降到最低。⑤問題帳戶到底是誰設置，誰實際控制，誰明確知曉并參與，應當予以查明。綜上，請求本院依法判決上訴單位裕農(nóng)公司無罪。
上訴人白某1上訴稱，原判認定事實不清，證據(jù)不足，本案屬于單位犯罪，其并非“直接主管人員”，而是“其他責任人員”，量刑過重，請求本院依法改判。理由：1.其是裕農(nóng)公司的市場部經(jīng)理及廣州分公司負責人，主要工作內(nèi)容是發(fā)展代理商，接受總經(jīng)理貝民的領導，公司通過其個人帳戶走帳，錢款多用于公司事務，其無權“支配使用”，公司的日常工作并非由其全面管理。依據(jù)為貝民是裕農(nóng)公司的直接負責的主管人員，其是市場部主管，按貝民的要求做事，是公司的“其他責任人員”。2.原判所采信司法會計鑒定報告，在缺乏公司財務會計賬冊的情況下，所認定裕農(nóng)公司非法經(jīng)營額和非法所得額，存在重大瑕疵。3.客戶的損失大多并非其直接造成，其主觀惡性小，且屬初犯，認罪態(tài)度好，可酌情從輕處罰。4.原判對其判處的財產(chǎn)刑過重。綜上，請求本院依法從輕改判。其辯護人亦提出了相同的辯護意見。
上訴人丁某2上訴稱，原判認定事實錯誤，導致適用法律錯誤。包庇開脫重要涉案人員貝民，判決不公正，請求本院在查明案件事實真相，重新進行司法鑒定，撤銷原判，依法作出公正的判決。理由：原判認定裕農(nóng)公司為“變相期貨交易”屬適用法律錯誤，原判沒有審理貝民在本案中的地位、作用，屬包庇開脫重要涉案人，司法鑒定認定的涉案數(shù)額錯誤，原判認定除銀行監(jiān)管賬戶外，所有賬戶資金為違法所得是認定事實錯誤，原判沒有對裕農(nóng)公司在案發(fā)前后不知去向的巨額資金予以審查。綜上，請求本院依法作出公正的判決。其辯護人亦提出了相同的辯護意見。
上訴人趙某3上訴稱，原判認定事實不清，適用法律錯誤，導致對其量刑過重。理由：其雖然是總經(jīng)理助理，但實際做的是打雜工作，平時代貝民簽發(fā)文件。辯護人除同意趙某3的意見外，還強調(diào)：1．趙某3在公司與總經(jīng)理之間起著信息傳遞、上傳下達的輔助作用，是從犯，趙某3不是直接負責的主管人員，原判認定趙某3的作用與事實不符，認定有誤。2.原判對趙某3量刑過重，應當改判緩刑。3.相關證據(jù)存在虛假或者沒有履行法律程序，二審法院應當依法核實。綜上，請求本院對趙某3依法從輕處罰。
出庭檢察員認為，原判認定事實清楚，證據(jù)確實、充分，定罪準確，適用法律正確，量刑適當，審判程序合法。建議本院駁回上訴，維持原判。
本院查明
經(jīng)審理查明，上訴人丁某2于2010年6月13日注冊成立梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司（以下簡稱裕農(nóng)公司），該公司住所地為梧州市西堤一路5號一層第一室，經(jīng)營范圍：利用互聯(lián)網(wǎng)提供農(nóng)產(chǎn)品市場信息咨詢服務；商務信息咨詢服務；種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)項目開發(fā)；農(nóng)產(chǎn)品銷售（以上項目涉及國家法律法規(guī)規(guī)定須經(jīng)審批的，取得批準后方可經(jīng)營，經(jīng)營期限以專項審批為準）。凡涉及許可證的項目憑許可證在有效期限內(nèi)經(jīng)營。裕農(nóng)公司于2012年2月17日成立廣州分公司，裕農(nóng)公司股東經(jīng)變更后為丁某2、貝某明、白某1、貝某、冼某某。其中，丁某2為公司法定代表人，上訴人白某1為市場總監(jiān)兼廣州分公司負責人，貝某為總經(jīng)理，貝某明和冼某某不參與公司實際經(jīng)營。上訴人趙某3為總經(jīng)理助理。
2011年下半年至2012年12月間，上訴單位裕農(nóng)公司在未取得國務院期貨管理機構批準的情況下，通過互聯(lián)網(wǎng)開設電子交易平臺，為投資者提供電子貿(mào)易合同，讓投資者以集中交易的方式進行茶葉、八角等農(nóng)產(chǎn)品的標準化合約交易，不進行實物交割，裕農(nóng)公司在全國各地發(fā)展了不少加盟商，由加盟商負責發(fā)展客戶，客戶買賣所產(chǎn)生的手續(xù)費由裕農(nóng)公司和加盟商以一定的比例進行分成。至案發(fā)時，裕農(nóng)公司的客戶達3000多人。在同時，裕農(nóng)公司實行保證金及漲跌停板、當日無負債結(jié)算、限制訂貨量、強制轉(zhuǎn)讓等制度，變相從事期貨交易。裕農(nóng)公司按照客戶每交易一批合約雙邊收取1元的標準，從中賺取手續(xù)費。至2012年12月案發(fā)，裕農(nóng)公司收到全國各地參與交易客戶的資金共163041394.99元，收取手續(xù)費共16551485元。同時，裕農(nóng)公司通過設立多個內(nèi)部賬戶，進行特殊設置（即無手續(xù)費、無最大訂貨量要求、無最大下單量要求，保證金為1%），賺取巨額資金，并將通過內(nèi)部賬戶賺取的不少于1000萬元的資金轉(zhuǎn)入白某1的個人賬戶，由白某1支配使用。其中，白某1通過其個人賬戶轉(zhuǎn)款購買了位于廣東省廣州市番禺區(qū)洛浦街的兩套房屋。
在此期間，丁某2身為裕農(nóng)公司的法定代表人，參與了公司前期籌備活動，還代表裕農(nóng)公司與A銀行、B銀行簽訂合作協(xié)議。白某1身為市場總監(jiān)兼廣州分公司負責人，主要負責發(fā)展代理商。白某1還與身為總經(jīng)理助理的趙某3一起管理裕農(nóng)公司的日常工作，包括簽發(fā)文件，對公司內(nèi)部賬戶進行特殊設置等。
2012年12月5日，公安機關在廣州市番禺區(qū)大石鎮(zhèn)迎賓路179號時代創(chuàng)意園B棟208室，即梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司廣州分公司辦公處，將白某1、趙某3、冼某某抓獲，同日，在梧州市麗港皇冠酒店將丁某2抓獲。同月10日，貝某明在湖南省汨羅市高速鐵路站被公安機關抓獲。同月31日，貝某向公安機關投案。案發(fā)后，公安機關依法扣押、凍結(jié)、查封了裕農(nóng)公司、丁某2、白某1、趙某3及其他相關單位、人員的款物。其中包括：（一）扣押款物部分：1．裕農(nóng)公司及其廣州分公司的電腦主機、服務器、印章等大量涉案物品，包括裕農(nóng)公司名下的榮威牌轎車（車牌號碼桂D×××××）一輛；2．被告人白某1人民幣2431400元（其中2191400元暫扣于梧州市公安局經(jīng)濟犯罪偵查支隊，24萬元暫扣于原蝶山區(qū)人民檢察院）。（二）凍結(jié)銀行款項部分：1．被告單位裕農(nóng)公司建設銀行賬戶45001648651050704246的存款719544.72元、A銀行賬戶2104320209201001845的存款39000元；2．被告人丁某2B銀行賬戶5522453400017280的存款42213.34元；3．被告人白某1C銀行賬戶67×××07（卡號為6013821900054689729）的存款5155.97元、A銀行賬戶6222023602044933596的存款140722.02元、B銀行賬戶6227003325310072229的存款278589.34元；4．被告人趙某3A銀行賬戶3602024402030494635的存款4萬元、A銀行賬戶3602024401038107434的存款2000.18元、D銀行賬戶62285601008413222的存款11981.41元；5．鄭芳敏建設銀行賬戶6227003402200082699的存款15元；6．廣西梧州市粵輝房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（以下簡稱粵輝公司）C銀行賬戶660300019030300010的存款100022.57元、A銀行賬戶2104330519201001459的12855.20元；7．張明B銀行賬戶6227003402220108821的存款37873.79元。（三）查封財產(chǎn)部分：1．被告人白某1在粵輝公司的45%股權；2．被告人白某1位于廣東省廣州市番禺區(qū)洛浦街南涌環(huán)島西路155號10座2001房的房產(chǎn)；3．白某1的弟弟白某某位于廣州市番禺區(qū)洛浦街南浦島碧桂園華苑38座201號B型洋房的房產(chǎn)。經(jīng)查，該房是白某1與賣房人簽訂房屋買賣合同并通過白某1和王某某的賬戶支付購房款。
