【發(fā)布部門】 合肥市政府 【發(fā)文字號(hào)】 合政辦[2006]66號(hào)
【發(fā)布日期】 2006.10.27 【實(shí)施日期】 2006.10.27
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 賬戶管理
合肥市人民政府辦公廳批轉(zhuǎn)市財(cái)政局等部門關(guān)于合肥市清理市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶工作實(shí)施方案的通知
（合政辦〔2006〕66號(hào)）
各縣、區(qū)人民政府，市政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)，駐肥各金融機(jī)構(gòu)：
市財(cái)政局、中國(guó)人民銀行合肥中心支行、市監(jiān)察局、市審計(jì)局、市人事局等部門提出的《合肥市清理市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶工作實(shí)施方案》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
合肥市人民政府辦公廳
二○○六年十月二十七日
合肥市清理市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶工作實(shí)施方案
（市財(cái)政局、人行合肥中心支行、市監(jiān)察局、市審計(jì)局、市人事局 二○○六年十月）
為進(jìn)一步深化國(guó)庫集中支付制度改革，提高財(cái)政資金使用透明度，增強(qiáng)政府資金統(tǒng)籌能力，根據(jù)市預(yù)算管理工作會(huì)議精神，決定對(duì)市本級(jí)行政事業(yè)單位現(xiàn)有銀行賬戶進(jìn)行全面清理、撤銷，單位所有支出均通過國(guó)庫單一賬戶體系支付?，F(xiàn)制定如下實(shí)施方案：
一、清理賬戶的范圍
?。ㄒ唬┻@次清理賬戶的范圍為市本級(jí)財(cái)政全額撥款的行政事業(yè)單位，以及其他收入納入財(cái)政國(guó)庫或預(yù)算外專戶管理的單位（不含醫(yī)院）。凡經(jīng)市人事、編制部門批準(zhǔn)設(shè)立的行政事業(yè)單位不進(jìn)行帳戶清理的，須經(jīng)市人事、財(cái)政部門共同認(rèn)定同意。
（二）上述各單位在金融機(jī)構(gòu)開設(shè)的所有賬戶，包括基本賬戶、一般存款戶、專項(xiàng)存款戶、基建專戶、臨時(shí)存款戶、工會(huì)賬戶等各類賬戶；掛靠部門、單位管理的非常設(shè)機(jī)構(gòu)及各類學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)等開設(shè)的賬戶，各類專項(xiàng)資金管理機(jī)構(gòu)的各類賬戶均屬清理范圍。清理后，各單位現(xiàn)有的所有賬戶一律撤銷。
?。ㄈ└鲉挝辉谑胸?cái)政國(guó)庫支付中心開設(shè)的零余額賬戶作為其基本賬戶（零余額性質(zhì)不變）。符合條件尚未開設(shè)零余額賬戶的單位，于2006年11月6日前向市財(cái)政國(guó)庫支付中心和徽商銀行合肥分行城隍廟支行（市本級(jí)國(guó)庫集中支付代理銀行）申報(bào)有關(guān)開戶資料，徽商銀行合肥分行城隍廟支行于2006年11月9日前送人民銀行合肥中心支行批準(zhǔn)備案。
?。ㄋ模?duì)確需開設(shè)專戶進(jìn)行資金核算管理的單位，由單位提出申請(qǐng)并附有關(guān)政策依據(jù)，經(jīng)市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組審核并報(bào)經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)后，重新辦理開戶手續(xù)，及時(shí)向市財(cái)政局、人民銀行合肥中心支行申報(bào)、備案。新開設(shè)的賬戶要嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的用途使用，不得自行擴(kuò)大核算范圍。
?。ㄎ澹└鲉挝汇y行賬戶撤銷后，統(tǒng)一使用銀行公務(wù)卡，代替現(xiàn)金結(jié)算。
二、實(shí)施步驟
清理分五個(gè)階段：
第一階段：自查登記階段（11月1日至6日）。除醫(yī)院外，凡經(jīng)市人事編制部門批準(zhǔn)設(shè)立的行政事業(yè)單位，都必須按照市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署和要求，在上述規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，對(duì)本部門及所屬單位的銀行賬戶進(jìn)行全面清理登記，如實(shí)填報(bào)《市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶和資金及有價(jià)證券自查報(bào)告表》（附件一）、《市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶和資金及有價(jià)證券情況匯總表》及明細(xì)情況表（附件二及明細(xì)表一、二、三），并附單位資產(chǎn)負(fù)債表（截止2006年10月31日）及暫存（暫付）款（行政單位）、應(yīng)付（預(yù)收）款項(xiàng)明細(xì)表（事業(yè)單位），經(jīng)單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)、主要負(fù)責(zé)人簽字后，加蓋單位公章，報(bào)市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（辦公室設(shè)在市財(cái)政國(guó)庫支付中心）。未開設(shè)賬戶的單位只需填報(bào)附件一。
