案由 貪污 受賄
案號(hào) （2018）豫1102刑初20號(hào)
漯河市源匯區(qū)人民檢察院以漯源檢訴刑訴[2018]9號(hào)起訴書(shū)指控被告人楊某某犯貪污罪、受賄罪，被告人甄廣輝犯受賄罪，于2018年1月9日向本院提起公訴。漯河市源匯區(qū)人民檢察院于2019年1月29日以漯源檢訴刑追訴（2019）1號(hào)追加起訴決定書(shū)，指控被告人楊某某犯挪用公款罪，追加起訴。本院依法組成合議庭，公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。漯河市源匯區(qū)人民檢察院指派檢察員蒲紅迎、王艷敏、段征、金琳琳出庭支持公訴，上述被告人及其辯護(hù)人到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
漯河市源匯區(qū)人民檢察院指控：（一）貪污罪
1.2013年1月，被告人楊某某和侯某等人商議后，成立了漯河市聚源商務(wù)咨詢(xún)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)聚源公司）。2013年4月，楊某某利用其擔(dān)任西城區(qū)管委會(huì)常務(wù)副主任、漯河建設(shè)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)漯河建投公司）董事長(zhǎng)的職務(wù)便利，在漯河建投公司向洛陽(yáng)市洛寧縣國(guó)土資源局購(gòu)買(mǎi)土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)的過(guò)程中，聚源公司與漯河建設(shè)置業(yè)有限公司簽訂了虛假的264.8595畝的補(bǔ)充耕地協(xié)議。聚源公司以“咨詢(xún)費(fèi)”的名義騙取漯河建投公司的補(bǔ)充耕地差價(jià)款370萬(wàn)余元，楊某某等人將款項(xiàng)非法占有。2014年4月，贓款除聚源公司部分用于繳納稅款外，其余涉案贓款全部退還。
2.2013年11月，被告人楊某某伙同王新安（另案處理）商議后，西城區(qū)購(gòu)買(mǎi)土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)的過(guò)程中，楊某某利用其擔(dān)任西城區(qū)管委會(huì)常務(wù)副主任、漯河建投公司董事長(zhǎng)的職務(wù)便利，在漯河建投公司向洛陽(yáng)市洛寧縣國(guó)土資源局購(gòu)買(mǎi)土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)的過(guò)程中，聚源公司與漯河市社會(huì)福利中心簽訂了虛假的約321畝的補(bǔ)充耕地協(xié)議。聚源公司以“咨詢(xún)費(fèi)”的名義騙取漯河建投公司應(yīng)得的補(bǔ)充耕地差價(jià)款802萬(wàn)余元，楊某某和王新安等人將款項(xiàng)非法占有。案發(fā)前，贓款除聚源公司用于繳納稅款外，其中的涉案贓款部分被追回。
（二）受賄罪
被告人楊某某利用其擔(dān)任漯河市西城區(qū)黨工委委員、管委會(huì)副主任，主管財(cái)政、項(xiàng)目建設(shè)等職務(wù)便利，實(shí)施了如下受賄、索賄行為。
1.2014年10月至2017年6月期間，被告人楊某某為漯河鑫匯佳置業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)鑫匯佳公司）在承攬西城區(qū)工程項(xiàng)目、撥付工程款等方面提供幫助，借機(jī)多次直接或者指使其司機(jī)于某（另案處理）向該公司負(fù)責(zé)人李某索要錢(qián)款共計(jì)313萬(wàn)余元。事后為了掩蓋索賄的事實(shí)，楊某某將一批共計(jì)177幅（經(jīng)鑒定書(shū)畫(huà)價(jià)值為181750元）字畫(huà)虛列高價(jià)，然后讓于某交給李某予以“抵賬”。
2.2016年5月至至2016年11月期間，被告人楊某某在楊某2的躍海明珠文化產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目的工程款撥付上以及和段某公司的景峰大廈項(xiàng)目的股權(quán)轉(zhuǎn)讓中提供幫助，通過(guò)在楊某2公司就職的被告人甄廣輝向楊某2索要錢(qián)款共計(jì)150萬(wàn)余元，期間陸續(xù)將一批共計(jì)172幅字畫(huà)（經(jīng)鑒定書(shū)畫(huà)價(jià)值為143750元），虛列高價(jià)讓甄廣輝交給楊某2予以“抵賬”。
3.2016年6月份，被告人楊某某為西城區(qū)景峰國(guó)際大廈項(xiàng)目投資方段某與楊某2的公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓中提供幫助，分兩次收受景峰國(guó)際大廈項(xiàng)目投資方96萬(wàn)元。事后為了掩蓋受賄的犯罪事實(shí)，楊某某將一批共計(jì)21幅字畫(huà)（經(jīng)鑒定書(shū)畫(huà)價(jià)值為14750元）虛列高價(jià)，然后讓于某交給段某予以“抵賬”。
4.2016年11月份左右，被告人楊某某在幫助河南閩商實(shí)業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)閩商公司）負(fù)責(zé)人林某解決該公司項(xiàng)目融資問(wèn)題時(shí)，趁機(jī)向林某索要100萬(wàn)元。林某按照楊某某的要求將現(xiàn)金100萬(wàn)元送到本市源匯區(qū)長(zhǎng)江路西段附近的“眾益苑”茶樓交給楊某某。
5.2017年3月，被告人楊某某通過(guò)王某2向西城區(qū)楊莊安置房項(xiàng)目承建方王某3索要40萬(wàn)元。事后為了掩蓋受賄的犯罪事實(shí)，楊某某將一批共計(jì)62幅字畫(huà)（經(jīng)鑒定書(shū)畫(huà)價(jià)值為19590元）虛列高價(jià)，然后讓于某交給王某3予以“抵賬”。
6.2016年下半年至2017年3月，被告人楊某某本人收受或者指示其司機(jī)于某向西城區(qū)古城安置房項(xiàng)目承建方王某4分多次索要共計(jì)28萬(wàn)元，其中王某4按照楊某某的指示將8萬(wàn)元打給楊某3的賬戶(hù)內(nèi)，以支付楊某某購(gòu)買(mǎi)紅山玉的費(fèi)用（案發(fā)后司法機(jī)關(guān)已扣押）。案發(fā)前，楊某某將10萬(wàn)元退還王某4。
7.2015年12月，被告人楊某某向在西城區(qū)胡莊安置房項(xiàng)目的承建方王某5索要16萬(wàn)元。
8.2016年9月，被告人楊某某以承諾幫助陳某的親屬調(diào)動(dòng)工作為由，在本市郾城區(qū)一家飯店內(nèi)收受其5萬(wàn)元現(xiàn)金。
9.2016年11月份左右，被告人楊某某以承諾幫助張某4親屬安排工作為由，收受其存有7萬(wàn)元的中國(guó)建設(shè)銀行卡一張。
10.2017年5月份左右，被告人楊某某以承諾幫張某5親屬安排工作為由，收受其一張存有5萬(wàn)元的河南省農(nóng)村信用社銀行卡，后楊某某將其中的4.3萬(wàn)元錢(qián)款取出用于個(gè)人使用。同年9月，張某5將該銀行卡掛失后取出剩余7000元使用。
（三）挪用公款罪
2012年下半年底，因王新安（漯河建投公司總經(jīng)理）與張某甲注冊(cè)成立的新疆耀昌匯成貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)耀昌公司）需注冊(cè)驗(yàn)資資金600萬(wàn)元。王新安找到時(shí)任漯河建投公司董事長(zhǎng)、西城區(qū)管委會(huì)常務(wù)副主任楊某某，二人商量利用漯河建投公司在中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行漯河分行以漯河市西城區(qū)胡莊安置房項(xiàng)目的9600萬(wàn)元貸款，在多家公司間進(jìn)行流轉(zhuǎn)，在流轉(zhuǎn)的過(guò)程中將部分資金用于該公司的注冊(cè)驗(yàn)資。漯河建投公司于2012年11月將獲得的9600萬(wàn)元貸款撥付給漯河市西城區(qū)建設(shè)投資有限公司后（以下簡(jiǎn)稱(chēng)西城區(qū)建投公司），西城區(qū)建投公司又將貸款陸續(xù)流轉(zhuǎn)到漯河中金地產(chǎn)有限公司、許昌中信建材有限公司等多家公司。2012年11月21日經(jīng)楊某某安排，許昌中信建材有限公司將經(jīng)其公司流轉(zhuǎn)資金中的600萬(wàn)元轉(zhuǎn)入張某甲的臨潁縣飛躍氣體有限公司賬戶(hù)。張某甲用其中360萬(wàn)元，王新安用其中240萬(wàn)元共同注冊(cè)成立耀昌公司后，2012年12月27日將該600萬(wàn)元?dú)w還。