在本案偵查過程中，公安機關拆除了裕農(nóng)公司的服務器，裕農(nóng)公司在互聯(lián)網(wǎng)設立的電子交易平臺停止運行。截至2012年12月5日，裕農(nóng)公司B銀行賬號為45001648651050704253的商戶結(jié)算專戶余額為13351012.93元。
在一審審理期間，梧州市龍圩區(qū)人民法院依法扣押了貝某向西雙版納某茶葉有限責任公司（以下簡稱某公司）購買的茶葉93箱。
另查明，公安機關將上訴人白某1C銀行賬戶62285601007844617的存款942337.73元，B銀行賬戶5522453400015581的存款1479603.40元的存款予以解凍，并于2013年10月30日依法扣押白某12431400元。
認定上述事實的證據(jù)有：
書證
裕農(nóng)公司的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、股東出資信息、租賃合同、證明、公司變更登記表，證實：裕農(nóng)公司于2010年6月13日登記成立，住所地為梧州市西堤一路5號一層第1室，法定代表人丁某2。該公司是有限責任公司，經(jīng)營范圍為利用互聯(lián)網(wǎng)提供農(nóng)產(chǎn)品市場信息咨詢服務；商務信息咨詢服務；種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)項目開發(fā)；農(nóng)產(chǎn)品銷售（以上項目涉及國家法律法規(guī)規(guī)定須經(jīng)審批的，取得批準后方可經(jīng)營，經(jīng)營期限以專項審批為準）。凡涉及許可證的項目憑許可證在有效期限內(nèi)經(jīng)營。2011年9月13日，裕農(nóng)公司的股東由原來的魏某某出資1020萬元，丁某2出資990萬元，貝某明出資990萬元變更為丁某2出資990萬元，貝某明出資990萬元，貝某出資360萬元，白某1出資360萬元，冼某某出資300萬元。
分公司設立登記申請書、負責人信息、裕農(nóng)公司章程、租賃合同、企業(yè)開業(yè)通知書、企業(yè)注冊基本資料，證實裕農(nóng)公司于2012年2月17日成立廣州分公司，負責人為白某1。分公司的經(jīng)營范圍為企業(yè)管理咨詢；商品信息咨詢；種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)項目開發(fā)；農(nóng)產(chǎn)品銷售（經(jīng)營范圍涉及法律、行政法規(guī)禁止經(jīng)營的不得經(jīng)營，涉及許可經(jīng)營的未取得許可前不得經(jīng)營）。
梧州市工商局電腦咨詢單，證實裕農(nóng)公司截至2014年5月4日股東為丁某2、白某1、貝某明、貝某、冼某某。
裕農(nóng)公司申請電子銀行商戶開戶表、中國B銀行企業(yè)級電子商務支付服務合作協(xié)議、證明，證實裕農(nóng)公司與B銀行梧州分行簽訂的協(xié)議中，商戶結(jié)算專戶是賬號為45001648651050704253；商戶一般性結(jié)算賬戶的賬號為45001648651050704246。丁某2代表裕農(nóng)公司在合同上簽名。
集中式銀商轉(zhuǎn)賬業(yè)務合作協(xié)議，證實裕農(nóng)公司與A銀行湖北分行簽訂集中式銀商轉(zhuǎn)賬業(yè)務合作協(xié)議，丁某2作為裕農(nóng)公司法定代表人蓋章確認。
加盟商及客戶資料，證實裕農(nóng)公司在全國各地發(fā)展了不少加盟商，由加盟商負責發(fā)展客戶，客戶買賣所產(chǎn)生的手續(xù)費由裕農(nóng)公司和加盟商以一定的比例進行分成。至案發(fā)時，裕農(nóng)公司的客戶達3000多人。
合作協(xié)議及相關資料，證實裕農(nóng)公司分別和廣西梧州某圣茶葉有限公司、某海公司簽訂合作協(xié)議，由裕農(nóng)公司利用互聯(lián)網(wǎng)上電子交易平臺，銷售某圣公司、某海公司的六堡茶。
裕農(nóng)公司在其網(wǎng)站（網(wǎng)址：www.yndzncp.com）發(fā)布的一系列規(guī)章制度及資料，證實該公司制定并在其裕農(nóng)大宗網(wǎng)站上公布了網(wǎng)上交易規(guī)則。其中，《風險控制管理辦法》規(guī)定了保證金及漲跌停板、當日無負債結(jié)算、限制訂貨量、強制轉(zhuǎn)讓等制度，還明確規(guī)定在出現(xiàn)可能引起貿(mào)易交收風險時，裕農(nóng)公司可以采取風險警示、強制訂貨、限期轉(zhuǎn)讓、強制轉(zhuǎn)讓、提高保證金、限制出金等多種措施。裕農(nóng)公司在網(wǎng)站上發(fā)布了桂通、六堡茶、八角、紅茶等農(nóng)產(chǎn)品的電子貿(mào)易合同，貿(mào)易合同對上述農(nóng)產(chǎn)品的訂貨上限、每個貿(mào)易商單筆最大下單量和最大訂貨量、商品最高／最低限制價、手續(xù)費等均作了明確規(guī)定。
裕農(nóng)公司的賬戶交易明細和出入金明細清單，證實裕農(nóng)公司資金走向情況。截至2012年12月5日，裕農(nóng)公司賬號為45001648651050704253的商戶結(jié)算專戶余額為13351012.93元。
裕農(nóng)公司的日常內(nèi)部管理文件、手機短信截圖，證實原審被告單位裕農(nóng)公司設立多個內(nèi)部賬戶并進行特殊設置，即無手續(xù)費、無最大訂貨量要求、無最大下單量要求，保證金為1%。其中，多份以“結(jié)算字（2012）”編號的系列文件，還證實白某1、趙某3對公司內(nèi)部事務尤其對內(nèi)部賬戶進行管理。而總經(jīng)理字（2012）第08號文件明確“梧州業(yè)務與管理方面工作由總經(jīng)理助理全面負責”。
白某1及證人黃某、鄭某、張某的銀行賬戶明細清單，證實裕農(nóng)公司將利用內(nèi)部賬戶所賺取的不少于1000萬元的資金轉(zhuǎn)入白某1的不同銀行賬戶中，由白某1支配使用。其中：白某1通過其B銀行賬號為5522453400015581的賬戶于2012年11月6日轉(zhuǎn)賬1299849.25元到廣州市敏捷投資有限公司用于購買位于廣東省廣州市番禺區(qū)洛浦街南涌環(huán)島西路155號10座2001房的房產(chǎn)；又通過其B銀行賬號為6227003325310072229的賬戶于2012年11月10日轉(zhuǎn)賬69萬元到王某某賬號為6217003320001447104的賬戶，用于購買位于廣州市番禺區(qū)洛浦街南浦島碧桂園華苑38座201號B型洋房的房產(chǎn)。
廣州市商某、售樓發(fā)票，證實白某1于2012年11月6日以2184930元購買了位于廣東省廣州市番禺區(qū)洛浦街南涌環(huán)島西路155號10座2001房（其中白某1通過其建設銀行賬號為5522453400015581的賬戶于2012年11月6日轉(zhuǎn)賬1299849.25元，余款87萬元為銀行按揭）。