第二階段：界定并戶階段（11月7日至14日）。市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)各單位性質(zhì)及報(bào)送的自查登記表進(jìn)行審查界定，對(duì)屬清理撤銷賬戶范圍的單位，書面通知單位在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將本單位各類賬戶存款余額及銷戶結(jié)息一次性轉(zhuǎn)入到單位基本賬戶內(nèi)集中。各單位進(jìn)行賬戶撤并后，將有關(guān)銷戶資料（含銷戶轉(zhuǎn)賬復(fù)印件）及撤并后單位基本賬戶余額情況表加蓋單位公章，于11月14日前報(bào)市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。同時(shí)，各單位向代理銀行申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，代理銀行為各單位安裝調(diào)試好財(cái)務(wù)POS。
第三階段：劃繳資金銷戶（11月15日至22日）。市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)各單位上報(bào)的銷戶資料和已歸并的賬戶余額進(jìn)行審核登記，通知報(bào)送單位于11月22日前將集中的基本賬戶內(nèi)資金余額連同銷戶結(jié)息款，全部劃繳到市財(cái)政指定的特設(shè)專戶，注銷該基本賬戶，并攜帶銀行已轉(zhuǎn)訖的轉(zhuǎn)賬單，以及單位未到期的有價(jià)證券等，及時(shí)到市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室核對(duì)轉(zhuǎn)入的資金數(shù)額，與市財(cái)政局辦理有價(jià)證券交接手續(xù)，由市財(cái)政局登記造冊(cè)、保管。
對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)同意開設(shè)賬戶的單位，由市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室通知單位于11月22日前到市財(cái)政局辦理開戶審批手續(xù)。
第四階段：劃繳資金處理（11月23日至29日）。市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)各單位劃繳到市財(cái)政特設(shè)專戶的資金進(jìn)行界定，分別進(jìn)行處理。
1.對(duì)應(yīng)繳預(yù)算款、應(yīng)繳財(cái)政專戶款及其他政府非稅收入，直接劃繳到市財(cái)政非稅收入?yún)R繳結(jié)算賬戶。
2.對(duì)屬財(cái)政撥款的專項(xiàng)資金結(jié)余，項(xiàng)目未完工的，仍由單位繼續(xù)用于預(yù)算安排的項(xiàng)目支出，資金納入財(cái)政專戶管理，市財(cái)政根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及單位資金支付申請(qǐng)審核撥付資金；項(xiàng)目已完工的，資金由市財(cái)政收回。結(jié)余資金超過一年未使用的，視同已完工項(xiàng)目處理。
3.對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立專戶管理的資金，轉(zhuǎn)入單位開設(shè)的專戶。
4.對(duì)屬單位歷年滾存凈結(jié)余、上級(jí)主管部門撥給的補(bǔ)助資金及往來結(jié)算資金，轉(zhuǎn)入市財(cái)政國(guó)庫支付中心為單位開設(shè)的往來結(jié)算分賬戶，由單位在國(guó)庫集中支付體系內(nèi)進(jìn)行資金往來結(jié)算和賬務(wù)核算，結(jié)余和補(bǔ)助資金納入部門預(yù)算管理。
第五階段：督查驗(yàn)收（11月30日至12月8日）。由市監(jiān)察局、審計(jì)局、人民銀行合肥中心支行、財(cái)政局抽調(diào)人員組成督查組，對(duì)單位賬戶清銷情況進(jìn)行督查驗(yàn)收。
三、工作要求
