案由 貪污受賄
案號 （2018）鄂1222刑初230號
通城縣人民檢察院以鄂雋檢刑訴[2018]146號起訴書指控被告人佘某某犯貪污罪、受賄罪，向本院提起公訴。根據(jù)湖北省咸寧市中級人民法院（2018）鄂12刑轄15號《指定管轄決定書》，本院于2018年7月30日受理此案。本院受理后，依法組成合議庭，公開開庭進行了審理。通城縣人民檢察院指派檢察員方金標出庭支持公訴，被告人佘某某及其辯護人余隆盛到庭參加訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
通城縣人民檢察院指控：（一）貪污罪
2008年5月，咸寧市城投公司與咸寧市碧云園林綠化有限責任公司（以下簡稱“碧云公司”）簽訂咸寧市城區(qū)淦河流域咸安段生態(tài)環(huán)境綜合治理改造建設(shè)工程的虛假施工合同，并以該工程名義向中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行咸寧分行貸款8000萬元。為實際控制該款，城投公司財務(wù)總監(jiān)即被告人佘某某安排碧云公司、咸寧市政工程有限公司（以下簡稱“市政公司”）分別設(shè)立銀行賬戶并刻制公司法人、財務(wù)印章供城投公司使用。2008年6月至2010年2月中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行咸寧分行陸續(xù)將貸款發(fā)放至碧云公司設(shè)立的銀行專戶后，佘某某安排城投公司出納饒迎（另案起訴）將貸款轉(zhuǎn)入市政公司設(shè)立的銀行專戶，并用于城市項目建設(shè)。至2010年3月17日，市政公司銀行專戶中僅余貸款資金結(jié)存利息34.560838萬元。佘某某以城投公司需要解決費用為由，要求市政公司以公司支出的名義將該利息交給佘某某，并安排饒迎具體經(jīng)辦。后市政公司以轉(zhuǎn)賬或交付現(xiàn)金的方式分二次交給饒迎31.5萬元。饒迎收到該款后按照佘某某的要求將該款存入自己的炒股賬戶供佘某某控制使用，佘某某炒股虧損后撤回剩余資金21.1萬元，并與饒迎各分得10萬元、11.1萬元。
（二）受賄罪
2007年至2016年，被告人佘某某利用其擔任城投公司財務(wù)總監(jiān)，分管城投公司城市建設(shè)、工程設(shè)計、造價咨詢、監(jiān)理、財務(wù)審計、土地評估等職務(wù)便利，先后索取或者非法收受他人財物共計300.6725萬元，用于個人投資或其他開支。具體事實如下：
1.2007年上半年，被告人佘某某以將工程設(shè)計業(yè)務(wù)交給武漢市政工程設(shè)計研究院有限責任公司（以下簡稱“武漢設(shè)計院”）承接為條件，向武漢設(shè)計院咸寧負責人郝某提出由該院按合同金額的20%向佘某某支付費用的要求，郝某向設(shè)計院匯報后答應(yīng)了佘某某的要求。2007年5月、6月，城投公司與武漢設(shè)計院簽訂了咸寧市銀泉大道、咸寧道路加鋪改造簽訂工程設(shè)計合同，合同總金額為220萬元。事后為兌現(xiàn)承諾，武漢設(shè)計院按佘某某的要求，以向佘某某的胞弟佘某開設(shè)的武漢海晟科技有限公司支付服務(wù)費的方式付給佘某某39.1萬元。
2.2008年至2016年，湖北金某2工程造價有限公司（以下簡稱“金某2公司”）先后在城投公司承接了合同金額1655萬余元的工程審計、咨詢等業(yè)務(wù)。為圖得被告人佘某某在跟蹤審計和工程結(jié)算上對金某2公司的支持與幫助，該公司法人代表金某1在中秋、春節(jié)期間在佘某某辦公室等地先后十二次共送給佘某某現(xiàn)金34萬元。
3.2008年，被告人佘某某經(jīng)國家開發(fā)銀行湖北分行徐某3介紹與湖北中安某會計師事務(wù)有限公司、國某華會計師事務(wù)所有限公司湖北分所、大華會計師事務(wù)所湖北分所控制或參股人劉某1相識。2011年至2015年，佘某某不經(jīng)招投標先后將1400余萬元的審計業(yè)務(wù)直接交給劉某1控制或參股的上述三家公司承接。2011年下半年，佘某某向劉某1提出要其幫忙處理40至50萬元費用的要求，劉某1為圖得佘某某繼續(xù)關(guān)照表示同意。2011年12月、2012年1月，劉某1按照佘某某的要求，以向湖北美你家科技有限公司支付裝修費用的名義，分二次將45萬元轉(zhuǎn)入佘某某在該公司擔任法定代表人的侄子成某1的銀行賬戶。2013年初，佘某某以成某1需借錢周轉(zhuǎn)為名向劉某1借款60萬元，劉某1表示同意。2013年1月17、18日，劉某1轉(zhuǎn)款60萬元至湖北美你家科技有限公司賬戶，同月24日，成某1將該款轉(zhuǎn)入其個人賬戶，后在佘某某的安排下將該款以佘某某兒子佘君宇的名義入股咸寧恒大采石場。
4.2008年，咸寧恒基商品混凝土有限公司法定代表人張某1從咸寧一九五醫(yī)院的職工處購買了兩套職工住房。被告人佘某某認為咸寧一九五醫(yī)院風水好，委托張某1到該處看房。為圖得佘某某今后對其公司的關(guān)照，張某1將其在一九五醫(yī)院職工手中以24.9925萬元的價格購買的一套住房及車庫送給佘某某。佘某某收受后補交購房款1.0494萬元，并自費裝修入住。
5.2010年上半年，被告人佘某某得知咸寧市政府擬在咸寧建設(shè)室外露天LED顯示屏后，將此信息告知其原咸寧天宏化工廠的同事現(xiàn)任深圳市艾德森光電有限公司的法定代表人曹某1，并將曹某1介紹給城投公司總經(jīng)理陳躍明及城投公司負責該項目的何某。隨后，咸寧市政府決定在咸安區(qū)出口建造大型LED屏。2011年，深圳市艾德森光電有限公司中標上述工程并于2012年完工。為感謝佘某某的幫助，曹某1于農(nóng)歷2012年春節(jié)前的一天，到佘某某辦公室送給佘某某現(xiàn)金10萬元。
6.2008年，湖北春天陽光土地評估咨詢有限公司咸寧分公司負責人熊某為擴大業(yè)務(wù)，請被告人佘某某幫忙關(guān)照業(yè)務(wù)，承諾不會虧待佘某某，佘某某表示同意。2008年至2016年，佘某某先后介紹熊某在城投公司承接了370余萬元的土地評估業(yè)務(wù)。為感謝佘某某，熊某于2012年至2015年在佘某某辦公室、咸寧大道人民廣場路段的非機動車道、咸寧市政府前同心橋先后四次共送給佘某某現(xiàn)金24萬元。
7.2006年，被告人佘某某為打破咸寧監(jiān)理行業(yè)的壟斷格局，委托潘某的妹夫方某強幫忙引薦外地監(jiān)理公司參與城投公司的監(jiān)理業(yè)務(wù)。方某強引薦了湖北共圓工程建設(shè)監(jiān)理有限責任公司（以下簡稱“共圓公司”）后，讓潘某幫助協(xié)調(diào)共圓公司與城投公司的關(guān)系。在共圓公司承接城投公司的監(jiān)理業(yè)務(wù)期間，佘某某安排潘某出面向共圓公司總監(jiān)理高某索要回扣，高某同意按城投公司監(jiān)理費的20%給予佘某某。共圓公司收到咸寧城投支付的監(jiān)理費后，將監(jiān)理費的20%共計32.4萬元現(xiàn)金通過潘某分五次轉(zhuǎn)交佘某某，佘某某收到該款后部分分給潘某。
8.2012年，被告人佘某某為幫助咸寧興耀華模型有限公司（以下簡稱“興耀華公司”）融資，在該公司擔保物沒有到位的情況下，安排其分管的咸寧市中小企業(yè)投資融資擔保有限責任公司（以下簡稱“中小企業(yè)擔保公司”）為該公司在咸寧市農(nóng)商銀行天成支行貸款900萬元予以擔保。2013年，佘某某為幫興耀華公司融資，在興耀華公司抵押物一直未到位、負債過高等情況下，再次安排中小企業(yè)擔保公司分別為興耀華公司及該公司法人代表曾某實際控制的咸寧市諾泰電氣有限公司在湖北咸安武農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行有限責任公司、湖北省農(nóng)村信用社聯(lián)合社貸款1300萬元、在中國郵政儲蓄銀行股份有限公司咸寧市分行、湖北咸安武農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行有限責任公司貸款1300萬元進行擔保。為感謝佘某某在融資等方面的幫助，曾某于2013年10月送給佘某某20萬元。
9.2009年，湖北銀行咸寧溫泉支行理財經(jīng)理謝某通過饒迎找到被告人佘某某，請求佘某某增加城投公司在湖北銀行的存款，承諾將銀行給其個人的獎勵給予佘某某和饒迎，佘某某表示同意并安排饒迎具體經(jīng)辦，后城投公司增加了在湖北銀行的存款。為兌現(xiàn)承諾，謝某先后多次共送給佘某某和饒迎10.18萬元現(xiàn)金，佘某某、饒迎各分得部分。
10.2012年，武漢市鑫金建筑安裝裝飾工程有限公司（以下簡稱“鑫金公司”）為承接城投公司的項目，向魏某借款2000萬元用于繳納保證金，后因鑫金公司無力償還魏某的借款，將其向城投公司收取保證金的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給魏某。保證金到期后，城投公司因無力支付該款，于2014年4月24日將該款轉(zhuǎn)為借款。借款到期后，魏某為收回借款多次請被告人佘某某幫忙，2015年2月城投公司還清借款，為感謝佘某某，魏某在佘某某辦公室送給佘某某現(xiàn)金1萬元。