公訴機(jī)關(guān)提供職務(wù)證明、協(xié)議書(shū)、銀行交易明細(xì)、筆記本兩個(gè)、匯款憑證、到案經(jīng)過(guò)、證人李某等人的證言、二被告人的供述與辯解、鑒定意見(jiàn)、視聽(tīng)資料等證據(jù)予以證明，認(rèn)為被告人楊某某作為國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，侵吞公共財(cái)物，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成貪污罪。楊某某索取、收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成受賄罪。楊某某作為國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，伙同王新安挪用公款，犯罪情節(jié)嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成挪用公款罪。楊某某在判決前犯數(shù)罪，依法應(yīng)數(shù)罪并罰。被告人甄廣輝在楊某某部分受賄共同犯罪中起次要作用，系共同犯罪中的從犯，構(gòu)成受賄罪，依法應(yīng)從輕或減輕處罰。楊某某在貪污犯罪中有自首情節(jié)，涉案贓款已全部退還，請(qǐng)求本院依法判決。
被告人楊某某辯稱(chēng)：1.指控其犯貪污罪不成立，西城區(qū)里規(guī)定每畝可以按5萬(wàn)元把土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)買(mǎi)回來(lái)，其聯(lián)系黃某甲、翟金城、馬某甲幫忙購(gòu)買(mǎi)，他們?nèi)饲捌谕度氩簧儋M(fèi)用，成立聚源公司是因?yàn)閰f(xié)調(diào)費(fèi)用無(wú)法支付給個(gè)人。2.對(duì)指控其犯受賄罪罪名無(wú)異議，當(dāng)庭認(rèn)罪，對(duì)受賄指控第七至十起犯罪事實(shí)認(rèn)可。認(rèn)為受賄第一起指控中收受鑫匯佳公司313余萬(wàn)元是借款，和楊某1算賬后其已用楊某1親屬的一套房產(chǎn)，另一批字畫(huà)暫押給公司以后還款。受賄第二起指控中收受楊某2150萬(wàn)元是幫助他買(mǎi)字畫(huà)。受賄第三起指控中收受段某96萬(wàn)元屬實(shí)，其中50萬(wàn)元用于給其買(mǎi)字畫(huà)，剩余46萬(wàn)元用于單位支出。第四起其沒(méi)有收受林某100萬(wàn)元。第五起收受王某2的40萬(wàn)元是受王某2委托買(mǎi)字畫(huà)用的。第六起收受王某4的28萬(wàn)元，有10萬(wàn)元在案發(fā)前退還，有18萬(wàn)元是和王某4共同投資買(mǎi)玉石用的。3.指控其犯挪用公款罪不成立，該款是按照程序已撥付給了工程施工方，對(duì)方是向許昌中金公司借款。
辯護(hù)人提出：1.偵查人員違法指定監(jiān)視居住場(chǎng)所且在監(jiān)視居住場(chǎng)所辦案，系變相拘禁，證據(jù)應(yīng)予排除。部分證人證言是在訊問(wèn)室錄取，應(yīng)予排除。2.貪污罪指控不成立。楊某某為了解決西城區(qū)發(fā)展亟待解決的土地平衡指標(biāo)問(wèn)題，請(qǐng)求他人幫忙到外地聯(lián)系。上述數(shù)人在尋找、協(xié)調(diào)購(gòu)買(mǎi)土地指標(biāo)的過(guò)程中提供了經(jīng)營(yíng)性中介行為，繳納稅款都是這幾人出資。成立聚源公司是為了讓上述人獲得傭金。楊某某未動(dòng)用過(guò)涉案款項(xiàng)。2014年被審計(jì)認(rèn)為違規(guī)支付后，楊某某督促各方退回傭金。其經(jīng)營(yíng)行為給西城區(qū)創(chuàng)收幾百萬(wàn)元，沒(méi)有給國(guó)家造成損失。其獲利情形類(lèi)似于招商引資工作中的獎(jiǎng)補(bǔ)，雖于法無(wú)據(jù)，但不宜以犯罪論處。3.對(duì)指控楊某某以字畫(huà)交易受賄的問(wèn)題，認(rèn)為楊某某多年來(lái)喜愛(ài)收藏，有很深的造詣，指控受賄事實(shí)中不排除正常交易可能，提交鑒定的字畫(huà)數(shù)目不完整且鑒定機(jī)構(gòu)不合法。應(yīng)依刑法謙抑性原則，對(duì)被告人作有利的解釋。林某舉報(bào)楊某某受賄100萬(wàn)元，其證言多有虛假陳述，與其他證人相某，不應(yīng)采信。楊某某收段某的96萬(wàn)元，缺乏經(jīng)手人菅某甲的證言，不排除是楊某某作為公民給其介紹項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓成功的中介報(bào)酬。綜上認(rèn)為認(rèn)定楊某某以玉石、字畫(huà)交易為手段掩蓋受賄目的不符合事實(shí)。對(duì)楊某某沒(méi)有異議的部分，認(rèn)為構(gòu)成受賄罪。楊某某有自首情節(jié)，建議對(duì)楊某某以受賄罪在五年以?xún)?nèi)量刑。4.楊某某不構(gòu)成挪用公款罪。理由是漯河建投公司申請(qǐng)的貸款是工程專(zhuān)款，款項(xiàng)撥付給漯河中金公司后即歸該公司所有，該公司取得此筆款的支配權(quán)。許昌中金公司要求氣體公司出具借條等借款手續(xù)，并且要求楊某某和王新安在背面簽字，以確保其權(quán)利，證明其支配權(quán)。以土地預(yù)付款的名義由漯河中金公司支付給西城區(qū)的資金，已在2013年還回6000多萬(wàn)元，由漯河中金公司開(kāi)具收據(jù)，證明這筆錢(qián)是由漯河中金公司支配下的資金流轉(zhuǎn)，該6000多萬(wàn)元是漯河中金公司幫助西城區(qū)的融資借款、還款，不是西城區(qū)支付的工程款。楊某某無(wú)利用職務(wù)便利，也沒(méi)有權(quán)利處分漯河中金公司的財(cái)產(chǎn)。
被告人甄廣輝對(duì)指控?zé)o異議，當(dāng)庭自愿認(rèn)罪。
辯護(hù)人提出，甄廣輝是楊某2公司的員工，其按照楊某2的吩咐向楊某某轉(zhuǎn)交款項(xiàng)是其履行職責(zé)。楊某某和甄廣輝是朋友，楊某某出于對(duì)甄廣輝的信任讓楊某2安排甄廣輝轉(zhuǎn)款和轉(zhuǎn)交字畫(huà)，符合人之常情。是楊某某親自給楊某2說(shuō)買(mǎi)字畫(huà)且讓資金打到甄廣輝卡上，甄廣輝并不是主動(dòng)幫忙，而是在不知情時(shí)被動(dòng)卷入，不存在幫助楊某某受賄的故意，也未從中獲取任何利益，無(wú)論甄廣輝是否參與，均不影響楊某某讓楊某2出資購(gòu)買(mǎi)字畫(huà)并從中牟利的發(fā)生，綜上，甄廣輝的行為不構(gòu)成犯罪。
經(jīng)審理查明：
一、貪污犯罪事實(shí)
被告人楊某某在購(gòu)買(mǎi)土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)的過(guò)程中，邀請(qǐng)他人幫忙到外地聯(lián)系，并承諾為其解決費(fèi)用等。2013年1月，楊某某安排人員成立了聚源公司。2013年4月，楊某某利用其擔(dān)任西城區(qū)管委會(huì)常務(wù)副主任、漯河建投公司董事長(zhǎng)的職務(wù)便利，在漯河建投公司向洛陽(yáng)市洛寧縣國(guó)土資源局購(gòu)買(mǎi)土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)的過(guò)程中，安排漯河建投公司以“咨詢(xún)費(fèi)”的名義向聚源公司支付土地差價(jià)款。楊某某指示聚源公司法定代表人侯某用該370.8033萬(wàn)元款項(xiàng)中的30.035068萬(wàn)元繳納稅款以隱瞞其犯罪行為外，將部分款項(xiàng)支付受其請(qǐng)托幫助聯(lián)系買(mǎi)賣(mài)補(bǔ)充耕地指標(biāo)的人員，剩余的81.108232萬(wàn)元讓侯某暫替其保管。以此手段楊某某侵占公款共計(jì)111.1433萬(wàn)元。
