審理法院：荊門市中級(jí)人民法院
案 號(hào)：（2015）鄂荊門刑終字第00010號(hào)
案件類型：刑事
案 由：非法經(jīng)營(yíng)罪
裁判日期：2015-03-20
審理經(jīng)過(guò)
沙洋縣人民法院審理沙洋縣人民檢察院指控原審被告人吳某1、方某2、隗某3、李某4、伍某5、向某6、向某7、李某8、張某9、杜某10、馬某某、袁某某、段某某、劉某某、高某某、王某、王某甲犯非法經(jīng)營(yíng)罪一案，于二〇一四年十一月六日作出（2014）鄂沙洋縣刑初字第00081號(hào)刑事判決。原審被告人吳某1、方某2、隗某3、李某4、伍某5、向某6、向某7、李某8、張某9、杜某10、劉某某不服，提出上訴。本院依法組成合議庭，于二〇一五年二月九日公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。荊門市人民檢察院指派代理檢察員劉云飛出庭履行職務(wù)。上訴人（原審被告人）吳某1、方某2、隗某3、李某4、伍某5、向某6、向某7、李某8、張某9、劉某某、高某某及其辯護(hù)人到庭參加訴訟。上訴人杜某10因涉嫌犯非法運(yùn)輸槍支罪被羈押于云南省云縣看守所，本院通過(guò)異地提審聽(tīng)取了杜某10的意見(jiàn)。現(xiàn)已審理終結(jié)。
一審法院查明
沙洋縣人民法院判決認(rèn)定，2012年4月至2013年7月，被告人吳某1、方某2、隗某3、李某4、伍某5、向某6、向某7、李某8、張某9、杜某10、馬某某、袁某某、段某某、劉某某、高某某、王某、王某甲等人分別在鐘祥市胡集鎮(zhèn)關(guān)山糧油工業(yè)公司、荊門市東寶區(qū)石橋驛鎮(zhèn)原張坪小學(xué)、荊門市東寶區(qū)子陵鎮(zhèn)萬(wàn)家坪九組杜某10老屋，鐘祥市雙河鎮(zhèn)夏沖村五組原江北鑄造廠、荊門市東寶區(qū)石橋驛鎮(zhèn)原五架村小學(xué)，沙洋縣原紀(jì)山糧站等地非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣品，具體事實(shí)如下：
（一）2012年春節(jié)后，被告人杜某10碰見(jiàn)張某某（在逃），杜讓張某某介紹生意給自己做，張某某稱做“香”原料加工廠（指煙絲加工廠）來(lái)錢快，杜同意與張某某一起做該生意。爾后，杜某10邀約被告人吳某1、劉某某一起做“香”原料加工廠的生意，吳某1、劉某某表示同意。2012年3月底，被告人杜某10、吳某1、劉某某駕車到福建省云霄縣張某某的家鄉(xiāng)考察、采購(gòu)“香”原料加工廠需要的機(jī)械設(shè)備。期間，張某某提出設(shè)備的采購(gòu)、原材料（煙梗）的供貨、生產(chǎn)技術(shù)及產(chǎn)品（煙梗絲）銷售由自己負(fù)責(zé)，并承諾每加工一包（15公斤）產(chǎn)品給杜某10等人45元加工費(fèi)，而機(jī)械設(shè)備的資金和場(chǎng)地由杜某10、吳某1、劉某某負(fù)責(zé)，但需先付一部分機(jī)械設(shè)備款。于是劉某某從當(dāng)?shù)毓ど蹄y行取現(xiàn)金90000元付了部分設(shè)備款。杜某10、吳某1、劉某某從云霄縣駕車回荊門后不久，杜某10稱購(gòu)買設(shè)備需要200000余元，目前還缺資金，劉某某又于2012年4月11日在農(nóng)業(yè)銀行給張某某轉(zhuǎn)款50000元用于購(gòu)買機(jī)器設(shè)備。另外，被告人劉某某還聯(lián)系鐘祥市胡集鎮(zhèn)關(guān)山糧油工業(yè)公司總經(jīng)理陳某某，以每年一萬(wàn)元的租金租下該公司場(chǎng)地，又到宋山鍋爐荊門銷售部以80000元的價(jià)格購(gòu)買了一臺(tái)蒸氣鍋爐，同年4月中旬，張某某用貨車將切絲機(jī)、真空回潮機(jī)等機(jī)器設(shè)備運(yùn)至關(guān)山糧油工業(yè)公司，并組織技術(shù)人員花了約半個(gè)月的時(shí)間將機(jī)器設(shè)備安裝完畢，期間還安排運(yùn)來(lái)約20噸原材料煙梗，后組織生產(chǎn)加工約一個(gè)月，共生產(chǎn)出300包煙梗絲，并用貨車拖走銷售（銷售地及銷售價(jià)不清）。由于在生產(chǎn)加工過(guò)程中污染環(huán)境，引起當(dāng)?shù)厝罕姷牟粷M，該生產(chǎn)窩點(diǎn)遂停產(chǎn)。
為了找新場(chǎng)地，2012年6月，杜某10等人聯(lián)系上被告人段某某，問(wèn)段某某能否在東寶區(qū)找到閑置的廠房，后段某某帶杜某10等人看了石橋驛鎮(zhèn)原張坪小學(xué)（該小學(xué)被張某甲租用成立了荊門市豐民建筑材料有限責(zé)任公司），杜某10等人認(rèn)為可以，即請(qǐng)段某某跟張某甲談租賃事宜。段某某同張某甲取得聯(lián)系后，張某甲同意將公司場(chǎng)地租給段某某等人，劉某某為此起草了租賃合同。租賃廠房的事宜談妥后，杜某10讓段某某幫忙整理場(chǎng)地、挖水井、搭建廠房等，段某某為此支出費(fèi)用42000余元，后杜某10等人因無(wú)錢支付該費(fèi)用，遂讓段某某以墊資的42000余元作為投資進(jìn)行入股，段某某表示同意。隨后，被告人杜某10將存放在鐘祥市胡集鎮(zhèn)關(guān)山糧油工業(yè)公司的機(jī)械設(shè)備轉(zhuǎn)運(yùn)至東寶區(qū)石橋驛鎮(zhèn)原張坪小學(xué)，并請(qǐng)人進(jìn)行了安裝，張某某也帶了技術(shù)人員朱某某（在逃）到該小學(xué)，對(duì)生產(chǎn)加工點(diǎn)進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。后杜某10等人將在關(guān)山糧油工業(yè)公司加工點(diǎn)沒(méi)有加工完的煙梗拖運(yùn)到張坪小學(xué)，張某某后來(lái)又拖來(lái)一車煙梗到張坪小學(xué)，并組織生產(chǎn)加工約兩個(gè)月，共生產(chǎn)出約500包煙梗絲，張某某用貨車將煙梗絲拖走銷售（銷售地及銷售價(jià)不清）。2012年8月下旬，杜某10與張某某之間因生產(chǎn)上的事產(chǎn)生矛盾，杜某10打了張某某，張某某離開(kāi)后該生產(chǎn)加工點(diǎn)停產(chǎn)。2014年4月21日，荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2014）30號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為上述已銷售出去的共計(jì)800包煙梗絲價(jià)值為人民幣730588元。
原審判決認(rèn)定上述事實(shí)，有下列證據(jù)予以證實(shí)：
（1）證人李某某的證言證實(shí)：2012年4月的一天，劉某某到我門市部來(lái)說(shuō)買一個(gè)一噸的鍋爐開(kāi)辦藥廠，當(dāng)時(shí)說(shuō)好價(jià)格82000元，貨送到關(guān)山一個(gè)糧油加工廠，他在胡集取了80000給我，還欠我2000元。
（2）證人周某某的證言證實(shí)：2012年的一天，我在關(guān)山糧油公司工作的弟弟周某甲打電話，叫我找?guī)讉€(gè)人到公司下貨，我接到電話后把本村盧朝福、董在堂喊了去，我們?nèi)r(shí)糧油公司院內(nèi)正在辦一個(gè)加工廠，設(shè)備還沒(méi)有安裝完，當(dāng)時(shí)有一小型貨車用蛇皮袋裝的貨，我們下了兩個(gè)小時(shí)才將貨下完。這些貨是用蛇皮袋裝的，我們下貨的過(guò)程中從蛇皮袋子掉了一些在地上，我們撿起來(lái)一看是4-5寸長(zhǎng)的細(xì)桿子，但聞了有煙味，我估計(jì)下了十幾噸的貨。
（3）證人劉升財(cái)?shù)淖C言證實(shí)：2012年春節(jié)后，劉某某打電話給我說(shuō)他在胡集辦了一個(gè)藥材加工廠，叫我?guī)兔φ規(guī)讉€(gè)工人，過(guò)了一段時(shí)間有三個(gè)恩施工人來(lái)找事做，因我的磚廠人員滿了，我就把劉某某的電話告訴他們，讓這三個(gè)人找劉某某。
（4）證人陳某某的證言證實(shí)：劉某某是我公司以前的法律顧問(wèn)，2012年上半年他和我在一起吃飯時(shí)說(shuō)要和別人租個(gè)倉(cāng)庫(kù)辦個(gè)藥材加工廠，正好公司停產(chǎn)，倉(cāng)庫(kù)閑著，我便將倉(cāng)庫(kù)租給他，每年10000元。之后，劉某某他們到公司把場(chǎng)子收拾干凈并拖了一些設(shè)備過(guò)來(lái)，沒(méi)多長(zhǎng)時(shí)間劉某某他們拖了些梗子，他們加工出來(lái)的產(chǎn)品就是煙絲，生產(chǎn)了一個(gè)多月，當(dāng)?shù)匕傩沼X(jué)得污染太重，表示反對(duì)，加上我的干涉，劉某某他們被迫停產(chǎn)，就把設(shè)備拖走了。劉某某曾說(shuō)在生產(chǎn)過(guò)程中有九個(gè)人在跟他幫忙，有荊門的人也有外地的，他們拖的梗子是用蛇皮袋裝的，聞起來(lái)有股煙味，尤其生產(chǎn)出來(lái)的是煙絲，我們才知道是一種煙梗。
（5）證人周某甲的證言證實(shí)：2012年的一天下午，劉某某打電話說(shuō)來(lái)了一車貨，要我叫幾個(gè)人幫忙把貨下一下，我就叫了我哥周某某等人，講好下一車貨是200元。貨是用蛇皮袋裝的，貨很輕。
（6）證人張某甲的證言證實(shí)：我租用張坪村小學(xué)的校址建了荊門市豐民建筑材料有限責(zé)任公司，在2012年6月，段某某說(shuō)想在我建材廠租2間房辦一個(gè)檀香加工廠，我答應(yīng)了。直到2013年春節(jié)前我回廠發(fā)現(xiàn)段的那個(gè)加工廠停工了，也沒(méi)見(jiàn)到工人，我問(wèn)父親怎么回事，父親說(shuō)他們加工廠只搞了個(gè)把月，附近百姓說(shuō)他們生產(chǎn)時(shí)氣味太大不允許他們搞就停產(chǎn)了。
（7）證人張某乙的證言證實(shí)：2012年5月，段某某、杜某10、劉某某和一個(gè)叫麥子的人來(lái)看場(chǎng)子，我讓他們找我兒子張某甲談。他們同張某甲談好后，段某某等人從外面拖了一些舊設(shè)備和原材料進(jìn)來(lái)，安裝好后一直生產(chǎn)到8月，他們是斷斷續(xù)續(xù)生產(chǎn)的，由于生產(chǎn)時(shí)煙霧氣味大，當(dāng)?shù)匕傩崭鏍?，有關(guān)部門工作人員要沒(méi)收他們的東西，段某某他們就把原材料和一些成品連夜運(yùn)走了，生產(chǎn)也就停止了。直到2013年2月，杜某10帶人才將設(shè)備全部運(yùn)走。那些原材料就是煙梗子，成品我看就是黃色的煙絲。廠里除了他們四人，還有一個(gè)外地人，他們叫他阿寬，我經(jīng)常見(jiàn)他拖東西，拖進(jìn)拖出的。加工廠主要是杜某10在管理，段某某等人有時(shí)來(lái)一下就走了。
（8）荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具的荊價(jià)認(rèn)字（2014）30號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，證實(shí)上述已銷售出去的300包和500包煙梗絲的價(jià)值為730588元。
（9）湖北省煙草專賣局（公司）煙草專賣品價(jià)格認(rèn)定委員會(huì)于2013年9月11日出具的鄂煙認(rèn)（2013）第198、199號(hào)價(jià)格認(rèn)定書，認(rèn)定內(nèi)容為煙梗平均調(diào)撥價(jià)2029.41元／擔(dān)，煙梗絲（片）平均調(diào)撥價(jià)3044.12元。其中1擔(dān)為100斤。
（10）現(xiàn)場(chǎng)照片，證實(shí)租用鐘祥市胡集鎮(zhèn)關(guān)山糧油工業(yè)公司和東寶區(qū)石橋驛鎮(zhèn)原張坪小學(xué)的現(xiàn)場(chǎng)情況。
（11）李某某提供的書證，證實(shí)劉某某曾在自己的門市部購(gòu)買鍋爐一個(gè)。
（12）書證荊門市豐民建筑材料有限責(zé)任公司的稅務(wù)登記證、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證，證實(shí)張某甲租用張坪村小學(xué)的校址建了荊門市豐民建筑材料有限責(zé)任公司的事實(shí)。
（13）書證銀行轉(zhuǎn)賬記錄，證實(shí)劉某某2012年4月11日用農(nóng)行卡向張某某購(gòu)買設(shè)備時(shí)轉(zhuǎn)賬給張某某的50000元記錄。
（14）被告人吳某1供述：2012年4月，我、杜某10、劉某某三人到福建省云霄縣找張某某，準(zhǔn)備考察一下檀香廠，張說(shuō)廠里老板不在，看不成廠子，后來(lái)劉某某付了90000元定金給張某某。過(guò)了20天左右，張某某把設(shè)備運(yùn)到胡集鎮(zhèn)轉(zhuǎn)斗灣關(guān)山糧油公司，過(guò)了上十天，張聯(lián)系加工原材料，我看見(jiàn)是煙梗，張說(shuō)是藥材梗，杜和劉請(qǐng)了十幾個(gè)人幫忙，開(kāi)始生產(chǎn)，經(jīng)過(guò)機(jī)器加工出來(lái)的產(chǎn)品跟煙絲一樣，還有蠻大氣味，我就問(wèn)劉某某，劉要我不管，我就沒(méi)有過(guò)問(wèn)了。這一次生產(chǎn)出300多包煙梗絲，每一包30斤，被張某某拖走了，這個(gè)廠搞了個(gè)把月就停產(chǎn)了。7月左右，杜某10在張坪小學(xué)找到一個(gè)場(chǎng)子，在這個(gè)廠又有段某某參與進(jìn)來(lái)，這個(gè)廠生產(chǎn)一個(gè)月左右，廠子里生產(chǎn)了500多包成品煙梗絲，也被張拖走了。
（15）被告人劉某某供述：2012年4月，杜某10問(wèn)我是否愿意一起做藥材生意，問(wèn)我能不能找個(gè)地方做加工廠房，我就聯(lián)系租了胡集關(guān)山糧油公司的倉(cāng)庫(kù)。5月上旬，張某某聯(lián)系拖來(lái)一車原材料16噸，我看到原材料上有煙草字樣，感覺(jué)不對(duì)頭，幾天后生產(chǎn)了300多包成品，張某某來(lái)了準(zhǔn)備把成品拖走，我問(wèn)張生產(chǎn)煙絲干什么，張說(shuō)是寺廟做檀香的，我不相信，我看到生產(chǎn)出來(lái)的是煙絲，這時(shí)我明白我們做的是什么生意了。加工廠生產(chǎn)了一個(gè)多月停產(chǎn)，后來(lái)杜某10和吳某1把設(shè)備拖到張坪村繼續(xù)生產(chǎn)，我到過(guò)張坪村加工廠多次，我把我在胡集關(guān)山加工廠的投資全部轉(zhuǎn)讓給杜某10了，杜某10答應(yīng)他們?cè)趶埰旱募庸S我占20%股份，由他負(fù)責(zé)打理，掙到錢后給我分成。聽(tīng)杜某10說(shuō)共拖走了5車煙絲，有兩車我是看到了的，每車300包。
（16）被告人杜某10供述：鐘祥市胡集關(guān)山糧油加工廠的煙梗煙絲加工廠是2012年5月開(kāi)始生產(chǎn)的，參與的人有張某某、我、吳某1和劉某某等4人，我們是幫助張某某加工煙梗絲的。我們進(jìn)了一車原材料，有20多噸，在胡集關(guān)山的加工廠生產(chǎn)時(shí)間不長(zhǎng)，就把設(shè)備及10噸左右的煙梗運(yùn)到了東寶的張坪村原小學(xué)，并開(kāi)始生產(chǎn)加工，這時(shí)段某某也參加了。