為證實上述事實，公訴機關(guān)當庭出示了書證、證人證言、被告人佘某某及同案人饒迎的供述和辯解等證據(jù)。公訴機關(guān)認為，被告人佘某某身為國家工作人員，伙同他人利用職務(wù)上的便利，侵吞國家財產(chǎn)，數(shù)額巨大；單獨或伙同他人利用職務(wù)上的便利，索取或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額特別巨大。其行為分別觸犯了《中華人民共和國刑法》第三百八十二條第一款、第三百八十五條第一款，應(yīng)當以貪污罪、受賄罪追究其刑事責任。被告人一人犯數(shù)罪，應(yīng)當數(shù)罪并罰。請依法判處。
被告人佘某某辯稱，指控受賄罪的第3筆劉某1的60萬元是成某1借用的，我作的擔保，不應(yīng)認定受賄款；指控的第4筆一九五醫(yī)院的房子當時市價只有15萬左右；指控的第7筆，我沒有向共圓公司要錢，我只是交代潘某與共圓公司商談中介費，潘某只給我20萬元；指控的第8筆曾某與我有借貸關(guān)系，曾某給的20萬元是還給我的借款。
辯護人余隆盛提出的辯護意見為：1、指控佘某某收受劉某1賄賂60萬元，證據(jù)不足，該60萬元是成某1向劉某1的民間借貸，劉某1至今還在向成某1催討借款，有借條及律師催討函為證。2、佘某某收受張某1價值24.9925萬元房子中的10萬元轉(zhuǎn)讓費是一個浮動的數(shù)字，不能將轉(zhuǎn)讓費認定為犯罪金額。3、佘某某收受高某32.4萬元中潘某拿走的12萬元不應(yīng)認定為佘某某受賄款。4、佘某某和曾某之間不存在“錢權(quán)交易”，佘某某沒有收受曾某賄賂的主觀故意，20萬元已抵扣曾某所欠佘某某的債務(wù)。5、佘某某應(yīng)認定為自首和立功，在共同貪污中沒起主要作用，收受謝某10.18萬元賄賂的共同受賄中起次要作用，收受郝某39.1萬元中有4.24萬元繳納了稅款，應(yīng)從輕處罰。6、佘某某沒有前科，有悔罪表現(xiàn)，應(yīng)酌情從輕。
經(jīng)審理查明。
（一）犯貪污罪的事實
2008年5月，咸寧市城投公司與咸寧市碧云公司簽訂咸寧市城區(qū)淦河流域咸安段生態(tài)環(huán)境綜合治理改造建設(shè)工程的虛假施工合同，并以該工程名義向中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行咸寧分行貸款人民幣8000萬元（以下幣種相同）。為實際控制該款，城投公司財務(wù)總監(jiān)即被告人佘某某安排碧云公司、咸寧市政公司分別設(shè)立銀行賬戶并刻制公司法人、財務(wù)印章供城投公司使用。2008年6月至2010年2月中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行咸寧分行陸續(xù)將貸款發(fā)放至碧云公司設(shè)立的銀行專戶后，佘某某安排城投公司出納饒迎將貸款轉(zhuǎn)入市政公司設(shè)立的銀行專戶，并用于城市項目建設(shè)。至2010年3月17日，市政公司銀行專戶中僅余貸款資金結(jié)存利息34.560838萬元。佘某某以城投公司需要解決費用為由，要求市政公司以公司支出的名義將該利息交給佘某某，并安排饒迎具體經(jīng)辦。后市政公司以轉(zhuǎn)賬或交付現(xiàn)金的方式分二次交給饒迎31.5萬元。饒迎收到該款后按照佘某某的要求將該款存入自己的炒股賬戶供佘某某控制使用，佘某某炒股虧損后撤回剩余資金21.1萬元，并與饒迎各分得10萬元、11.1萬元。
上述事實，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
（1）碧云公司財務(wù)專用章照片，證實：經(jīng)碧云公司比對，該印章與2008年6月16日碧云公司、咸寧市城投公司簽訂協(xié)議書中提及的“財務(wù)專用章”一致。
（2）市政工程建設(shè)處財務(wù)專用章、祝某印及咸寧市城市投資公司的信封照片，證實：經(jīng)盧某指認，上述印章是其交給饒迎用于控制信用社0022倒賬賬戶的印鑒，2010年3月17日0022賬戶銷戶后，饒迎將該二枚印鑒裝入咸寧市城投公司的黃色信封還給盧某。
（3）咸寧市城區(qū)淦河流域咸安段生態(tài)環(huán)境綜合治理改造建設(shè)工程施工合同，證實：咸寧市城投公司與碧云公司于2008年5月16日簽訂了咸寧市城區(qū)淦河流域咸安段生態(tài)環(huán)境綜合治理改造建設(shè)工程施工合同。
（4）固定資產(chǎn)借款合同、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行借款憑證、淦河流域環(huán)境整治工程三期，證實：咸寧市城投公司于2008年5月29日以淦河流域咸安段生態(tài)環(huán)境綜合治理工程的名義向中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行咸寧分行貸款8000萬元，基準利率為7.83%，農(nóng)發(fā)行于2008年6月20日至2010年2月8日將該8000萬元發(fā)放至碧云公司，并被咸寧市城投公司倒回。
（5）協(xié)議書、情況說明，證實：2008年6月16日，為便于咸寧市城投公司的工作需要，按該公司要求，碧云公司將財務(wù)專用章（咸寧市碧云園林綠化有限責任公司財務(wù)專用章）及法人雷強軍私人印鑒存放城投公司，兩枚印鑒使用、保管由城投公司負責監(jiān)管，與園林公司正常業(yè)務(wù)運轉(zhuǎn)不發(fā)生法律關(guān)系；2017年5月23日，碧云公司查找兩枚印鑒，只找到財務(wù)章，法人私章不知去向。
（6）收條，證實：饒迎于2008年6月27日收到咸寧市市政工程處財務(wù)章及法人私章各一枚。
（7）咸寧市市政工程建設(shè)處記賬憑證、湖北省農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)賬支票、進賬單、交易傳票、咸寧市地方稅務(wù)統(tǒng)一收款收據(jù)，證實：2008年6月30日，碧云公司通過其200154500910024賬戶支付2800萬元給咸寧市市政工程建設(shè)處（收款賬戶：潛山信用社20×××22）。
（8）關(guān)于銀行賬戶結(jié)存利息的情況說明附咸寧市市政工程建設(shè)處利息支付情況統(tǒng)計表、協(xié)定存款合同、咸寧市市政公司建設(shè)處20×××22賬戶交易明細，證實：咸寧市市政公司建設(shè)處20×××22賬戶自2006年5月11日開戶至2010年3月17日銷戶期間，該行系統(tǒng)按季自動結(jié)存利息172804.19元，協(xié)定存款利息172804.19元，共計345608.38元。
（9）碧云公司XH200154500910024賬戶、咸寧市政公司XH20×××22賬戶、XH20×××10賬戶、市政福星項目部XH200155737610014賬戶銀行流水、記賬憑證、收入通知憑證、農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)賬支票存根、進賬單、咸寧市政工程建設(shè)處記賬憑證、發(fā)票報銷憑證、領(lǐng)款單、發(fā)票、借支單、個人賬戶存款憑條、轉(zhuǎn)賬支票、個人賬戶取款憑條、饒迎賬號81×××38農(nóng)商行賬戶（卡號62×××11）、62×××15農(nóng)行賬戶交易流水、銀證轉(zhuǎn)賬情況表、鄭某2燕62×××11農(nóng)行賬戶交易流水、明細分類賬，證實：碧云公司自2008年6月30日至2008年9月18日分5次轉(zhuǎn)款8093萬元到咸寧市市政公司建設(shè)處尾號0022賬戶，2010年3月17日，市政公司尾號0022賬戶轉(zhuǎn)款345608.38元（344796.08+30812.30）至市政公司尾號0010賬戶，同日0010賬戶轉(zhuǎn)款345600元至市政尾號0014賬戶，2010年4月6日0014賬戶轉(zhuǎn)賬40萬元至6224120018251275賬戶（經(jīng)徐某1指認為其賬戶），還以三八費用、業(yè)務(wù)招待費、泡溫泉、住宿費、煙酒、辦公用品等名義支取多筆款項并轉(zhuǎn)多筆款項至10329430920018盧某賬戶等，2010年2月5日，徐某1領(lǐng)取市政公司咸安污水網(wǎng)管工程款100萬元，2010年3月9日轉(zhuǎn)20萬至盧某6224123125082875賬戶，2010年3月25日，盧某存155700元、周文霞存59300元共計21.5萬元至饒迎62×××11賬戶，2010年4月6日，徐某1取款10萬元存至饒迎7511賬戶，2010年3月31日至4月8日，饒迎分多次取款31.5萬并于2010年4月8日分2次存入其62×××15賬戶并轉(zhuǎn)入長江證券股份有限公司，2010年9月17日從長江證券公司轉(zhuǎn)21.1萬元至9915賬戶，9月25日取出10萬、11.1萬2筆，同日將11.1萬元存入其62×××78中國銀行賬戶、將10萬元存入佘某某62×××12中國銀行賬戶，2010年10月27日佘某某將該款轉(zhuǎn)至鄭某2燕賬戶（與盧某、饒迎陳述的用旅行社等發(fā)票將該利息取出交給饒迎并由饒迎交由佘某某用于炒股后予以分配的經(jīng)過相一致）。