2013年11月，被告人楊某某利用上述職務(wù)便利，安排孟某、王新安（時(shí)任漯河建投公司總經(jīng)理，另案處理）分別聯(lián)系外地土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)賣(mài)家、協(xié)調(diào)辦理手續(xù)和聯(lián)系漯河買(mǎi)家，將之前漯河建投公司以995.1萬(wàn)元購(gòu)得的補(bǔ)充耕地指標(biāo)，由聚源公司與漯河市社會(huì)福利服務(wù)中心簽訂買(mǎi)賣(mài)補(bǔ)充耕地指標(biāo)協(xié)議，出售給漯河市社會(huì)福利服務(wù)中心。漯河市社會(huì)福利服務(wù)中心轉(zhuǎn)入聚源公司補(bǔ)充耕地款1797.6萬(wàn)元。聚源公司獲取的差價(jià)款802.5萬(wàn)元中，楊某某安排支付給幫忙聯(lián)系土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)的孟某215萬(wàn)元。楊某某、王新安共同侵占的587.5萬(wàn)元中楊某某分配給王新安195萬(wàn)元，繳稅52.357282萬(wàn)元，其余340.142718萬(wàn)元由楊某某個(gè)人占有并讓侯某轉(zhuǎn)給他人使用。
2014年審計(jì)時(shí)因被告知上述支出違規(guī)，楊某某等人退出個(gè)人所得，經(jīng)過(guò)聚源公司賬戶(hù)共轉(zhuǎn)回漯河建投公司1745.242718萬(wàn)元。
另查明，在案件審理期間被告人楊某某通過(guò)家屬退賠81.108232萬(wàn)元。
上述事實(shí)，有經(jīng)過(guò)庭審質(zhì)證的如下證據(jù)予以證實(shí)：
1.被告人楊某某供述和辯解。證實(shí)：2013年年初左右楊某某利用擔(dān)任西城區(qū)管委會(huì)常務(wù)副主任兼建投公司董事長(zhǎng)的職務(wù)便利，在西城區(qū)購(gòu)買(mǎi)土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)的過(guò)程中，以聚源公司的名義，簽訂虛假合同，套取西城區(qū)土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)款370萬(wàn)余元并侵占部分資金。2013年年初左右，楊某某和王新安，利用楊某某擔(dān)任西城區(qū)管委會(huì)常務(wù)副主任兼漯河建投公司董事長(zhǎng)的職務(wù)便利，在西城區(qū)購(gòu)買(mǎi)土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)的過(guò)程中，以聚源公司的名義，簽訂虛假合同，套取西城區(qū)土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)款802萬(wàn)余元并將部分款項(xiàng)私分。套取的西城區(qū)土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)款楊某某安排侯俊甫分給參與的其他相關(guān)人員。
2.聚源公司設(shè)立相關(guān)手續(xù)、洛國(guó)土資文[2013]132號(hào)文件、漯河市2013年第四批鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)用地項(xiàng)目補(bǔ)充耕地方案和資金來(lái)源說(shuō)明、漯河市2013年第三批城市建設(shè)用地項(xiàng)目補(bǔ)充耕地儲(chǔ)備指標(biāo)劃轉(zhuǎn)登記臺(tái)賬、補(bǔ)充耕地方案和資金來(lái)源說(shuō)明。該組證據(jù)證明：漯河市2013年第三批鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)用地17.6573公頃用河南省洛寧縣耕地易地補(bǔ)充。漯河市2013年第四批鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)用地21.4公頃用河南省洛寧縣耕地易地補(bǔ)充，補(bǔ)充耕地儲(chǔ)備項(xiàng)目所需資金折合人民幣995.1萬(wàn)元。
3.漯河建投公司記賬憑證、建設(shè)銀行電子憑證、發(fā)票、收據(jù)、審批意見(jiàn)、付款委托書(shū)、補(bǔ)充耕地協(xié)議書(shū)、委托補(bǔ)充耕地協(xié)議書(shū)、證人王某1（時(shí)任洛寧縣國(guó)土局領(lǐng)導(dǎo)）證言。該組證據(jù)證明：漯河建投公司和洛寧縣國(guó)土資源局間簽屬過(guò)兩份補(bǔ)充耕地協(xié)議。2013年2月21日，漯河建投公司向洛陽(yáng)市洛寧縣國(guó)土局以補(bǔ)充耕地費(fèi)的名義轉(zhuǎn)款874.0364萬(wàn)元。2013年9月3日漯河建投公司向洛陽(yáng)市洛寧縣國(guó)土局以補(bǔ)充耕地費(fèi)的名義轉(zhuǎn)款995.1萬(wàn)元。2013年4月26日，漯河建投公司向聚源公司以“咨詢(xún)費(fèi)”的名義轉(zhuǎn)款370.8033萬(wàn)元。
4.發(fā)票、漯河銀行進(jìn)賬單、匯兌憑證、補(bǔ)充耕地協(xié)議、合作協(xié)議、委托轉(zhuǎn)讓協(xié)議、記賬憑證、收據(jù)等。該組證據(jù)證明：（1）2013年11月14日，漯河市社會(huì)福利服務(wù)中心與聚源公司簽訂了補(bǔ)充耕地協(xié)議，聚源公司將漯河建投公司從洛陽(yáng)市洛寧縣國(guó)土局以995.1萬(wàn)元購(gòu)得的土地占補(bǔ)指標(biāo)，以每畝5.6萬(wàn)元的價(jià)格，出售給漯河市社會(huì)福利服務(wù)中心，該中心支付聚源公司共計(jì)321畝土地占補(bǔ)指標(biāo)的補(bǔ)充耕地費(fèi)1797.6萬(wàn)元。（2）聚源公司將轉(zhuǎn)讓土地占補(bǔ)指標(biāo)所得的價(jià)款于2014年4月至8月間多次退回漯河建投公司賬戶(hù)共1745.242718萬(wàn)元。
5.聚源公司支出明細(xì)、銀行交易明細(xì)、納稅憑證等書(shū)證、證人侯某（聚源公司法定代表人）、黃某甲、馬某甲、翟某甲等人的證言。該組證據(jù)證明：（1）聚源公司法定代表人侯某受楊某某安排，接收2013年4月26日漯河建投公司往聚源公司賬戶(hù)上轉(zhuǎn)款的“咨詢(xún)費(fèi)”370.8033萬(wàn)元后，繳納稅款30.035068萬(wàn)元，支付給幫忙聯(lián)系購(gòu)買(mǎi)土地占補(bǔ)指標(biāo)的人部分款項(xiàng)，楊某某占有其中的81.108232萬(wàn)元。加上稅款楊某某共侵占公款111.1433萬(wàn)元。（2）侯某受楊某某安排，以聚源公司名義與漯河市社會(huì)福利服務(wù)中心簽訂協(xié)議并收取出售土地占補(bǔ)平衡指標(biāo)獲得的補(bǔ)充耕地費(fèi)1797.6萬(wàn)元后，納稅52.357282萬(wàn)元，向孟某賬戶(hù)轉(zhuǎn)入200萬(wàn)元，轉(zhuǎn)入王新安賬戶(hù)195萬(wàn)元。（3）王新安賬戶(hù)轉(zhuǎn)入孟某賬戶(hù)15萬(wàn)元。（4）聚源公司所獲款項(xiàng)1797.6萬(wàn)元中扣除已繳稅款52.357282萬(wàn)元，于2014年4月至8月間多次退回漯河建投公司賬戶(hù)共1745.242718萬(wàn)元。