許某某提供的房屋買賣合同、委托書、收據(jù)、銀行賬戶交易明細等，證實位于廣州市番禺區(qū)洛浦街南浦島碧桂園華苑38座201號B型洋房的房主許某某于2012年9月22日與白某1簽訂合同，將該房以93萬元的價格賣給白某1。許某某于2012年9月22日收到定金3萬元，10月17日收到白某1轉(zhuǎn)賬的22萬元，11月11日收到王某某通過賬號為6217003320001447104的賬戶轉(zhuǎn)賬的688534.36元。
扣押類書證
搜查筆錄、扣押物品清單、照片、廣州分公司總賬、銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬各1本，證實2012年12月5日，公安機關對裕農(nóng)公司廣州分公司進行搜查，并依法扣押了電腦主機、印章、賬冊、加盟商及客戶資料、銀聯(lián)卡、U盾、銀行卡、存折等一大批物品。
搜查筆錄、扣押物品清單、照片，證實2012年12月5日，公安機關對裕農(nóng)公司進行搜查，并依法扣押了電腦主機、服務器、印章及裕農(nóng)公司大量業(yè)務資料。
扣押決定書、扣押筆錄、扣押清單，證實公安機關于2013年1月15日對裕農(nóng)公司的大量涉案材料進行了扣押；同年2月7日對裕農(nóng)公司的涉案電腦顯示器、復印機、電話機等物品進行了扣押。
扣押物品清單，證實公安機關于2012年12月10日扣押了鐘某持有的榮威牌轎車一輛（車牌號碼桂D×××××，車主為裕農(nóng)公司）及行駛證。
扣押決定書、廣西壯族自治區(qū)行政事業(yè)單位資金往來結(jié)算票據(jù)、檢察機關暫扣押款專用票據(jù)，證實公安機關于2013年10月30日依法扣押白某1人民幣2431400元。其中2191400元暫扣于梧州市公安局經(jīng)濟犯罪偵查支隊，24萬元暫扣于原蝶山區(qū)檢察院。
扣押令、扣押清單，證實梧州市龍圩區(qū)人民法院于2014年5月27日對裕農(nóng)公司的茶葉93箱進行了扣押，該茶葉現(xiàn)存于該院。
凍結(jié)類書證
凍結(jié)存款通知書，證實公安機關凍結(jié)被告單位裕農(nóng)公司B銀行賬戶45001648651050704246的存款719544.72元，工商銀行賬戶2104320209201001845的存款39000元。
凍結(jié)存款通知書，證實公安機關凍結(jié)被告人丁某2B銀行賬戶5522453400017280的存款42213.34元。
凍結(jié)存款通知書、協(xié)助凍結(jié)財產(chǎn)通知書、協(xié)助解除凍結(jié)財產(chǎn)通知書（回執(zhí)），證實公安機關凍結(jié)被告人白某1D銀行賬戶67×××07（卡號為6013821900054689729）的存款5155.97元；A銀行賬戶6222023602044933596的存款140722.02元；B銀行賬戶6227003325310072229的存款278589.34元；C銀行賬戶62285601007844617的存款942337.73元；B銀行賬戶5522453400015581的存款1479603.40元。最后兩項存款已經(jīng)解凍。
凍結(jié)存款通知書，證實公安機關凍結(jié)被告人趙某3A銀行賬戶3602024402030494635的存款4萬元；A銀行賬戶3602024401038107434的存款2000.18元；D銀行賬戶62285601008413222的存款11981.41元。
凍結(jié)存款通知書，證實公安機關凍結(jié)粵輝公司D銀行賬戶660300019030300010的存款100022.57元；A銀行賬戶2104330519201001459的存款12855.20元。
凍結(jié)存款通知書，證實公安機關凍結(jié)鄭芳敏B銀行賬戶6227003402200082699的存款15元。
凍結(jié)存款通知書，證實公安機關凍結(jié)張明B銀行賬戶6227003402220108821的存款37873.79元。
查封類書證
協(xié)助查封通知書，證實公安機關對白某1在粵輝公司的45%股權予以查封。
協(xié)助查封通知書回執(zhí)，證實公安機關查封白某1位于廣東省廣州市番禺區(qū)洛浦街南涌環(huán)島西路155號10座2001房的房產(chǎn)。
協(xié)助查封通知書，證實公安機關查封白某某位于廣州市番禺區(qū)洛浦街南浦島碧桂園華苑38座201號B型洋房的房產(chǎn)。
17.中國證券監(jiān)督管理委員會廣西監(jiān)管局《廣西證監(jiān)局關于答復案件協(xié)助問題的函》，證實：①中國證監(jiān)會及我局未曾批準裕農(nóng)公司經(jīng)營期貨業(yè)務，根據(jù)《期貨交易管理條例》的有關規(guī)定，該公司不具備經(jīng)營期貨業(yè)務資格。②裕農(nóng)公司為投資者提供電子貿(mào)易合同，并提供當日無負債結(jié)算制度和保證金制度，保證金最高達5倍的農(nóng)產(chǎn)品網(wǎng)上交易，違反《期貨交易管理條例》第八十九條規(guī)定，是變相期貨交易。
18.中國證券監(jiān)督管理委員會廣西監(jiān)管局《關于答復梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司是否具備期貨業(yè)務經(jīng)營資格的函》，證實：根據(jù)《期貨交易管理條例》的有關規(guī)定，中國證監(jiān)會及該局未曾許可裕農(nóng)公司經(jīng)營期貨業(yè)務，該公司不具備經(jīng)營期貨業(yè)務資格。
19.關于司法會計鑒定的情況說明，證實公安機關對裕農(nóng)公司在北京金網(wǎng)安泰公司的服務器進行了查封扣押后，提取了相關數(shù)據(jù)并送交司法會計鑒定機構，該機構按照上述材料得出裕農(nóng)公司的司法會計鑒定結(jié)論。
20.抓獲、破案經(jīng)過，證實：公安機關于2012年12月5日在廣州市番禺區(qū)大石鎮(zhèn)迎賓路179號時代創(chuàng)意園B棟208室，將白某1、趙某3、冼成埠抓獲。并于同日在梧州市將丁某2抓獲。同月10日，貝漢明在湖南省汨羅市高速鐵路站被抓獲，同月31日，貝民向公安機關投案。
21.常住人口基本信息，證實白某1、丁某2、趙某3的身份情況。
24.某海公司函、由貝某提供的某海茶廠茶葉買賣合同及出貨單，證實貝某以裕農(nóng)公司名義與某海公司簽訂購買茶葉合同，購買130萬元茶葉的事實。
證人證言
（一）楊某某、黎某某、陳某某、戴某某等200多名裕農(nóng)公司客戶的證言，證實：上述200多人經(jīng)裕農(nóng)公司在全國各地代理商的介紹成為裕農(nóng)公司的客戶，并在裕農(nóng)公司的網(wǎng)上交易平臺進行農(nóng)產(chǎn)品電子交易，受到不同程度的損失。
（二）裕農(nóng)公司股東冼某某、貝某明、貝某的證言
冼某某的證言，證實：其于2011年10月投資300萬元成為裕農(nóng)公司股東，沒有任何職務，也沒有管理公司的業(yè)務。公司所有的事情都由丁某2、白某1、貝某等人進行管理。公司在廣州有分公司，其曾和貝某到云南西雙版納某海公司簽訂過一份供貨合同。
貝某明的證言，證實：2010年初，丁某2在廣西梧州市成立了裕農(nóng)公司，其出資一百萬元。丁某2與其明確裕農(nóng)公司中其余下的錢作為丁某2等人的借款，其就不再管公司的事了。其被抓前兩個月左右，丁某2等人分二次將一百萬元錢還給其的事實。