（17）被告人段某某供述：2012年8月在張坪村辦的工廠除我之外，還有杜某10、劉某某及麥子等人參股經(jīng)營(yíng)。張某某是老板，我們負(fù)責(zé)給他加工煙絲，每加工一袋張某某付我們加工費(fèi)45元，在生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)一看是煙絲，我問(wèn)劉某某這么大的煙味加工出來(lái)的都是煙絲不會(huì)給別人造假煙吧？劉說(shuō)我這么大的鄉(xiāng)村律師是不會(huì)害你的。過(guò)了一段時(shí)間，這個(gè)加工廠就停產(chǎn)了。
（二）2013年2月，一個(gè)自稱張青松的男子找到杜某10，提出讓杜某10辦廠負(fù)責(zé)加工，而自己負(fù)責(zé)原材料煙梗的供應(yīng)、技術(shù)指導(dǎo)及產(chǎn)品的銷售，并按每包45元付給杜某10加工費(fèi)，杜某10表示同意。于是，杜某10于2013年2月4日向劉某某的農(nóng)行卡上匯款150000元用于歸還劉某某購(gòu)買機(jī)器設(shè)備的款項(xiàng)，后將存放在東寶區(qū)石橋驛鎮(zhèn)原張坪小學(xué)的機(jī)械設(shè)備和沒(méi)有用完的煙梗轉(zhuǎn)運(yùn)到東寶區(qū)子陵鎮(zhèn)萬(wàn)家坪九組自己的老屋，并借款40000元用于整理場(chǎng)地、搭建廠房等，同年7月18日開(kāi)始生產(chǎn)加工，后杜某10得知鐘祥等地的煙梗絲加工廠被公安機(jī)關(guān)等部門查獲，遂將兩臺(tái)切絲機(jī)進(jìn)行拆解轉(zhuǎn)移，在7月29日將解體的切絲機(jī)以3900元的價(jià)格賣給荊門城區(qū)月亮湖北路李某某經(jīng)營(yíng)的廢舊回收站。7月22日下午，公安機(jī)關(guān)等部門查獲了杜某10的生產(chǎn)窩點(diǎn)，現(xiàn)場(chǎng)查扣從東寶區(qū)石橋驛鎮(zhèn)原張坪小學(xué)轉(zhuǎn)運(yùn)來(lái)的煙梗442袋（經(jīng)稱重為13.16噸）以及真空回潮機(jī)、隧道式回潮機(jī)等機(jī)器設(shè)備，于7月30日從李某某經(jīng)營(yíng)的廢舊回收站查扣解體的切絲機(jī)2臺(tái)。2013年8月26日，國(guó)家煙草質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中心出具鑒別檢驗(yàn)報(bào)告，鑒別檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述真空回潮機(jī)、隧道式回潮機(jī)為偽劣煙草專用機(jī)械。2013年8月29日，湖北省煙草產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站出具煙草及煙草制品檢驗(yàn)報(bào)告，檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述煙梗無(wú)使用價(jià)值。2014年1月6日，荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2013）123號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為13.16噸煙梗價(jià)格為534100元。
原審判決認(rèn)定上述事實(shí)，有下列證據(jù)予以證實(shí)：
（1）證人杜開(kāi)平的證言證實(shí)：2013年7月17日，杜某10去我的家中找我，請(qǐng)我到他的生產(chǎn)點(diǎn)幫忙管點(diǎn)事，因設(shè)備一直在調(diào)試，有時(shí)生產(chǎn)有時(shí)停。7月20日上午我又到生產(chǎn)點(diǎn)上班，發(fā)現(xiàn)兩臺(tái)煙梗絲機(jī)不在了，工人說(shuō)拖去修理去了，杜某10讓我安排工人曬煙梗。在22日下午6點(diǎn)多，公安局的同志就來(lái)了。我聽(tīng)說(shuō)這廠的生產(chǎn)設(shè)備及煙梗原料是從張坪村拖過(guò)來(lái)的。
（2）證人陳某甲的證言證實(shí)：這個(gè)廠是從7月18日開(kāi)始開(kāi)工，加工了大約400斤左右的產(chǎn)品，后因設(shè)備出了毛病停工。
（3）證人李某某的證言證實(shí)：自己和丈夫劉某甲在月亮湖北路經(jīng)營(yíng)一家廢舊回收站，2013年7月29日下午有兩男一女用一輛貨車拖了兩臺(tái)機(jī)械設(shè)備當(dāng)廢鐵賣給了我們店，共2300公斤，付給對(duì)方3900元。
（4）書證再生資源回收經(jīng)營(yíng)者備案登記證明及相關(guān)照片，證實(shí)劉某甲有廢舊回收資格及其回收杜某10煙梗切絲機(jī)兩臺(tái)的情況。
（5）荊門市公安局東寶區(qū)分局搜查筆錄及扣押清單，證實(shí)在杜某10處搜出煙梗及機(jī)械設(shè)備并予以扣押。還證實(shí)在李某某處扣押煙梗切絲機(jī)兩臺(tái)。
（6）現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)檢查筆錄，證實(shí)杜某10生產(chǎn)煙梗絲的現(xiàn)場(chǎng)情況及生產(chǎn)設(shè)備。
（7）國(guó)家煙草質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中心出具的鑒別檢驗(yàn)報(bào)告，鑒別檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述真空回潮機(jī)、隧道式回潮機(jī)為偽劣煙草專用機(jī)械。
（8）湖北省煙草產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站出具煙草及煙草制品檢驗(yàn)報(bào)告，檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述煙梗無(wú)使用價(jià)值。
（9）荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2013）123號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為13.16噸煙梗價(jià)格為534100元，切絲機(jī)等機(jī)器設(shè)備的價(jià)格共計(jì)為565600元。
（10）湖北省煙草專賣局（公司）煙草專賣品價(jià)格認(rèn)定委員會(huì)于2013年9月11日出具的鄂煙認(rèn)（2013）第199號(hào)價(jià)格認(rèn)定書，認(rèn)定內(nèi)容為煙梗平均調(diào)撥價(jià)2029.41元／擔(dān)，煙梗絲（片）平均調(diào)撥價(jià)3044.12元。其中1擔(dān)為100斤。
（11）稱重記錄及稱重說(shuō)明，證實(shí)被扣押的煙梗442袋經(jīng)稱重為13.16噸。
（12）書證銀行交易記錄，證實(shí)杜某10還款150000元給劉某某的記錄。
（13）被告人杜某10對(duì)上述事實(shí)予以供認(rèn)。
（三）2012年底，被告人馬某某遇到張某某，張某某說(shuō)與合伙人扯皮，原張坪小學(xué)的煙絲加工廠沒(méi)有生產(chǎn)了，想找個(gè)地方再開(kāi)一個(gè)煙梗絲加工廠，并邀請(qǐng)馬某某一起合伙辦廠，馬某某表示同意。爾后，馬某某聯(lián)系上被告人袁某某，把辦煙梗絲加工廠的想法告訴了袁某某，并帶袁某某到荊州與張某某見(jiàn)面，張某某問(wèn)袁某某是否知道在鐘祥市雙河鎮(zhèn)夏沖村五組的原江北鑄造廠，袁某某稱是被告人李某8用來(lái)加工白土的地方，張某某讓袁某某聯(lián)系李某8，租他的場(chǎng)地來(lái)辦煙梗絲加工廠，袁某某表示同意。2013年2月，袁某某聯(lián)系李某8，把張某某等人想租場(chǎng)地用來(lái)加工煙梗絲的情況告訴了李某8，李某8表示同意，并將此事告訴跟自己合伙做白土加工生意的被告人張某9，張某9也表示同意。張某某提出合伙辦的煙梗絲加工廠只負(fù)責(zé)加工煙梗絲，其原料煙梗及機(jī)器設(shè)備的購(gòu)進(jìn)、產(chǎn)品煙梗絲的銷售由自己負(fù)責(zé)，加工一包（15公斤）煙梗絲付45元加工費(fèi)，其中加工費(fèi)的一半歸張某某，余下的一半由被告人馬某某、袁某某、李某8、張某9平分。為此，張某某出資300000元，馬某某出資60000元，袁某某出資70000元，張某9出資75000元，李某8出資70000元，用來(lái)購(gòu)買設(shè)備、整理場(chǎng)地等。2013年3月，張某某等人將打葉機(jī)、切絲機(jī)、真空回潮機(jī)、隧道式回潮機(jī)、振動(dòng)篩分機(jī)、鍋爐等機(jī)器設(shè)備運(yùn)至原江北鑄造廠，張某某組織來(lái)自福建的技術(shù)人員安裝機(jī)器設(shè)備，還購(gòu)買了多車煙梗。
2013年5月18日，該生產(chǎn)窩點(diǎn)開(kāi)始加工生產(chǎn)煙梗絲，直至7月19日被公安機(jī)關(guān)等部門查獲，共銷售煙梗絲3000包，張某某向袁某某的個(gè)人農(nóng)行卡上打款305800元用于支付加工費(fèi)。另外，被告人馬某某在2013年7月中旬的一天向吳某1購(gòu)買了一車煙梗到生產(chǎn)加工點(diǎn)，于7月15日向吳某1提供的伍某5農(nóng)行卡上匯貨款40500元。7月19日下午，公安機(jī)關(guān)等部門查獲了該生產(chǎn)加工點(diǎn)，現(xiàn)場(chǎng)查扣真空回潮機(jī)、切絲機(jī)等機(jī)器設(shè)備以及煙梗絲2811袋（經(jīng)稱重為45.2噸）、煙梗1513袋（經(jīng)稱重為58.69噸）。2013年8月26日，國(guó)家煙草質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中心出具鑒別檢驗(yàn)報(bào)告，鑒別檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述立式打葉機(jī)、切絲機(jī)、隧道式回潮機(jī)、振動(dòng)篩分機(jī)、真空回潮機(jī)為偽劣煙草專用機(jī)械。2013年8月29日，湖北省煙草產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站出具煙草及煙草制品檢驗(yàn)報(bào)告，檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述煙梗和煙梗絲尚有使用價(jià)值。2014年1月6日，荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2013）121號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為45.2噸煙梗絲價(jià)格為2751800元、58.69噸煙梗價(jià)格為2382100元。經(jīng)荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心認(rèn)定，上述已銷售出去的3000包煙梗絲的價(jià)值為2739708元。
原審判決認(rèn)定上述事實(shí)，有下列證據(jù)予以證實(shí)：
（1）湖北鄂中化工有限公司出具的證明及書證，證實(shí)2013年3月7日該公司復(fù)合肥二廠（鐘祥雙河鎮(zhèn)樂(lè)鄉(xiāng)關(guān)）一臺(tái)鍋爐報(bào)廢，張某9將該鍋爐買走，價(jià)格65000元。
（2）證人汪某某的證言證實(shí)：2013年5月，馬某某介紹我到雙河鎮(zhèn)一地下煙絲加工廠燒了鍋爐的，去后我還幫忙洗過(guò)煙梗，幫忙將切好的煙絲收堆。工錢是袁某某發(fā)的，工時(shí)是李某8記的。那個(gè)廠是李某8租的，他和張某9合伙開(kāi)白土加工廠，煙絲加工廠是一個(gè)叫阿寬的人與李某8、袁某某、馬某某、張某9合伙辦的，進(jìn)煙梗銷煙絲是阿寬負(fù)責(zé)，袁某某發(fā)工資，李某8記賬。我明白生產(chǎn)出來(lái)的煙絲是加工卷煙給人抽的。
（3）證人劉某乙的證言證實(shí)：2013年4月20日到雙河夏沖村一組原江北鑄造廠燒火做飯，是李某8讓我去的，我只知道廠子里一些人生產(chǎn)煙絲。
（4）證人張某丙的證言證實(shí)：自己是7月16日到蚊香廠，我進(jìn)去看到蛇皮袋裝的是煙葉桿子。
（5）證人高某甲的證言證實(shí)：加工廠主要生產(chǎn)加工煙草半成品，老板姓張，還有一個(gè)合伙人是李某8。我的工作主要是將廠內(nèi)的煙葉莖裝進(jìn)機(jī)器內(nèi)切碎，然后將煙絲裝進(jìn)蛇包內(nèi)，加工好后的成品有1000包左右。
（6）證人鄭某某的證言證實(shí)：2013年7月1日下午5時(shí)許，我到夏沖村找工作，找到一個(gè)姓張的廠里，后來(lái)上了幾天班我發(fā)現(xiàn)是加工煙梗成煙絲。我負(fù)責(zé)滾筒干燥機(jī)。
（7）證人舒某某的證言證實(shí)：自己于2013年6月5日到廠里打工，去了后才知道是加工煙絲的廠，由煙梗加工成煙絲，廠是福建老板與李某8、袁某某等人合伙辦的。我經(jīng)常在廠里看到張某9走來(lái)走去。
（8）證人崔某某的證言證實(shí)：夏沖村的廠子是生產(chǎn)加工煙絲的廠子，我知道的這個(gè)廠的老板是袁某某，我的工作主要是將切好的煙絲裝到蛇皮袋中，有時(shí)也稱重，每袋裝15公斤，也將煙梗往機(jī)器里倒。開(kāi)始進(jìn)廠時(shí)袁某某給我說(shuō)是加工蚊香，但我搞了兩天后發(fā)現(xiàn)明顯是生產(chǎn)加工煙絲，袁某某還告訴我們說(shuō)在外面不要說(shuō)煙絲，只能說(shuō)是蚊香。
（9）證人夏某某的證言證實(shí)：夏沖村的李某8介紹六個(gè)男人一個(gè)女的來(lái)租我的房子，這些租房的人都是晚上6點(diǎn)多上班，第二天早上5、6點(diǎn)鐘下班。
（10）證人李某乙的證言證實(shí)：自己一共給張某某介紹司機(jī)拖了6車貨，有到河南舞陽(yáng)的，有到廣東潮陽(yáng)的，其中有司機(jī)打電話說(shuō)拖的是煙梗做的煙絲，并稱拖這個(gè)東西有點(diǎn)危險(xiǎn)，我讓他自己看著辦。
（11）證人鄒某的證言證實(shí)：自己幫張某某拖過(guò)兩車煙絲，邱某也幫忙拖了兩車。張讓我們拖的是煙絲，我到加工廠里看了的，里面正在生產(chǎn)煙絲，裝的是用煙梗加工好的煙絲，一包30斤左右，每車估計(jì)裝了500-600包。
（12）證人邱某的證言證實(shí)：自己幫張某某拖過(guò)兩車煙絲，我到加工廠里看了的，里面正在生產(chǎn)煙絲，一些工人正在裝袋，裝的是用煙梗加工好的煙絲，一包30斤左右。
（13）證人鄒某、邱某提供的書證，證實(shí)二人幫張某某拖煙絲的記載。
（14）鐘祥市公安局搜查筆錄及扣押清單，證實(shí)在鐘祥市雙河鎮(zhèn)夏沖村五組加工點(diǎn)處搜出煙梗及機(jī)械設(shè)備并予以扣押。
（15）稱重記錄及稱重說(shuō)明，證實(shí)被扣押的煙梗絲重為45.2噸、煙梗重為58.69噸。
（16）現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)檢查筆錄，證實(shí)杜某10生產(chǎn)煙梗絲的現(xiàn)場(chǎng)情況及生產(chǎn)設(shè)備。