6.證人孟某證言。證明：2013年初，其通過(guò)人介紹認(rèn)識(shí)漯河西城區(qū)的領(lǐng)導(dǎo)楊某某。楊某某說(shuō)西城區(qū)土地緊張需要用地占補(bǔ)指標(biāo)，其要求不管其聯(lián)系的占補(bǔ)指標(biāo)多少錢(qián)一畝，西城區(qū)必須按每畝3萬(wàn)8千元付錢(qián)，差價(jià)補(bǔ)給他個(gè)人。通過(guò)其聯(lián)系人協(xié)調(diào)，其促成洛寧縣國(guó)土局和西城區(qū)以31000元/畝簽訂土地占補(bǔ)指標(biāo)的買(mǎi)賣(mài)合同。楊某某在協(xié)調(diào)過(guò)程中讓人給他轉(zhuǎn)上15萬(wàn)元，其用來(lái)協(xié)調(diào)土地占補(bǔ)指標(biāo)的事。一切手續(xù)辦完后約半月，楊某某讓一個(gè)姓侯的人于2013年11月19日給其銀行卡轉(zhuǎn)入200萬(wàn)元，這是其應(yīng)得的土地指標(biāo)差價(jià)款。其用于個(gè)人還款和投資。
7.證人戴某（時(shí)任漯河市民政局局長(zhǎng)）證言。證明：2013年漯河市民政局在郾城區(qū)境內(nèi)準(zhǔn)備建設(shè)一家養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)園，急需占補(bǔ)指標(biāo)推進(jìn)該項(xiàng)目。王新安知道后，和其取得了聯(lián)系，其向國(guó)土局核實(shí)過(guò)土地指標(biāo)真實(shí)有效后，就和王新安商量了具體購(gòu)買(mǎi)事宜。
8.同案犯王新安的供述與辯解。能與上述證據(jù)相印證。
9.繳款憑證。證實(shí)楊某某通過(guò)其家屬退贓81.108232萬(wàn)元。
二、受賄罪事實(shí)
1.2014年10月至2017年6月底期間，被告人楊某某利用其擔(dān)任漯河市西城區(qū)黨工委委員、管委會(huì)副主任，主管財(cái)政、項(xiàng)目建設(shè)等職務(wù)便利，為鑫匯佳公司在撥付工程款等方面提供幫助，借機(jī)多次向該公司負(fù)責(zé)人李某等人索要錢(qián)款共計(jì)313.3萬(wàn)余元。2016年底為了掩蓋索賄的事實(shí)，楊某某將一批共計(jì)177幅字畫(huà)虛列高價(jià)，讓于某交給李某予以“抵賬”。
上述事實(shí)，有經(jīng)過(guò)庭審質(zhì)證的如下證據(jù)予以證明：
（1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照、中標(biāo)通知書(shū)、轉(zhuǎn)賬憑證等。證明：2014年6月15日、2015年1月鑫匯佳公司借用河南華安建設(shè)有限公司、華通路橋集團(tuán)有限公司等名義在漯河市西城區(qū)承攬建設(shè)漯河市城市展覽館、漯河市實(shí)驗(yàn)小學(xué)西城校區(qū)等工程。
（2）銀行交易明細(xì)、記賬清單。證明：鑫匯佳公司通過(guò)向楊某某指示的賬戶(hù)轉(zhuǎn)款、給于某現(xiàn)金等方式共給楊某某共計(jì)人民幣313.3萬(wàn)余元。
（3）字畫(huà)及清單、價(jià)格評(píng)估意見(jiàn)。
證明：河南珍寶藝術(shù)文物書(shū)畫(huà)司法鑒定所司法鑒定意見(jiàn)書(shū)對(duì)從鑫匯佳公司處扣押的177幅書(shū)畫(huà)作品的評(píng)估價(jià)為18.175萬(wàn)元。
（4）證人李某（鑫匯佳公司控制人）、楊某1、武某（鑫匯佳公司會(huì)計(jì)）證言。證明：2014年至2016年期間在鑫匯佳公司承建西城區(qū)管委會(huì)的項(xiàng)目過(guò)程中，工程款需要楊某某簽批才能下?lián)?，楊某某多次向楊?或者李某要錢(qián)，李某和楊某1安排財(cái)務(wù)人員武某轉(zhuǎn)到楊某某指定的賬戶(hù)或者給楊某某的司機(jī)于某現(xiàn)金。楊某某從鑫匯佳公司拿走大概有313萬(wàn)元。后來(lái)?xiàng)钅衬匙層谀辰o其提供100多幅字畫(huà)并附價(jià)格清單，字畫(huà)清單上價(jià)值290萬(wàn)元左右。楊某某從來(lái)沒(méi)有說(shuō)過(guò)拿這些字畫(huà)抵他從其公司拿的錢(qián)之類(lèi)的話(huà)，也沒(méi)說(shuō)過(guò)要用他拿走的錢(qián)買(mǎi)這些畫(huà)。
（5）被告人楊某某供述。證明：2014年至2016年，楊某某分多次向楊某1、武某要過(guò)錢(qián)，經(jīng)武某轉(zhuǎn)到楊某某指定的賬戶(hù)或者讓楊某某司機(jī)于某去武某處拿的現(xiàn)金共計(jì)313萬(wàn)余元。楊某某以字畫(huà)抵賬。
2.2016年5月至2016年11月期間，被告人楊某某利用其擔(dān)任漯河市西城區(qū)黨工委委員、管委會(huì)副主任，主管財(cái)政、項(xiàng)目建設(shè)等職務(wù)便利，在楊某2的躍海明珠公司躍海明珠文化產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目的工程款撥付上以及和段某公司的景峰大廈項(xiàng)目的股權(quán)轉(zhuǎn)讓中提供幫助，通過(guò)在楊某2公司就職的被告人甄廣輝向楊某2索要錢(qián)款共計(jì)150萬(wàn)余元，期間楊某某陸續(xù)將一批共計(jì)204幅字畫(huà)（現(xiàn)存的172幅字畫(huà)經(jīng)鑒定為14.375萬(wàn)元）虛列高價(jià)讓甄廣輝轉(zhuǎn)交給楊某2“抵賬”。
上述事實(shí)，有經(jīng)過(guò)庭審質(zhì)證的如下證據(jù)予以證實(shí)：
（1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照、投資協(xié)議、銀行轉(zhuǎn)賬憑證及證明。證明：2016年8月，躍海明珠公司在西城區(qū)有文化創(chuàng)意園項(xiàng)目。2016年5月至9月甄廣輝五次共收到躍海明珠公司財(cái)務(wù)人員孫飛匯款171.6591萬(wàn)元。甄廣輝將其中的150余萬(wàn)元轉(zhuǎn)入于某賬戶(hù)。于某銀行明細(xì)顯示其網(wǎng)上支付寶交易情況。
（2）情況說(shuō)明及字畫(huà)清單、字畫(huà)價(jià)格鑒定結(jié)論。證明：躍海明珠公司被扣押的172幅字畫(huà)經(jīng)鑒定價(jià)值共計(jì)14.375萬(wàn)元。楊某某經(jīng)過(guò)于某、甄廣輝交給楊某2的一批字畫(huà)清單中前204項(xiàng)標(biāo)明價(jià)值共計(jì)157萬(wàn)余元。
（3）證人楊某2（河南魯明石化有限公司董事長(zhǎng)）證言。證明：2015年2月份其認(rèn)識(shí)了甄廣輝。甄廣輝以前是楊某某的司機(jī)。2016年年初甄廣輝介紹楊某2和楊某某認(rèn)識(shí)。2016年上半年楊某某介紹楊某2收購(gòu)了漯河合信致誠(chéng)房地產(chǎn)有限公司，接手了該公司在西城區(qū)開(kāi)展的“合信廣場(chǎng)”項(xiàng)目（也就是魯明大廈項(xiàng)目）。2016年5、6月份，在楊某某介紹楊某2的收購(gòu)?fù)瓿珊蟮囊惶?，楊某某給楊某2建議先買(mǎi)一點(diǎn)字畫(huà)回來(lái)放著，并讓款項(xiàng)轉(zhuǎn)到甄廣輝的銀行卡上。楊某2按照楊某某的交待和要求通過(guò)甄廣輝購(gòu)買(mǎi)過(guò)共171余萬(wàn)元的字畫(huà)、家具等物品。
（4）被告人楊某某供述和辯解。證明：2016年5月份至2016年11月份左右，楊某某以河南魯明石化有限公司董事長(zhǎng)楊某2在西城區(qū)的躍海明珠文化產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目需用字畫(huà)為由，借機(jī)多次通過(guò)楊某某前任司機(jī)甄廣輝向楊某2索要了約150萬(wàn)元錢(qián)用于購(gòu)買(mǎi)字畫(huà)，事后楊某某讓司機(jī)于某按其要求在網(wǎng)上購(gòu)買(mǎi)了一批廉價(jià)字畫(huà)，故意虛列高價(jià)通過(guò)甄廣輝交給楊某2用于掩蓋此事。甄廣輝知道楊某某向楊某2要的錢(qián)是楊某2托其買(mǎi)字畫(huà)的錢(qián)。楊某某會(huì)把網(wǎng)上買(mǎi)的好字畫(huà)調(diào)換成質(zhì)量不好的給楊某2送過(guò)去。