貝某的證言，證實：其出資200萬元，是裕農(nóng)公司的股東，占有12%的股份。公司法人代表是丁某2，同時擔任董事長，占有33%的股份。白某1占12%的股份，是市場部總監(jiān)。貝某明占33%的股份，冼某某占10%的股份，但貝某明、冼某某均沒有任何職務，也不參與公司的任何經(jīng)營。丁某2平時在梧州總公司管理全面工作，趙某3是總經(jīng)理助理，也負責管理總公司的工作。廣州分公司是白某1和其管理，白某1管理公司的市場部，就是開發(fā)市場。其管理財務、行政、員工的工資發(fā)放及聯(lián)系實際農(nóng)產(chǎn)品銷售等工作，其在財務方面只負責公司的房租、水電、員工工資發(fā)放，與公司業(yè)務有關的財務工作由白某1管理。裕農(nóng)公司在北京金網(wǎng)安泰公司購買了一套電子交易服務系統(tǒng)，并在互聯(lián)網(wǎng)上建立電子交易平臺，通過該平臺進行農(nóng)產(chǎn)品銷售。裕農(nóng)公司代農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)商賣商品，然后向客戶收取1元／批的手續(xù)費。裕農(nóng)公司沒有自己的倉庫和貨物，與梧州茂圣六堡茶廠、梧州小雅六堡茶廠、梧州八角玉桂協(xié)會、福匯堂茶廠、云南孟海紅海茶廠簽訂了合作協(xié)議，2012年10月其和冼成埠、張曼娜到云南購買過茶葉的事實。在公司出事后，其從白尊武處得到戶名分別為付某某、汪某俠、汪某、楊某某、何某某的五張銀行卡，并發(fā)現(xiàn)卡內(nèi)共有210萬元。其將五張銀行卡的存款轉(zhuǎn)到何翠云的卡內(nèi)，后又轉(zhuǎn)賬163萬元給郭某某，由郭某某提取現(xiàn)金給其去支付購茶葉款，余款用于支付民工工資、電話費、租金等事宜。
（三）裕農(nóng)公司員工的證言
黎某明（行政主管）的證言，證實其在公司任行政主管，負責行政、員工培訓，對裕農(nóng)公司的日常工作進行指導督促。公司的董事長是丁某2，總經(jīng)理是貝某，市場總監(jiān)是白某1，總經(jīng)理助理是趙某3。白某1負責廣州分公司的市場部，趙某3負責梧州總公司的日常工作。公司的市場部設在廣州分公司里，由白某1主管。每次農(nóng)產(chǎn)品初次上市指導價是趙某3定的，公司電子交易平臺實行當日無負債結(jié)算、強行平倉制度、做空做多、保證金制度、將資金放大五倍、標準化合約、持倉限制、漲跌停板等制度，采取T＋O模式的期貨交易。公司還規(guī)定，所有農(nóng)產(chǎn)品到了交收那個月份的第十個工作日，客戶必須進行轉(zhuǎn)讓。如果到期不轉(zhuǎn)讓，就會進行實物交收。但其從未見過有客戶要求到期交收實物。公司要求其在公司電子交易平臺開設一個賬戶進行測試。
董某（辦公室主任）的證言，證實其負責后勤工作，包括與梧州八角玉桂聯(lián)合會、小雅六堡茶廠、福匯堂紅茶廠、茂圣六堡茶公司聯(lián)系，裕農(nóng)公司沒有貨物存放在上述公司，也沒有自己的倉庫。
李某林（后勤部主管）的證言，證實其負責公司水電等后勤工作，白某1負責市場的運作，趙某3負責所有電子商務平臺的運作、各部門的協(xié)調(diào)和具體工作。
鄧某（結(jié)算部員工）的證言，證實其在公司負責綁定加盟商、強行平倉、后平審核交收、設置加盟商的特殊返傭等。公司實行T＋0模式，制訂了保證金制度、強行平倉制度、每日無負債結(jié)算制度等，一般客戶設定為20%的保證金，特殊客戶設置為1%。工作中的文件一般由白某1或趙某3負責簽發(fā)。其對簽字的公司文件予以確認。證人彭某真、李某欣證實的內(nèi)容與鄧薇證實的內(nèi)容相一致。
龔某杰（結(jié)算部員工）的證言，證實其負責幫新客戶開戶。其在公司見過丁某2、白某1，知道白某1負責廣州分公司的全面工作，分公司負責發(fā)展客戶。
王某芳（市場部員工）的證言，證實其在廣州分公司負責發(fā)展客戶。
崔某譽（市場部員工）的證言，證實其在公司負責發(fā)展客戶和考察公司經(jīng)營的農(nóng)產(chǎn)品價格，市場部總監(jiān)白某1叫其負責管理五個客戶，趙某3曾要其在裕農(nóng)公司電子交易平臺開設賬戶進行測試。
董某蒙（市場部員工）的證言，證實其在公司負責發(fā)展客戶，其發(fā)展了五個愿意投資的客戶。
陳某（市場部員工）的證言，證實趙某3曾要其在公司電子交易平臺開設賬戶進行學習。
鄧某思（交收部員工）的證言，證實公司要其在公司電子交易平臺開設賬戶進行測試。
梁某潔（廣州分公司出納）的證言，證實其在廣州分公司從事出納工作，負責發(fā)工資和整理報賬。
邱某川的證言，證實其負責公司的網(wǎng)頁維護和更新。
石某的證言，證實其負責網(wǎng)站管理。每天發(fā)布由趙某3轉(zhuǎn)發(fā)給其的行情分析評論。
練某希、廖某的證言，證實其是公司客服人員。公司客戶的盈虧由客戶自行負責，公司收取客戶交易的手續(xù)費。公司交易平臺的服務費是每手1元，雙邊收費。
關某渝的證言，證實其在裕農(nóng)公司擔任客服人員，公司老板是丁某2，總公司具體事務由趙某3負責，廣州分公司由白某1和貝民負責。
邵某瑩的證言，證實其在公司任前臺，負責接聽電話、收發(fā)文件等。
鄭某的證言，證實其在公司負責做飯和守夜班。白某1叫其開了四張銀行卡交給她，卡里的錢不是其的，其沒有操作任何交易。
（四）其他證人證言
1.張某峰（北京金網(wǎng)安泰信息技術有限公司員工）的證言，證實2011年國慶前，趙某3代表裕農(nóng)公司向其公司訂購電子交易系統(tǒng)的軟件。2011年9月28日雙方簽訂商務系統(tǒng)建設合同，裕農(nóng)公司以267.5萬元購買了硬件、軟件及交易系統(tǒng)的維護等等。2012年1月交付使用。裕農(nóng)公司趙某3及技術人員一般與其聯(lián)系較多。
2.廖某榮（梧州八角玉桂聯(lián)合會副會長）的證言，證實2012年2月，裕農(nóng)公司的董達與其商議由裕農(nóng)公司將聯(lián)合會的產(chǎn)品放到該公司的電子交易平臺進行銷售，聯(lián)合會在裕農(nóng)公司提供的指定交收倉庫合同上蓋了章，但與裕農(nóng)公司從來沒有實物交割，也未提供地方給裕農(nóng)公司存放貨物。
3.梁某培（梧州福匯堂茶業(yè)有限公司總經(jīng)理）的證言，證實2012年4月左右，丁某2與其簽訂一份合作協(xié)議，裕農(nóng)公司把福匯堂的紅茶放到該公司的交易平臺進行銷售。但裕農(nóng)公司至今從未在福匯堂有過任何實物交割，根本沒有發(fā)生業(yè)務往來。裕農(nóng)公司也沒有任何貨物在福匯堂的倉庫。
4.周某勤（梧州茂圣茶葉有限公司副總經(jīng)理）的證言及其提供的合作協(xié)議，證實2012年3、4月份，裕農(nóng)公司的董達與其商談，5月份雙方簽訂供貨協(xié)議，由其公司供貨給裕農(nóng)公司在網(wǎng)上銷售，但裕農(nóng)公司從來沒有實物交割，也沒有任何現(xiàn)貨實物在其公司。
5.羅某（梧州市小雅六堡茶廠銷售科科長）的證言，證實2011年6月，裕農(nóng)公司的董達與其商談，雙方簽訂供貨協(xié)議，由其茶廠提供產(chǎn)品給裕農(nóng)公司的網(wǎng)上交易平臺進行銷售，每6個月進行貨物交割，但兩次到期均未交割。裕農(nóng)公司也沒有任何貨物存放在其茶廠。