（17）國(guó)家煙草質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中心出具鑒別檢驗(yàn)報(bào)告，鑒別檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述立式打葉機(jī)、切絲機(jī)、隧道式回潮機(jī)、振動(dòng)篩分機(jī)、真空回潮機(jī)為偽劣煙草專用機(jī)械。
（18）湖北省煙草產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站出具煙草及煙草制品檢驗(yàn)報(bào)告，檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述煙梗和煙梗絲尚有使用價(jià)值。
（19）荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2013）123號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為45.2噸煙梗絲價(jià)格為2751800元、58.69噸煙梗價(jià)格為2382100元，切絲機(jī)等機(jī)器設(shè)備的價(jià)格共計(jì)為691600元。
（20）荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2014）53號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為已銷售出去的5000包煙梗絲的價(jià)值為4566180元。
（21）湖北省煙草專賣局（公司）煙草專賣品價(jià)格認(rèn)定委員會(huì)于2013年9月11日出具的鄂煙認(rèn)（2013）第198號(hào)價(jià)格認(rèn)定書，認(rèn)定內(nèi)容為煙梗平均調(diào)撥價(jià)2029.41元／擔(dān)，煙梗絲（片）平均調(diào)撥價(jià)3044.12元。其中1擔(dān)為100斤。
（22）書證銀行交易記錄，證實(shí)袁某某接受張某某生產(chǎn)加工費(fèi)305800元的記錄及馬某某通過(guò)農(nóng)行給吳某1提供的伍某5農(nóng)行卡上打購(gòu)買煙梗貨款40500元的記錄。
（23）被告人馬某某、袁某某、李某8、張某9對(duì)上述事實(shí)予以供認(rèn)。
（四）原張坪小學(xué)生產(chǎn)窩點(diǎn)停產(chǎn)后，在該窩點(diǎn)負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)的朱某某（在逃）于2012年9月找到被告人段某某，提出合伙辦“香”原料加工廠，段某某表示同意。二人商定由朱某某負(fù)責(zé)機(jī)器設(shè)備、原材料煙梗的購(gòu)進(jìn)以及產(chǎn)品煙梗絲的銷售，段某某負(fù)責(zé)找場(chǎng)地、建廠房等，每加工生產(chǎn)一包（15公斤）煙梗絲，朱某某付給段某某加工費(fèi)44元。2012年11月，段某某找到東寶區(qū)石橋驛原五架村的村支部書記代某某，提出每年以1萬(wàn)元的租金租用原該村小學(xué)辦廠，租期三年，第一年先交租金8000元，代某某表示同意。2012年12月，段某某開(kāi)始在五架村原小學(xué)平整場(chǎng)地、建廠房。2013年2月，朱某某為銷售機(jī)器設(shè)備，讓高某某幫忙同段某某談機(jī)器設(shè)備的價(jià)格，高某某表示同意。爾后，朱某某帶段某某到福建省云霄縣同高某某見(jiàn)面，高某某與段某某商談以250000元的價(jià)格成交（后來(lái)，朱某某在退出該窩點(diǎn)時(shí)，將該機(jī)器設(shè)備以250000元賣給了段某某）。2013年3月，朱某某將切絲機(jī)、振動(dòng)篩分機(jī)等機(jī)器設(shè)備運(yùn)至五架村原小學(xué)，段某某還以133000元的價(jià)格在宋山鍋爐荊門銷售部購(gòu)買了一臺(tái)鍋爐。機(jī)器設(shè)備安裝好后，朱某某購(gòu)進(jìn)煙梗開(kāi)始生產(chǎn)，另外，段某某在2013年7月中旬的一天向吳某1購(gòu)買了兩車約40噸煙梗到生產(chǎn)窩點(diǎn)，并向吳某1支付貨款約60000元。生產(chǎn)加工期間，共生產(chǎn)煙梗絲約800包，其中270包由朱某某予以銷售（銷售地及銷售價(jià)不清）。2013年7月19日，公安機(jī)關(guān)等部門查獲了該生產(chǎn)窩點(diǎn)，現(xiàn)場(chǎng)查扣切絲機(jī)、振動(dòng)篩分機(jī)等機(jī)器設(shè)備以及煙梗絲520袋（經(jīng)稱重為7800公斤）、來(lái)自四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠的煙梗857袋（經(jīng)稱重為25710公斤）、散袋裝煙梗205袋（經(jīng)稱重為5050公斤）。2013年8月26日，國(guó)家煙草質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中心出具鑒別檢驗(yàn)報(bào)告，鑒別檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述振動(dòng)篩分機(jī)、切絲機(jī)為偽劣煙草專用機(jī)械。2013年8月29日，湖北省煙草產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站出具煙草及煙草制品檢驗(yàn)報(bào)告，檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述煙梗和煙梗絲尚有使用價(jià)值。2014年1月6日，荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2013）122號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為7.8噸煙梗絲價(jià)格為474800元、30.76噸煙梗價(jià)格為1248000元，切絲機(jī)等機(jī)器設(shè)備的價(jià)格共計(jì)為656600元。2014年6月16日，荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2014）55號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為上述已銷售出去的270包煙梗絲的價(jià)值為246573元。
原審判決認(rèn)定上述事實(shí)，有下列證據(jù)予以證實(shí)：
（1）證人李某某的證言證實(shí)：2013年3月，段某某到我門市部花133000元買了一臺(tái)鍋爐，我把貨送到荊門石橋驛一個(gè)廢舊的學(xué)校內(nèi)。
（2）證人代某某的證言證實(shí)：2012年12月，段某某找到我說(shuō)想租我們村原來(lái)的老學(xué)校辦廠，我說(shuō)可以。2013年元月，段某某和段某丙到我們村簽訂租賃合同，段某某交了8000元現(xiàn)金給我們村會(huì)計(jì)，租房時(shí)間簽訂的是三年。協(xié)議簽訂后，他們就進(jìn)了廠，先是打地平建廠房等基礎(chǔ)設(shè)施，這樣一直到7月才開(kāi)工，只生產(chǎn)了3、4天就被查封了。
（3）證人代某甲、鐘某某、張某丁的證言，證實(shí)的內(nèi)容與代某某一致。
（4）證人張某戊的證言證實(shí)：自家隔壁新建的廠房是加工煙絲的廠房，老板姓段。
（5）證人彭某某的證言證實(shí)：我的小賣部后面的廠房是2012年12月建造的，2013年3月開(kāi)始生產(chǎn)。廠房是段某某建的，是生產(chǎn)煙絲的，我到他廠子里面看過(guò)幾次，我很清楚。在2013年3月，我看見(jiàn)一輛貨車送來(lái)一、二十噸的煙梗，是用蛇皮袋子裝的，下貨時(shí)我看了的，后來(lái)生產(chǎn)了一段時(shí)間又來(lái)了一輛貨車拖走了有500多袋煙絲走了，裝貨時(shí)我看了的，他們稱每袋煙絲30斤。2013年6月底，我看到又來(lái)一貨車送來(lái)20噸煙梗。
（6）證人胡某某的證言證實(shí)：2013年7月11日自己到段某某開(kāi)的廠子里打工，主要工作是將原材料節(jié)梗用鍬往切絲機(jī)里面送。后來(lái)生產(chǎn)了約400多包產(chǎn)品放在倉(cāng)庫(kù)。
（7）證人段修甲的證言證實(shí)：自己在段某某建的廠子里做飯，他辦的廠子主要生產(chǎn)的原料是一種植物的節(jié)梗，通過(guò)機(jī)器將節(jié)梗加工成絲狀的形狀。
（8）證人段修乙的證言證實(shí)：段某某辦的這個(gè)廠是用煙梗加工成煙絲，說(shuō)是用來(lái)做蚊香原材料的，其他用來(lái)做有機(jī)肥料。我們是從7月14日開(kāi)始生產(chǎn)，到7月19日我估計(jì)有500袋左右，每袋30斤。
（9）證人張某己的證言證實(shí)：7月12日自己到段某某的廠子做事，一直到7月19日，主要是干雜活，共生產(chǎn)有500多包煙絲。
（10）證人段某丙的證言證實(shí)：2013年5月，段某某拿來(lái)10萬(wàn)現(xiàn)金，并給了我一個(gè)銀行賬號(hào)和戶名，讓我?guī)兔ο蛸~戶中存入10萬(wàn)現(xiàn)金，說(shuō)是付機(jī)械廠的設(shè)備款，于是我在柜員機(jī)上把錢存入了該賬號(hào)上，對(duì)方戶名顯示姓黃的女性。
（11）證人王某乙的證言證實(shí)：2013年6月初，我丈夫段某某給了我一個(gè)存折賬號(hào)和戶名，讓我向該賬號(hào)上轉(zhuǎn)存50000元，我照辦了，對(duì)方戶名顯示是一個(gè)女性。
（12）書證收款收據(jù)及協(xié)議書，證實(shí)段某某與五架村村委會(huì)簽訂的場(chǎng)地房屋出租協(xié)議及交納了承包費(fèi)8000元的事實(shí)。
（13）李某某提供的書證，證實(shí)段某某曾在自己的門市部購(gòu)買鍋爐一個(gè)。
（14）荊門市公安局東寶分局搜查筆錄及扣押清單，證實(shí)在東寶區(qū)石橋驛鎮(zhèn)五架村小學(xué)加工點(diǎn)處搜出煙梗及機(jī)械設(shè)備并予以扣押。
（15）稱重記錄及稱重說(shuō)明，證實(shí)被扣押的煙梗絲520袋經(jīng)稱重為15600斤、煙梗857袋經(jīng)稱重為25710公斤、散袋裝煙梗205袋經(jīng)稱重為5050公斤。
（16）現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)檢查筆錄，證實(shí)段某某生產(chǎn)煙梗絲的現(xiàn)場(chǎng)情況及生產(chǎn)設(shè)備。
（17）國(guó)家煙草質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中心出具鑒別檢驗(yàn)報(bào)告，鑒別檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述切絲機(jī)、振動(dòng)篩分機(jī)為偽劣煙草專用機(jī)械。
（18）湖北省煙草產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站出具煙草及煙草制品檢驗(yàn)報(bào)告，檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述煙梗和煙梗絲尚有使用價(jià)值。
（19）荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2013）122號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為7.8噸煙梗絲價(jià)格為474800元、30.76噸煙梗價(jià)格為1248000元，切絲機(jī)等機(jī)器設(shè)備的價(jià)格共計(jì)為656600元。
（20）荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2014）55號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為上述已銷售出去的270包煙梗絲的價(jià)值為246573元。
（21）湖北省煙草專賣局（公司）煙草專賣品價(jià)格認(rèn)定委員會(huì)于2013年9月11日出具的鄂煙認(rèn)（2013）第199號(hào)價(jià)格認(rèn)定書，認(rèn)定內(nèi)容為煙梗平均調(diào)撥價(jià)2029.41元／擔(dān)，煙梗絲（片）平均調(diào)撥價(jià)3044.12元。其中1擔(dān)為100斤。
（22）被告人段某某對(duì)上述事實(shí)予以供認(rèn)。
（五）原張坪小學(xué)生產(chǎn)加工點(diǎn)停產(chǎn)后，2012年9月，被告人吳某1向被告人向某6提出合伙辦“香”原料加工廠，問(wèn)向某6能否租到場(chǎng)地，向某6遂與被告人隗某3聯(lián)系，隗某3帶著吳某1等人看了湖北興盛糧食收儲(chǔ)有限公司紀(jì)山分公司（原沙洋紀(jì)山糧站），吳某1對(duì)該場(chǎng)地表示滿意，并邀請(qǐng)隗某3一起合伙辦廠，隗某3又邀約了被告人伍某5入伙。期間，吳某1聯(lián)系在張坪小學(xué)生產(chǎn)窩點(diǎn)負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)的朱某某，要求購(gòu)買一批機(jī)器設(shè)備，并讓朱某某入伙，朱某某遂介紹吳某1到福建省云霄縣認(rèn)識(shí)了被告人高某某。9月17日吳某1通過(guò)郵政銀行向高某某的郵政銀行卡上轉(zhuǎn)款10000元作為購(gòu)買機(jī)器設(shè)備的訂金。2012年10月期間，吳某1邀約被告人向某7，與隗某3、向某6一起到福建省云霄縣購(gòu)買機(jī)器設(shè)備，高某某明知吳某1等人是購(gòu)買生產(chǎn)煙梗絲的機(jī)器設(shè)備，仍表示同意。另外，朱某某還將被告人方某2介紹給吳某1等人認(rèn)識(shí)，方某2也同意加入?yún)悄?等人的生產(chǎn)窩點(diǎn)。在高某某與吳某1等人談妥了機(jī)器設(shè)備的價(jià)格后，吳某1和向某7留在福建同高某某一起采購(gòu)設(shè)備，隗某3、向某6則回沙洋準(zhǔn)備修建廠房等工作。后吳某1為支付機(jī)器設(shè)備的款項(xiàng)，于2012年10月5日和10月6日通過(guò)自己的農(nóng)行卡分別向吳某某的農(nóng)行卡（該卡卡號(hào)系高某某提供）轉(zhuǎn)款45000元和145000元，2012年10月16日通過(guò)向某7的農(nóng)行卡向吳某某的農(nóng)行卡轉(zhuǎn)款50000元，2012年10月18日向吳某某的農(nóng)行卡轉(zhuǎn)款20000元。而隗某3通過(guò)湖北興盛糧食收儲(chǔ)有限公司的陳某乙以23000元租下原沙洋紀(jì)山糧站后，隗某3、向某6、伍某5等人開(kāi)始購(gòu)買煤、鹽、砂、磚等，把廠房等基礎(chǔ)設(shè)施修建起來(lái)。
被告人高某某將部分機(jī)器設(shè)備采購(gòu)?fù)戤吅螅?qǐng)物流公司將隧道式回潮機(jī)、振動(dòng)篩分機(jī)、真空回潮機(jī)、切絲機(jī)等機(jī)器設(shè)備運(yùn)至原沙洋紀(jì)山糧站，又陪同吳某1和向某7以60000余元的價(jià)格購(gòu)買了一臺(tái)鍋爐，并由向某7負(fù)責(zé)將鍋爐運(yùn)回原沙洋紀(jì)山糧站。隨后，高某某帶人到原沙洋紀(jì)山糧站對(duì)上述設(shè)備進(jìn)行安裝。期間，吳某1、隗某3、向某6、伍某5、朱某某、方某2口頭約定了各自的出資額及占股比例，向某7被安排負(fù)責(zé)維修機(jī)器設(shè)備和記賬，每月工資2500元。另外還約定了由朱某某和方某2負(fù)責(zé)購(gòu)買原材料煙梗和成品煙梗絲的銷售，吳某1等人每加工生產(chǎn)一包（15公斤）煙梗絲，得加工費(fèi)45元。