（10）證人徐某1的證言，證實：2010年2、3月份，市政公司總經(jīng)理祝某稱為幫市某領(lǐng)導報費用，在支付工程款給徐某1后，讓徐某1借20萬元給市政公司。當年2月5日，咸寧市政公司支付徐某1咸安污水管網(wǎng)工程款100萬元，3月9日，徐某1按要求轉(zhuǎn)賬20萬元至市政公司盧某農(nóng)村信用社賬戶。不久，市政公司再次以相同方式，支付徐某1工程款40萬元，徐某1按照要求于2010年4月6日轉(zhuǎn)賬10萬元至饒迎農(nóng)村信用社賬戶。后盧某又還給徐某110萬元。2017年5月，在徐某1的要求下，盧某補給了徐某1一張市政公司借徐某120萬元的借條。
（11）證人祝某的證言，證實：2008年，為維護與城投公司的關(guān)系方便結(jié)算政府工程工程款，祝某應(yīng)佘某某的要求為城投公司設(shè)立倒賬賬戶（城投公司以虛假工程的名義向國家發(fā)展銀行貸款，所貸款項進入施工方的銀行賬戶，實際該賬戶由城投公司控制）。2010年，佘某某準備棄用上述倒賬賬戶，并要求祝某將該賬戶里的結(jié)存利息給饒迎用于解決費用，之后祝某安排盧某以支付徐某1工程款的方式提取30萬元交給饒迎。
（12）證人盧某的證言，證實：2008年6月，市政公司按照城投公司的要求在淦河信用社開設(shè)了倒賬賬戶，并重新刻制市政公司法人章、財務(wù)章交給城投公司。2010年3月，盧某按照祝某的安排將倒賬賬戶里的存款利息31.5萬元交給了城投公司的饒迎。具體付款流程：盧某用59300元的虛假發(fā)票在財務(wù)報賬后，將錢轉(zhuǎn)到周文霞賬戶，事前，徐某1在該公司領(lǐng)了100萬元的工程款，祝某要徐某1將其中20萬元轉(zhuǎn)入盧某個人賬戶，20萬元到賬后，盧某將59300元取出給了饒迎，接著盧某從徐某1給其的20萬元中轉(zhuǎn)給了饒迎155700元。該公司付給徐某140萬元的工程款時，祝某要徐某1將其中10萬元轉(zhuǎn)入饒迎個人賬戶。
（13）同案人饒迎的供述：以市政公司名義設(shè)立的戶名為咸寧市市政工程處，賬號20×××22賬戶是城投公司實際控制，該賬戶銷戶時，我告訴佘某某賬上有三十多萬元利息，佘某某要我把錢先轉(zhuǎn)回市政公司，說他去和祝某溝通，將這些錢弄出來解決點費用，只需要我去和盧某對接。后佘某某給了我?guī)兹f元發(fā)票，要我將發(fā)票給盧某。過了幾天，我和盧某到了潛山信用社，盧某從她卡里向我本人信用社銀行卡中轉(zhuǎn)了十幾萬元，部分用現(xiàn)金存進了我信用社銀行卡，一共是21.5萬元。剩下的錢，盧某說在徐某1的卡里，要徐某1轉(zhuǎn)給我，后又在潛山信用社，徐某1轉(zhuǎn)了10萬元到我信用社銀行卡。我告訴佘某某錢取出來后，佘某某說要用我的股票賬戶將30萬元用來炒股，我就將30多萬元利息全部轉(zhuǎn)入了股票賬戶綁定的農(nóng)業(yè)銀行卡。之后，一直是佘某某在操縱這筆錢。我發(fā)現(xiàn)佘某某炒股虧損了，要佘某某退出了股市。炒股剩下21.1萬元，我提出要佘某某給我一半，佘某某答應(yīng)后，我給了佘某某10萬元，自己拿了11.1萬元，被自己零星使用了。
（14）被告人佘某某的供述：2008年市城投公司以淦河治理項目的名義向農(nóng)發(fā)行貸款幾千萬，因為只能專款專用，貸款必須發(fā)放到施工單位碧云公司，但碧云公司的工程款沒有那么多，在貸款到了碧云公司后，市城投公司就以借款名義將錢轉(zhuǎn)到市政公司，市城投公司需要用錢時，就從市政公司轉(zhuǎn)錢。饒迎告訴我貸款產(chǎn)生了34萬元的利息，是否拿出來，我同意后授權(quán)饒迎去辦理。我和市政公司祝某溝通好后，要饒迎和市政公司盧某辦理。后饒迎拿發(fā)票找盧某把利息取出來了。饒迎問我怎么處理，我說先存在你的賬戶，我用你的炒股賬戶炒股。炒股虧了，只剩下20多萬元，我分了10萬元，轉(zhuǎn)到我妻子鄭某2燕賬戶上了，饒迎分了10.5萬元。
（二）犯受賄罪的事實
2007年至2016年，被告人佘某某利用其擔任城投公司財務(wù)總監(jiān)，分管城投公司城市建設(shè)、工程設(shè)計、造價咨詢、監(jiān)理、財務(wù)審計、土地評估等職務(wù)便利，先后索取或者非法收受他人財物共計300.6725萬元，用于個人投資或其他開支。具體事實如下：
1.2007年上半年，被告人佘某某以將工程設(shè)計業(yè)務(wù)交給武漢設(shè)計院承接為條件，向武漢設(shè)計院咸寧負責人郝某提出由該院按合同金額的20%向佘某某支付費用的要求，郝某向設(shè)計院匯報后答應(yīng)了佘某某的要求。2007年5月20日、6月10日，城投公司與武漢設(shè)計院簽訂了咸寧市銀泉大道、咸寧道路加鋪改造簽訂工程設(shè)計合同，合同總金額為220萬元。咸寧市城投公司就咸寧改造工程分別于2007年8月16日、2007年10月26日向武漢市政工程設(shè)計院支付設(shè)計款共計76萬元。咸寧市城投公司就銀泉大道改造工程分別于2007年8月16日、9月19日、10月10日、2008年7月8日、2013年2月4日向武漢設(shè)計院支付設(shè)計款共計160萬元。事后為兌現(xiàn)承諾，武漢設(shè)計院按佘某某的要求，以向佘某某的胞弟佘某開設(shè)的武漢海晟科技有限公司支付服務(wù)費的方式分別于2007年8月、11月、2008年8月共付給佘某某39.1萬元。
上述事實，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
（1）建設(shè)工程設(shè)計合同、付款記賬憑證，證實：2007年5月30日和同年6月10日，武漢市政工程設(shè)計院與咸寧市城投公司就咸寧市銀泉大道道路加輔改造工程和咸寧工程簽訂了兩份建設(shè)工程設(shè)計合同，合同總金額為220萬元。咸寧市城投公司就咸寧改造工程分別于2007年8月16日、2007年10月26日向武漢市政工程設(shè)計院支付設(shè)計款40萬、36萬共計76萬元。咸寧市城投公司就銀泉大道改造工程分別于2007年8月16日、9月19日、10月10日、2008年7月8日、2013年2月4日向武漢設(shè)計院支付設(shè)計款70萬、20萬、43萬、20萬、7萬共計160萬元。
（2）協(xié)議書、付款憑證，證實：2007年5月20日，武漢市政工程設(shè)計院（代表：趙某）與武漢海晟科技有限公司（代表：佘某）就咸寧市咸寧、銀泉大道前期資料收集和后期施工技術(shù)服務(wù)工作簽訂協(xié)議，協(xié)議報酬41萬元。武漢設(shè)計院分別于2007年8月、11月、2008年8月共支付武漢海晟科技有限公司技術(shù)服務(wù)費39.1萬元。
（3）證人趙某的證言，證實：2007年5月份，郝某向趙某匯報，郝某負責的咸寧城投公司工程的項目需要海晟公司幫忙處理相關(guān)技術(shù)資料和前期資料，合作費用按照合同總額的20%支付，趙某表示同意，并代表公司于2007年5月20日與海晟公司簽訂了協(xié)議書，約定給海晟公司報酬為41萬元。2007年5月30日和同年6月10日，武漢市政工程設(shè)計院與咸寧市城投公司簽訂了兩份建設(shè)工程設(shè)計合同，工程分別是咸寧市銀泉大道道路加輔改造工程和咸寧工程，合同總金額為220萬元，均由郝某負責。武漢市政工程設(shè)計院分六次付給海晟公司39.1萬元，剩下的1.9萬元一直未付。
（4）證人郝某的證言，證實：2007年郝某受武漢設(shè)計院委派到咸寧市開發(fā)市場，在武漢設(shè)計院和咸寧城投洽談做咸寧市銀泉大道、咸寧加鋪改造工程的設(shè)計項目時，佘某某要求武漢設(shè)計院以向海晟公司支付勞務(wù)費的名義向其按合同金額的20%支付，郝某經(jīng)請示公司副總趙某，答應(yīng)了佘某某的要求。武漢設(shè)計院和咸寧城投談好220萬元的設(shè)計費。2017年5月20日佘某以海晟公司老總的名義與武漢設(shè)計院簽訂協(xié)議，約定按總金額220萬元的20%支付扣除稅款后41萬元服務(wù)費。后來武漢設(shè)計院共收到咸寧城投支付的工程設(shè)計費共216萬元，還欠4萬元未支付，武漢設(shè)計院共支付海晟公司39.1萬元，還欠1.9萬元未支付。
（5）證人佘某的證言，證實：2007年5月份，佘某某告訴佘某武漢設(shè)計院在咸寧做一些設(shè)計工程，想對佘某某表示感謝，但對方是國企，直接送錢賬面不好處理，要從佘某的海晟公司過下賬，要佘某找郝某，以武漢設(shè)計院對海晟公司勞務(wù)輸出方式收取41萬元。佘某提出海晟公司要從41萬元中收取10%的稅款，佘某某表示同意。佘某與郝某聯(lián)系后，在武漢設(shè)計院郝某辦公室以海晟公司名義與武漢設(shè)計院簽訂了協(xié)議，約定武漢程設(shè)計院支付41萬元服務(wù)費給海晟公司。按約定，海晟公司分六次以技術(shù)服務(wù)費的名義開具發(fā)票，收取了武漢設(shè)計院39.1萬元，余下1.9萬元沒有支付。佘某扣除10%稅款39100元后，將余款全部轉(zhuǎn)給了佘某某個人銀行賬戶。海晟公司沒有對武漢設(shè)計院在咸寧做的設(shè)計工程提供過任何技術(shù)、勞務(wù)等方面的服務(wù)。