?。ㄒ唬└鲉挝灰袑?shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確專人負(fù)責(zé)，落實(shí)工作責(zé)任，嚴(yán)格按規(guī)定的時(shí)間和要求完成每一階段的工作任務(wù)。嚴(yán)禁拒不撤銷賬戶，嚴(yán)禁拒不劃轉(zhuǎn)資金，嚴(yán)禁賬戶撤銷后私設(shè)賬戶，嚴(yán)禁借機(jī)亂發(fā)獎(jiǎng)金、津貼，突擊花錢，揮霍浪費(fèi)。
?。ǘ└鲉挝磺謇沓蜂N賬戶前要將大額現(xiàn)金繳存銀行，并對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)進(jìn)行清理和處理，核對(duì)無誤后，連同銷戶的結(jié)息款及時(shí)一次性劃轉(zhuǎn)。
（三）對(duì)應(yīng)撤銷未撤銷的賬戶和應(yīng)劃繳未劃繳的資金，以及弄虛作假，虛報(bào)結(jié)余項(xiàng)目，借機(jī)改變資金用途的，一經(jīng)核實(shí)，撤銷其賬戶，賬戶余額予以沒收，上交財(cái)政，并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
?。ㄋ模┪唇?jīng)市委、市政府批準(zhǔn)，任何單位不得擅自開設(shè)賬戶。對(duì)已向人民銀行合肥中心支行、市財(cái)政申請(qǐng)備案的賬戶，不得隨意變更或增加，如有違規(guī)，從嚴(yán)處理。
?。ㄎ澹└魃虡I(yè)銀行應(yīng)顧全大局，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶清理撤并的有關(guān)規(guī)定，對(duì)各單位按規(guī)定并戶、銷戶、劃轉(zhuǎn)資金應(yīng)給予積極支持和配合，不得以任何理由，阻撓拖延單位清理撤并賬戶、劃轉(zhuǎn)資金；嚴(yán)格執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，監(jiān)督單位按規(guī)定劃轉(zhuǎn)資金，防止違法轉(zhuǎn)移資金等現(xiàn)象的發(fā)生。商業(yè)銀行不予配合或違反賬戶清理撤并工作規(guī)定的，市財(cái)政將取消其財(cái)政性各類資金的代理銀行資格，由市人民銀行合肥中心支行按有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任。
各開發(fā)區(qū)所屬的行政事業(yè)單位銀行賬戶清理工作，參照本方案執(zhí)行；各區(qū)可參照本實(shí)施方案，制定具體實(shí)施細(xì)則。
附件一：市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶和資金及有價(jià)證券自清自查報(bào)告表
單位名稱（蓋章）： 年 月 日
┌───────────────┬────────────────────────┐
│單位名稱 │ │
├───────────────┼────────────────────────┤
│開設(shè)公款賬戶個(gè)數(shù) │ │
├───────────────┼────────────────────────┤
│基本結(jié)算戶賬號(hào) │ │
├───────────────┴────────────────────────┤
│有價(jià)證券（包括存單） 元，具體情況是： │
│ │
└────────────────────────────────────────┘
單位負(fù)責(zé)人（簽字）： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（簽字）： 經(jīng)辦人（簽字）：
附件二：市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶和資金及有價(jià)證券匯總表
年 月 日
單位名稱（蓋章）： 金額：元
┌─────┬────────────────┬──────────┬───────┐
│序號(hào) │項(xiàng) 目 │金 額 │備 注 │
├─────┼────────────────┼──────────┼───────┤
│1 │現(xiàn) 金 │ │ │
├─────┼────────────────┼──────────┼───────┤
│2 │銀行存款 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 其中：基本賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 一般存款賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 基本建設(shè)賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 專項(xiàng)存款賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 工會(huì)賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 臨時(shí)賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 其他賬戶 │ │ │
├─────┼────────────────┼──────────┼───────┤