（5）被告人甄廣輝供述和辯解。證明：楊某某是甄廣輝的老領(lǐng)導(dǎo)。2016年5月份至2016年8月份左右，甄廣輝曾按照楊某某的安排，從魯明石化公司董事長(zhǎng)楊某2處陸續(xù)收取過(guò)171萬(wàn)余元，并將其中的150萬(wàn)余元以銀行轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金的方式給于某，于某幫楊某某買(mǎi)字畫(huà)了。于某給甄廣輝字畫(huà)等物品后甄廣輝再交給楊某2公司的財(cái)務(wù)人員，報(bào)一下數(shù)量附個(gè)清單。
3.2016年6月份，被告人楊某某利用其擔(dān)任漯河市西城區(qū)黨工委委員、管委會(huì)副主任，主管財(cái)政、項(xiàng)目建設(shè)等職務(wù)便利，為西城區(qū)景峰國(guó)際大廈項(xiàng)目投資方段某與楊勝坊的公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓中提供幫助，分兩次收受景峰國(guó)際大廈項(xiàng)目投資方96萬(wàn)元。事后為了掩蓋受賄的犯罪事實(shí)，楊某某將一批共計(jì)21幅字畫(huà)（經(jīng)鑒定書(shū)畫(huà)價(jià)值為1.475萬(wàn)元）虛列高價(jià)，然后讓于某交給段某予以“抵賬”。
上述事實(shí)，有經(jīng)過(guò)庭審質(zhì)證的如下證據(jù)予以證明：
（1）北京合信致潤(rùn)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)合信致潤(rùn)公司）營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司變更信息、證明、景峰國(guó)際大廈建設(shè)項(xiàng)目協(xié)議、段某、菅某甲和楊某2的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、資金往來(lái)結(jié)算票據(jù)3張、段某提供的字畫(huà)清單、書(shū)畫(huà)價(jià)格評(píng)估意見(jiàn)。證明：2013年2月，漯河市西城區(qū)管委會(huì)與合信致潤(rùn)公司簽訂景峰國(guó)際大廈項(xiàng)目協(xié)議。2016年合信致潤(rùn)公司法定代表人段某、總經(jīng)理菅某甲將該公司漯河合信國(guó)際廣場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓給楊某2。段某上交字畫(huà)21幅鑒定價(jià)值為1.475萬(wàn)元。
（2）證人段某（合信致公司副總經(jīng)理）證言、段某給劉某轉(zhuǎn)賬的銀行回單。證明：2013年年初其公司在漯河市西城區(qū)拿到了30多畝地并與西城區(qū)管委會(huì)簽訂了協(xié)議準(zhǔn)備建設(shè)景峰國(guó)際大廈項(xiàng)目，楊某某當(dāng)時(shí)是漯河西城區(qū)管委會(huì)分管招商的副主任。其讓菅某甲任漯河合信致潤(rùn)公司的總經(jīng)理。2016年其公司在漯河的項(xiàng)目進(jìn)展不太理想，通過(guò)菅某甲也給楊某某匯報(bào)了這個(gè)事情。后來(lái)，楊某某介紹了楊某2，說(shuō)他有意向接手項(xiàng)目。菅某甲給其匯報(bào)說(shuō)楊某某給他說(shuō)了好幾次，意思是楊某某自己比較喜歡字畫(huà)，他也收藏了很多，想賣(mài)給其一百萬(wàn)左右的字畫(huà)其做生意肯定也能用的上。其和菅某甲知道楊某某就是借機(jī)要錢(qián)，但是因?yàn)榧庇谡胰私邮猪?xiàng)目且股權(quán)轉(zhuǎn)讓款經(jīng)西城區(qū)轉(zhuǎn)款時(shí)能順利到賬，就答應(yīng)了楊某某的要求。2016年6、7月份左右，菅某甲給楊某某過(guò)兩筆錢(qián)，一筆50萬(wàn)元，一筆46萬(wàn)元（楊某某讓轉(zhuǎn)賬給劉某結(jié)算煙酒錢(qián)）。
（3）證人劉某證言、劉某中國(guó)銀行卡（尾號(hào)0143）交易明細(xì)。證明：2016年7月1日，楊某某讓別人往其銀行卡上轉(zhuǎn)款46萬(wàn)元，其取出了40萬(wàn)元給了楊某某。其余的楊某某說(shuō)先還給其煙酒賬。
（4）被告人楊某某供述和辯解。供述：2016年6月份左右，楊某某借幫西城區(qū)景峰國(guó)際大廈項(xiàng)目投資方段某、菅某甲將項(xiàng)目股權(quán)轉(zhuǎn)讓給楊某2之機(jī)，分兩次一共收受西城區(qū)景峰國(guó)際大廈項(xiàng)目投資方96萬(wàn)元錢(qián)，事后其將一批廉價(jià)字畫(huà)交于菅某甲用以掩蓋此事。
4.2016年11月份被告人楊某某利用其擔(dān)任漯河市西城區(qū)黨工委委員、管委會(huì)副主任，主管財(cái)政、項(xiàng)目建設(shè)等職務(wù)便利，在幫助閩商公司負(fù)責(zé)人林某解決該公司的項(xiàng)目融資問(wèn)題時(shí)，趁機(jī)向林某索要現(xiàn)金。林某在本市源匯區(qū)長(zhǎng)江路西段附近的“眾益苑”茶樓交給楊某某50萬(wàn)元。
上述事實(shí)，有經(jīng)過(guò)庭審質(zhì)證的如下證據(jù)予以證明：
（1）借款協(xié)議、承諾函、銀行交易明細(xì)等。證明：閩商公司以29套房屋為標(biāo)的與漯河市木潤(rùn)園林工程有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)木潤(rùn)公司)簽訂了借款3000萬(wàn)元的協(xié)議。2016年11月23日閩商公司林某、張某1、平頂山卓遠(yuǎn)商務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)卓遠(yuǎn)公司）同意以背書(shū)形式將500萬(wàn)元轉(zhuǎn)入漯河市鑫祥防水保溫有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)鑫祥公司）。2016年11月28日卓遠(yuǎn)公司與張某1、鑫祥公司的銀行交易500萬(wàn)元的情況。
(2)證人林某(閩商公司負(fù)責(zé)人)證言。證明：2016年其公司開(kāi)發(fā)建設(shè)的閩商大廈因?yàn)橘Y金問(wèn)題無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行施工了，向漯河市西城區(qū)管委會(huì)請(qǐng)求支持。2016年9月份林某和楊某某商量，用閩商大廈的商品房做為抵押從西城區(qū)管委會(huì)貸款八千萬(wàn)元。楊某某提出稅金由其現(xiàn)行支付，這筆稅金要從第一次支付的五百萬(wàn)元中出，并且提出這五百萬(wàn)元要轉(zhuǎn)到平頂山。除稅金外，其余的錢(qián)要支付給有關(guān)人員、打點(diǎn)關(guān)系。林某為了能使其工程順利進(jìn)行也就同意了。這筆錢(qián)由木潤(rùn)公司轉(zhuǎn)出后經(jīng)過(guò)林某和鑫祥公司背書(shū)后轉(zhuǎn)到平頂山卓遠(yuǎn)公司的賬上。該500萬(wàn)元轉(zhuǎn)入卓遠(yuǎn)公司賬上二、三天后，他們?nèi)〕鲆话偃f(wàn)元后郭殿義、張某2到景藝苑一樓的辦公室里交給林某一個(gè)牛皮紙箱，說(shuō)這是給楊某某準(zhǔn)備的一百萬(wàn)元。次日上午九點(diǎn)左右林某和張某1開(kāi)車(chē)帶著這一箱錢(qián)到了眾益苑茶樓，讓張某1在門(mén)口等侯，其進(jìn)去交給楊某某。