（6）被告人佘某某的供述：2007年年初的一天，我對郝某說：“你在咸寧做了這么多工程，能否給我些費用？”，郝某同意，但說需要向武漢設(shè)計院領(lǐng)導匯報一下。過了幾天，郝某告訴我領(lǐng)導同意了，按照工程總額的20%給我個人，因武漢設(shè)計院是國企，不能直接給我錢，要我找家勞務(wù)公司。我弟弟佘某在武漢注冊了一家海晟公司，我找到佘某，要他去找郝某簽訂協(xié)議。在市城投召開的會議上，我推薦了武漢設(shè)計院兩個工程項目，咸寧和銀泉大道加輔改造工程，總價220萬元。我聯(lián)系好郝某，要佘某去找郝某，以海晟公司名義與武漢設(shè)計院簽訂虛假勞務(wù)合同，勞務(wù)費金額是41萬元。合同簽訂后，每次市城投與武漢設(shè)計院結(jié)算費用后，武漢設(shè)計院就通知我和佘某去結(jié)算費用。余朝海收到錢后，通過銀行轉(zhuǎn)賬到我個人銀行卡30萬元，給我現(xiàn)金4.8萬元，余下的4.3萬元作為稅金給了佘某。我將佘某給我的30萬元錢投入了咸寧天宏化工作為股份，余下的4.8萬元用于了平時開支。
2.2008年至2016年，湖北金某2工程造價有限公司（以下簡稱“金某2公司”）先后在城投公司承接了合同金額1655萬余元的工程審計、咨詢等業(yè)務(wù)。為圖得被告人佘某某在跟蹤審計和工程結(jié)算上對金某2公司的支持與幫助，該公司法人代表金某1在中秋、春節(jié)期間在佘某某辦公室等地先后十二次共送給佘某某現(xiàn)金34萬元。
上述事實，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
（1）營業(yè)執(zhí)照、驗資報告、公司變更通知書、公司章程、公司財務(wù)管理制度，證實：湖北金某2工程造價咨詢有限公司為自然人投資或控股的有限責任公司，法定代表人金某1為控股股東，經(jīng)營范圍包括在省內(nèi)承接建設(shè)項目建議書與可行性研究及投資估算的編制、審核及項目經(jīng)濟評價、工程造價信息咨詢服務(wù)等。
（2）金某2公司2010年至2016年主管業(yè)務(wù)收入科目、年度收入明細賬、自2008年至2017年在咸寧公司承接的項目清單、咸寧城區(qū)馬橋至三班口外環(huán)公路造價咨詢合同、咸寧市南苑小區(qū)公租房工程造價咨詢合同、城投公司支付金某2公司費用目錄、記賬憑證、電匯憑證、武漢市服務(wù)業(yè)發(fā)票、資金審批單、湖北金某22011年第一批結(jié)算審計咨詢費匯總表，記賬憑證、工資表，證實：2008年至2017年，湖北金某2工程造價咨詢有限公司與城投公司均有業(yè)務(wù)往來，共在城投公司承接了87個工程造價咨詢業(yè)務(wù)，城投公司向金某2公司支付了16551955元。
（3）金某1賬號11×××76賬戶的存款歷史個人賬戶明細賬單，證實：2012年1月25日，金某1從該賬戶柜臺取款10萬元，與其陳述的2012年春節(jié)期間送給佘某某10萬元的賄賂來源能予以印證。
（4）證人金某1的證言，證實：佘某某在沒有經(jīng)過招投標的情況下，推薦金某2公司在市城投做工程，從2008年至2017年與市城投公司共簽訂了87個項目，支付了52筆工程款，金額16551955元。為感謝佘某某，2008年中秋節(jié)前，在咸寧國土資源局附近送給佘某某5000元；2009年春節(jié)后，在金某2公司走廊送給佘某某1萬元，2009年中秋節(jié)，在佘某某辦公室給佘某某5000元；2010年春節(jié)后，在捷臣匯東酒店門口，在佘某某的車上，送給佘某某8萬元；2011年，在佘某某新辦公室送給佘某某3萬元，2011年中秋或端午，在南外環(huán)與馬柏路交叉路口工地上，在附近餐館吃完飯后送給佘某某最少是1萬元，最多是2萬元；2012年1月25日在銀行取現(xiàn)10萬元在天宏化工停車場送給了佘某某；2013年春節(jié)后，送給佘某某3萬元；2014年春節(jié)后，在佘某某家門口送給了佘某某2萬元；2015年春節(jié)后，送給佘某某1萬元；2016年春節(jié)后的一天晚上，在交通路如家酒店停車場送給佘某某2萬元，共送給佘某某32萬元。
（5）被告人佘某某的供述：金某1是湖北金某2工程造價咨詢有限公司董事長。2007年金某1的金某2公司開始承接市城投公司的業(yè)務(wù)，八年間做了1500萬元的業(yè)務(wù)。金某1為感謝我的關(guān)照，從2008年春節(jié)開始到2016年春節(jié)，12次共送給我32萬元。
3.2008年，被告人佘某某經(jīng)國家開發(fā)銀行湖北分行徐某3介紹與湖北中安某會計師事務(wù)有限公司、國某華會計師事務(wù)所有限公司湖北分所、大華會計師事務(wù)所湖北分所控制或參股人劉某1相識。2011年至2015年，佘某某不經(jīng)招投標先后將1400余萬元的審計業(yè)務(wù)直接交給劉某1控制或參股的上述三家公司承接。2011年下半年，佘某某向劉某1提出要其幫忙處理40至50萬元費用的要求，劉某1為圖得佘某某繼續(xù)關(guān)照表示同意。2011年12月、2012年1月，劉某1按照佘某某的要求，以向湖北美你家科技有限公司支付裝修費用的名義，分二次將45萬元轉(zhuǎn)入佘某某在該公司擔任法定代表人的侄子成某1的銀行賬戶。2013年初，佘某某以成某1需借錢周轉(zhuǎn)為名向劉某1借款60萬元，劉某1表示同意。2013年1月17、18日，劉某1轉(zhuǎn)款60萬元至湖北美你家科技有限公司賬戶，同月24日，成某1將該款轉(zhuǎn)入其個人賬戶，后在佘某某的安排下將該款以佘某某兒子佘君宇的名義入股咸寧恒大采石場。
上述事實，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
（1）審計業(yè)務(wù)委托合同及付款賬證，證實：咸寧城投公司與湖北中安某公司、國某華會計師事務(wù)所湖北分所、大華會計師事務(wù)所湖北分所簽訂了審計業(yè)務(wù)委托合同及付款賬證情況。
（2）提取筆錄、裝飾裝修工程承包合同，證實：偵查人員于2017年9月1日在大華會計師事務(wù)所湖北分所提取了劉某1與湖北美你家科技有限公司簽訂的《裝飾裝修工程承包合同》。
（3）賬戶開戶信息及交易明細、個人業(yè)務(wù)憑證、銀行存款日記賬，證實：成某1工商銀行62×××23賬戶2011年12月30日收款10萬元，6222021818001751480賬戶2012年1月17日收款35萬元；成某1妻子鮑巖交通銀行62×××44賬戶匯款50萬元至恒大采石場會計龔影建行賬戶，2017年7月31日，恒大采石場會計龔影建行賬戶收到成某14218650500322369賬戶轉(zhuǎn)來兩筆5萬元共計10萬元。
（4）借條，證實：曾某2014年1月3日向劉某1出具過借款100萬元的借條，陳克召于2014年7月1日向劉某1出具過借款80萬元的借條，佘某某是借款擔保人。成某1向劉某1出具過借款60萬元的借條。
（5）證人劉某1（原湖北中安某會計師事務(wù)有限公司實際控制人，原國某華會計師事務(wù)所有限公司湖北分所合伙人，大華會計師事務(wù)所湖北分所負責人,中安世紀能源商貿(mào)有限公司法定代表人）的證言：我通過佘某某的老師徐某3引薦認識了佘某某，佘某某委托國某華會計師事務(wù)所對咸寧市城投公司財務(wù)賬目進行審計。2010年年底，國某華會計師事務(wù)所對咸寧市城投公司做財務(wù)報表審計，2012年、2013年搞年報和發(fā)債的審計工作，2014年以大華會計師事務(wù)所名義給咸寧市城投公司做財務(wù)報表審計，2015年做了年報審計，審計業(yè)務(wù)都沒有經(jīng)過招投標。2011年下半年，佘某某對我說有些費用不好處理，要我給他搞40萬元費用，以后在業(yè)務(wù)上會關(guān)照我。過了幾天，佘某某要我打45萬元到成某1賬戶上，我同意了。我此前不認識成某1，佘某某安排我和成某1見面時，只是說成某1是裝修公司的老總，是他的朋友。我通過湖北中安某會計師事務(wù)有限公司財務(wù)人員胡某1存了10萬元到成某1賬戶上，我再要財務(wù)轉(zhuǎn)35萬元到我個人農(nóng)行卡賬上，我再轉(zhuǎn)35萬元到成某1賬戶上。我把錢轉(zhuǎn)給成某1的事告訴了佘某某。過了一段時間，成某1到武漢與我簽訂了裝修合同，合同上寫的是給我家裝修，我家當時正好也在裝修，但是我叔叔劉愛和找人幫我裝修的，與佘某某、成某1沒有關(guān)系。
2012年，佘某某說資金困難，能不能借五、六十萬給成某1周轉(zhuǎn)下，我猜測成某1與佘某某關(guān)系不簡單，就答應(yīng)了。成某1把賬號發(fā)給我，我就轉(zhuǎn)了60萬給成某1，成某1至今未退給我。