6.張某、馬某君的證言，證實馬某君通過張某認識了裕農(nóng)公司的丁某2、白某1、貝某、趙某3、董某等人。當時張某向馬某君借錢20萬元，丁某2以粵輝公司作擔保。丁某2叫馬某君和張某各自開辦工行卡，并把卡交給他倆。后丁某2又叫馬某君同趙某梧幫辦理了B銀行卡及網(wǎng)銀功能，丁某2在銀行卡背后寫了些數(shù)字后又還給馬某君。2012年7月2日，馬某君和張某、趙某梧幫丁某2各將20萬元轉(zhuǎn)到馬某君建行卡內(nèi)，再由馬某君將60萬元轉(zhuǎn)到丁某2指定的一個白某1銀行卡。丁某2還找馬某君幫轉(zhuǎn)過兩次大額共85萬元到白某1的銀行卡里，7月4日，馬某君幫丁某2利用趙某梧的B銀行卡轉(zhuǎn)了30萬元到丁某2的6222082104000031067銀行卡內(nèi)。7月6日，馬某君幫丁某2利用張某的B銀卡轉(zhuǎn)了48萬元到白某16227003325310072229銀行卡內(nèi)。7月27日，馬某君幫丁某2轉(zhuǎn)了50萬元到白某15522453400015581銀行卡內(nèi)。
7.黃某、鐘某的證言及銀行卡明細、借款協(xié)議、擔保書、辨認筆錄，證實其曾于2012年6月份借100萬元給丁某2，丁某2讓其開一只銀行卡。其和妻子黃某于2012年7月30日以黃某名字開了一張卡號為6217003400000028962的B行卡，并把該卡交給丁某2。12月6日，其和黃某注銷了該B行卡，再以黃某名字開設了一張卡號為6217003400000238991的新B行卡，然后轉(zhuǎn)了兩筆錢共60萬元到鐘某的銀行卡內(nèi)，余額還有59.3萬多元。
8.許某某的證言，證實其將其位于廣州市番禺區(qū)洛浦街南浦島碧桂園華苑38座201號B型洋房以93萬元的價格賣給白某1，并先后收到定金3萬元，白某1轉(zhuǎn)賬22萬元，王某某轉(zhuǎn)賬68萬元。
9.鐘某的證言，證實其與裕農(nóng)公司簽訂了勞務合同，負責車輛的維護、保養(yǎng)。其將丁某2交給其駕駛的桂D×××××榮威牌轎車交給公安機關處理。
10.謝某某的證言及相關材料，證實粵輝公司因白某1被逮捕，公司賬戶被凍結(jié)，故經(jīng)所有股東同意，將粵輝公司的法人代表變更為其的事實。
11.張某娜的證言，證實2012年10月其和貝、冼再次到云南購買了總價為130萬元茶葉，12月中旬其把1.5噸茶葉發(fā)到廣州辦事處，由貝某領取，2013年1月貝某以現(xiàn)金支付方式結(jié)清了130萬元茶葉款的事實。
鑒定意見
司法會計檢驗報告（梧檢技鑒會字（2013）8號），證實經(jīng)梧州市人民檢察院司法鑒定檢驗中心檢驗：1．2012年5月28日至2012年12月5日，在B銀行開戶的裕農(nóng)公司賬戶（賬號為45001648651050704253）收入為141559329.35元。2．2012年1月1日到2012年6月4日，在A銀行開戶的裕農(nóng)公司賬戶（賬號為3202005529200355466）收入為21482065.64元。以上兩賬戶共收到163041394.99元。3．裕農(nóng)公司收到的手續(xù)費是16551485元。
視聽資料、電子數(shù)據(jù)
由B行提供的裕農(nóng)公司賬戶電子數(shù)據(jù)，證實裕農(nóng)公司賬號為45001648651050704253和45001648651050704246的賬戶的交易明細。截至2012年12月5日，裕農(nóng)公司賬號為45001648651050704253的賬戶余額為13351012.93元。
裕農(nóng)公司的資料光盤，證實公安機關從裕農(nóng)公司的電腦及服務器中提取出裕農(nóng)公司的辦公資料和客戶資料。
遠程勘驗工作記錄，證實公安機關對裕農(nóng)公司的網(wǎng)站進行遠程勘驗，確認裕農(nóng)公司的網(wǎng)站域名為www.yndzncp.com，該網(wǎng)站聲稱主要提供農(nóng)產(chǎn)品網(wǎng)上即時交收、市場信息咨詢、農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易中介、農(nóng)產(chǎn)品代購代銷和儲運配送業(yè)務。網(wǎng)站提供該公司交易的各種商品及專用的客戶端軟件下載，用于各種商品的實時行情價格及線上交易。
梧公（網(wǎng)安）勘（2013）003、005至016號電子證據(jù)檢查工作記錄，證實公安機關對戴爾管理服務器及相關硬盤進行檢驗，從中讀取出涉及裕農(nóng)公司的相關資料。
原審被告人供述和辯解
白某1的供述，裕農(nóng)公司在梧州注冊成立，在廣州有分公司。公司現(xiàn)在的股東有丁某2、冼成埠、貝漢明、貝民、其等五人。丁某2是董事長兼法人代表，其是市場部總監(jiān)，貝民是總經(jīng)理，冼成埠和貝漢明沒有職務，也不管公司的具體事務。其負責管理公司的全面工作，包括公司財務、行政管理等，貝民負責公司產(chǎn)品的實體銷售，趙某3幫其管理裕農(nóng)公司的日常工作。其不在裕農(nóng)公司時，公司方面的一些事情，由趙某3負責代其進行決策。公司利用互聯(lián)網(wǎng)為客戶提供一個貿(mào)易平臺，讓客戶在這個平臺上對公司提供的產(chǎn)品進行買賣。公司發(fā)展加盟商，加盟商負責發(fā)展客戶?？蛻艏尤牒罂梢允褂米约旱馁~戶和密碼在公司提供的交易平臺進行農(nóng)產(chǎn)品的網(wǎng)上貿(mào)易，公司每次交易均賺取1元的手續(xù)費。裕農(nóng)公司互聯(lián)網(wǎng)貿(mào)易平臺的服務器和軟件，都是從北京金網(wǎng)安泰公司購買的，并由北京金網(wǎng)安泰公司進行維護和軟件更新。服務器或軟件出了問題，都由趙某3和北京金網(wǎng)安泰公司聯(lián)系處理。軟件在購買時已經(jīng)設置好如強制平倉、漲跌停板、當日無負債結(jié)算等交易制度。裕農(nóng)公司要求金網(wǎng)安泰公司加入了一個20%的保證金制度。對于其個人銀行卡的錢，有部分用于償還公司借款的利息，有130萬元其在2012年11月初在廣州市番禺區(qū)星月灣小區(qū)購買一套房子，之前還為貝民買了一輛保時捷汽車，價值50多萬元。其他的錢用在公司日常開支。在2013年9月26日的筆錄中，其還供述，公司很多錢都由貝民操作轉(zhuǎn)到其個人銀行卡內(nèi)，黃穗的銀行卡是丁某2交給其，其后交給貝民。其建設銀行番禺分行、建設銀行中山支行、桂林銀行梧州分行的錢都是公司的錢，沒有個人的錢。其從建行中山支行轉(zhuǎn)錢在廣州買了兩套房子的事實。
丁某2的供述，其于2010年開始籌備裕農(nóng)公司，2012年3月開始市場開發(fā)、人員培訓，2012年4月份試業(yè)，到了2012年6月份正式經(jīng)營。裕農(nóng)公司注冊資金為3000萬元，其擔任公司的董事長、法人代表，其占公司33%、白某112%、貝民10%、貝漢明33%、冼成埠10%的股份。裕農(nóng)公司所經(jīng)營的是大宗農(nóng)產(chǎn)品網(wǎng)絡電子交易。農(nóng)產(chǎn)品電子網(wǎng)絡交易是由白某1、貝民等人管理的?？蛻敉ㄟ^全國各地的代理商將個人資料傳到裕農(nóng)公司，然后將賬戶與銀行進行對接，公司在接到客戶的資料后就會將這些資料輸入到服務器之后，客戶在網(wǎng)上進行交易，價格是客戶進行買賣時產(chǎn)生的上、下浮動，但價格波動不能大于當日商品價格的30%。裕農(nóng)公司在廣州市設有分公司，該分公司負責開發(fā)全國各地的代理商。裕農(nóng)公司在全國各地有幾十個代理商。每個客戶進入公司的交易平臺，都要先交納20%保證金，客戶在裕農(nóng)公司的交易平臺進行交易時，公司會向客戶收取1元／批的手續(xù)費。裕農(nóng)公司無倉儲地點及貨物存儲。其負責公司的前期籌備工作。其還供述白某1是公司的市場部總監(jiān)，負責市場開發(fā)。貝民任公司的總經(jīng)理，負責公司的日常工作。冼成埠和貝漢明只負責投資，不管公司里的事。趙某3負責聯(lián)系建設銀行和北京的金網(wǎng)軟件公司，解決公司互聯(lián)網(wǎng)交易平臺的技術問題。貝民、白某1不在公司時，梧州公司的工作人員都是趙某3負責管理的。其曾向鐘團借款100萬元尚未歸還，鐘團曾將其妻黃穗的銀行卡交給其用于出入金測試，后其將卡交給了貝民。