（3）證人張某1（閩商公司法定代表人）證言。證明：卓遠(yuǎn)公司的人取現(xiàn)100萬(wàn)給林某，林某把用牛皮紙箱子裝著的100萬(wàn)元給張某1保管。次日上午，張某1和林某、林某的司機(jī)開(kāi)車(chē)到眾益苑茶樓，林某說(shuō)要把這錢(qián)拿給楊某某。林某就一個(gè)人拿著頭一天用箱子裝著的一百萬(wàn)元進(jìn)了眾益苑茶樓，大概十來(lái)分鐘之后出來(lái)了。卓遠(yuǎn)公司是楊某某指定的，和張某1公司沒(méi)關(guān)系。
（4）證人張某2（卓遠(yuǎn)公司總經(jīng)理）證言。證明：當(dāng)日下午天快黑時(shí)張某2在漯河市開(kāi)源集團(tuán)附近用一個(gè)深色塑料袋裝著這100萬(wàn)元交給了林某，由林某出面把錢(qián)給楊某某拿過(guò)去。其閩商公司和卓遠(yuǎn)公司是合作關(guān)系。
（5）被告人楊某某供述與辯解。
證明：2016年11月份左右，楊某某借幫閩商公司負(fù)責(zé)人林某解決了西城區(qū)閩商大廈項(xiàng)目融資難題之機(jī)，以自己急用錢(qián)為由，向林某索要了50萬(wàn)元自用。林某在眾益苑茶樓給楊某某的50萬(wàn)元，用一個(gè)重色系的紙袋裝著。
經(jīng)審查，本起指控中林某、張某1等閩商公司的人證明楊某某向其公司索賄100萬(wàn)元，但楊某某歷次供述為收到50萬(wàn)元。對(duì)行賄的包裝，供述與證人證言亦不一致。林某的陳述中有多處細(xì)節(jié)與他人陳述不一致，故受賄數(shù)額應(yīng)認(rèn)定50萬(wàn)元。
5.2017年3月，被告人楊某某通過(guò)王柯向西城區(qū)楊莊安置房項(xiàng)目承建方王某3索要40萬(wàn)元。事后為了掩蓋受賄的犯罪事實(shí)，楊某某將一批共計(jì)62幅字畫(huà)（經(jīng)鑒定書(shū)畫(huà)價(jià)值為1.959萬(wàn)元）虛列高價(jià)，然后讓于某交給王某3予以“抵賬”。
上述事實(shí)，有經(jīng)過(guò)庭審質(zhì)證的如下證據(jù)予以證明：
（1）管理目標(biāo)責(zé)任書(shū)、楊莊安置房地庫(kù)工程（一期）2#5#工程協(xié)議。證明：王某3借用河南華安建設(shè)有限公司的資質(zhì)在漯河市西城區(qū)承攬了楊莊吳莊錦苑項(xiàng)目。
（2）字畫(huà)及清單、價(jià)格評(píng)估意見(jiàn)。證明：王某2向偵查機(jī)關(guān)提交了楊某某讓于某交由王某2保管的價(jià)標(biāo)49萬(wàn)元整的62幅字畫(huà)及清單，經(jīng)鑒定書(shū)畫(huà)價(jià)值為1.959萬(wàn)元。
（3）證人王某2（漯河市體育中心辦公室主任）、王某3（河南省華安建筑有限公司項(xiàng)目經(jīng)理）證言。證明：王某3經(jīng)王某2介紹承包了楊莊安置房的3號(hào)樓和5號(hào)樓，這兩棟樓的勞務(wù)費(fèi)、材料款等費(fèi)用由王某3墊資進(jìn)行施工。為順利撥款，王某2請(qǐng)楊某某照顧王某3。2017年3月份，楊某某稱(chēng)急用錢(qián)讓王某2準(zhǔn)備40萬(wàn)元，通過(guò)王某2向王某3索要了40萬(wàn)元。2017年4月份，楊某某讓他的司機(jī)于某給王某2送了一批字畫(huà)。王某2認(rèn)為楊某某就是以字畫(huà)作幌子變相要錢(qián)。楊某某該撥付工程款的時(shí)候也都及時(shí)撥付了。
（4）被告人楊某某供述與辯解。證明：2017年3月份左右，西城區(qū)楊莊安置房項(xiàng)目承建方王某3通過(guò)楊某某以前的同事王柯給了楊某某40萬(wàn)元。過(guò)了半月楊某某讓于某通過(guò)網(wǎng)購(gòu)交給王某2一批字畫(huà)轉(zhuǎn)交給王某3。
6.2016年下半年至2017年3月，被告人楊某某本人收受或者指示其司機(jī)于某向西城區(qū)古城安置房項(xiàng)目承建方王某4分多次索要共計(jì)28萬(wàn)元，其中王某4按照楊某某的指示將8萬(wàn)元匯入楊某3的賬戶(hù)內(nèi)，以支付楊某某購(gòu)買(mǎi)玉石（案發(fā)后司法機(jī)關(guān)已扣押）的費(fèi)用。案發(fā)前，楊某某退還王某410萬(wàn)元。
上述事實(shí)，有經(jīng)過(guò)庭審質(zhì)證的如下證據(jù)予以證明：
(1)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、中標(biāo)通知書(shū)、協(xié)議書(shū)、項(xiàng)目部?jī)?nèi)部承包協(xié)議書(shū)、收據(jù)及銀行交易明細(xì)等。證明：王某4與承建西城區(qū)古城安置房項(xiàng)目的河南嘉豫建設(shè)工程有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)嘉豫公司）簽訂管理目標(biāo)責(zé)任書(shū)，并證明嘉豫公司和王某4之間工程款的撥付情況。
(2)玉石及其照片、扣押物品清單。證明：從王某4處扣押楊某某交由王某4保管的玉石兩塊。
(3)交易明細(xì)、銀行業(yè)務(wù)回單、證人王某4證言。證明：嘉豫公司借用河南鴻盛建筑工程有限公司、河南裕鴻建筑有限公司名義中標(biāo)西城錦苑古城安置房項(xiàng)目的3、6、5、8號(hào)樓兩個(gè)標(biāo)段。王某4從嘉豫公司承包了3、6、5、8號(hào)樓項(xiàng)目。工程款的撥付需要楊某某的簽字。2016年下半年，楊某某向其要9萬(wàn)元錢(qián)，王某4給了楊某某10萬(wàn)元。后來(lái)?xiàng)钅衬嘲堰@10萬(wàn)元退給王某4了。2017年2月份王某4給楊某某送了10萬(wàn)元現(xiàn)金和兩條煙，楊某某的司機(jī)于某在場(chǎng)。2017年3月份左右，楊某某說(shuō)讓王某4替他轉(zhuǎn)給一個(gè)商戶(hù)楊某38萬(wàn)元，說(shuō)是急用。2017年5、6月份，楊某某說(shuō)，給他的10萬(wàn)元錢(qián)，還有轉(zhuǎn)給楊某3的8萬(wàn)元錢(qián)他買(mǎi)了兩塊玉石，總共價(jià)值24萬(wàn)元，現(xiàn)在還欠人家6萬(wàn)元。他讓王某4找人鑒定，這兩塊玉在王某4處放著。
（4）證人張某3、楊某3證言。證明：張某3介紹過(guò)楊某某從楊某3處以24萬(wàn)元的價(jià)格買(mǎi)過(guò)兩塊紅山文化玉器。楊某某共給楊某3了18萬(wàn)元，現(xiàn)在還欠楊某36萬(wàn)元錢(qián)。
（5）被告人楊某某供述和辯解。證明：2016年下半年至2017年5月份左右，楊某某分三次向西城區(qū)古城安置房項(xiàng)目承建方王某4要了28萬(wàn)元錢(qián)自用，其中10萬(wàn)元其已退給王某4。
7.2015年12月，被告人楊某某利用其擔(dān)任漯河市西城區(qū)黨工委委員、管委會(huì)副主任，主管財(cái)政、項(xiàng)目建設(shè)等職務(wù)便利，向在西城區(qū)胡莊安置房項(xiàng)目的承建方王某5索要16萬(wàn)元。
以上事實(shí)有證人王某5（漯河市中金地產(chǎn)有限公司總經(jīng)理）的證言、漯河市西城建設(shè)投資有限公司與許昌中金置業(yè)有限公司簽訂的項(xiàng)目投資合作協(xié)議、王某5給楊某某16萬(wàn)元向馬群英借款形成的借條、被告人楊某某的供述等予以證明。
8.被告人楊某某利用擔(dān)任漯河市西城區(qū)黨工委委員、管委會(huì)副主任的職務(wù)便利，以承諾幫助他人安排工作為由，分別收受他人財(cái)物。于2016年9月在漯河市郾城區(qū)一家飯店內(nèi)收受陳某5萬(wàn)元現(xiàn)金，于2016年11月收受張某4存有7萬(wàn)元的銀行卡一張（至案發(fā)已取用完畢），于2017年5月楊某某收受張某5存有5萬(wàn)元的銀行卡一張（該卡楊某某取用4.3萬(wàn)元，同年9月楊某某案發(fā)后，張某5將該銀行卡掛失后取出使用剩余的7000元）。
以上事實(shí)，有被告人楊某某的供述、交易明細(xì)、證人陳某（漯河市召陵區(qū)農(nóng)林局工作人員）的證言、證人張某4（漯河市廣播電視臺(tái)工作人員）的證言、證人張某5（中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司漯河分公司工作人員）的證言等予以證明。