（6）證人胡某1（大華會計師事務(wù)所湖北分所綜合辦主任，原中安某會計師事務(wù)所出納)的證言：劉某1是中安某會計師事務(wù)所總經(jīng)理，大華會計師事務(wù)所湖北分所合伙人。2011年12月30日上午，劉某1給了我10萬元現(xiàn)金，給了我一張寫有收款人姓名、賬戶的紙條，要我到銀行將錢轉(zhuǎn)過去。下午2點，我在武漢中北路工商銀行網(wǎng)點將10萬元轉(zhuǎn)到收款人成某1的賬戶上。2013年1月17日、18日，劉某1安排財務(wù)人員從中安某事務(wù)所向中安世紀能源商貿(mào)有限公司分別轉(zhuǎn)款30萬元，2天共轉(zhuǎn)賬60萬元。2013年12月31日，國某華湖北分所和北京立信工程造價咨詢有限責任公司分別給中安某事務(wù)所轉(zhuǎn)款30萬元，共60萬元，用于歸還在中安某事務(wù)所60萬元的借款。
（7）證人胡某2（咸安區(qū)雙溪鎮(zhèn)恒大采石廠出納）的證言：2013年元月25日恒大采石廠收到成某1通過建行轉(zhuǎn)來給佘君宇交的入股資金60萬元。后佘某某到我辦公室對我說：“成某1轉(zhuǎn)來的錢是我入股恒大采石廠的，你在采石廠登記成佘君宇”，我就按佘某某的要求登記了。佘君宇入股一共是120萬元，在我前任出納龔影任期內(nèi)入股了60萬元。2016年12月20日全部變更為曾飛了。
（8）證人成某1（咸寧市美爾佳科技有限公司董事長、湖北南楚建筑工程有限公司項目經(jīng)理）的證言：我2011年注冊成立了湖北美你家科技有限公司。2011年上半年，我姨父佘某某在武漢和我一起吃飯時，飯席上認識了劉某1，但我和他之間一直沒有來往。后來，佘某某要我和劉某1聯(lián)系，簽訂一個裝修合同，說有什么事劉某1會教我怎么做。我聯(lián)系劉某1后，劉某1說要送佘某某40萬元，但佘某某要劉某1不要直接打給他，找我來就是以他們公司的名義簽訂一份虛假的裝修合同，然后他好把送給佘某某的40萬元以裝修的名義給我，由我去交給佘某某。劉某1還帶我到武漢市工行中南支行以我的名義辦了張工行卡，之后我按40萬元的金額以美你家智能家居公司名義草擬了一份劉某1向我們公司購買智能家居的合同。不記得過了多久，劉某1就把40萬元人民幣打到我工行卡，佘某某用其中的30多萬元給他侄兒買了一臺二手卡車，剩余的錢我都給了佘某某。
2013年，佘某某把我叫到他辦公室，劉某1也在，不記得誰說要我再起草一份裝修合同，金額是60萬元。第二天，我到劉某1所在的武漢大華會計師事務(wù)所，用劉某1電腦以裝修大華會計師事務(wù)所名義打印了一份裝修合同。簽字后，我把賬戶信息告訴了劉某1?；叵虒幒?，我把簽合同的事告訴了佘某某，我問佘某某再怎么搞，佘某某說等錢到賬了再說。過了個把月，劉某1打電話給我，說63萬到賬了，要我查收。我告訴佘某某錢到賬了，佘某某給了我一個賬戶，我就按佘某某的要求，把錢轉(zhuǎn)到了龔影的賬戶。3萬元向稅務(wù)部門交了稅。2013年，佘某某對我說：“上次你和劉某1簽了裝修合同的這個60萬元，我想了下，還是以你的名義補個60萬元的欠條為好，就說你找劉某1借的”。我就找了劉某1，寫了個欠劉某160萬元的欠條，簽字后給了劉某1，回家后告知了佘某某。我2015年在佘某某辦公室見過劉某1以后就一直沒與劉某1聯(lián)系過。
庭審中證言：我準備找佘某某借60萬元，佘某某就介紹我找劉某1借。劉某1借給我60萬，開始沒打借條，是想會很快還回來。劉某1向我發(fā)過一次律師函，催我還錢。60萬元到賬之后，其中30萬給了曾某，30萬借給了佘某某，我另外借了30萬，湊齊60萬元給了佘某某兒子名義入股的咸寧恒大采石場。
（9）被告人佘某某在偵查階段的供述：劉某1是北京大華會計師事務(wù)所湖北分公司負責人。2008年我經(jīng)國家開發(fā)銀行湖北分行四處處長徐某3介紹認識。徐某3要我?guī)兔ψ寗⒛?到我們市城投做年度會計審計業(yè)務(wù)。2009年底，我就將咸寧市城投公司年度報表在未經(jīng)招標的情況下給了劉某1來做，又讓劉某1做了2009、2010、2011、2012、2013年的審計報告，劉某1先后以湖北中安某會計師事務(wù)所、國某華會計師事務(wù)所、北京大華會計師事務(wù)所湖北分公司的名義與市城投簽訂了協(xié)議。2011年上半年，我對劉某1說，我們?nèi)ケ本└惆l(fā)債項目，能否幫我處理一些不好處理的費用。劉某1問我要多少，我說40萬到50萬就可以。2011年6月，劉某1給我說，安排了費用，看要怎么拿。隨后我們商量劉某1以裝修房屋的名義將錢打給我外甥成某1，并將成某1介紹給劉某1認識。2011年下半年，成某1告訴我錢到賬了?？鄣糁俺赡?幫我侄子佘超墊付了37.2萬元購買了一臺二手后八輪汽車，剩下的錢被我取出零用了。2013年年初，劉某1的審計費用結(jié)算后，我和劉某1商量以美你家公司為劉某1的中安世紀能源公司裝修名義拿回60萬費用。隨后，我就安排成某1找劉某1。過了沒多久，成某1告訴我錢到帳了。我就安排成某1轉(zhuǎn)了30萬元到曾某興耀華公司賬戶，剩下的30萬，我要成某1私人湊30萬，一共60萬以我兒子佘君宇的名義轉(zhuǎn)給了恒大采石場，用于入股資金。2014年，我聽說有人反映我的經(jīng)濟問題，我擔心劉某1送的60萬元的事暴露，就安排成某1對劉某1出具一張60萬元的借條。
庭審供述：60萬元是成某1找劉某1借的借款。當時成某1找我借錢，我讓他找劉某1借。借款是成某1用的，不過我也找成某1借了錢。
4.2008年，咸寧恒基商品混凝土有限公司法定代表人張某1從咸寧一九五醫(yī)院的職工處購買了兩套職工住房。被告人佘某某認為咸寧一九五醫(yī)院風水好，委托張某1到該處看房。為圖得佘某某今后對其公司的關(guān)照，張某1將其在一九五醫(yī)院職工手中以24.9925萬元的價格購買的一套住房及車庫送給佘某某。佘某某收受后補交購房款1.0494萬元，并自費裝修入住。
上述事實，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
（1）協(xié)議書復(fù)印件，證實：2008年8月12日，張某1分別與徐某2、陳某1簽訂經(jīng)濟適用房轉(zhuǎn)讓協(xié)議書，共向二人購買2套經(jīng)濟適用房，各向徐某2、陳某1支付轉(zhuǎn)讓費10萬元，二人原應(yīng)付房款由張某1承擔。
（2）提取筆錄、房屋租賃合同，證實：2011年1月1日，張某2與佘某某簽訂了合同，約定張某2將溫泉195醫(yī)院職工小區(qū)B棟402房以每年6000元租賃給佘某某，租期為十年（自2011年1月至2020年12月31日）。
（3）房款支付憑證，證實：2008年8月20日，徐某2向195醫(yī)院支付經(jīng)濟適用房購房款5萬元；2009年1月21日，徐某2向195醫(yī)院支付經(jīng)濟適用房購房款5萬元；2009年5月13日，徐某2向195醫(yī)院支付經(jīng)濟適用房購房款2萬元；2009年9月15日，徐某2向195醫(yī)院支付購車庫款43200元；2017年1月18日，徐某2向195醫(yī)院支付經(jīng)濟適用房購房款10494元（由張某2于2017年1月17日通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬交款）共計173694元。
2008年8月18日，陳某1向195醫(yī)院支付經(jīng)濟適用房購房款5萬元；2009年1月20日，陳某1向195醫(yī)院支付經(jīng)濟適用房購房款5萬元；2009年5月13日，陳某1向195醫(yī)院支付經(jīng)濟適用房購房款2萬元；2009年9月14日，陳某1向195醫(yī)院支付購車庫款29925元；2017年3月22日，陳某1向195醫(yī)院支付經(jīng)濟適用房購房款10494元（現(xiàn)金）共計160419元。
（1）轉(zhuǎn)賬憑證，證實：2010年1月6日，張某1（賬號27×××12）向陳某1的建行賬戶轉(zhuǎn)入20萬元人民幣，同日陳某1轉(zhuǎn)10萬給郭清（賬號62×××88）、支取現(xiàn)金2萬元，1月7日支取現(xiàn)金4萬元，1月8日支取現(xiàn)金40001.2元。
（1）證人張某1的證言：2008年左右，我給張某2買了一九五醫(yī)院職工徐某2和陳某1的職工宿舍，分別是B棟1單元502室和車庫、B棟1單元402室及車庫，502室共付款173694元；402房和車庫共付款249925元，除了房款外，我還給了徐某2和陳某1每人10萬元補償。佘某某聽說這個房子的風水好，要我賣一套房子給他，考慮到佘某某會給公司業(yè)務(wù)提供幫助，我就將B棟1單元402房及車庫送給了佘某某。佘某某自費裝修入住了。2016年10月左右的一天，張某2跟我講，佘某某對她說，市紀委要求公務(wù)員財產(chǎn)都需要登記上報，佘某某居住的那套房子是找張某2租的，以后不住了會退給張某2。2015年，佘某某幫我在武農(nóng)商銀行申請貸款幫了忙，武農(nóng)商銀行給我貸款800萬元，我借了100萬元給佘某某。2015年下半年，在佘某某辦公室，佘某某要鄭某1的工程用我公司的混凝土，此后，鄭某1便停用了他此前使用的新港商混的混凝土，而改用我公司的。
（1）證人張某2的證言：2008年，張某1從一九五醫(yī)院職工手中買了兩套房子，每套房子另外補償了10萬元。有一次，張某1對我講，要把一九五醫(yī)院買的402房子和車庫送給佘某某。402房子和車庫共計花費了260419元，佘某某自己交了10494元。后來看到佘某某裝修后就入住了。2016年10月的一天，佘某某到502來找我，他說市紀委要求領(lǐng)導干部進行財產(chǎn)申報，他住的402不能申報，要我對外說這套房子是我租給他的。說完，就給了我一份他事先打印好的房屋租賃協(xié)議，要我在上面簽了個字。我和張某1沒有找佘某某提出收回該處房屋，也沒有收取過租金。