│3 │銀行存單存折 │ │ │
├─────┼────────────────┼──────────┼───────┤
│4 │有價(jià)證券 │ │ │
├─────┼────────────────┼──────────┼───────┤
││總 計(jì)（1+2+3+4） │ │ │
└──────────────────────┴──────────┴───────┘
說明：1、本表填列數(shù)字為截止2006年10月31日單位賬面實(shí)際余額。
2、各單位將截止2006年10月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及暫存（暫付）款（行政單位）、應(yīng)付（預(yù)收）款項(xiàng)明細(xì)表（事業(yè)單位）附后。
明細(xì)表一：市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶明細(xì)情況表
年 月 日
單位名稱（蓋章）： 金額：元
┌──┬───┬────┬────┬────┬─────┬───────┬───┬───┐
│序號(hào)│開戶單│賬戶性質(zhì)│帳戶名稱│ 賬號(hào) │ 開戶行 │截止10月31日余│ 資金 │ 備注 │
│ │ 位 │ │ │ │ │ 額 │ 性質(zhì) │ │
備注：本表包括各單位持有的所有以單位、內(nèi)部處（科）室、所屬單位或個(gè)人名義存儲(chǔ)的定活期存款存單
單位負(fù)責(zé)人（簽字）： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（簽字）： 經(jīng)辦人（簽字）：
明細(xì)表二（略）
明細(xì)表三：市本級(jí)行政事業(yè)單位有價(jià)證券情況登記表
年 月 日
單位名稱（蓋章）：
┌───┬─────┬────┬─────┬────┬────┬────┬────┬─────┐
│ 債券 │ 序號(hào) │ 名稱 │ 金額 │購入日期│ 年利率 │兌付日期│資金性質(zhì)│ 備注 │
│
│ │ │ 合計(jì) │ │ - │ - │ - │ │ │
├───┼─────┼────┼─────┼────┼────┼────┼────┼─────┤
│股票和│ 序號(hào) │ 名稱 │ 金額 │購入單價(jià)│購入數(shù)量│購入日期│資金性質(zhì)│ 備注 │
│投資基├─────┼────┼─────┼────┼────┼────┼────┼─────┤
│ 金 │ 1 │ │ │ 合計(jì) │ │ - │ - │ - │ - │ │
└───┴─────┴────┴─────┴────┴────┴────┴────┴─────┘
【發(fā)布日期】 2006.10.27 【實(shí)施日期】 2006.10.27
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類別】 賬戶管理
合肥市人民政府辦公廳批轉(zhuǎn)市財(cái)政局等部門關(guān)于合肥市清理市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶工作實(shí)施方案的通知
（合政辦〔2006〕66號(hào)）
各縣、區(qū)人民政府，市政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)，駐肥各金融機(jī)構(gòu)：
市財(cái)政局、中國(guó)人民銀行合肥中心支行、市監(jiān)察局、市審計(jì)局、市人事局等部門提出的《合肥市清理市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶工作實(shí)施方案》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
合肥市人民政府辦公廳
二○○六年十月二十七日
合肥市清理市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶工作實(shí)施方案
（市財(cái)政局、人行合肥中心支行、市監(jiān)察局、市審計(jì)局、市人事局 二○○六年十月）
為進(jìn)一步深化國(guó)庫集中支付制度改革，提高財(cái)政資金使用透明度，增強(qiáng)政府資金統(tǒng)籌能力，根據(jù)市預(yù)算管理工作會(huì)議精神，決定對(duì)市本級(jí)行政事業(yè)單位現(xiàn)有銀行賬戶進(jìn)行全面清理、撤銷，單位所有支出均通過國(guó)庫單一賬戶體系支付?，F(xiàn)制定如下實(shí)施方案：
一、清理賬戶的范圍
?。ㄒ唬┻@次清理賬戶的范圍為市本級(jí)財(cái)政全額撥款的行政事業(yè)單位，以及其他收入納入財(cái)政國(guó)庫或預(yù)算外專戶管理的單位（不含醫(yī)院）。凡經(jīng)市人事、編制部門批準(zhǔn)設(shè)立的行政事業(yè)單位不進(jìn)行帳戶清理的，須經(jīng)市人事、財(cái)政部門共同認(rèn)定同意。