三、挪用公款罪事實(shí)
2012年底，王新安（時(shí)任漯河建投公司總經(jīng)理，另案處理）與張某甲擬注冊(cè)成立耀昌公司時(shí)商定借用資金600萬(wàn)元。王新安找到時(shí)任漯河建投公司董事長(zhǎng)、本市西城區(qū)管委會(huì)常務(wù)副主任的被告人楊某某。二人商量利用漯河建投公司在中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行漯河分行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)農(nóng)發(fā)行漯河分行）以漯河市西城區(qū)胡莊安置房項(xiàng)目名義的9600萬(wàn)元貸款，在多家公司間進(jìn)行流轉(zhuǎn)并轉(zhuǎn)回西城區(qū)指定賬戶(hù)之機(jī)，在流轉(zhuǎn)的過(guò)程中將部分資金用于該公司的注冊(cè)驗(yàn)資。漯河建投公司于2012年11月將獲得的9600萬(wàn)元貸款撥付給西城區(qū)建投公司。西城區(qū)建投公司又將貸款以支付工程款名義轉(zhuǎn)賬到漯河中金地產(chǎn)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)漯河中金公司），該公司以撥付工程款或材料款的名義轉(zhuǎn)給許昌中信建材有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)許昌中信公司）等多家公司。2012年11月19日經(jīng)楊某某安排，張某甲以臨潁縣飛躍氣體有限公司名義向許昌中金置業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)許昌中金公司）出具600萬(wàn)元的借據(jù)，楊某某和王新安在借據(jù)背面簽字。2012年11月21日許昌中信公司將經(jīng)其公司流轉(zhuǎn)資金中的600萬(wàn)元轉(zhuǎn)入張某甲的賬戶(hù)。張某甲用其中360萬(wàn)元，王新安用其中240萬(wàn)元共同注冊(cè)成立耀昌公司后，2012年12月27日將該600萬(wàn)元?dú)w還楊某某指定賬戶(hù)。
上述事實(shí)，有經(jīng)過(guò)庭審質(zhì)證的如下證據(jù)予以證明：
1.被告人楊某某的供述與辯解。證明：楊某某當(dāng)時(shí)在西城區(qū)主管財(cái)政，給中金公司胡莊社區(qū)安置房的代建項(xiàng)目撥付過(guò)資金：一種是向中金公司支付代建安置房的實(shí)際工程款，一種是在他們公司項(xiàng)目啟動(dòng)前交的投資款收益，還有一種是通過(guò)中金公司流轉(zhuǎn)代建安置房項(xiàng)目申請(qǐng)的貸款。因?yàn)槲鞒菂^(qū)建設(shè)資金緊張，區(qū)里會(huì)在給中金公司撥付安置房貸款前，與他們協(xié)商好，他們要將上述撥付的貸款資金以土地保證金或工程保證金的名義流轉(zhuǎn)到西城區(qū)。在貸款批下后、給中金公司撥付前，楊某某就貸款資金流轉(zhuǎn)的事情和曹某1及其財(cái)務(wù)人員馬某進(jìn)行對(duì)接。他們公司也同意配合西城將上述貸款資金及時(shí)流轉(zhuǎn)回來(lái)。9600萬(wàn)元貸款資金由西城區(qū)控制。2012年年底時(shí)任漯河建投公司總經(jīng)理的王新安找到楊某某請(qǐng)求讓漯河中金公司將這部分流轉(zhuǎn)貸款中的600萬(wàn)元給他老表的公司用了一下。楊某某給曹某1說(shuō)王新安的親戚張某甲急需用600萬(wàn)元。許昌中金公司要求楊某某、王新安在借據(jù)背面上簽名。
2.記賬憑證、農(nóng)發(fā)行貸款文件、貸款合同、貸款質(zhì)押合同、貸款撥付明細(xì)、胡莊小區(qū)5號(hào)樓、3號(hào)樓施工組織設(shè)計(jì)（方案）報(bào)審表、資金支付申請(qǐng)單、支付函、賬戶(hù)明細(xì)等。
證明：2012年1月31日漯河建投公司以新農(nóng)村建設(shè)固定資產(chǎn)貸款名義在農(nóng)發(fā)行漯河分行貸款4.9億元（項(xiàng)目區(qū)域含胡莊社區(qū)）。2012年9月至11月間，西城區(qū)建投公司以支付工程款的名義，請(qǐng)求漯河建投公司用農(nóng)發(fā)行漯河分行的貸款向其支付了工程款9600萬(wàn)元（楊某某、王新安簽字審批）。西城區(qū)建投公司同時(shí)分多次將上述9600萬(wàn)元款項(xiàng)轉(zhuǎn)入漯河中金公司。漯河中金公司將上述款項(xiàng)經(jīng)許昌中信公司等賬戶(hù)流轉(zhuǎn)后，由漯河中金公司以土地預(yù)付金的名義將上述款項(xiàng)多次轉(zhuǎn)入西城區(qū)建投公司。
3.張某甲的證言、臨潁縣飛躍氣體有限公司賬戶(hù)明細(xì)、許昌中金公司提供的600萬(wàn)元整的借據(jù)、耀昌公司工商登記等。證明：經(jīng)楊某某和王新安安排后，臨潁飛躍氣體有限公司于2012年11月19日向許昌中金公司出具借據(jù)，向其借款600萬(wàn)元，由張某甲簽名并書(shū)寫(xiě)借據(jù)，楊某某、王新安在借據(jù)背面簽字。該600萬(wàn)元由漯河中金公司轉(zhuǎn)入許昌中信公司賬戶(hù)后，由張某甲、王新安使用于耀昌公司的注冊(cè)驗(yàn)資。2012年12月27日完成注冊(cè)驗(yàn)資后將該600萬(wàn)元?dú)w還楊某某指定賬戶(hù)。
4.證人曹某1的證言。證明：曹某1是許昌中房地產(chǎn)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)許昌中房公司）董事長(zhǎng)，許昌中金公司是許昌中房公司的全資子公司。2010年許昌中金公司與西城區(qū)建投公司簽訂過(guò)項(xiàng)目投資合作協(xié)議，主要就是由許昌中金公司代建漯河市西城區(qū)胡莊行政村安置項(xiàng)目。該項(xiàng)目簽訂后，為推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)成立了漯河中金公司。在胡莊安置房項(xiàng)目中，西城區(qū)支付過(guò)9600萬(wàn)元工程款。2012年，楊某某說(shuō)西城區(qū)以胡莊安置房項(xiàng)目的名義貸了一筆錢(qián)，需要通過(guò)漯河中金公司轉(zhuǎn)一下，把這筆錢(qián)以土地預(yù)付款的形式再轉(zhuǎn)回西城區(qū)。當(dāng)時(shí)，曹某1同意并安排會(huì)計(jì)馬某與楊某某對(duì)接，負(fù)責(zé)辦理具體業(yè)務(wù)。西城區(qū)撥付的9600萬(wàn)元工程款與工程實(shí)際進(jìn)度不符。為了這筆貸款撥付要求，曹某1他們根據(jù)西城區(qū)要求，完善了相關(guān)手續(xù)。這些手續(xù)與實(shí)際工程進(jìn)度無(wú)關(guān)。漯河中金公司、許昌中金公司、許昌中房公司等和臨潁縣飛躍氣體有限公司無(wú)業(yè)務(wù)往來(lái)，600萬(wàn)元資金具體由會(huì)計(jì)馬某負(fù)責(zé)。
5.證人馬某證言。證明：張某甲2012年11月19日600萬(wàn)元的借據(jù)是楊某某交給她的。其不認(rèn)識(shí)臨潁縣飛躍氣體有限公司的人。因?yàn)槲鞒菂^(qū)通過(guò)其公司流轉(zhuǎn)9600萬(wàn)元，這600萬(wàn)元是其中一部分，這600萬(wàn)元是楊某某安排轉(zhuǎn)賬給臨潁縣飛躍氣體有限公司，其公司要求楊某某在借據(jù)上簽字。
6.證人曹某2、曹某3（分別是許昌中信公司的法定代表人、會(huì)計(jì)）的證言。證明：從漯河中金公司賬戶(hù)轉(zhuǎn)入許昌中信公司賬戶(hù)的5100萬(wàn)元是漯河市西城區(qū)有兩筆錢(qián)以材料款的名義轉(zhuǎn)入其公司，其公司再轉(zhuǎn)走。其公司轉(zhuǎn)入臨潁縣飛躍氣體有限公司的600萬(wàn)元沒(méi)有轉(zhuǎn)回其公司。