2012年11月中旬，朱某某購(gòu)買一車煙梗后，該加工點(diǎn)即開(kāi)始生產(chǎn)煙梗絲，后朱某某退出，方某2介紹張某癸（因涉嫌其他犯罪被福建省南平市公安局立案?jìng)刹椋┘尤朐撋a(chǎn)加工點(diǎn)。該生產(chǎn)窩點(diǎn)于2013年7月24日被查獲。期間，被告人方某2以500元至1700元不等的價(jià)格從被告人李某4處購(gòu)買了五車約140噸煙梗（煙梗出自四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠），其中部分貨款33400元由方某2匯給被告人李某4提供的李某丙郵政銀行卡上（2013年3月9日的10000元，3月27日的23400元）。2013年7月，吳某1以約1700元每噸的價(jià)格從李某4處購(gòu)買了六車約170噸煙梗（煙梗出自四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠）后，將其中兩車煙梗賣給東寶區(qū)石橋驛原五架村小學(xué)生產(chǎn)加工點(diǎn)的段某某，獲貨款60000元，將一車煙梗賣給鐘祥市雙河鎮(zhèn)夏沖村五組生產(chǎn)加工點(diǎn)的馬某某，獲貨款40500元，留了三車煙梗給自己的生產(chǎn)加工點(diǎn)。2013年7月11日至7月19日，吳某1通過(guò)自己的郵政銀行卡向李某4提供的李某丙郵政銀行卡上匯煙梗貨款143450元，還于2013年7月21日通過(guò)李某丁的郵政銀行卡向李某4提供的李某丙郵政銀行卡上匯煙梗貨款49999元。該加工點(diǎn)從2012年11月中旬生產(chǎn)至2013年7月24日被查獲，期間該加工點(diǎn)銷售1200包，其中方某2將生產(chǎn)的部分煙梗絲銷售給了老鄉(xiāng)“文連”（身份不詳），“文連”向方某2的郵政卡上匯貨款115390元。2012年12月6日，方某2向吳某1郵政卡上匯加工費(fèi)37800元，2013年5月27日，方某2向吳某1郵政卡上匯加工費(fèi)20000元，2013年4月29日，方某2向隗某3郵政卡上匯加工費(fèi)15000元。2013年7月上旬，方某2向向某6預(yù)支了30000元加工費(fèi)，被告人向某6留了12000元，給隗某3和伍某5各9000元，向某7獲得工資2000元。
2013年7月19日，被告人吳某1得知鐘祥市雙河鎮(zhèn)夏沖村五組的原江北鑄造廠等生產(chǎn)窩點(diǎn)被公安機(jī)關(guān)等部門查獲后，與伍某5將該情況告知隗某3、向某7、向某6等人。隨后，向某7通過(guò)左某某幫忙用貨車將部分煙梗（煙梗出自四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠）和煙絲轉(zhuǎn)移到江某某家旁的倉(cāng)庫(kù)里，又請(qǐng)其兄向某某（住沙洋縣紀(jì)山鎮(zhèn)磚橋村二組）用貨車將兩臺(tái)切絲機(jī)、七個(gè)電機(jī)、兩個(gè)開(kāi)關(guān)盒轉(zhuǎn)移到向某某鄰居家房屋旁邊，又聯(lián)系張某庚（住沙洋縣十里鋪鎮(zhèn)仙羽大道307號(hào)“車友汽修廠”），將隧道式回潮機(jī)、振動(dòng)篩分機(jī)等設(shè)備轉(zhuǎn)移到該汽修廠院內(nèi)。向某6請(qǐng)其父向某某幫忙聯(lián)系到紀(jì)山磚橋糧站站長(zhǎng)全某某，由吳某1帶著貨車司機(jī)將三車煙梗（煙梗出自四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠）轉(zhuǎn)移到該磚橋糧站倉(cāng)庫(kù)里。向某6還請(qǐng)?zhí)颇衬硯兔β?lián)系倉(cāng)庫(kù)，唐某某聯(lián)系了周某乙，周某乙又讓其父周某丙家?guī)兔?，周某丙家又?lián)系了沙洋縣十里鋪鎮(zhèn)彭場(chǎng)糧站的李某戊，后向某7將部分煙梗轉(zhuǎn)移到彭場(chǎng)糧站的倉(cāng)庫(kù)。另外向某7、隗某3等人還將三臺(tái)電機(jī)、一個(gè)配電柜和一臺(tái)真空回潮機(jī)轉(zhuǎn)移到周某丙家介紹的十里鋪糧管所院內(nèi)。伍某5聯(lián)系王某丙（住沙洋縣紀(jì)山鎮(zhèn)程新村六組），用貨車將部分煙梗轉(zhuǎn)移到王某丙家旁的倉(cāng)庫(kù)里。
2013年7月30日，公安機(jī)關(guān)對(duì)沙洋縣十里鋪鎮(zhèn)仙羽大道307號(hào)“車友汽修廠”進(jìn)行搜查，扣押隧道式回潮機(jī)、振動(dòng)篩分機(jī)等設(shè)備。7月31日，公安機(jī)關(guān)對(duì)沙洋縣紀(jì)山鎮(zhèn)磚橋糧站倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行搜查，扣押煙梗94770公斤。8月6日，公安機(jī)關(guān)對(duì)沙洋縣十里鋪鎮(zhèn)光華村七組江某某的倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行搜查，扣押煙梗絲218袋（經(jīng)稱重為3280公斤）、煙梗866袋（經(jīng)稱重為25980公斤）。8月8日，公安機(jī)關(guān)對(duì)沙洋縣紀(jì)山鎮(zhèn)程新村六組王某丙的倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行搜查，扣押煙梗336袋（經(jīng)稱重為5040公斤）。8月9日，公安機(jī)關(guān)對(duì)沙洋縣十里鋪鎮(zhèn)糧管所進(jìn)行搜查，扣押三臺(tái)電機(jī)、一個(gè)配電柜和一臺(tái)真空回潮機(jī)。8月12日，公安機(jī)關(guān)對(duì)沙洋縣十里鋪鎮(zhèn)彭場(chǎng)糧站倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行搜查，扣押散裝煙梗14000公斤。公安機(jī)關(guān)還從向某某處扣押切絲機(jī)兩臺(tái)、電機(jī)七個(gè)、開(kāi)關(guān)盒兩個(gè)。
2013年8月26日，國(guó)家煙草質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中心出具鑒別檢驗(yàn)報(bào)告，鑒別檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述真空回潮機(jī)、振動(dòng)篩分機(jī)、隧道式回潮機(jī)、切絲機(jī)為偽劣煙草專用機(jī)械。2013年8月29日，湖北省煙草產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站出具煙草及煙草制品檢驗(yàn)報(bào)告，檢驗(yàn)意見(jiàn)為沙洋縣紀(jì)山鎮(zhèn)磚橋糧站倉(cāng)庫(kù)里的煙梗尚有使用價(jià)值，沙洋縣十里鋪鎮(zhèn)光華村七組江某某倉(cāng)庫(kù)里的煙梗絲和煙梗尚有使用價(jià)值，沙洋縣紀(jì)山鎮(zhèn)程新村六組王某丙倉(cāng)庫(kù)里的煙梗尚有使用價(jià)值，沙洋縣十里鋪鎮(zhèn)彭場(chǎng)糧站倉(cāng)庫(kù)里的散裝煙梗無(wú)使用價(jià)值。2014年1月6日，荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2013）124號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為3.28噸煙絲價(jià)格為199600元，139.79噸煙梗價(jià)格為5673800元。并鑒定已銷售出去的煙梗絲的價(jià)值為1095883元。
2012年10月12日，被告人王某甲委托被告人王某以德昌縣特殊合金鍛壓廠的名義與四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠簽訂《煙葉廢料焚燒銷毀協(xié)議》，協(xié)議規(guī)定煙葉廢料屬于煙草專賣品，德昌縣特殊合金鍛壓廠在對(duì)煙葉廢料實(shí)施集中銷毀的過(guò)程中，不得擅自將煙葉廢料采取銷售、轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)送以及其他方式給予第三方作其他用途，或者發(fā)生廢料流失的情況。2013年春節(jié)后，被告人李某4找到王某甲、王某，向二人購(gòu)買煙梗，王某甲、王某違反與四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠簽訂的協(xié)議，擅自以300余元／噸的價(jià)格向李某4出售四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠要求銷毀的煙梗十一車約300噸，李某4通過(guò)現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬的方式共向王某甲、王某支付貨款90000余元，其中李某4于2013年7月24日通過(guò)李某丙的郵政銀行卡向王某甲郵政銀行卡轉(zhuǎn)款36800元。李某4將購(gòu)買的煙梗又加價(jià)轉(zhuǎn)賣給被告人方某2、吳某1。
原審判決認(rèn)定上述事實(shí)，有下列證據(jù)予以證實(shí)：
（1）證人陳某乙的證言證實(shí)：2012年11月初，隗某3找到我，稱他的朋友要辦一個(gè)檀香廠需要租用我們紀(jì)山糧站，我同意。后隗某3與我以23000元租一年的價(jià)格簽訂了合同，另外我還讓糧站的周某丁與他簽訂了安全合同。2012年底，我分別去過(guò)該糧站，當(dāng)時(shí)我看見(jiàn)有鍋爐、傳輸帶、鼓風(fēng)機(jī)、電機(jī)及滾筒之類的設(shè)施，并且墻面上被薰成黑黃色，可是沒(méi)看見(jiàn)任何產(chǎn)品。
（2）證人周某丁的證言證實(shí)：2012年11月1日，我們公司經(jīng)理陳某乙對(duì)我說(shuō)隗某3把紀(jì)山糧站租了準(zhǔn)備辦加工廠，你去跟他簽訂一份安全生產(chǎn)責(zé)任合同，這樣我打電話給隗某3到糧站與他簽訂了安全生產(chǎn)責(zé)任合同書。
（3）證人田某某的證言證實(shí)：從2013年6月7日開(kāi)始在廠里做飯，一直做到7月19日，車間有十幾個(gè)人。
（4）證人向某甲的證言證實(shí)：2013年6月7日，我碰見(jiàn)伍某5，他說(shuō)有個(gè)廠里有事做，問(wèn)我去不去，我同意了，我在廠里主要負(fù)責(zé)打雜、協(xié)助運(yùn)送原料到洗料池，該廠長(zhǎng)期住著一個(gè)福建老板和三個(gè)福建技術(shù)工人，另外隗某3經(jīng)常到廠里查看，伍某5和一個(gè)姓向的負(fù)責(zé)機(jī)械維修、維護(hù)，廠里的會(huì)計(jì)姓向。聽(tīng)老板說(shuō)廠里是制作檀香的，一天大概生產(chǎn)100多包成品，每一包30斤，使用的原料是芝麻梗和煙葉梗，廠里的機(jī)械有一臺(tái)鍋爐、一個(gè)蒸鍋、兩臺(tái)切絲機(jī)、一個(gè)塑料池、兩個(gè)烘干機(jī)。
（5）證人聶某某的證言證實(shí)：7月10日開(kāi)始在紀(jì)山糧站做了一個(gè)星期的事，我負(fù)責(zé)將生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品裝袋，生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品是煙線一樣的東西，蠻大煙味。
（6）證人陳某丙的證言證實(shí)：自己7月份在紀(jì)山糧站做了一個(gè)星期左右的事，主要負(fù)責(zé)清洗原材料，將原材料用機(jī)器切成絲，切出來(lái)后一部分是煙絲狀的物質(zhì)，一部分是粉末狀的物質(zhì)。原材料是用貨車運(yùn)來(lái)的，用蛇皮袋或麻袋裝的，長(zhǎng)約3至5公分，是煙梗子，蠻大的煙味。我在廠里做的一個(gè)星期，廠里用那種長(zhǎng)9米的貨車拖走了三車成品。
（7）證人郭某某的證言證實(shí)：2013年7月10日左右的一天，我到紀(jì)山糧店，廠子里的空地上堆著蠻多蛇皮袋裝著的東西，我問(wèn)姚某某是什么，姚說(shuō)是香廠用的原料。
（8）證人全某某的證言證實(shí)：自己是紀(jì)山磚橋糧站的站長(zhǎng)，2013年7月20日左右的一天下午7時(shí)許，向某某找到我說(shuō)有兩車貨放在我這里，我同意了，第二天中午11時(shí)許，向某某打電話說(shuō)貨到了，我到糧站東邊五號(hào)倉(cāng)庫(kù)時(shí)看見(jiàn)兩輛紅色半掛車裝著白色蛇皮袋停在倉(cāng)庫(kù)門口，我把倉(cāng)庫(kù)打開(kāi)后就走了。第二天，向某某又打電話給我說(shuō)還有一車貨，我當(dāng)時(shí)在十里鋪，我讓糧站值班的葉權(quán)給他開(kāi)的倉(cāng)庫(kù)門。7月31日中午，公安民警到糧站搜查，我打開(kāi)五號(hào)倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)里有很濃的煙味，我看了一下是煙梗子，民警將貨物全部扣押了，經(jīng)稱重，這些貨物重94.77噸。
（9）證人向某某的證言證實(shí)：2013年7月25日左右的一天晚上9點(diǎn)鐘，向某7打電話給我，讓我到紀(jì)山糧站幫他拖東西，并稱付我200元運(yùn)費(fèi)，讓我將已拆好的兩個(gè)機(jī)械拖走，放在我家門口，由于我家門口沒(méi)地方放，我就將那兩個(gè)機(jī)械放在我家隔壁石某某家房屋的旁邊，并用叉車將機(jī)械壘好。
另外，2013年7月20日，向某6給我打電話，稱讓我?guī)兔φ覀€(gè)地方放東西，我聯(lián)系磚橋糧站的倉(cāng)庫(kù)，在下午5點(diǎn)左右，一個(gè)胖子（吳某1）開(kāi)一輛黃色小汽車帶著一個(gè)女的，領(lǐng)了兩車貨到磚橋糧站，我安排工人將車上的貨下到倉(cāng)庫(kù)里，第二天中午，那個(gè)胖子又開(kāi)車帶了一車貨到磚橋糧站，由我安排工人下貨到倉(cāng)庫(kù)。這些貨總共三車，約90多噸，全部用蛇皮袋裝的，封口中有布標(biāo)，布標(biāo)上有煙梗產(chǎn)品合格證，四川復(fù)烤廠等字樣，并且有很濃的煙味。
（10）證人馮某某的證言證實(shí)：2013年7月18日下午，向某某說(shuō)有兩車貨來(lái)了，要我們幫忙下一下，我們下了三四個(gè)小時(shí)才下完，第二天下午向某某拿了90元給我。
（11）證人江某某的證言證實(shí)：2013年7月20日上午，左某某到我家找我說(shuō)有一車貨想放在我家倉(cāng)庫(kù)，我同意了。接著一輛紅色貨車開(kāi)進(jìn)我院子里，我聞見(jiàn)味道很刺鼻，問(wèn)姓向的是什么，他說(shuō)是制香的原料，下完這一車后又來(lái)了一車，這一車貨物明顯很多，這些貨是用白色蛇皮袋裝著的，袋子處有標(biāo)簽，標(biāo)簽上標(biāo)有產(chǎn)地、生產(chǎn)日期及產(chǎn)品名等。直到8月6日下午，公安民警到我家搜查出這些貨物，貨物有灰色蛇皮袋和白色蛇皮袋的，灰色袋裝著煙絲樣的東西，套著塑料薄膜，有218包，計(jì)3280公斤，白色蛇皮袋裝的貨是煙梗有866袋，每袋30公斤，計(jì)25980公斤。