趙某3的供述，其于2011年8月份左右到裕農(nóng)公司工作，任總經(jīng)理助理，主要負責公司的行政工作。裕農(nóng)公司在互聯(lián)網(wǎng)上設立一個網(wǎng)站，架設一個像期貨、股票那樣操作功能的交易平臺。裕農(nóng)公司發(fā)展全國各地的代理商，由代理商發(fā)展客戶通過交易平臺進行農(nóng)產(chǎn)品交易。裕農(nóng)公司的交易平臺是通過北京的金網(wǎng)安泰公司進行架設的，是向金網(wǎng)安泰公司購買的，其剛開始時負責與金網(wǎng)安泰公司進行聯(lián)系，后來與該公司商談的是白某1和貝民。客戶在交納20%的保證金后，就可以在交易平臺上選擇商品進行交易，可以做多做空，同時實行T＋0交易。裕農(nóng)公司收取1元／批的手續(xù)費。其還供述，從見過裕農(nóng)公司進行實際貨物交收，白某1不在梧州時由其代簽發(fā)文件的事實。
二審期間，檢察員出具的二份書證：
1.公安機關出具一份關于市裕農(nóng)公司其他股東處理的情況說明，證實除市裕農(nóng)公司及丁某2、白某1、趙某3被依法移送起訴外，對貝漢明不予逮捕并被取保候?qū)徍笥?014年1月解除取保候?qū)?，對冼成埠變更強制措施為后?014年4月解除取保候?qū)彛惷褚蛲栋缸允撞⒎e極配合公安機關尋找市裕農(nóng)公司員工、證人，公安機關認定貝民不是單位犯罪的直接責任人，不符合移送起訴的條件，于2013年12月對貝民解除取保候?qū)彙?/p>
2.公安機關關于市裕農(nóng)公司非法經(jīng)營案補充偵查的情況說明，證實檢察機關要求總經(jīng)理貝民出庭作證及調(diào)取白尊武、郭志健的證言，公安機關因客觀無法聯(lián)系到相關人員的事實。
以上證據(jù)來源合法，并經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，查證屬實，本院予以確認。
本院認為
本院認為，上訴單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司以非法營利為目的，違反《期貨交易管理條例》第二條規(guī)定，未經(jīng)國家有關主管部門批準，變相經(jīng)營期貨業(yè)務，擾亂市場秩序，裕農(nóng)公司非法經(jīng)營額達163041394.99元，違法所得包括收取的手續(xù)費共16551485元及通過內(nèi)部賬戶獲利不少于1000萬元，屬情節(jié)特別嚴重，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第二百二十五條第（三）項的規(guī)定，構成非法經(jīng)營罪。上訴人丁某2、白某1、趙某3身為裕農(nóng)公司的直接主管人員，其行為亦構成非法經(jīng)營罪，應當依法予以懲處。
根據(jù)本案查明的事實及依據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，對本案的焦點問題，綜合評判如下：
對于上訴單位裕農(nóng)公司通過互聯(lián)網(wǎng)設立電子交易平臺，進行農(nóng)產(chǎn)品交易的行為定性。
裕農(nóng)公司通過互聯(lián)網(wǎng)設立電子交易平臺，進行農(nóng)產(chǎn)品交易的行為屬于中遠期的現(xiàn)貨交易，是否屬于變相從事期貨交易的問題。本院認為，關鍵在于其交易規(guī)則是否符合我國法律所規(guī)定的期貨交易的特征。根據(jù)《期貨交易管理條例》的規(guī)定，裕農(nóng)公司在互聯(lián)網(wǎng)設立電子交易平臺進行農(nóng)產(chǎn)品交易的行為，已具備期貨交易的特征。理由如下：
裕農(nóng)公司在互聯(lián)網(wǎng)設立電子交易平臺進行農(nóng)產(chǎn)品交易的行為，已具備期貨交易的特征。
①按照《期貨交易管理條例》第二條規(guī)定，期貨交易是指采用公開的集中交易方式或者國務院期貨監(jiān)督管理機構批準的其他方式進行的以期貨合約或者期權合約為交易標的的交易活動。而期貨合約，是指期貨交易場所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量標的物的標準化合約。結(jié)合本案，裕農(nóng)公司在其互聯(lián)網(wǎng)上的電子交易平臺公開發(fā)布的電子貿(mào)易合同作了格式化規(guī)定，內(nèi)容包括最小變動價位、每日最大波動限制、雙邊訂貨上限、單個貿(mào)易商單筆最大下單量、最大訂貨量、貿(mào)易手續(xù)費等等。貿(mào)易合同還明確每個農(nóng)產(chǎn)品在將來某個特定的時間和地點進行交割。故裕農(nóng)公司的電子貿(mào)易合同符合《期貨交易管理條例》第二條規(guī)定的期貨合約的特征，屬于期貨合約。
②裕農(nóng)公司在其互聯(lián)網(wǎng)上的電子交易平臺發(fā)布的貿(mào)易規(guī)則具有期貨交易的特征?！镀谪浗灰坠芾項l例》第十一條規(guī)定，期貨交易所應當建立保證金制度、當日無負債結(jié)算制度、漲跌停板制度、持倉限額和大戶持倉報告制度等。第十二條規(guī)定，當期貨市場出現(xiàn)異常情況時，期貨交易所可以采取提高保證金、調(diào)整漲跌停板幅度、限制會員或者客戶的最大持倉量、暫時停止交易等緊急措施。在條例的第四章《期貨交易基本規(guī)則》中，第二十八條規(guī)定期貨交易所應當及時公布上市品種合約的成交量、成交價、持倉量、最高價與最低價、開盤價與收盤價和其他應當公布的即時行情，并保證即時行情的真實、準確。結(jié)合本案，裕農(nóng)公司發(fā)布的《風險控制管理辦法》明確規(guī)定該公司實行保證金及漲跌停板制度（保證金在交割前為不少于標準貿(mào)易合同成交價總額的20%）、當日無負債結(jié)算制度（即對保證金小于零且未能補足的貿(mào)易商實施強制轉(zhuǎn)讓訂貨）、限制訂貨量制度（即限制貿(mào)易商持有的單個合同買賣訂貨的最大數(shù)額）、強制轉(zhuǎn)讓制度等等。在該辦法中還明確規(guī)定在出現(xiàn)可能引起貿(mào)易交收風險時，裕農(nóng)公司可以采取風險警示、強制訂貨、限期轉(zhuǎn)讓、強制轉(zhuǎn)讓、提高保證金、限制出金等多種措施。本案裕農(nóng)公司員工和200多名客戶的證言，也證實上述事實。故裕農(nóng)公司《風險控制管理辦法》的貿(mào)易規(guī)則，與《期貨交易管理條例》的規(guī)定相符，具備期貨交易的特征。
裕農(nóng)公司不具備期貨業(yè)務的經(jīng)營資格。中國證券監(jiān)督管理委員會廣西監(jiān)管局先后出具的《廣西證監(jiān)局關于答復案件協(xié)助問題的函》、《關于答復梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司是否具備期貨業(yè)務經(jīng)營資格的函》，均證實中國證監(jiān)會及該局未曾許可裕農(nóng)公司經(jīng)營期貨業(yè)務，該公司不具備經(jīng)營期貨業(yè)務資格。
裕農(nóng)公司從未進行過現(xiàn)貨交易。根據(jù)證人廖某、梁某、周某、羅某的證言，裕農(nóng)公司雖然與上述證人所在的單位簽訂供貨協(xié)議或指定倉庫交收合同，但裕農(nóng)公司從未進行實物交割，也沒有任何貨物存放在指定倉庫。上述證言，與裕農(nóng)公司的員工證言以及丁某2、趙某3的供述互相印證，足以證實裕農(nóng)公司從未進行過現(xiàn)貨交易。