（二）上述各單位在金融機(jī)構(gòu)開設(shè)的所有賬戶，包括基本賬戶、一般存款戶、專項(xiàng)存款戶、基建專戶、臨時(shí)存款戶、工會(huì)賬戶等各類賬戶；掛靠部門、單位管理的非常設(shè)機(jī)構(gòu)及各類學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)等開設(shè)的賬戶，各類專項(xiàng)資金管理機(jī)構(gòu)的各類賬戶均屬清理范圍。清理后，各單位現(xiàn)有的所有賬戶一律撤銷。
?。ㄈ└鲉挝辉谑胸?cái)政國(guó)庫支付中心開設(shè)的零余額賬戶作為其基本賬戶（零余額性質(zhì)不變）。符合條件尚未開設(shè)零余額賬戶的單位，于2006年11月6日前向市財(cái)政國(guó)庫支付中心和徽商銀行合肥分行城隍廟支行（市本級(jí)國(guó)庫集中支付代理銀行）申報(bào)有關(guān)開戶資料，徽商銀行合肥分行城隍廟支行于2006年11月9日前送人民銀行合肥中心支行批準(zhǔn)備案。
?。ㄋ模?duì)確需開設(shè)專戶進(jìn)行資金核算管理的單位，由單位提出申請(qǐng)并附有關(guān)政策依據(jù)，經(jīng)市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組審核并報(bào)經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)后，重新辦理開戶手續(xù)，及時(shí)向市財(cái)政局、人民銀行合肥中心支行申報(bào)、備案。新開設(shè)的賬戶要嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的用途使用，不得自行擴(kuò)大核算范圍。
?。ㄎ澹└鲉挝汇y行賬戶撤銷后，統(tǒng)一使用銀行公務(wù)卡，代替現(xiàn)金結(jié)算。
二、實(shí)施步驟
清理分五個(gè)階段：
第一階段：自查登記階段（11月1日至6日）。除醫(yī)院外，凡經(jīng)市人事編制部門批準(zhǔn)設(shè)立的行政事業(yè)單位，都必須按照市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署和要求，在上述規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，對(duì)本部門及所屬單位的銀行賬戶進(jìn)行全面清理登記，如實(shí)填報(bào)《市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶和資金及有價(jià)證券自查報(bào)告表》（附件一）、《市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶和資金及有價(jià)證券情況匯總表》及明細(xì)情況表（附件二及明細(xì)表一、二、三），并附單位資產(chǎn)負(fù)債表（截止2006年10月31日）及暫存（暫付）款（行政單位）、應(yīng)付（預(yù)收）款項(xiàng)明細(xì)表（事業(yè)單位），經(jīng)單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)、主要負(fù)責(zé)人簽字后，加蓋單位公章，報(bào)市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（辦公室設(shè)在市財(cái)政國(guó)庫支付中心）。未開設(shè)賬戶的單位只需填報(bào)附件一。
第二階段：界定并戶階段（11月7日至14日）。市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)各單位性質(zhì)及報(bào)送的自查登記表進(jìn)行審查界定，對(duì)屬清理撤銷賬戶范圍的單位，書面通知單位在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將本單位各類賬戶存款余額及銷戶結(jié)息一次性轉(zhuǎn)入到單位基本賬戶內(nèi)集中。各單位進(jìn)行賬戶撤并后，將有關(guān)銷戶資料（含銷戶轉(zhuǎn)賬復(fù)印件）及撤并后單位基本賬戶余額情況表加蓋單位公章，于11月14日前報(bào)市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。同時(shí)，各單位向代理銀行申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，代理銀行為各單位安裝調(diào)試好財(cái)務(wù)POS。
第三階段：劃繳資金銷戶（11月15日至22日）。市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)各單位上報(bào)的銷戶資料和已歸并的賬戶余額進(jìn)行審核登記，通知報(bào)送單位于11月22日前將集中的基本賬戶內(nèi)資金余額連同銷戶結(jié)息款，全部劃繳到市財(cái)政指定的特設(shè)專戶，注銷該基本賬戶，并攜帶銀行已轉(zhuǎn)訖的轉(zhuǎn)賬單，以及單位未到期的有價(jià)證券等，及時(shí)到市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室核對(duì)轉(zhuǎn)入的資金數(shù)額，與市財(cái)政局辦理有價(jià)證券交接手續(xù)，由市財(cái)政局登記造冊(cè)、保管。