（12）證人王某丙的證言證實(shí)：2013年7月20日左右的一天下午，伍某5打電話給我，說(shuō)有東西想放在我倉(cāng)庫(kù)，他說(shuō)是制檀香的原料，我同意了。后來(lái)我到倉(cāng)庫(kù)看了下才知道貨是煙梗，8月8日公安民警將這些貨扣押了，經(jīng)清點(diǎn)共計(jì)336包，每包重30公斤，計(jì)10080公斤。
（13）證人李某戊的證言證實(shí)：2013年7月20日晚9點(diǎn)多，周某丙家聯(lián)系我說(shuō)他兒子的一個(gè)朋友的一車飼料想存放在彭場(chǎng)糧站倉(cāng)庫(kù)幾天，我同意了，是他們自己去存的貨。到了8月6號(hào)的樣子，我聽(tīng)別人說(shuō)倉(cāng)庫(kù)可能存放的是造煙的原材料，我急忙到彭場(chǎng)糧店一看發(fā)現(xiàn)全是煙梗子，已全部發(fā)霉，經(jīng)稱重有14000公斤。
（14）證人周某丙家的證言證實(shí)：2013年7月20日9時(shí)許，我兒子周某乙打電話給我說(shuō)要我?guī)兔φ覀€(gè)倉(cāng)庫(kù)存放東西，我就給彭場(chǎng)糧站站長(zhǎng)李某戊打電話，李某戊同意了，叫我們自己去放。晚上6時(shí)許，唐某某打電話說(shuō)車子晚上8點(diǎn)到十里，到時(shí)會(huì)有人聯(lián)系我的。后來(lái)車子來(lái)了，車上有向某7等三人，我們把車開(kāi)到彭場(chǎng)糧站，向某7將倉(cāng)庫(kù)門鎖砸開(kāi)，開(kāi)始下貨，我聞到很大的煙味，問(wèn)向某7是什么東西，向說(shuō)是制香的原料，我們一起將淋濕的貨物全部從袋子里倒出后散放在倉(cāng)庫(kù)里，之后我們就回去了。7月21日19時(shí)許，有人聯(lián)系我說(shuō)還要找地方放機(jī)器，只放幾天，我說(shuō)十里糧管所可以放，后來(lái)在糧管所門前，看見(jiàn)一越野車和一貨車停放在大門口，向某7在車?yán)镒?，我將大門叫開(kāi)，他們將三臺(tái)電機(jī)和一個(gè)鍋爐狀的東西下到院內(nèi)6號(hào)倉(cāng)庫(kù)門前，將兩臺(tái)小一點(diǎn)的電機(jī)抬到倉(cāng)庫(kù)里。
（15）證人周某乙的證言證實(shí)：7月20日9時(shí)許，唐某某打電話要我找一個(gè)地方存放六至七噸貨，我讓我父親周某丙家?guī)兔?，并讓唐某某直接與我父親聯(lián)系，我父親帶他們存放了貨物，聽(tīng)說(shuō)貨物存放在彭場(chǎng)糧站和十里鋪糧管所院內(nèi)。
（16）證人唐某某的證言證實(shí)：向某6要我找倉(cāng)庫(kù)，用來(lái)存放生產(chǎn)香的原材料，所以我找周某乙的父親，周某乙的父親說(shuō)彭場(chǎng)糧站有倉(cāng)庫(kù)后，我就把周某乙父親的電話告訴了向某6，后來(lái)是向某6直接聯(lián)系的。
（17）證人彭某甲的證言證實(shí)：2013年7月20日23時(shí)許，我聽(tīng)見(jiàn)門前有車子響聲，出來(lái)看到一貨車和一輛轎車停放在十里糧管所院內(nèi)6號(hào)倉(cāng)庫(kù)門前，并來(lái)了一輛吊車把車上的貨物吊了下來(lái)。
（18）證人張某庚的證言證實(shí)：2013年7月20日左右一天晚上10點(diǎn)左右，向某7打電話給我，說(shuō)有一車貨要我用吊車幫忙下貨，第二天早上6點(diǎn)我將車上的貨物下到我門前的空?qǐng)鲎由狭?，下的貨是五、六個(gè)鐵架子，鐵架子跟傳送帶機(jī)械差不多，另外兩根鐵管子，直徑80厘米。
（19）證人龍某某的證言證實(shí)：2013年7月21日晚上7時(shí)許，我在家接到向某7的電話，向某7要我把貨車開(kāi)到紀(jì)山糧站拖貨，裝好后我開(kāi)車將貨物送到十里鋪糧管所，向某7叫來(lái)吊車，將貨物下到了糧管所院內(nèi)，后我就回家了。22日凌晨1點(diǎn)左右，又接到向某7的電話，說(shuō)還有一車貨要拉，我又開(kāi)車去紀(jì)山糧店，他們上好貨后，要我把車開(kāi)到十里中學(xué)門前時(shí)，他們也來(lái)了，向某7要我把車子開(kāi)到張某庚的修理廠院內(nèi)，把貨物下到張某庚的廠子里了，我看見(jiàn)是兩個(gè)鐵筒子及五個(gè)鐵架子。
（20）證人姚某某的證言證實(shí)：2012年10月，紀(jì)山糧站租給別人辦廠，我在廠里搞事，主要負(fù)責(zé)裝生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品，搞事時(shí)廠里的人看見(jiàn)生產(chǎn)出來(lái)的東西像煙絲，就說(shuō)可能是煙絲，我就用紙卷起來(lái)吸，結(jié)果不好點(diǎn)然，向某甲說(shuō)是造香用的，我們就沒(méi)有注意了，但是有蠻大的煙味，用的原材料是煙梗子。
（21）證人左某某的證言證實(shí)：在2013年7月19日9時(shí)許，向某7打電話說(shuō)有貨要下，要我找人，我找好人后，將車上的貨約10噸左右下到北邊一倉(cāng)庫(kù)里，貨物是用灰色蛇皮袋裝著，袋上沒(méi)有寫字，下貨時(shí)我聞到有蠻大的煙味，就問(wèn)向某7，向某7說(shuō)是做香用的。20日早上，向又打電話說(shuō)還有一車貨，要我?guī)兔φ覀€(gè)地方放一下，我就幫忙聯(lián)系了江某某的倉(cāng)庫(kù)。10時(shí)許，我們六個(gè)人在十里搭向某7的貨車一起到江某某的倉(cāng)庫(kù)，江某某打開(kāi)倉(cāng)庫(kù)就走了。我們把貨物下到倉(cāng)庫(kù)，貨是用灰色蛇皮袋裝的，里面套著內(nèi)膜，裝著煙絲的東西，我們聞到很大的煙味，后又來(lái)了一輛車，貨物用白色蛇皮袋裝著，封口處有標(biāo)簽，上寫著四川德昌烤煙等字樣。向某7說(shuō)煙絲樣的貨有3噸左右，煙梗有27噸。
（22）證人徐某某的證言證實(shí)：自己從事個(gè)體搬運(yùn)，左某某是我們的工頭。2013年7月19日9時(shí)許，左某某打電話說(shuō)有貨要下，我們隨向某7的貨車到了程新村一收購(gòu)雞蛋的倉(cāng)庫(kù)門前并下貨到倉(cāng)庫(kù)。20日早上，左某某又打電話說(shuō)還有一車貨要下，于是我們又到光華村江某某的倉(cāng)庫(kù)，把貨下到倉(cāng)庫(kù)。
（23）證人左某甲的證言，證實(shí)的內(nèi)容與徐某某的一致。
（24）證人李某辛的證言證實(shí)：2013年7月18日下午，我、馮某某、胡某甲等人在磚橋二組路口玩，向某某喊我們說(shuō)有一點(diǎn)貨要從車上下下來(lái)，15元每噸的工錢，我們一起到磚橋糧站下了兩車貨。
（25）證人羅某某的證言證實(shí)：2012年12月，我發(fā)現(xiàn)我位于紀(jì)山糧站西南邊的魚(yú)池的魚(yú)死了不少，后我發(fā)現(xiàn)糧站有人辦工廠，污水排到我家魚(yú)池，我到糧站找到他們，看到倉(cāng)庫(kù)有人生產(chǎn)，原材料是煙梗，而且廠里有很大的煙味，廠里有個(gè)姓向的與我交涉，他們賠償了200元。
（26）證人李某丁的證言證實(shí)：2013年6月左右，吳某1說(shuō)身上沒(méi)帶卡，借卡急用，于是就將我的郵政儲(chǔ)蓄卡借給他去用，結(jié)果卡借去后電話也聯(lián)系不上，直到現(xiàn)在卡也沒(méi)有還給我。
（27）證人吳某甲的證言證實(shí)：2013年6月聽(tīng)李某4說(shuō)幫人介紹在我們這里買了一些煙骨頭賣到湖北去了，因?yàn)樗郧熬褪且驗(yàn)闊煹氖虑楸慌羞^(guò)刑，我就勸他說(shuō)這是違法的事你不要想，他說(shuō)這次是有合格證的，是通過(guò)正常手續(xù)弄出來(lái)的，后來(lái)又聽(tīng)他說(shuō)他幫人在德昌復(fù)烤廠通過(guò)王某甲的人弄了幾車出去賣了，結(jié)果還是出事了。
（28）證人崔某甲的證言證實(shí)：王某他來(lái)我這里過(guò)過(guò)磅，在7月份稱了十幾車，六月份也稱了十幾車，都是半掛車，期間王某甲參加過(guò)了兩次過(guò)磅，其余是王某和一個(gè)彝族的娃來(lái)過(guò)的磅。
（29）證人鄧某某、聶某甲的證言證實(shí)：自己從2012年11月至2013年7月一直在幫王某甲廠里從德昌復(fù)烤廠拖煙草廢料煙梗、亂煙葉、煙末到鍛壓廠。
（30）證人曹某某的證言證實(shí)：2012年底，王某甲借我們廠里公章和營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件和德昌復(fù)烤廠簽訂了合同，次年元月份開(kāi)始在廠里焚燒煙葉廢品。
（31）證人張某壬的證言證實(shí)：自己主要負(fù)責(zé)德昌復(fù)烤廠煙草產(chǎn)品的監(jiān)管及銷毀，廠里生產(chǎn)出來(lái)的煙梗、殘次煙草專賣品等物由鍛壓廠負(fù)責(zé)銷毀。
（32）證人莫某某的證言證實(shí)：2013年德昌復(fù)烤廠生產(chǎn)的廢料都拖到鍛壓廠去燒了，是我打電話通知鍛壓廠的負(fù)責(zé)人王某甲的弟弟王某讓他派車過(guò)來(lái)拖廢料，每次來(lái)都是兩輛農(nóng)用車，沒(méi)更換過(guò)。
（33）證人朱某甲的證言證實(shí)：德昌復(fù)烤廠的2012年烤季的廢料焚燒合同是同鍛壓廠簽訂的，我們要求他們廠不準(zhǔn)流失，不準(zhǔn)出售，必須全部就地銷毀。
（34）證人張某癸的證言證實(shí)：2013年7月初，方某2到我家說(shuō)他在紀(jì)山和當(dāng)?shù)厝宿k了一個(gè)煙梗絲加工廠，要我過(guò)去幫忙做事，我去了以后才知道該廠是方某2、隗某3、伍某5、向某6等幾個(gè)人合辦的，我去后他安排我冼煙梗，另外我還幫忙賣了3至4車煙梗絲，一車400包左右，一包30斤，共12000斤，賣價(jià)是120元每包。我把煙梗絲賣給廣東潮陽(yáng)市和平鎮(zhèn)一姓張的老板了，共計(jì)200000余元，現(xiàn)在賬已全部結(jié)清，錢全部打給向某6了。
（35）書證四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠與德昌縣特殊合金鍛壓廠簽訂的協(xié)議，證實(shí)鍛壓廠在對(duì)煙葉廢料實(shí)施集中銷毀的過(guò)程中不得擅自將煙葉廢料采取銷售、轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)送以及其他方式給予第三方作其他用途或者發(fā)生廢料流失的情況。
（36）書證營(yíng)業(yè)執(zhí)照、工商登記信息，證實(shí)四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠和德昌縣特殊合金鍛壓廠的基本情況。
（37）書證出庫(kù)臺(tái)賬、廢料銷毀登記表及廢棄煙草專賣品管理實(shí)施細(xì)則，證實(shí)四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠給德昌縣特殊合金鍛壓廠廢料，德昌縣特殊合金鍛壓廠銷毀的情況及對(duì)銷毀單位的要求。
（38）沙洋縣公安局搜查筆錄及扣押清單，證實(shí)在沙洋縣磚橋糧站、十里鋪鎮(zhèn)仙羽大道307號(hào)等處搜出煙梗及機(jī)械設(shè)備并予以扣押。
（39）稱重記錄及稱重說(shuō)明，證實(shí)被扣押的煙梗經(jīng)稱重為139790公斤、煙梗絲經(jīng)稱重為3280公斤。
（40）現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)檢查筆錄，證實(shí)吳某1等人生產(chǎn)煙梗絲的現(xiàn)場(chǎng)情況及生產(chǎn)設(shè)備。
（41）國(guó)家煙草質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中心出具鑒別檢驗(yàn)報(bào)告，鑒別檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述真空回潮機(jī)、振動(dòng)篩分機(jī)、隧道式回潮機(jī)、切絲機(jī)為偽劣煙草專用機(jī)械。
（42）湖北省煙草產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站出具煙草及煙草制品檢驗(yàn)報(bào)告，檢驗(yàn)意見(jiàn)為上述煙梗絲尚有使用價(jià)值，部分煙梗無(wú)使用價(jià)值。
（43）荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2013）124號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為3.28噸煙絲價(jià)格為199600元，139.79噸煙梗價(jià)格為5673800元，切絲機(jī)等機(jī)器設(shè)備的價(jià)格共計(jì)為663600元。
（44）荊門市物價(jià)局價(jià)格認(rèn)證中心出具荊價(jià)認(rèn)字（2014）54號(hào)價(jià)格鑒證意見(jiàn)書，鑒證意見(jiàn)為上述已銷售出去的5800包煙梗絲的價(jià)值為5296768元。
（45）湖北省煙草專賣局（公司）煙草專賣品價(jià)格認(rèn)定委員會(huì)于2013年9月11日出具的鄂煙認(rèn)（2013）第197號(hào)價(jià)格認(rèn)定書，認(rèn)定內(nèi)容為煙梗平均調(diào)撥價(jià)2029.41元／擔(dān)，煙梗絲（片）平均調(diào)撥價(jià)3044.12元。其中1擔(dān)為100斤。
（46）書證銀行交易賬目證實(shí)：1、高某某通過(guò)吳某某農(nóng)行卡接受吳文龍購(gòu)買設(shè)備的貨款情況；2、吳某1通過(guò)李某丁的郵政銀行卡向李某4提供的李某丙郵政卡轉(zhuǎn)煙梗貨款的記錄；3、方某2通過(guò)郵政銀行卡向李某4提供的李某丙郵政卡上打款購(gòu)買煙梗貨款共計(jì)33400元的記錄；4、方某2通過(guò)郵政卡向吳某1郵政卡上打煙絲加工費(fèi)的記錄；5、方某2通過(guò)郵政卡接收“文連”煙絲貨款的記錄；5、李某4通過(guò)李某丙的郵政卡向王某甲郵政卡打購(gòu)買煙梗貨款的記錄。
（47）書證租賃合同書及安全生產(chǎn)責(zé)任合同書，證實(shí)隗某3與湖北興盛糧食收儲(chǔ)有限公司紀(jì)山分公司簽訂了租賃紀(jì)山糧站1倉(cāng)、2倉(cāng)，租金23000元的合同，以及與湖北興盛糧食收儲(chǔ)有限公司紀(jì)山分公司簽訂了安全生產(chǎn)責(zé)任合同。
（48）被告人吳某1、隗某3、向某6、伍某5、王某、王某甲、向某7、方某2、李某4、高某某對(duì)上述主要事實(shí)均予以供認(rèn)。