綜上，上訴單位裕農(nóng)公司所從事的農(nóng)產(chǎn)品的交易規(guī)則完全符合我國法律所規(guī)定的期貨交易的特征，因該公司未經(jīng)國務院批準或者國務院期貨監(jiān)管機構批準，其完全不具備經(jīng)營期貨業(yè)務資格，也從未進行過現(xiàn)貨交易，對其行為應認定為變相從事期貨交易行為，而不是中遠期的現(xiàn)貨交易。對裕農(nóng)公司及相關上訴人提出對裕農(nóng)公司的定性為變相從事期貨交易錯誤的意見，本院不予采納。
對于辯護人張莉提出對建行賬號為45001648651050704253和45001648651050704246的賬戶的交易明細，截至2012年12月5日，裕農(nóng)公司賬號為45001648651050704253的賬戶余額為13351012.93元所作流水清單分析意見。本院綜合答辯如下：
經(jīng)查，現(xiàn)有證據(jù)無法證實未投入任何資金進入交易系統(tǒng)的所謂“客戶”卻能夠大額度的出金獲得資金收益，有證據(jù)指向是客戶或者其所委托的相關人員在網(wǎng)上進行所謂的變相期貨交易，而不足以證明是有人操縱裕農(nóng)公司網(wǎng)上交易平臺，通過虛擬客戶的名字出金，騙取其他客戶錢款的行為；入金金額少，出金金額大，差額大，亦沒有證據(jù)證實是考慮到人為探聽虛實因素的存在，不排除是用來騙取真實客戶資金的虛擬賬戶?，F(xiàn)有證據(jù)已經(jīng)查實裕農(nóng)公司的行為是未經(jīng)批準經(jīng)營期貨，不足以證實是否有個別人利用公司犯罪或者是個別人利用公司的平臺進行詐騙行為。關于客戶的損失問題。根據(jù)交易平臺的賬戶信息，無論是客戶還是客戶委托相關人員進行的是所謂的變相期貨交易，同時應當追查問題賬戶的資金流向，將受害人的損失降到最低。問題帳戶到底是誰設置，誰實際控制，誰明確知曉并參與，現(xiàn)有證據(jù)不能證實，相關證據(jù)的補充不是在二審審限內(nèi)可以完成的事情，但本院會與相關司法部門進行溝通，以司法建議的形式考慮辯方提出的意見，同時，鑒于本案中裕農(nóng)公司構成的單位犯罪，的確存在內(nèi)部賬戶被人為操作的客觀事實，對其直接負責的主管人員在定罪量刑時予以充分的考慮。
對于司法會計檢驗報告結(jié)論的認定。
對于鑒定意見認定裕農(nóng)公司收取客戶資金共163041394.99元是否合理的問題。經(jīng)查，本案客戶存入裕農(nóng)公司賬戶的資金是用于進行交易的保證金，而裕農(nóng)公司設立交易平臺，讓客戶使用保證金進行交易，以此獲取交易手續(xù)費。裕農(nóng)公司實際上通過保證金的交易、使用來獲取利益，故客戶的保證金應認定為上訴單位裕農(nóng)公司的非法經(jīng)營額。對司法會計檢驗報告認定裕農(nóng)公司收取客戶資金共163041394.99元的結(jié)論，予以認定。對相關上訴人及其辯護人認為原判認定非法經(jīng)營數(shù)額不合理的意見，本院不予采納。
對于司法會計檢驗報告認定裕農(nóng)公司收取手續(xù)費1655萬余元，沒有從中剔除返傭給代理商的部分，是否與客觀事實不符的問題。經(jīng)查，裕農(nóng)公司與代理商盡管在協(xié)議中約定了返傭比例，但對外仍以裕農(nóng)公司的名義收取手續(xù)費，裕農(nóng)公司與代理商的返傭?qū)嶋H是裕農(nóng)公司處理其違法所得而已，并不影響認定其收取手續(xù)費的數(shù)額。對上訴方及其辯護人的此項意見，本院不予采納。
對于司法會計檢驗報告存在他人代簽的程序問題是否合法的問題。經(jīng)查，司法鑒定人員韋家岸、李健壯委托他人對梧州市人民檢察院（2013）22號司法會計檢驗報告代為簽字，（2013）8號司法會計檢驗報告為兩人親自所簽。本院認為，雖然司法會計鑒定人員委托他人代簽22號司法會計檢驗報告的做法不妥，在程序方面存在瑕疵，但并不能因此影響到8號司法會計檢驗報告的真實性、科學性、客觀性，不足以推翻該司法會計鑒定意見。
對于上訴人白某1、丁某2、趙某3在本案中的地位、作用問題。
對于白某1上訴稱其主管市場部，丁某2上訴稱其雖然是法定代表人，但其交由總經(jīng)理貝民接手管理公司，自己不再管理；趙某3上訴稱其實際為打雜人員，白某1和趙某3平時均在總經(jīng)理貝民的授意下對文件進行簽字，故三原審被告人均不是直接負責的主管人員。經(jīng)查，丁某2身為原審被告單位裕農(nóng)公司的法定代表人，參與了公司前期籌備活動，還代表裕農(nóng)公司與工商銀行、建設銀行簽訂合作協(xié)議。白某1身為市場總監(jiān)兼廣州分公司負責人，主要負責發(fā)展代理商。裕農(nóng)公司通過內(nèi)部賬戶賺取的巨額資金，也轉(zhuǎn)入到白某1的個人賬戶中，由白某1支配使用。白某1還與身為總經(jīng)理助理的趙某3一起管理裕農(nóng)公司的日常工作，包括簽發(fā)文件，對公司內(nèi)部賬戶進行特殊設置等。而裕農(nóng)公司的文件明確身為總經(jīng)理助理的趙某3全面負責梧州的業(yè)務與管理工作。上述事實與裕農(nóng)公司的文件及眾員工的證言互相印證，足以認定。綜上，丁某2、白某1、趙某3在裕農(nóng)公司非法經(jīng)營過程中，均實際行使了管理職權，起到?jīng)Q定或指揮作用，應屬于直接負責的主管人員。對上述三原審被告人的該項意見，本院不予采納。相對而言，白某1、丁某2、趙某3在本案中的地位、作用依次遞減，在對三原審被告人進行量刑時將予以體現(xiàn)。
對于白某1、趙某3地位、作用問題。因白某1、趙某3是本案直接負責的主管人員，在犯罪過程中起到?jīng)Q定、指揮作用，并不是次要、輔助作用，依法不能認定為從犯。對白某1、趙某3及其辯護人的該項意見，本院不予采納。
關于本案被公安機關扣押、凍結(jié)、查封的財產(chǎn)處理。
上訴單位裕農(nóng)公司：裕農(nóng)公司及其廣州分公司的電腦主機、服務器、印章等大量涉案物品，包括裕農(nóng)公司名下的榮威牌轎車（車牌號碼桂D×××××）一輛，屬作案工具；裕農(nóng)公司被凍結(jié)的銀行存款共758544.72元，屬違法所得，均予以沒收。
上訴人白某1的款項問題。經(jīng)查，裕農(nóng)公司將其違法所得通過多個內(nèi)部賬戶轉(zhuǎn)到白某1名下的銀行賬戶中，由白某1支配使用。而白某1供述其建設銀行番禺分行、建設銀行中山支行、桂林銀行梧州分行的錢都是公司的錢，沒有個人的錢。其從建設銀行中山支行轉(zhuǎn)了錢在廣州買了兩套房子，一套是其本人名字，一套是其他人名字的。以上事實有白某1的供述，與證人許某的證言、商某、銀行轉(zhuǎn)賬明細等證據(jù)相吻合，事實清楚，證據(jù)確實、充分。故對公安機關扣押白某1的現(xiàn)金2431400元、凍結(jié)的銀行存款共424467.33元及白某1所購買的上述兩套房子，應認定為裕農(nóng)公司及白某1的違法所得款，予以沒收，上繳國庫。白某1在粵輝公司的45%股權，在執(zhí)行財產(chǎn)刑時予以折抵。
上訴人丁某2的銀行存款問題。經(jīng)查，丁某2的行為已構成非法經(jīng)營罪，其被凍結(jié)的銀行存款42213.34元，在執(zhí)行財產(chǎn)刑時予以折抵。
上訴人趙某3的銀行款項問題。經(jīng)查，趙某3被凍結(jié)的銀行存款共53981.59元，在執(zhí)行財產(chǎn)刑時予以折抵。