7.證人裴某的證言。
證明：自2012年9月到2012年11月，西城區(qū)建投公司分五筆以工程款名義轉(zhuǎn)入漯河中金公司共計(jì)9600萬(wàn)元不是支付的工程款。馬某告訴裴某具體金額，讓裴某配合西城區(qū)建投公司制作審批表、資金支付申請(qǐng)單、工程計(jì)量清單（與實(shí)際工程進(jìn)度不符）。
8.同案犯王新安的供述。證明其明知所借用的資金性質(zhì)系公款。
另查明，2011年1月13日楊某某任漯河市西城區(qū)黨工委委員、2013年9月12日任漯河市西城區(qū)管委會(huì)副主任，2011年6月3日楊某某任漯河建投公司董事長(zhǎng)。漯河建投公司是西城區(qū)建投公司（國(guó)有公司）占股40%的國(guó)有參股公司。王新安2008年2月26日起任市交通局副調(diào)研員。2010年11月24日漯河建投公司從漯河市交通局借調(diào)王新安到其公司工作。2011年1月至2014年2月26日王新安系漯河建投公司股東河南東方今典城建集團(tuán)有限公司委派在漯河建投公司擔(dān)任總經(jīng)理。
又查明，2017年8月9日被告人楊某某因涉嫌受賄被監(jiān)視居住后，主動(dòng)交待了其貪污罪行。楊某某因收受林某賄賂被調(diào)查，到案后如實(shí)交待了除此外的其他受賄罪行，并供認(rèn)其收受林某50萬(wàn)元的事實(shí)。2017年8月21日甄廣輝自動(dòng)投案，供述其罪行。
上述事實(shí)，有如下綜合性證據(jù)予以證實(shí)：
（1）指定管轄決定書(shū)、立案決定書(shū)、到案情況說(shuō)明。
證明：楊某某因涉嫌受賄犯罪，于2017年8月8日被漯河市人民檢察院立案?jìng)刹?，同日漯河市人民檢察院交辦漯河市源匯區(qū)人民檢察院辦理。甄廣輝因涉嫌共同犯罪，于2017年8月13日被漯河市源匯區(qū)人民檢察院補(bǔ)充立案?jìng)刹椤钅衬骋蚴帐芰帜迟V賂被調(diào)查，到案后如實(shí)交待了除此外的其他受賄罪行及貪污罪行，并供認(rèn)其收受林某50萬(wàn)元的事實(shí)。2017年8月21日甄廣輝自動(dòng)投案，供述其罪行。
（2）被告人戶(hù)籍證明、漯西投（2011）6號(hào)文件等任職文件、借調(diào)申請(qǐng)書(shū)、工商登記材料等。證明：楊某某、甄廣輝均已達(dá)到刑事責(zé)任年齡。案發(fā)時(shí)楊某某任漯河市西城區(qū)黨工委委員、管委會(huì)副主任。2010年11月24日漯河建投公司從漯河市交通局借調(diào)王新安到漯河建投公司工作至2014年2月解除其職務(wù)。
（3）證人于某的證言。證明在多起受賄指控中其受楊某某指使，幫助楊某某收受錢(qián)款、購(gòu)買(mǎi)字畫(huà)，并將其中廉價(jià)字畫(huà)標(biāo)注高價(jià)按楊某某指使交給他人。
本院認(rèn)為，被告人楊某某身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，獨(dú)自或伙同他人共侵吞公共財(cái)物698.6433萬(wàn)元（111.1433萬(wàn)元+587.5萬(wàn)元），數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成貪污罪。楊某某身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，索取、收受他人財(cái)物共計(jì)價(jià)值710.3萬(wàn)元（案發(fā)前已退10萬(wàn)元），數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成受賄罪。被告人甄廣輝為楊某某的部分受賄行為（受賄150萬(wàn)余元）提供幫助，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成受賄罪的共犯。楊某某身為國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用公款歸個(gè)人使用，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成挪用公款罪。公訴機(jī)關(guān)指控罪名成立，本院予以支持。楊某某因收受林某財(cái)物被調(diào)查時(shí)主動(dòng)交待其貪污罪行，在貪污罪中系自首，依法可以減輕處罰。楊某某主動(dòng)交待了其收受林某財(cái)物外的其它受賄罪行，屬主動(dòng)供述司法機(jī)關(guān)未掌握的其他同種受賄罪行，依法可以從輕處罰。楊某某在部分受賄罪中有索賄情節(jié)，依法應(yīng)當(dāng)從重處罰。在貪污罪中楊某某積極退贓，案發(fā)前已退賠大部分贓款，審理中全部退賠貪污所得，可以酌情從輕處罰。楊某某一人犯數(shù)罪，依法應(yīng)當(dāng)數(shù)罪并罰。楊某某、甄廣輝在部分犯罪中系共同故意犯罪，甄廣輝在共同犯罪中起次要、輔助作用，系從犯，依法應(yīng)當(dāng)減輕處罰。甄廣輝自動(dòng)投案，如實(shí)供述罪行，系自首，依法可以減輕處罰。甄廣輝歸案后確有悔罪表現(xiàn)，依法可以適用緩刑。楊某某及其辯護(hù)人關(guān)于指控楊某某收受林某100萬(wàn)元證據(jù)不足的意見(jiàn)，本院認(rèn)定其收受林某賄賂50萬(wàn)元。楊某某及其辯護(hù)人關(guān)于指控楊某某犯貪污罪不能成立的意見(jiàn)，與庭審查明事實(shí)不符，本院不予采納。楊某某及其辯護(hù)人關(guān)于楊某某在監(jiān)視居住期間的供述系變相羈押形成，應(yīng)予以排除的意見(jiàn)及關(guān)于楊某某以字畫(huà)、玉石抵賬或買(mǎi)賣(mài)，部分受賄指控不能成立的意見(jiàn)，建議對(duì)受賄罪在五年以下量刑的意見(jiàn)，與庭審查明事實(shí)不符，本院不予采納。涉案行賄人上交的字畫(huà)系楊某某掩飾受賄行為的作案工具，依法予以沒(méi)收。玉石兩塊主要系楊某某出資購(gòu)買(mǎi)，不能認(rèn)定為贓物或行賄作案工具。甄廣輝辯護(hù)人關(guān)于甄廣輝不構(gòu)成受賄罪的意見(jiàn)，本院不予采納。楊某某及其辯護(hù)人關(guān)于挪用公款罪不能成立的意見(jiàn)，于法無(wú)據(jù)，本院不予采納。經(jīng)本院審判委員會(huì)研究決定，依照《中華人民共和國(guó)刑法》第三百八十二條、第三百八十三條、第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第三百八十四條第一款、第二十七條、第六十七條第一、三款、第六十九條、第七十二條第一、三款、第六十四條的規(guī)定，判決如下：
一、被告人楊某某犯貪污罪，判處有期徒刑六年，并處罰金人民幣400000元；犯受賄罪，判處有期徒刑十一年，并處罰金人民幣600000元，犯挪用公款罪，判處有期徒刑五年。數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十七年，并處罰金人民幣1000000元。
（罰金限本判決生效后十日內(nèi)繳納。刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，指定居所監(jiān)視居住二日折抵刑期一日，即自2017年9月23日起至2034年8月30日止）。
二、被告人甄廣輝犯受賄罪，判處有期徒刑二年，宣告緩刑二年，并處罰金人民幣100000元（罰金限本判決生效后十日內(nèi)繳納。緩刑考驗(yàn)期限，從判決確定之日起計(jì)算）。
三、除已經(jīng)退賠贓款和上繳稅款外，繼續(xù)追繳受賄犯罪所得699.6萬(wàn)元，上繳國(guó)庫(kù)；涉案432幅被扣押字畫(huà)（詳見(jiàn)鑒定目錄）依法沒(méi)收，上繳國(guó)庫(kù)。
如不服本判決，可在接到判決書(shū)的第二日起十日內(nèi)，通過(guò)本院或者直接向河南省漯河市中級(jí)人民法院提出上訴。書(shū)面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本十五份。
審判長(zhǎng) 陳 曉
審判員 李友峰
審判員 劉亞偉
二〇一九年十一月三十日
書(shū)記員 陳 浩
書(shū)記員 石精華