沙洋縣人民法院另查明，被告人隗某3于2013年7月26日凌晨2時(shí)許在荊州市小北門楚鑫賓館410房間內(nèi)被抓獲。被告人李某4于2013年9月24日16時(shí)許在米易縣安寧明珠大酒店茶樓206房間內(nèi)被抓獲。被告人吳某1于2013年10月19日15時(shí)許在襄陽(yáng)市城區(qū)世玉賓館203房間內(nèi)被抓獲。被告人方某2于2013年10月23日13時(shí)20分許在貴定縣城關(guān)河?xùn)|速8酒店8422房間內(nèi)被抓獲。被告人高某某于2013年11月30日17時(shí)許在福建省云霄縣通往該縣火田鎮(zhèn)的路上被抓獲。2013年9月5日、9月9日、10月9日、10月18日，被告人向某6、伍某5、王某、向某7分別向荊門市公安局投案。2013年7月19日和7月30日，段某某和杜某10分別向荊門市公安局東寶分局投案。2013年7月21日，被告人袁某某、李某8、馬某某、張某9向鐘祥市公安局投案。2013年9月11日，被告人王某甲在四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司德昌復(fù)烤廠辦公室接受辦案民警詢問(wèn)時(shí)主動(dòng)交代了自己的犯罪事實(shí)。2013年7月23日，被告人劉某某在鐘祥市胡集派出所接受辦案民警詢問(wèn)時(shí)主動(dòng)交代了自己的犯罪事實(shí)。杜某10于2013年8月19日向荊門市公安局經(jīng)偵支隊(duì)舉報(bào)了位于湖南省懷化市溆浦縣的一處非法制售煙梗絲的地下窩點(diǎn)，8月23日，荊門市公安局偵查人員和荊門市煙草專賣局的工作人員前往實(shí)地核查，發(fā)現(xiàn)情況屬實(shí)。同年9月2日，國(guó)家煙草專賣局將線索轉(zhuǎn)交湖南查處，當(dāng)日湖南溆浦縣警方已查處了該地下加工點(diǎn)。另外，杜某10還向荊門市煙草專賣局舉報(bào)了荊州市公安縣的一處非法制售煙梗絲的地下加工點(diǎn)，荊門市煙草專賣局工作人員前往實(shí)地核查，發(fā)現(xiàn)情況屬實(shí)。并于2013年10月5日和10月17日，在公安機(jī)關(guān)的配合下，分別查處了公安縣楊家廠鎮(zhèn)五洲村一棟民房?jī)?nèi)和麻豪口鎮(zhèn)北堤村廢棄學(xué)校內(nèi)以及麻豪口鎮(zhèn)棉花采購(gòu)站倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的地下加工點(diǎn)。被告人袁某某檢舉了沙洋縣紀(jì)山鎮(zhèn)、荊門東寶區(qū)石橋驛村等地制售煙梗絲的生產(chǎn)加工點(diǎn)。被告人馬某某檢舉了沙洋縣紀(jì)山鎮(zhèn)制售煙梗絲的生產(chǎn)加工點(diǎn)。被告人段某某檢舉了公安縣的加工點(diǎn)。
案發(fā)后，荊門市公安局于2013年8月26日扣押隗某310000元，9月9日扣押向某612000元，9月10日扣押伍某510000元，10月18日扣押向某72000元，10月18日扣押陳某乙23000元，9月13日扣押王某150000元，10月29日扣押王某甲350000元，2014年1月2日扣押高某某50000元。
原審判決認(rèn)定全案事實(shí)，另有下列綜合證據(jù)予以證實(shí)：
（1）公安機(jī)關(guān)出具的抓獲經(jīng)過(guò)，證實(shí)被告人吳某1、隗某3、方某2、李某4、高某某系被抓獲歸案。
（2）公安機(jī)關(guān)出具的到案經(jīng)過(guò)，證實(shí)被告人向某6、伍某5、王某、向某7、袁某某、李某8、馬某某、張某9、段某某和杜某10到公安機(jī)關(guān)投案的事實(shí)。
（3）荊門市煙草專賣局說(shuō)明及荊門市公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查支隊(duì)提供的證明材料，證實(shí)被告人杜某10舉報(bào)的線索已被查實(shí)。
（4）荊門市煙草專賣局證明，證實(shí)被告人吳某1、隗某3、劉某某、向某6、伍某5、方某2、向某7、袁某某、李某8、馬某某、張某9、段某某和杜某10未以任何形式申請(qǐng)辦理《煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證》。
（5）湖北省暫扣款物票據(jù)，證實(shí)扣押隗某310000元、向某612000元、伍某510000元、向某72000元、王某150000元、王某甲350000元、高某某50000元。
（6）辨認(rèn)筆錄，證實(shí)了各被告人之間相互辨認(rèn)的情況。
（7）被告人的身份證明，證實(shí)上述被告人的自然身份情況，其在作案時(shí)均已達(dá)到刑事責(zé)任年齡。
（8）四川省德昌縣人民法院、荊門市東寶區(qū)人民法院、沙洋縣人民法院刑事判決書，證實(shí)了被告人李某4、伍某5、馬某某、杜某10的前科情況。
（9）被告人李某4的辯護(hù)人提供的四川省德昌縣人民法院執(zhí)行通知書，證實(shí)李某4的緩刑考驗(yàn)期間為2011年4月26日起至2013年4月25日止。
（10）被告人王某的辯護(hù)人提供的殘疾人證，證實(shí)王某為肢體三級(jí)殘疾。
（11）沙洋縣人民法院委托福建省云霄縣司法局、四川省德昌縣司法局、鐘祥市司法局、荊門市東寶區(qū)及掇刀區(qū)司法局所作的審前社會(huì)調(diào)查評(píng)估報(bào)告，評(píng)估意見(jiàn)為被告人高某某、王某、王某甲、劉某某、袁某某、馬某某、段某某符合社區(qū)矯正條件。
一審法院認(rèn)為
沙洋縣人民法院認(rèn)為，被告人吳某1、方某2、隗某3、李某4、伍某5、向某6、向某7、李某8、張某9、杜某10、馬某某、袁某某、段某某、劉某某、高某某、王某、王某甲違反國(guó)家煙草專賣管理法律法規(guī)，未經(jīng)煙草專賣行政主管部門許可，非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣品，擾亂市場(chǎng)秩序，其中被告人吳某1、向某6、隗某3、伍某5、方某2、向某7、馬某某、袁某某、李某8、張某9、段某某、杜某10、劉某某、李某4非法經(jīng)營(yíng)行為情節(jié)特別嚴(yán)重，被告人高某某、王某、王某甲非法經(jīng)營(yíng)行為情節(jié)嚴(yán)重，十七被告人的行為均已構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。被告人向某6、伍某5、王某、向某7、袁某某、李某8、馬某某、張某9、段某某和杜某10系自動(dòng)投案，并如實(shí)供述了自己的罪行，應(yīng)認(rèn)定為自首，可以對(duì)其從輕或減輕處罰。被告人劉某某、王某甲在接受辦案民警詢問(wèn)時(shí)主動(dòng)交代了自己的犯罪事實(shí)，以自首論，可以對(duì)其從輕或減輕處罰。被告人杜某10、袁某某、馬某某、段某某提供重要線索，使得其他案件得以偵破，應(yīng)認(rèn)定為有立功情節(jié)，可以對(duì)其從輕或減輕處罰。被告人吳某1、隗某3、李某4、高某某、方某2歸案后能如實(shí)供述自己的罪行，是坦白，可以從輕處罰。被告人李某4在緩刑考驗(yàn)期內(nèi)重新犯罪，應(yīng)當(dāng)撤銷緩刑，實(shí)行數(shù)罪并罰。被告人伍某5、馬某某、杜某10曾因故意犯罪而受到過(guò)刑事處罰，應(yīng)酌情從重處罰。被告人馬某某、袁某某、段某某、劉某某、高某某、王某、王某甲歸案后認(rèn)罪態(tài)度較好，具有悔罪表現(xiàn)，對(duì)其適用緩刑沒(méi)有再犯罪危險(xiǎn)，且福建省云霄縣司法局、四川省德昌縣司法局、鐘祥市司法局、荊門市東寶區(qū)及掇刀區(qū)司法局出具的社會(huì)調(diào)查報(bào)告同意對(duì)被告人高某某、王某、王某甲、劉某某、袁某某、馬某某、段某某實(shí)施社區(qū)矯正并建議對(duì)被告人適用非監(jiān)禁刑。結(jié)合本案的實(shí)際情況，根據(jù)各被告人的犯罪事實(shí)、情節(jié)、性質(zhì)和悔罪表現(xiàn)，以及其行為對(duì)于社會(huì)的危害程度，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十五條第一項(xiàng)、第二十五條第一款、第五十二條、第五十三條、第四十七條、第六十七條第一、三款、第六十八條、第七十七條第一款、第六十九條、第七十二條第一款、第七十三條第二、三款、第六十四條及《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷售煙草專賣品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第三條第一款第（一）項(xiàng)、第二款第（一）項(xiàng)之規(guī)定，判決：一、被告人吳某1犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑八年，并處罰金人民幣450000元；被告人方某2犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑七年，并處罰金人民幣400000元；被告人隗某3犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑七年，并處罰金人民幣400000元；被告人李某4犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣250000元；撤銷四川省德昌縣人民法院（2011）德昌刑初字第26號(hào)刑事判決書對(duì)被告人李某4宣告緩刑二年的部分，連同原判刑罰有期徒刑一年零四個(gè)月，決定執(zhí)行有期徒刑六年，并處罰金人民幣250000元；被告人伍某5犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年零六個(gè)月，并處罰金人民幣400000元；被告人向某6犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣400000元；被告人向某7犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣300000元；被告人李某8犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣300000元；被告人張某9犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣300000元；被告人杜某10犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣250000元；被告人馬某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣300000元；被告人袁某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣300000元；被告人段某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣250000元；被告人劉某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣250000元；被告人高某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣250000元；被告人王某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑一年零六個(gè)月，緩刑二年，并處罰金人民幣250000元；被告人王某甲犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑一年，緩刑二年，并處罰金人民幣250000元。二、對(duì)公安機(jī)關(guān)扣押的真空回潮機(jī)、切絲機(jī)、滾筒干燥機(jī)、振槽、篩網(wǎng)振格、震動(dòng)篩傳送器、煙梗及煙梗絲等予以沒(méi)收。
原審被告人吳某1提出如下上訴及辯解意見(jiàn)：1、其具有檢舉他人犯罪的立功情節(jié)；2、原審判決對(duì)其量刑過(guò)重。
原審被告人方某2提出如下上訴及辯解意見(jiàn)：1、原審判決對(duì)其量刑過(guò)重，其具有偶犯、從犯、自首的從輕情節(jié)；2、沙洋縣紀(jì)山糧站被查獲的煙梗片系偽劣產(chǎn)品，荊門市物價(jià)局鑒定價(jià)格過(guò)高；3、煙梗片可以用于其他行業(yè)，并非煙草專賣品；4、其從李某4處買了5車煙梗不屬實(shí)。
原審被告人隗某3及其辯護(hù)人提出如下上訴及辯護(hù)意見(jiàn)：1、本案所查獲的煙梗、煙梗絲有實(shí)際的銷售價(jià)格；2、購(gòu)買的煙梗系加工煙梗絲的原材料，不屬于煙草專賣品，不應(yīng)計(jì)入非法經(jīng)營(yíng)的數(shù)額；3、隗某3被吳某1所欺騙，屬于從犯。
原審被告人李某4及其辯護(hù)人提出如下上訴及辯護(hù)意見(jiàn)：1、李某4并非在緩刑考驗(yàn)期內(nèi)犯罪；2、李某4與吳某1的往來(lái)匯款不應(yīng)全部認(rèn)定為交易款。
原審被告人伍某5提出如下上訴及辯解意見(jiàn)：1、其參與的加工行為并非非法經(jīng)營(yíng)；2、煙梗的鑒定價(jià)格過(guò)高；3、原審判決量刑過(guò)重，其具有自首的從輕情節(jié)，不具有前科的從重情節(jié)。
原審被告人向某6及其辯護(hù)人提出如下上訴及辯護(hù)意見(jiàn)：1、吳某1留下的3車煙梗并不屬于沙洋縣原紀(jì)山糧站的生產(chǎn)窩點(diǎn)；2、向某6不應(yīng)承擔(dān)購(gòu)買煙梗及銷售煙梗絲的責(zé)任；3、向某6具有規(guī)勸他人投案自首的立功情節(jié)。
原審被告人向某7當(dāng)庭提出如下上訴及辯解意見(jiàn)：其被他人以開(kāi)辦檀香廠的名義請(qǐng)去搞電焊，沒(méi)有犯罪的故意。
原審被告人李某8及其辯護(hù)人提出如下上述及辯護(hù)意見(jiàn)：1、荊門市物價(jià)局鑒定價(jià)格過(guò)高；2、購(gòu)買的煙梗及機(jī)械設(shè)備不能計(jì)入非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額；3、使用的煙梗沒(méi)有使用價(jià)值，不應(yīng)計(jì)算其價(jià)值；4、認(rèn)定銷售的煙梗絲數(shù)量沒(méi)有確實(shí)充分的證據(jù)證實(shí)；5、李某8具有從犯、初犯、偶犯的從輕處罰情節(jié)。6、李某8具有檢舉他人犯罪行為的立功情節(jié)；
原審被告人張某9及其辯護(hù)人提出如下上訴及辯護(hù)意見(jiàn)：1、沒(méi)有證據(jù)證明“煙梗”是煙草專賣品；2、原審判決量刑過(guò)重，張某9被他人欺騙且在共同犯罪中起次要作用，系從犯。
原審被告人劉某某及其辯護(hù)人提出如下上訴及辯護(hù)意見(jiàn)：1、原審判決認(rèn)定劉某某涉案煙梗絲數(shù)量為800包證據(jù)不足；2、劉某某被他人欺騙，且主動(dòng)退出，犯罪情節(jié)較輕；3、劉某某的行為并非起主要作用；4、劉某某具有檢舉同案犯共同犯罪以外其他犯罪的立功情節(jié)。
二審請(qǐng)求情況
原審被告人杜某10提出如下上訴理由：1、其被張某某所欺騙，不知道是生產(chǎn)煙梗絲，也沒(méi)有生產(chǎn)出煙梗絲；2、查獲的煙梗沒(méi)有經(jīng)濟(jì)價(jià)值，不應(yīng)認(rèn)定為非法經(jīng)營(yíng)的金額；3、其檢舉袁某某、馬某某在鐘祥市雙河鎮(zhèn)的非法經(jīng)營(yíng)行為。
二審答辯情況
原審被告人高某某當(dāng)庭未提出辯解意見(jiàn)。
本院查明
經(jīng)二審審理查明，上訴人吳某1等十七人非法經(jīng)營(yíng)的事實(shí)與一審相同。原審判決認(rèn)定事實(shí)所采信的證據(jù)經(jīng)一審?fù)徟e證、質(zhì)證，二審核實(shí)，其來(lái)源合法有效，所證內(nèi)容客觀真實(shí)，予以確認(rèn)。