對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)同意開設(shè)賬戶的單位，由市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室通知單位于11月22日前到市財(cái)政局辦理開戶審批手續(xù)。
第四階段：劃繳資金處理（11月23日至29日）。市銀行賬戶清理領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)各單位劃繳到市財(cái)政特設(shè)專戶的資金進(jìn)行界定，分別進(jìn)行處理。
1.對(duì)應(yīng)繳預(yù)算款、應(yīng)繳財(cái)政專戶款及其他政府非稅收入，直接劃繳到市財(cái)政非稅收入?yún)R繳結(jié)算賬戶。
2.對(duì)屬財(cái)政撥款的專項(xiàng)資金結(jié)余，項(xiàng)目未完工的，仍由單位繼續(xù)用于預(yù)算安排的項(xiàng)目支出，資金納入財(cái)政專戶管理，市財(cái)政根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及單位資金支付申請(qǐng)審核撥付資金；項(xiàng)目已完工的，資金由市財(cái)政收回。結(jié)余資金超過一年未使用的，視同已完工項(xiàng)目處理。
3.對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立專戶管理的資金，轉(zhuǎn)入單位開設(shè)的專戶。
4.對(duì)屬單位歷年滾存凈結(jié)余、上級(jí)主管部門撥給的補(bǔ)助資金及往來結(jié)算資金，轉(zhuǎn)入市財(cái)政國(guó)庫支付中心為單位開設(shè)的往來結(jié)算分賬戶，由單位在國(guó)庫集中支付體系內(nèi)進(jìn)行資金往來結(jié)算和賬務(wù)核算，結(jié)余和補(bǔ)助資金納入部門預(yù)算管理。
第五階段：督查驗(yàn)收（11月30日至12月8日）。由市監(jiān)察局、審計(jì)局、人民銀行合肥中心支行、財(cái)政局抽調(diào)人員組成督查組，對(duì)單位賬戶清銷情況進(jìn)行督查驗(yàn)收。
三、工作要求
?。ㄒ唬└鲉挝灰袑?shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確專人負(fù)責(zé)，落實(shí)工作責(zé)任，嚴(yán)格按規(guī)定的時(shí)間和要求完成每一階段的工作任務(wù)。嚴(yán)禁拒不撤銷賬戶，嚴(yán)禁拒不劃轉(zhuǎn)資金，嚴(yán)禁賬戶撤銷后私設(shè)賬戶，嚴(yán)禁借機(jī)亂發(fā)獎(jiǎng)金、津貼，突擊花錢，揮霍浪費(fèi)。
?。ǘ└鲉挝磺謇沓蜂N賬戶前要將大額現(xiàn)金繳存銀行，并對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)進(jìn)行清理和處理，核對(duì)無誤后，連同銷戶的結(jié)息款及時(shí)一次性劃轉(zhuǎn)。
（三）對(duì)應(yīng)撤銷未撤銷的賬戶和應(yīng)劃繳未劃繳的資金，以及弄虛作假，虛報(bào)結(jié)余項(xiàng)目，借機(jī)改變資金用途的，一經(jīng)核實(shí)，撤銷其賬戶，賬戶余額予以沒收，上交財(cái)政，并追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
?。ㄋ模┪唇?jīng)市委、市政府批準(zhǔn)，任何單位不得擅自開設(shè)賬戶。對(duì)已向人民銀行合肥中心支行、市財(cái)政申請(qǐng)備案的賬戶，不得隨意變更或增加，如有違規(guī)，從嚴(yán)處理。
?。ㄎ澹└魃虡I(yè)銀行應(yīng)顧全大局，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶清理撤并的有關(guān)規(guī)定，對(duì)各單位按規(guī)定并戶、銷戶、劃轉(zhuǎn)資金應(yīng)給予積極支持和配合，不得以任何理由，阻撓拖延單位清理撤并賬戶、劃轉(zhuǎn)資金；嚴(yán)格執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，監(jiān)督單位按規(guī)定劃轉(zhuǎn)資金，防止違法轉(zhuǎn)移資金等現(xiàn)象的發(fā)生。商業(yè)銀行不予配合或違反賬戶清理撤并工作規(guī)定的，市財(cái)政將取消其財(cái)政性各類資金的代理銀行資格，由市人民銀行合肥中心支行按有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任。
各開發(fā)區(qū)所屬的行政事業(yè)單位銀行賬戶清理工作，參照本方案執(zhí)行；各區(qū)可參照本實(shí)施方案，制定具體實(shí)施細(xì)則。
附件一：市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶和資金及有價(jià)證券自清自查報(bào)告表