（1）證人徐某2的證言：2008年，我將自己在一九五醫(yī)院的一套經(jīng)濟適用房B棟1單元502房（含車庫）賣給了恒基公司老板張某1，張某1向一九五醫(yī)院支付購房款173694元。陳某1也將B棟1單元402房賣給了張某1，張某1分別補償了我和陳某1轉(zhuǎn)讓費10萬元。
（8）證人陳某1的證言：2008年，我將自己在一九五醫(yī)院的一套經(jīng)濟適用房B棟1單元402房（含車庫）賣給了張某1，張某1向一九五醫(yī)院支付購房款149925元。徐某2也將B棟1單元502房賣給了張某1，張某1分別補償了我和徐某2轉(zhuǎn)讓費10萬元。
（9）證人鄭某1的證言：2016年，佘某某要我將工程用的混凝土改用張某1公司的混凝土，后我就改用了張某1公司36萬元的混凝土。
（10）被告人佘某某的供述：2009年，我要張某1幫我找一下樓盤好、坐向好的房子。兩、三個月后，張某1告訴我一九五醫(yī)院職工宿舍房子位置不錯，生活方便，不久，他就買了2套，給了我1套。我的1套房子名字是一九五醫(yī)院職工的，張某1買下后把鑰匙交給了我，我自己花錢裝修住進去了。2017年3月份，我補交了10494元。
5.2010年上半年，被告人佘某某得知咸寧市政府擬在咸寧建設(shè)室外露天LED顯示屏后，將此信息告知其原咸寧天宏化工廠的同事現(xiàn)任深圳市艾德森光電有限公司的法定代表人曹某1，并將曹某1介紹給城投公司總經(jīng)理陳躍明及城投公司負責該項目的何某。隨后，咸寧市政府決定在咸安區(qū)出口建造大型LED屏。2011年，深圳市艾德森光電有限公司中標上述工程并于2012年完工。為感謝佘某某的幫助，曹某1于農(nóng)歷2013年春節(jié)前的一天，到佘某某辦公室送給佘某某現(xiàn)金10萬元。
上述事實，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
（1）企業(yè)信用信息公示報告、政府信息公開（企業(yè)檔案）查詢結(jié)果答復(fù)函、證實：深圳市艾德森光電有限公司股東有曹某1、韓某，法定代表人為曹某1，成立于2010年8月2日，經(jīng)營范圍包括LED顯示屏。
（2）深圳市艾德森光電有限公司建設(shè)銀行44×××49賬戶銀行流水、咸寧市室外LED大坪設(shè)備采購及安裝、施工合同，咸寧北出口戶外雙面LED顯示屏設(shè)備采購、安裝及施工合同，檢驗報告，證實：咸寧市城市廣告發(fā)展有限公司于2014年1月27日收到咸寧市城投公司2254377.95元。2011年10月12日、2013年10月12日，深圳市艾德森光電有限公司承接了咸寧市城市廣告發(fā)展有限公司的咸寧市室外LED大坪設(shè)備采購及安裝、施工項目、咸寧北出口戶外雙面LED顯示屏設(shè)備采購、安裝及施工項目，合同價款分別為3768389元、4675540元，付款方式均為全部工程建設(shè)、安裝調(diào)試完畢并經(jīng)驗收合格交付使用后支付合同總款的10%，余下的分三年付清。
（3）檢驗報告、咸寧市審計局對咸寧北出口戶外雙面LED顯示屏設(shè)備采購、安裝及施工竣工結(jié)算審計報告、工程造價審計確認表，證實：咸寧市室外LED大坪設(shè)備采購及安裝、施工項目于2013年12月19日經(jīng)專家組驗收合格，咸寧北出口戶外雙面LED顯示屏設(shè)備采購、安裝及施工項目于2015年1月29日驗收。
（4）咸寧市城市廣告發(fā)展有限公司記賬憑證、資金審批單等付款賬證，證實：經(jīng)佘某某審批同意，咸寧市城市廣告發(fā)展有限公司因咸寧市室外LED大坪設(shè)備采購及安裝、施工項目分別于2012年1月11日、9月27日、2013年2月4日、2014年1月27日向深圳市艾德森光電有限公司支付工程款150萬元、150萬元、80萬元、155.437795萬元共計5354377.95元，因咸寧北出口戶外雙面LED顯示屏設(shè)備采購、安裝及施工項目分別于2014年1月27日、2015年2月11日、2016年2月4日、5月24日向深圳市艾德森光電有限公司支付工程款70萬元、150萬、300萬、50萬共計570萬元；
（5）證人曹某1的證言：我與佘某某因原均為咸寧市天宏化工公司股東相識，2009年我退股并在深圳開辦艾德森光電有限公司并告訴了佘某某。2011年佘某某告知我咸寧市城投公司準備招標潛山廣場、桂花廣場一、二期LED顯示屏項目，之后我中標該項目，在項目施工過程中，因城投公司原因延誤工期，經(jīng)佘某某同意，在沒有對顯示屏驗收情況下，城投公司提前支付我工程款150萬元。2012年年底或者2013年初，為感謝佘某某，我在佘某某辦公室送給佘某某現(xiàn)金10萬元。
（6）證人何某的證言:2011年10月中旬，曹某1的深圳艾德森光電有限公司承接了城投公司的二級公司城市廣告發(fā)展公司的桂花廣場一期、二期和潛山廣場LED顯示屏項目，2013年10月，該公司再次承接了城市廣告發(fā)展公司咸寧北高速出口雙面LED顯示屏項目，在施工過程中，因城投公司原因延誤工期，經(jīng)城投辦公會決定，城投公司提前支付曹某1工程款150萬元。
（7）被告人佘某某的供述：2009年，曹某1到咸寧跑市場時請求我予以關(guān)照。2010年上半年，得知咸寧市政府有意向在咸寧建設(shè)幾塊LED顯示屏，我分管該項目，就立馬告訴曹某1并叫其帶資料到咸寧面談，后曹某1中標該項目，2012年國慶節(jié)前后該項目完工，2013年春節(jié)前曹某1為感謝我為其提供信息使其中標并及時支付工程款，在我辦公室送給我10萬元現(xiàn)金。
6.2008年，湖北春天陽光土地評估咨詢有限公司咸寧分公司負責人熊某為擴大業(yè)務(wù)，請被告人佘某某幫忙關(guān)照業(yè)務(wù)，承諾不會虧待佘某某，佘某某表示同意。2008年至2016年，佘某某先后介紹熊某在城投公司承接了370余萬元的土地評估業(yè)務(wù)。為感謝佘某某，熊某于2012年至2015年在佘某某辦公室、咸寧大道人民廣場路段的非機動車道、咸寧市政府前同心橋先后四次共送給佘某某現(xiàn)金24萬元。
上述事實，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
（1）湖北春天陽光土地評估咨詢有限公司土地價格委托評估合同書、土地評估協(xié)議書、記賬憑證、轉(zhuǎn)賬憑條、發(fā)票等賬證證實：湖北春天陽光土地評估咨詢有限公司自2008年至2016年期間在咸寧市城投公司不斷承接土地評估業(yè)務(wù)，城投公司共向該公司支付371.24萬元費用。
（2）證人熊某的證言：2010年，我外甥成某3帶我到佘某某辦公室，請佘某某關(guān)照幫忙承接土地評估業(yè)務(wù)，成某3代我承諾不會虧待佘某某，佘某某答應(yīng)盡量關(guān)照。不久后，佘某某就安排了一個比較大的業(yè)務(wù)給我做，該業(yè)務(wù)結(jié)算后，我將十幾萬元給成某3要他送給佘某某。之后我根據(jù)佘某某介紹的業(yè)務(wù)量，為感謝佘某某，先后于2012年年底在佘某某辦公室、2013年底、2015年春節(jié)期間在咸寧大道靠近人民廣場的非機動車道、2015年年底在咸寧市市政府前同心橋右邊路邊共送給佘某某24萬現(xiàn)金。
（3）證人陳某2的證言：湖北春天陽光土地評估咨詢有限公司咸寧分公司實際負責人是熊某。
（4）被告人佘某某的供述：2005年我經(jīng)高中同學成某3與湖北春天陽光土地評估咨詢有限公司咸寧分公司負責人熊某相識，成某3要我關(guān)照熊某，并當著熊某的面說日后會感謝我，我當時答應(yīng)了。自2010年，我每年介紹業(yè)務(wù)給熊某做。2013年中秋節(jié)，熊某在我辦公室送我一個布袋，布袋里面用報紙包了10萬元人民幣；2014年春節(jié)前，熊某打電話叫我過去，在咸寧靠近人民廣場的非機動車道上，熊某送給我一個塑料袋，塑料袋里面裝有7萬元人民幣；2015年春節(jié)前在咸寧靠近的非機動車道上，熊某送給我一個塑料袋，塑料袋里面裝有5萬元人民幣；2016年春節(jié)前，在咸寧市市政府前同心橋右邊路邊送給我人民幣4萬。
7.2006年，被告人佘某某為打破咸寧監(jiān)理行業(yè)的壟斷格局，委托潘某的妹夫方某強幫忙引薦外地監(jiān)理公司參與城投公司的監(jiān)理業(yè)務(wù)。方某強引薦了湖北共圓工程建設(shè)監(jiān)理有限責任公司（以下簡稱“共圓公司”）后，讓潘某幫助協(xié)調(diào)共圓公司與城投公司的關(guān)系。在共圓公司承接城投公司的監(jiān)理業(yè)務(wù)期間，佘某某安排潘某出面向共圓公司總監(jiān)理高某索要回扣，高某同意按城投公司監(jiān)理費的20%給予佘某某。共圓公司收到咸寧城投支付的監(jiān)理費后，于2007年中秋節(jié)至2009年春節(jié)期間將監(jiān)理費的20%共計32.4萬元現(xiàn)金通過潘某分五次轉(zhuǎn)交佘某某，佘某某收到該款后部分分給潘某。