其他人銀行款項問題。經(jīng)查：①鄭芳敏被凍結(jié)的銀行存款15元、張明被凍結(jié)的銀行存款37873.79元，因鄭芳敏、張明、馬依君的證言均證實鄭芳敏、張明不是裕農(nóng)公司的客戶，但均將本人的銀行卡交給丁某2使用，故以鄭芳敏、張明為名的裕農(nóng)公司交易商，實際是裕農(nóng)公司設立的內(nèi)部賬戶。其銀行存款均為裕農(nóng)公司通過設立內(nèi)部賬戶所賺取的違法所得款，應予沒收。②粵輝公司被凍結(jié)的銀行存款共112877.77元，因現(xiàn)有證據(jù)未能證實與本案有關，故不予處理。
對于裕農(nóng)公司總經(jīng)理貝民的處理問題。
原審被告方及辯護人均認為裕農(nóng)公司總經(jīng)理貝民是公司的負責人，原公訴機關在犯罪主體上遺漏了重要的被告人貝民。對此，本院認為，刑事審判活動遵循“不告不理”原則，裕農(nóng)公司總經(jīng)理貝民未經(jīng)公安機關移送檢察機關提起公訴，原判在本案不能對貝民的行為作出任何法律評價的意見是正確的，應當予以確認，但考慮到貝民在本案所起的作用，本院將與相關部門通過相應的法定程序依法提出相應的建議。
（六）對于裕農(nóng)公司建設銀行45001648651050704253的賬戶存款處理的問題。
經(jīng)查，裕農(nóng)公司建設銀行45001648651050704253屬銀行監(jiān)管的商戶結(jié)算專戶，用于存放裕農(nóng)公司客戶的交易資金。截至2012年12月5日，該賬戶余額為13351012.93元，均為裕農(nóng)公司的廣大客戶存入并用于交易的保證金，故應當予以發(fā)還。因公安機關拆除了裕農(nóng)公司的服務器導致電子交易平臺無法運行，裕農(nóng)公司的廣大客戶均無法通過交易平臺取回各自的保證金，故應當由公安機關依法發(fā)還上述款項給裕農(nóng)公司的客戶。
（七）對于原判對上訴人白某1、丁某2、趙某3量刑是否過重，趙某3是否可以適用緩刑的問題。
經(jīng)查，原判根據(jù)本案的事實、性質(zhì)、情節(jié)及對社會的危害程度，并充分考慮到白某1、丁某2、趙某3在本案中所具有的法定、酌定情節(jié)，本院認為，本案是單位犯罪，白某1、丁某2、趙某3作為直接負責的主管人員，單位要承擔極大的法律責任，相應地要考慮到對各原審被告人的量刑，但非法經(jīng)營罪屬情節(jié)特別嚴重，必須要依法在五年以上有期徒刑的幅度內(nèi)量刑，原判以白某1犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑十一年，剝奪政治權利一年，并處沒收個人財產(chǎn)五百萬元，以丁某2犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑十年，剝奪政治權利一年，并處沒收個人財產(chǎn)三百萬元，考慮到在對原審被告單位判處三千萬元罰金，原判對白某1、丁某2的量刑過重，本院綜合全案的事實、性質(zhì)、情節(jié)及對社會的危害程度，充分考慮到單位犯罪及直接負責的主管人員的相應因素，即對單位進行了懲處也對原審被告人進行了懲處，故在量刑時應當與自然人犯非法經(jīng)營罪有所區(qū)別，故將對白某1、丁某2依法予以改判，但考慮到原判以趙某3犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑五年，并處沒收個人財產(chǎn)一百萬元，只是非法經(jīng)營罪屬情節(jié)特別嚴重的起點刑，且趙某3無法定的從輕、減輕處罰情節(jié)，依法改判于法無據(jù)，對于白某1、丁某2及其辯護人提出原判量刑過重，請求從輕改判的意見，本院予以采納，對趙某3及其辯護人提出原判對趙某3量刑過重，從輕改判的意見，本院不予采納。
綜上，原判認定事實清楚，證據(jù)確實、充分，定罪準確，審判程序合法，但對上訴人白某1、丁某2的量刑過重，本院依法作出改判。上訴人白某1、丁某2部分上訴理由成立，本院予以采納。上訴人趙某3的上訴理由不成立，本院不予采納。出庭檢察員認為本案構成非法經(jīng)營罪的意見正確，本院予以采納。依照《中華人民共和國刑法》第二百二十五條第（三）項、第二百三十一條、第六十四條及《中華人民共和國刑事訴訟法》第二百二十五條第一款第（二）項之規(guī)定，并經(jīng)本院審判委員會討論決定，判決如下：
二審裁判結(jié)果
一、維持廣西壯族自治區(qū)梧州市龍圩區(qū)人民法院（2014）龍刑初字第1號刑事判決的第一、四、五、六、七、八、九、十項，即被告單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司犯非法經(jīng)營罪，判處罰金人民幣三千萬元；被告人趙某3犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑五年，并處沒收財產(chǎn)人民幣一百萬元；被告單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司及其廣州分公司被扣押的作案工具電腦主機、服務器、印章等大量涉案物品（包括裕農(nóng)公司名下的車牌號碼桂D×××××的榮威牌轎車一輛），被凍結(jié)的違法所得銀行存款人民幣七十五萬八千五百四十四元七角二分，均予以沒收，上繳國庫；被告人白某1被扣押的人民幣二百四十三萬一千四百元；被凍結(jié)的銀行存款人民幣四十二萬四千四百六十七元三角三分；被查封的位于廣東省廣州市番禺區(qū)洛浦街南涌環(huán)島西路155號10座2001房和位于廣東省廣州市番禺區(qū)洛浦街南浦島碧桂園華苑38座201號B型洋房，予以沒收，上繳國庫；在案凍結(jié)的鄭芳敏的銀行存款人民幣十五元、張明的銀行存款人民幣三萬七千八百七十三元七角九分，均予以沒收，上繳國庫；在案扣押的茶葉九十三箱，由梧州市龍圩區(qū)人民法院依法處理；被告單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司在建設銀行賬戶45001648651050704253的存款，由公安機關依法發(fā)還給該公司的客戶；繼續(xù)追繳被告單位梧州市裕農(nóng)大宗農(nóng)產(chǎn)品電子商務有限公司、被告人丁某2、白某1、趙某3的違法所得，予以沒收，上繳國庫；
二、撤銷廣西壯族自治區(qū)梧州市龍圩區(qū)人民法院（2014）龍刑初字第1號刑事判決的第二、三項，即被告人白某1犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑十一年，剝奪政治權利一年，并處沒收財產(chǎn)人民幣五百萬元，被告人丁某2犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑十年，剝奪政治權利一年，并處沒收財產(chǎn)人民幣三百萬元；
三、上訴人白某1犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑七年，并處沒收個人財產(chǎn)人民幣五百萬元；
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算，判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2012年12月5日起至2019年12月4日止）
四、上訴人丁某2犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑五年，并處沒收個人財產(chǎn)人民幣三百萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算，判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2012年12月6日起至2017年12月5日止）
本判決為終審判決。
審判人員
審判長李文君
審判員鐘雄生
審判員蔣緯
裁判日期
二〇一五年八月七日
書記員
書記員游雅萍