另查明，2013年7月21日，上訴人李某8向公安機(jī)關(guān)投案自首后，反映吳某1在原沙洋縣紀(jì)山糧站生產(chǎn)煙梗絲及其他人在荊門市東寶區(qū)石橋驛鎮(zhèn)生產(chǎn)煙梗絲的情況。2013年7月23日，上訴人劉某某在接受公安機(jī)關(guān)訊問(wèn)時(shí)，反映吳某1在原沙洋縣紀(jì)山糧站生產(chǎn)煙梗絲的情況。2013年9月上旬，上訴人向某6在被公安機(jī)關(guān)取保候?qū)徍蠖啻未螂娫捈吧祥T勸說(shuō)上訴人伍某5的妻子王某丁、上訴人向某7的妻子郭某甲，要求王某丁及郭某甲勸說(shuō)其丈夫回來(lái)投案自首，爭(zhēng)取寬大處理。后在向某6開(kāi)車陪同下，伍某5后于2013年9月9日到公安機(jī)關(guān)投案；向某7于2013年10月18日向公安機(jī)關(guān)投案。
認(rèn)定上述事實(shí)，有下列證據(jù)予以證實(shí)：
1、鐘祥市公安局治安警察大隊(duì)出具的《關(guān)于李某8反映相關(guān)情況的說(shuō)明》，證實(shí)上訴人李某8在投案自首后交代他人非法生產(chǎn)煙梗絲的情況。
2、鐘祥市公安局治安警察大隊(duì)出具的《關(guān)于訊問(wèn)劉某某材料時(shí)的相關(guān)情況說(shuō)明》，證實(shí)上訴人劉某某在接受訊問(wèn)時(shí)反映他人非法生產(chǎn)煙梗絲的情況。
3、證人郭某甲證實(shí)：2013年9月上旬的時(shí)候，向某6去公安機(jī)關(guān)投案自首回來(lái)后，先給我打了幾次電話，后幾次來(lái)到我家親自對(duì)我說(shuō)，讓我勸說(shuō)向某7回荊門投案自首。當(dāng)時(shí)向某7不在家，在新疆給別人開(kāi)車，他聯(lián)系不上。我按照向某6說(shuō)的讓向某7回荊門投案。不久之后，向某7就回荊門投案自首了。
4、證人王某丁證實(shí)：2013年9月6日左右，向某6給我打電話說(shuō)他已經(jīng)投案自首，讓伍某5回來(lái)投案，爭(zhēng)取寬大處理。打電話后的第二天，向某6又到我家里說(shuō)讓伍某5回來(lái)投案的事。我就聯(lián)系伍某5，讓他回來(lái)投案。過(guò)了幾天伍某5回來(lái)了，向某6用他的車把伍某5帶到荊門投案自首。
5、上訴人向某7、伍某5的當(dāng)庭供述，與證人郭某甲、王某丁的證言一致。
關(guān)于上訴人方某2、伍某5、杜某10、李某8及其辯護(hù)人提出“查獲的煙梗沒(méi)有使用價(jià)值、煙梗片系偽劣產(chǎn)品、荊門市物價(jià)局的鑒定價(jià)格過(guò)高”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，根據(jù)最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷售煙草專賣品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（下稱《煙草司法解釋》）第四條第二項(xiàng)、第三項(xiàng)之規(guī)定，無(wú)法查清銷售或者購(gòu)買價(jià)格的，查獲的復(fù)烤煙葉、煙葉的價(jià)格按照查獲地省級(jí)煙草專賣行政主管部門出具的上年度烤煙調(diào)撥平均基準(zhǔn)價(jià)格計(jì)算；煙絲的價(jià)格按照上年度烤煙調(diào)撥平均基準(zhǔn)價(jià)格的一點(diǎn)五倍計(jì)算。本案查獲煙梗及煙梗絲的價(jià)格只有被告人的供述，并無(wú)其他證據(jù)可以佐證，且被告人及其辯護(hù)人對(duì)此亦未提供相應(yīng)的證據(jù)予以證實(shí)，應(yīng)當(dāng)依照上述規(guī)定由查獲地省級(jí)煙草專賣行政主管部門出具相應(yīng)的烤煙調(diào)撥平均基準(zhǔn)價(jià)格來(lái)確定。荊門市物價(jià)局根據(jù)湖北省煙草專賣局煙草專賣品價(jià)格認(rèn)定委員會(huì)出具的煙梗的平均調(diào)撥價(jià)及煙梗絲（片）的平均調(diào)撥價(jià)作出相應(yīng)的價(jià)格鑒定，其鑒定程序合法，鑒定依據(jù)充足，可以作為定案的依據(jù)。上訴人方某2、伍某5、杜某10、李某8及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。
關(guān)于上訴人方某2、隗某3、張某9及其辯護(hù)人提出“煙梗、煙梗片并非煙草專賣品”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，《煙草司法解釋》第九條規(guī)定，“煙草專賣品”是指卷煙、雪茄煙、煙絲、復(fù)烤煙葉、煙葉、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機(jī)械。該解釋雖然對(duì)煙梗及煙梗絲的性質(zhì)并無(wú)明確界定，但根據(jù)《煙草專賣法》第二條、《煙草專賣法實(shí)施條例》第三條及《煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證管理辦法》第二條等規(guī)定，煙葉包含煙梗和再造煙葉。因此，煙梗及由煙梗加工制成的煙梗絲（片），屬于煙葉的組成部分，當(dāng)然屬于煙草專賣品。上訴人方某2、隗某3、張某9及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。
關(guān)于上訴人吳某1提出“其具有檢舉他人犯罪的立功情節(jié)”的上訴及辯解意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人吳某1在被公安機(jī)關(guān)抓獲歸案后，向公安機(jī)關(guān)如實(shí)供述其購(gòu)買的煙草專用機(jī)械的來(lái)源，不能認(rèn)定為具有立功情節(jié)。上訴人吳某1提出的該項(xiàng)上訴及辯解意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人吳某1提出“原審判決對(duì)其量刑過(guò)重”的上訴及辯解意見(jiàn)，經(jīng)審查，原審判決根據(jù)上訴人吳某1非法經(jīng)營(yíng)的數(shù)額、情節(jié)以及在共同犯罪中所起的作用，對(duì)其處以相應(yīng)的刑罰，量刑并不不當(dāng)。上訴人吳某1提出的該項(xiàng)上訴及辯解意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。
關(guān)于上訴人方某2提出“原審判決對(duì)其量刑過(guò)重，其具有偶犯、從犯、自首的從輕情節(jié)”的上訴及辯解意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人方某2與他人持續(xù)性地實(shí)施非法生產(chǎn)煙草專賣品的行為，不能認(rèn)定為偶犯；上訴人方某2在非法經(jīng)營(yíng)中直接參與煙梗的采購(gòu)及煙梗絲的銷售，在共同犯罪中并非起次要作用，不應(yīng)認(rèn)定為從犯；上訴人方某2系被公安機(jī)關(guān)抓獲歸案，亦不能認(rèn)定為自首。上訴人方某2提出的該項(xiàng)上訴及辯解意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人方某2提出“其從李某4處買了5車煙梗不屬實(shí)”的上訴及辯解意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人方某2在公安機(jī)關(guān)多次供述其從李某4處購(gòu)買5車煙梗，并有上訴人李某4的供述與之印證。上訴人方某2提出的該項(xiàng)上訴及辯解意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。
關(guān)于上訴人隗某3及其辯護(hù)人提出“本案所查獲的煙梗、煙梗絲有實(shí)際的銷售價(jià)格”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，本案查獲的部分煙梗及煙梗絲的價(jià)格只有被告人的供述，沒(méi)有其他證據(jù)予以佐證，且被告人供述之間也無(wú)法相互印證，因此對(duì)查獲的煙梗、煙梗絲應(yīng)依法由價(jià)格鑒定機(jī)構(gòu)作出價(jià)格鑒定。上訴人隗某3及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人隗某3及其辯護(hù)人提出“隗某3被吳某1所欺騙，系從犯”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人隗某3在公安機(jī)關(guān)供述其在原沙洋縣紀(jì)山糧站的窩點(diǎn)中系“股東”之一，與他人負(fù)責(zé)煙梗絲的加工生產(chǎn)并獲取分紅，該供述與其他同案犯的供述能相互印證。上訴人隗某3在共同犯罪中并非起次要作用，依法不能認(rèn)定為從犯。上訴人隗某3及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。
關(guān)于上訴人李某4及其辯護(hù)人提出“李某4并非在緩刑考驗(yàn)期內(nèi)犯罪”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人方某2供述其從2012年11至12月向上訴人李某4購(gòu)買3車煙梗，并于2013年3月9日及2013年3月27日分兩次向李某4提供的李某丙郵政儲(chǔ)蓄銀行卡支付購(gòu)買煙梗的貨款33400元，該供述與上訴人吳某1供述中關(guān)于上訴人方某2購(gòu)買煙梗的時(shí)間相互吻合，足以認(rèn)定上訴人李某4在2012年11至12月即向方某2非法出售煙梗，并在2013年3月9日接受其購(gòu)買煙梗的匯款。上訴人李某4的辯護(hù)人提供的證據(jù)證實(shí)李某4的緩刑考驗(yàn)期間為2011年4月26日起至2013年4月25日止，上訴人李某4涉嫌犯罪時(shí)間尚在緩刑考驗(yàn)期內(nèi)。上訴人李某4及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人李某4及其辯護(hù)人提出“李某4與吳某1的往來(lái)匯款不應(yīng)全部認(rèn)定為交易款”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，原審判決系根據(jù)上訴人李某4向方某2、吳某1出售煙梗的數(shù)量對(duì)李某4定罪處刑，并非根據(jù)李某4與吳某1的往來(lái)匯款認(rèn)定其非法經(jīng)營(yíng)金額。上訴人李某4及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。
關(guān)于上訴人伍某5提出“其參與的加工行為并非非法經(jīng)營(yíng)”的上訴及辯解意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人伍某5伙同他人違反國(guó)家煙草專賣管理法律法規(guī)，未經(jīng)許可非法生產(chǎn)、加工煙草專賣品，其行為屬于非法經(jīng)營(yíng)。上訴人伍某5提出的該項(xiàng)上訴及辯解意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人伍某5提出“原審判決量刑過(guò)重，其具有自首的從輕情節(jié)及不具有前科的從重情節(jié)”的上訴及辯解意見(jiàn)，經(jīng)審查，原審判決已經(jīng)認(rèn)定上訴人伍某5具有自首情節(jié)，并在量刑時(shí)充分予以考慮。且上訴人伍某5曾因犯搶劫罪被處以刑罰，系前科。上訴人伍某5提出的該項(xiàng)上訴及辯解意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。
關(guān)于上訴人向某6及其辯護(hù)人提出“吳某1留下的3車煙梗并不屬于原沙洋縣紀(jì)山糧站的窩點(diǎn)”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人向某6與吳某1等人系共同犯罪，吳某1為原沙洋縣紀(jì)山糧站的窩點(diǎn)采購(gòu)煙梗，其他同案犯應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全部責(zé)任。上訴人向某6及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人向某6提出“向某6不應(yīng)承擔(dān)購(gòu)買煙梗及銷售煙梗絲的非法經(jīng)營(yíng)行為的責(zé)任”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人向某6與吳某1等人事先通謀共同投資，并商定各自承擔(dān)相應(yīng)的購(gòu)料、加工和銷售任務(wù)，銷售完成后按比例分成，其行為系共同犯罪，上訴人向某6應(yīng)對(duì)其參與的非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣品的行為承擔(dān)全部責(zé)任。上訴人向某6及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人向某6及其辯護(hù)人提出“向某6具有規(guī)勸他人投案自首的立功情節(jié)”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，相關(guān)證人證言、上訴人向某6、伍某5、向某7的供述均證實(shí)，上訴人向某6被公安機(jī)關(guān)取保候?qū)徍?，通過(guò)電話和親自登門聯(lián)系伍某5及向某7的妻子，讓其勸告丈夫投案自首。在向某6開(kāi)車陪同下，伍某5投案自首，向某7也隨后投案自首。上訴人向某6規(guī)勸同案犯的家屬及親自陪同投案的行為屬于協(xié)助司法機(jī)關(guān)抓捕其他同案犯，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有立功表現(xiàn)。上訴人向某6及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)成立，本院予以采納。
關(guān)于上訴人向某7當(dāng)庭提出“其被他人以開(kāi)辦檀香廠的名義請(qǐng)去搞電焊，沒(méi)有犯罪的故意”的上訴意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人向某7供述其了解到吳某1等人加工煙梗后仍從事煙草專用機(jī)械的維修和記賬工作，并有上訴人吳某1等人的供述與之相互印證。上訴人向某7明知他人生產(chǎn)、銷售煙草專賣品仍參與協(xié)助，具有非法經(jīng)營(yíng)的犯罪故意，其提出的該項(xiàng)上訴意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。