單位名稱（蓋章）： 年 月 日
┌───────────────┬────────────────────────┐
│單位名稱 │ │
├───────────────┼────────────────────────┤
│開設(shè)公款賬戶個(gè)數(shù) │ │
├───────────────┼────────────────────────┤
│基本結(jié)算戶賬號(hào) │ │
├───────────────┴────────────────────────┤
│有價(jià)證券（包括存單） 元，具體情況是： │
│ │
└────────────────────────────────────────┘
單位負(fù)責(zé)人（簽字）： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（簽字）： 經(jīng)辦人（簽字）：
附件二：市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶和資金及有價(jià)證券匯總表
年 月 日
單位名稱（蓋章）： 金額：元
┌─────┬────────────────┬──────────┬───────┐
│序號(hào) │項(xiàng) 目 │金 額 │備 注 │
├─────┼────────────────┼──────────┼───────┤
│1 │現(xiàn) 金 │ │ │
├─────┼────────────────┼──────────┼───────┤
│2 │銀行存款 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 其中：基本賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 一般存款賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 基本建設(shè)賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 專項(xiàng)存款賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 工會(huì)賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 臨時(shí)賬戶 │ │ │
│ ├────────────────┼──────────┼───────┤
│ │ 其他賬戶 │ │ │
├─────┼────────────────┼──────────┼───────┤
│3 │銀行存單存折 │ │ │
├─────┼────────────────┼──────────┼───────┤
│4 │有價(jià)證券 │ │ │
├─────┼────────────────┼──────────┼───────┤
││總 計(jì)（1+2+3+4） │ │ │
└──────────────────────┴──────────┴───────┘
說明：1、本表填列數(shù)字為截止2006年10月31日單位賬面實(shí)際余額。
2、各單位將截止2006年10月31日的資產(chǎn)負(fù)債表及暫存（暫付）款（行政單位）、應(yīng)付（預(yù)收）款項(xiàng)明細(xì)表（事業(yè)單位）附后。
明細(xì)表一：市本級(jí)行政事業(yè)單位銀行賬戶明細(xì)情況表
年 月 日
單位名稱（蓋章）： 金額：元
┌──┬───┬────┬────┬────┬─────┬───────┬───┬───┐
│序號(hào)│開戶單│賬戶性質(zhì)│帳戶名稱│ 賬號(hào) │ 開戶行 │截止10月31日余│ 資金 │ 備注 │
│ │ 位 │ │ │ │ │ 額 │ 性質(zhì) │ │
備注：本表包括各單位持有的所有以單位、內(nèi)部處（科）室、所屬單位或個(gè)人名義存儲(chǔ)的定活期存款存單
單位負(fù)責(zé)人（簽字）： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（簽字）： 經(jīng)辦人（簽字）：
明細(xì)表二（略）
明細(xì)表三：市本級(jí)行政事業(yè)單位有價(jià)證券情況登記表
年 月 日
單位名稱（蓋章）：
┌───┬─────┬────┬─────┬────┬────┬────┬────┬─────┐
│ 債券 │ 序號(hào) │ 名稱 │ 金額 │購入日期│ 年利率 │兌付日期│資金性質(zhì)│ 備注 │
│
│ │ │ 合計(jì) │ │ - │ - │ - │ │ │
├───┼─────┼────┼─────┼────┼────┼────┼────┼─────┤
│股票和│ 序號(hào) │ 名稱 │ 金額 │購入單價(jià)│購入數(shù)量│購入日期│資金性質(zhì)│ 備注 │
│投資基├─────┼────┼─────┼────┼────┼────┼────┼─────┤
│ 金 │ 1 │ │ │ 合計(jì) │ │ - │ - │ - │ - │ │
└───┴─────┴────┴─────┴────┴────┴────┴────┴─────┘