上述事實，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
（1）營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)信息咨詢報告、關(guān)于徐某4股份轉(zhuǎn)讓的決定、關(guān)于咸寧項目部人員安排的決定、關(guān)于變更項目總監(jiān)的決議、關(guān)于嚴禁在生產(chǎn)經(jīng)營活動中行賄受賄的決議，證實：共圓公司于1997年4月29日成立，類型為其他有限責任公司，法定代表人為曹某2，經(jīng)營范圍包括市政工程監(jiān)理等業(yè)務(wù)，2001年9月10日增加23名包括高某在內(nèi)的自然人股東。共圓公司于2008年1月1日任命高某為咸寧項目總監(jiān)理工程師，實行總監(jiān)負責制。
（2）共圓公司在咸寧城投承接監(jiān)理業(yè)務(wù)情況、城投公司向共圓公司支付監(jiān)理費賬證，證實：2006年至2014年期間，咸寧城投共委托共圓公司對55個工程進行監(jiān)理，合同價款共計679.1859萬元；2007年1月至2010年8月，城投公司共向共圓公司支付監(jiān)理費共計245.628萬元。
（3）證人高某的證言，證實：2007年我在共圓公司擔任咸寧項目部總監(jiān)理工程師。2006年咸寧城投公司將咸寧市城區(qū)綠化改造工程和咸寧市馬柏路人行道改造工程的監(jiān)理業(yè)務(wù)直接交給共圓公司承接，此后城投公司又陸續(xù)將青龍路工程、咸寧西延伸工程的監(jiān)理業(yè)務(wù)交給共圓公司承接，到2007年春節(jié)前，城投公司一直拖欠監(jiān)理費，我請方某強幫忙與城投公司協(xié)調(diào)，方某強讓我與潘某聯(lián)系，我與潘某取得聯(lián)系后，潘某提出要收取回扣，最終商定我按城投付款的20%給予潘某好處費，并經(jīng)共圓公司老總同意。后在2007年2月16日至2007年11月8日期間，我先后5次在城投公司支付監(jiān)理費后，將其中20%共計33.024萬元現(xiàn)金支付給潘某。此后，因共圓公司成本增加，我向潘某表示無法繼續(xù)支付回扣，潘某表示無法對佘某某交待，我承諾可以過節(jié)費的形式表示感謝，之后分別于2008年1月29日、9月9日城投公司支付監(jiān)理費后，2次各送1萬元現(xiàn)金給佘某某。
（4）證人曹某2的證言，證實：2006年共圓公司開始在咸寧城投承接監(jiān)理業(yè)務(wù)，都是高某聯(lián)系承接的。截止2017年8月，共承接了五十個監(jiān)理項目，合同金額600多萬。公司收到咸寧城投監(jiān)理費后，公司將監(jiān)理費的40%，以費用的形式撥付給高某，由高某自主分配監(jiān)理費。
（5）同案人潘某的供述：2006年下半年，因佘某某委托方某強推薦外地監(jiān)理公司到咸寧城投承接業(yè)務(wù)，方某強通過漢陽市政李經(jīng)理介紹了湖北共圓監(jiān)理公司給咸寧城投，并要我?guī)凸矆A公司的高某協(xié)調(diào)與佘某某的關(guān)系。在高某承接了城投公司的業(yè)務(wù)后，佘某某讓我找高某洽談收取回扣事宜，我在高某請其幫忙協(xié)調(diào)城投公司支付監(jiān)理費事宜時向高某轉(zhuǎn)達了佘某某收取回扣的要求，最終雙方商定按照城投公司支付監(jiān)理費的20%向佘某某支付回扣。2007年中秋節(jié)前、2008年春節(jié)前、端午節(jié)前、中秋節(jié)前、2009年春節(jié)前高某先后5次通過我向佘某某支付了回扣，每次佘某某從這些現(xiàn)金中拿出2萬元到5萬元給我，我總共得了12萬元到13萬元的樣子。
（6）被告人佘某某的供述：2006年至2009年我在擔任咸寧市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司財務(wù)總監(jiān)、咸寧市城市建設(shè)資金管理中心副主任兼財務(wù)總監(jiān)期間，為打破咸寧監(jiān)理行業(yè)壟斷格局，安排潘某及其妹夫方某強幫忙引薦一、兩家外地監(jiān)理公司參與咸寧城投監(jiān)理業(yè)務(wù)，后潘某、方某強引薦了共圓監(jiān)理公司，在業(yè)務(wù)開展后，我就安排潘某與共圓公司洽談收取回扣事宜，并向潘某承諾共享。后潘某與共圓公司談好按城投公司支付監(jiān)理費的20%給予回扣。此后自2007年至2010年，城投公司指定共圓監(jiān)理公司承接監(jiān)理業(yè)務(wù)并按合同支付了監(jiān)理費。2007年中秋節(jié)至2009年春節(jié)，高某共通過潘某送交給我32.4萬元，其中我分給潘某12萬元。
8.2012年，被告人佘某某為幫助咸寧興耀華模型有限公司（以下簡稱“興耀華公司”）融資，在該公司擔保物沒有到位的情況下，安排其分管的咸寧市中小企業(yè)投資融資擔保有限責任公司（以下簡稱“中小企業(yè)擔保公司”）為該公司在咸寧市農(nóng)商銀行天成支行貸款900萬元予以擔保。2013年，佘某某為幫興耀華公司融資，在興耀華公司抵押物一直未到位、負債過高等情況下，再次安排中小企業(yè)擔保公司分別為興耀華公司及該公司法人代表曾某實際控制的咸寧市諾泰電氣有限公司在湖北咸安武農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行有限責任公司、湖北省農(nóng)村信用社聯(lián)合社貸款1300萬元、在中國郵政儲蓄銀行股份有限公司咸寧市分行、湖北咸安武農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行有限責任公司貸款1300萬元進行擔保。為感謝佘某某在融資等方面的幫助，曾某于2013年10月送給佘某某20萬元。
上述事實，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
（1）審計報告（附咸寧市中小企業(yè)投資融資擔保有限責任公司財務(wù)報表，包括2013年12月31日的資產(chǎn)負債表、2013年度的利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動表以及財物報表附注），證實：咸寧市中小企業(yè)投資融資擔保有限責任公司在2013年年初的凈資產(chǎn)為134842278.20元，并經(jīng)湖北中安某會計師事務(wù)有限公司審計確認。
（2）咸寧市中小企業(yè)投資融資擔保有限責任公司擔保項目評審會審議表，證實：2013年5月20日，擔保公司就咸寧市諾泰電氣有限公司在中國郵政儲蓄銀行股份有限公司咸寧市分行（400萬）、湖北咸安武農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行有限責任公司（900萬）共計1300萬元流動資金貸款和咸寧市興耀華模型有限公司在咸寧市咸安區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社（900萬元）、湖北咸安武農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行有限責任公司（400萬）共計1300萬元流動資金貸款項目召開了擔保項目評審會，鑒于咸寧市興耀華模型有限公司誠信度有一定問題、兩家公司實為一家且總負債過高、經(jīng)營不穩(wěn)定這三個因素，審貸會成員均不同意追加代理，但為了支持該企業(yè)發(fā)展，城投公司領(lǐng)導多次明確指示要給予追加貸款，按下級服從上級的組織原則，同意按領(lǐng)導指示意見辦。
（3）委托擔保合同、反擔保合同、保證反擔保合同、抵押反擔保合同、專業(yè)擔保公司擔保、合同小企業(yè)擔保合同、擔保承諾書，證實：2013年6月7日、21日，咸寧市中小企業(yè)投資融資擔保有限責任公司共為咸寧市諾泰電氣有限公司在中國郵政儲蓄銀行股份有限公司咸寧市分行貸款400萬、在湖北咸安武農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行有限責任公司貸款900萬元提供了擔保；2013年8月5日、9月30日，咸寧市中小企業(yè)投資融資擔保有限責任公司分別為咸寧市興耀華模型有限公司在湖北咸安武農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行有限責任公司貸款400萬元、在湖北省農(nóng)村信用社聯(lián)合社貸款900萬元提供了擔保。
（4）證人曾某的證言：2013年咸寧興耀華公司在抵押物不足的情況下，通過佘某某對咸寧中小企業(yè)投資融資擔保公司做工作，貸款2600萬元，佘某某通過個人擔保在外給我融資2700萬元。因興耀華公司在外欠賬太多我準備申請破產(chǎn)，佘某某不同意，我就將企業(yè)交給佘某某托管，我負責生產(chǎn)，佘某某負責債權(quán)債務(wù)，因佘某某是公職人員，不能明面上管理公司，就聘請了劉某2負責管理公司。2013年9月，我們又通過咸寧中小企業(yè)投資融資擔保公司擔保融資了900萬元，我、佘某某、劉某2、胡某4商量后決定用750萬元還佘某某幫我擔保的借款，給佘某某、劉某2、胡某4每人20萬元，商量好以后，我要佘某某借張銀行卡，然后將20萬元轉(zhuǎn)到銀行卡上。第二天，我安排劉某2按頭天說好的還佘某某的擔保借款，我問劉某2給佘某某的20萬元安排好沒有，劉某2和佘某某都說錢給了。給佘某某、劉某2、胡某4每人20萬元，是因為我在辦理2600萬元貸款時，貸款公司不愿意給我辦理，佘某某分管擔保公司，出面做了工作，胡某4從中協(xié)調(diào)，劉某2是聘為融資顧問。