關(guān)于上訴人李某8及其辯護(hù)人提出“購(gòu)買的煙梗及機(jī)械設(shè)備不能計(jì)入非法經(jīng)營(yíng)數(shù)額”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，煙梗及煙草專用機(jī)械系煙草專賣品，未經(jīng)煙草專賣行政主管部門的許可，非法購(gòu)買煙梗及煙草專用機(jī)械的行為亦屬于非法經(jīng)營(yíng)行為。上訴人李某8及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人李某8及其辯護(hù)人提出“認(rèn)定銷售的煙梗絲數(shù)量沒(méi)有確實(shí)充分的證據(jù)證實(shí)”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人方某2及向某6供述原沙洋縣紀(jì)山糧站窩點(diǎn)銷售的煙梗絲數(shù)量為5800多包，上訴人吳某1及隗某3供述銷售的煙梗絲數(shù)量為1200多包，原審判決綜合全案證據(jù)，并從有利于被告人的角度認(rèn)定該加工點(diǎn)已銷售出去的煙梗絲為1200包，符合本案的事實(shí)。上訴人李某8及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人李某8及其辯護(hù)人提出“李某8具有從犯、初犯、偶犯的從輕處罰情節(jié)”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人李某8及其他同案犯的供述均證實(shí)李某8提供生產(chǎn)場(chǎng)地，并出資與張某9、馬某某、袁某某、張某某等人合伙非法生產(chǎn)煙梗絲，李某8在共同犯罪中并非其次要作用，不應(yīng)認(rèn)定為從犯；李某8與他人持續(xù)地實(shí)施非法生產(chǎn)煙梗絲的行為，不能認(rèn)定為初犯、偶犯。上訴人李某8及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人李某8及其辯護(hù)人提出“李某8具有檢舉他人犯罪行為的立功情節(jié)”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，公安機(jī)關(guān)出具的《關(guān)于李某8反映相關(guān)情況的說(shuō)明》證實(shí)李某8向公安機(jī)關(guān)投案自首后交代吳某1在原沙洋縣紀(jì)山糧站非法加工煙梗絲的情況，上訴人李某8到案后提供偵破其他案件的重要線索，經(jīng)查證屬實(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其有立功表現(xiàn)。上訴人李某8及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)成立，本院予以采納。
關(guān)于上訴人張某9及其辯護(hù)人提出“原審判決量刑過(guò)重，張某9被他人欺騙且在共同犯罪中起次要作用，系從犯”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人張某9及其他同案犯的供述均證實(shí)，張某9與李某8、馬某某、袁某某、張某某等人共同出資非法生產(chǎn)煙梗絲，張某9與李某8一起購(gòu)買生產(chǎn)煙梗絲所需的機(jī)械并負(fù)責(zé)煙梗的加工，其在共同犯罪中并非其次要作用，不應(yīng)認(rèn)定為從犯。上訴人張某9及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。
關(guān)于上訴人劉某某及其辯護(hù)人提出“原審判決認(rèn)定劉某某涉案煙梗絲數(shù)量為800包證據(jù)不足”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人劉某某參與關(guān)山糧油加工廠生產(chǎn)點(diǎn)和原張坪小學(xué)生產(chǎn)點(diǎn)非法加工煙梗絲的行為系客觀事實(shí)，原審判決根據(jù)上訴人劉某某及吳某1的供述綜合認(rèn)定該二生產(chǎn)點(diǎn)銷售煙梗絲的數(shù)量為800包并無(wú)不當(dāng)。上訴人劉某某及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人劉某某及其辯護(hù)人提出“劉某某系被他人欺騙，且主動(dòng)退出，犯罪情節(jié)較輕”及“劉某某在共同犯罪中起次要作用”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，上訴人劉某某及其他同案犯的供述均證實(shí)劉某某在關(guān)山糧油加工廠生產(chǎn)點(diǎn)看見(jiàn)煙梗并詢問(wèn)張某某煙梗系用于生產(chǎn)煙絲后，仍與其他同案犯商議并聯(lián)系辦理該生產(chǎn)點(diǎn)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和相關(guān)手續(xù)，并在關(guān)山糧油加工廠生產(chǎn)點(diǎn)停產(chǎn)、原張坪小學(xué)生產(chǎn)點(diǎn)用關(guān)山糧油加工廠的機(jī)械設(shè)備繼續(xù)生產(chǎn)后，接受杜某10等人向其支付的分紅，上訴人劉某某在共同犯罪中并非起到次要作用，亦不屬于主動(dòng)退出。上訴人劉某某提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)不能成立，本院不予采納。關(guān)于上訴人劉某某及其辯護(hù)人提出“劉某某具有檢舉同案犯共同犯罪以外其他犯罪的立功情節(jié)”的上訴及辯護(hù)意見(jiàn)，經(jīng)審查，公安機(jī)關(guān)出具的《關(guān)于訊問(wèn)劉某某材料時(shí)的相關(guān)情況說(shuō)明》證實(shí)，上訴人劉某某在接受公安機(jī)關(guān)訊問(wèn)時(shí)反映吳某1在沙洋紀(jì)山糧站生產(chǎn)煙梗絲的情況，上訴人劉某某到案后提供偵破其他案件的重要線索，經(jīng)查證屬實(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其有立功表現(xiàn)。上訴人劉某某及其辯護(hù)人提出的該項(xiàng)上訴及辯護(hù)意見(jiàn)成立，本院予以采納。
關(guān)于上訴人杜某10提出“其被張某某所欺騙，不知道是生產(chǎn)煙梗絲，也沒(méi)有生產(chǎn)出煙梗絲”的上訴理由，經(jīng)審查，上訴人杜某10與劉某某等同案犯共謀出資非法生產(chǎn)煙梗絲，且在關(guān)山糧油加工廠生產(chǎn)點(diǎn)停產(chǎn)后仍將機(jī)械設(shè)備運(yùn)至原張坪小學(xué)生產(chǎn)點(diǎn)生產(chǎn)，并隨后將機(jī)械設(shè)備運(yùn)至荊門市東寶區(qū)子陵鎮(zhèn)萬(wàn)家坪九組其家中繼續(xù)生產(chǎn)。上訴人杜某10提出的該項(xiàng)上訴理由與本案查明的事實(shí)不符，本院不予采納。關(guān)于上訴人杜某10提出“其檢舉袁某某、馬某某在鐘祥市雙河鎮(zhèn)的非法經(jīng)營(yíng)行為”的上訴理由，經(jīng)審查，袁某某、馬某某和其他同案犯在鐘祥市雙河鎮(zhèn)原江北鑄造廠非法加工煙梗絲的行為已經(jīng)被司法機(jī)關(guān)所掌握，且上訴人杜某10也無(wú)證據(jù)證實(shí)袁某某、馬某某有其他犯罪行為，杜某10的行為不屬于檢舉、揭發(fā)他人犯罪行為，依法不應(yīng)認(rèn)定為立功，其提出的該項(xiàng)上訴理由不能成立，本院不予采納。
本院認(rèn)為
本院認(rèn)為，上訴人吳某1、方某2、隗某3、李某4、伍某5、向某6、向某7、李某8、張某9、杜某10、劉某某、原審被告人馬某某、袁某某、段某某、高某某、王某、王某甲違反國(guó)家煙草專賣管理法律法規(guī)，未經(jīng)煙草專賣行政主管部門許可，非法經(jīng)營(yíng)煙草專賣品，擾亂市場(chǎng)秩序，其中上訴人吳某1、向某6、隗某3、伍某5、方某2、向某7、李某8、張某9、杜某10、劉某某、李某4、原審被告人馬某某、袁某某、段某某非法經(jīng)營(yíng)行為情節(jié)特別嚴(yán)重，原審被告人高某某、王某、王某甲非法經(jīng)營(yíng)行為情節(jié)嚴(yán)重，十七被告人的行為均已構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。上訴人向某6、伍某5、向某7、李某8、張某9、杜某10、原審被告人王某、袁某某、馬某某、段某某系自動(dòng)投案，并如實(shí)供述了自己的罪行，應(yīng)認(rèn)定為自首，上訴人劉某某、原審被告人王某甲在接受辦案民警詢問(wèn)時(shí)主動(dòng)交代了自己的犯罪事實(shí)，以自首論，均可以從輕或減輕處罰。上訴人杜某10、李某8、劉某某、原審被告人袁某某、馬某某、段某某提供重要線索，使得其他案件得以偵破，上訴人向某6規(guī)勸同案犯的家屬及親自陪同投案的行為屬于協(xié)助司法機(jī)關(guān)抓捕其他同案犯，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有立功表現(xiàn)，均可以從輕或減輕處罰。上訴人吳某1、隗某3、李某4、方某2、原審被告人高某某歸案后能如實(shí)供述自己的罪行，是坦白，可以從輕處罰。上訴人李某4在緩刑考驗(yàn)期內(nèi)重新犯罪，應(yīng)當(dāng)撤銷緩刑，實(shí)行數(shù)罪并罰。上訴人伍某5、馬某某、杜某10曾因故意犯罪而受到過(guò)刑事處罰，應(yīng)酌情從重處罰。上訴人劉某某、原審被告人馬某某、袁某某、段某某、高某某、王某、王某甲歸案后認(rèn)罪態(tài)度較好，具有悔罪表現(xiàn)，適用緩刑沒(méi)有再犯罪危險(xiǎn)，且社區(qū)矯正機(jī)構(gòu)同意對(duì)上述被告人實(shí)施社區(qū)矯正并建議適用非監(jiān)禁刑，可對(duì)上述被告人適用緩刑。原審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分，適用法律正確，審判程序合法，但對(duì)部分上訴人的量刑情節(jié)認(rèn)定不當(dāng)，依法應(yīng)予糾正。依照《中華人民共和國(guó)刑法》第二百二十五條第一項(xiàng)、第二十五條第一款、第五十二條、第五十三條、第四十七條、第六十七條第一、三款、第六十八條、第七十七條第一款、第六十九條、第七十二條第一款、第七十三條第二、三款、第六十四條，《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷售煙草專賣品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第三條第一款第（一）項(xiàng)、第二款第（一）項(xiàng)、第四條第（二）、（三）項(xiàng)、第九條及《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百二十五條第一款第（一）、第（二）項(xiàng)之規(guī)定，判決如下：
二審裁判結(jié)果
一、維持沙洋縣人民法院（2014）鄂沙洋縣刑初字第00081號(hào)刑事判決第一項(xiàng)中對(duì)上訴人（原審被告人）吳某1、方某2、隗某3、李某4、伍某5、向某7、張某9、杜某10、馬某某、袁某某、段某某、高某某、王某、王某甲的定罪處刑部分及第二項(xiàng)，即被告人吳某1犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑八年，并處罰金人民幣450000元；被告人方某2犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑七年，并處罰金人民幣400000元；被告人隗某3犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑七年，并處罰金人民幣400000元；被告人李某4犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣250000元；撤銷四川省德昌縣人民法院（2011）德昌刑初字第26號(hào)刑事判決書對(duì)被告人李某4宣告緩刑二年的部分，連同原判刑罰有期徒刑一年零四個(gè)月，決定執(zhí)行有期徒刑六年，并處罰金人民幣250000元；被告人伍某5犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年零六個(gè)月，并處罰金人民幣400000元；被告人向某7犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣300000元；被告人張某9犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣300000元；被告人杜某10犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣250000元；被告人馬某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣300000元；被告人袁某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣300000元；被告人段某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣250000元；被告人高某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣250000元；被告人王某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑一年零六個(gè)月，緩刑二年，并處罰金人民幣250000元；被告人王某甲犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑一年，緩刑二年，并處罰金人民幣250000元；對(duì)公安機(jī)關(guān)扣押的真空回潮機(jī)、切絲機(jī)、滾筒干燥機(jī)、振槽、篩網(wǎng)振格、震動(dòng)篩傳送器、煙梗及煙梗絲等予以沒(méi)收。
二、撤銷沙洋縣人民法院（2014）鄂沙洋縣刑初字第00081號(hào)刑事判決第一項(xiàng)中對(duì)上訴人向某6、李某8、劉某某的定罪處刑部分，即被告人向某6犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣400000元；被告人李某8犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣300000元；被告人劉某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣250000元。
三、上訴人向某6犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣400000元。（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2014年11月3日起至2018年11月2日止）。
上訴人李某8犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑四年，并處罰金人民幣300000元。（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，即自2014年11月3日起至2018年11月2日止）。
上訴人劉某某犯非法經(jīng)營(yíng)罪，判處有期徒刑二年，緩刑四年，并處罰金人民幣250000元。（緩刑考驗(yàn)期限，從判決確定之日起計(jì)算）。
本判決為終審判決。
審判人員
審判長(zhǎng)袁達(dá)成
審判員劉蓉莉
代理審判員劉濤
裁判日期
二〇一五年三月二十日
書記員
書記員李靜