（5）證人劉某2的證言，證實:2013年佘某某出面通過中小企業(yè)投資融資擔保公司幫曾某在農(nóng)商行天成支行貸款900萬元，曾某拿到該款后，因我為曾某擔保了債務(wù)，曾某將其中300萬元交由我控制，一部分還了佘某某擔保的貸款，一部分留作日常開支。之后，因為佘某某在通過市擔保公司擔保到銀行貸款是不符合擔保條件的，因擔保公司是佘某某分管，佘某某要擔保公司出具擔保手續(xù)，讓曾某貸款了2600萬元，曾某為感謝佘某某的幫忙，讓我取款20萬送給佘某某。我于2013年10月17日在民生銀行武漢硚口支行取20萬送給了佘某某。
（6）證人劉某3、陳某3、王某的證言，證實：2012年初，佘某某向劉某3、陳某4介紹咸寧市興耀華模型有限公司，讓擔保公司擔保貸款900萬元，擔保公司在興耀華公司抵押物沒有到位的情況下為該公司進行了擔保，且之后抵押物一直未到位。2013年5月，佘某某將王某、劉某3、陳某4叫到其辦公室，在該辦公室曾某提出分別以咸寧市諾泰電氣公司、咸寧興耀華公司的名義要擔保公司各擔保貸款1300萬共計2600萬元，因曾某負債高、誠信低，擔保風險大，劉某3、陳某4等人不同意，但因佘某某分管其公司，最后還是根據(jù)佘某某的指示進行了擔保。
（7）被告人佘某某的供述：曾某分別于2012年、2013年向其城投公司下屬單位咸寧市中小企業(yè)投資融資擔保有限責任公司貸款900萬元、2600萬元時（2600萬元至今未還），我向擔保公司打了招呼，曾某送給我20萬元。我和曾某之間存在借貸關(guān)系，2012年至2014年期間我因為曾某擔保債務(wù)而代還及直接借款給曾某共計700多萬元，在借貸時，佘某某與曾某約定曾某送給佘某某的20萬元用于抵扣借款。
9.2009年，湖北銀行咸寧溫泉支行理財經(jīng)理謝某通過饒迎找到被告人佘某某，請求佘某某增加城投公司在湖北銀行的存款，承諾將銀行給其個人的獎勵給予佘某某和饒迎，佘某某表示同意并安排饒迎具體經(jīng)辦，后城投公司增加了在湖北銀行的存款。為兌現(xiàn)承諾，謝某先后多次共送給佘某某和饒迎10.18萬元現(xiàn)金，佘某某、饒迎各分得部分。
上述事實，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
（1）城投公司湖北銀行69×××74賬戶交易明細,證實：咸寧市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司自2010年3月26日至2012年7月26日期間，該賬戶有大量資金交易，其中2010年3月26日至2011年9月賬戶余額保持在千萬以上，2012年7月26日賬戶余額在百萬以上。
（2）謝某2010年-2012年城投績效工資發(fā)放測算情況表、謝某2010年-2012年城投績效工資發(fā)放發(fā)放情況，謝某湖北銀行62×××68賬戶交易明細，證實：謝某2010年-2012年城投績效工資經(jīng)測算有241703元，實際發(fā)放193707元。謝某從其上述賬戶分別于2010年8月18日取現(xiàn)金23000元、2010年11月22日取現(xiàn)金14000元、2011年1月25日在ATM機上分10次取現(xiàn)金2萬元、2011年4月28曰在ATM機分7次取現(xiàn)金13500元、2011年7月28日取現(xiàn)金8000元、2011年10月26日取現(xiàn)金16000元、2012年1月10日取現(xiàn)金6300元。
（3）證人謝某的證言：2009年，我為了提高城投公司在湖北銀行的存款量，通過饒迎找到佘某某，承諾將銀行給自己的獎金全部給二人，二人同意，之后城投公司陸續(xù)將資金存入了我們銀行，日均存款大約有4000多萬，最高到了9000多萬。銀行每次給我兌付獎金后，我按約定分別于2010年8月8日送給饒迎23000元，2010年11月22日送給給饒迎14000元，2011年1月25日送給饒迎18000元，2011年4月28日送給饒迎13500元，2011年7月28日送給饒迎8000元，2011年10月26日送給饒迎16000元，2012年1月10日送給饒迎6300元，2012年5月送給饒迎2000元，2012年7月-8月送給饒迎1000元，共向饒迎支付了人民幣10.18萬元。
（4）同案人饒迎的供述：2010年，謝某多次找佘某某提高城投公司在湖北銀行的存款量，佘某某未同意，就請我?guī)兔Γ腋嬷x某信用社找佘某某拉存款都是按日均余額給佘某某回扣，謝某表示其也可以給回扣，之后我就帶謝某找佘某某，并向佘某某介紹稱謝某是我老鄉(xiāng)，謝某向佘某某承諾按日均余額萬分之三到萬分之四的比例給費用，佘某某遂同意提高湖北銀行的存款量并安排了我具體經(jīng)辦。2010年至2012年，謝某分9次共在我家里或辦公室交給我10.18萬元，我將錢交給佘某某，佘某某分了大約4萬多元給我。
（5）被告人佘某某的供述，證實：2009年，謝某為提高城投公司在湖北銀行的存款量，由饒迎帶領(lǐng)謝某來找我，謝某向我承諾將銀行給予其個人的獎勵費用給我和饒迎，我安排了饒迎具體經(jīng)辦。幾個月后，饒迎分多次將謝某給予的費用交給我，我分得5萬多元，其余分給了饒迎。
10.2012年，武漢市鑫金建筑安裝裝飾工程有限公司（以下簡稱“鑫金公司”）為承接城投公司的項目，向魏某借款2000萬元用于繳納保證金，后因鑫金公司無力償還魏某的借款，將其向城投公司收取保證金的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給魏某。保證金到期后，城投公司因無力支付該款，于2014年4月24日將該款轉(zhuǎn)為借款。借款到期后，魏某為收回借款多次請被告人佘某某幫忙，2015年2月城投公司還清借款，為感謝佘某某，魏某在佘某某辦公司送給佘某某現(xiàn)金1萬元。
上述事實，有經(jīng)庭審舉證、質(zhì)證，本院予以確認的下列證據(jù)證實：
（1）咸寧市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司明細分類賬、記賬憑證、對公通存收款人回單、地稅統(tǒng)一收款收據(jù)等賬證。
證實：2011年11月至2014年1月，武漢市鑫金建筑安裝裝飾工程有限公司先后就城際鐵路南站、東外環(huán)道路與土地開發(fā)向咸寧市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司共繳納保證金4200萬元。
（2）債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、記賬憑證、債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知，證實：2013年11月11日，武漢市鑫金建筑安裝裝飾工程有限公司將其在承接咸寧市東外環(huán)道路工程時向咸寧市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司繳納的保證金2000萬元轉(zhuǎn)讓給魏某。
（3）記賬憑證、承諾書、咸寧市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司文件處理箋、湖北省咸寧市中級人民法院協(xié)助執(zhí)行通知書、執(zhí)行裁定書、保證書，證實：武漢市鑫金建筑安裝裝飾工程有限公司因向咸寧市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司繳納的保證金中有第三人的出資而被咸寧市中級人民法院裁定將對應(yīng)款項變更至第三人名下，且咸寧市中級人民法院通知咸寧市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司協(xié)助執(zhí)行。
（4）明細分類賬、記賬憑證、借款合同、收條、收據(jù)、轉(zhuǎn)賬支票存根、資金審批單，證實：2014年4月24日，城投公司與魏某簽訂借款合同，向魏某借款2000萬元，借款期限5個月，年利率7.2%，魏某于4月28日向城投公司出具收到保證金2000萬元的收條、收據(jù)，2014年9月30日、2015年2月10日，城投公司分別向魏某償還借款500萬、1500萬共計2000萬元本金。
（5）證人魏某的證言，證實：2012年魏某借款2000萬元給武漢鑫金建筑安裝裝飾工程有限公司用于城投公司的項目保證金，后武漢鑫金建筑安裝裝飾工程有限公司無力償還該款，就與魏某簽訂債券轉(zhuǎn)移協(xié)議并交給城投公司，約定城投公司將其公司2000萬元保證金退給魏某，保證金到期后，城投公司沒有錢給，就向魏某出具2000萬元的借條，借款到期后，魏某為收回該款，多次找城投公司的財務(wù)總監(jiān)佘某某及公司總經(jīng)理，2015年2月10日城投公司將該款全部償還后的一天，魏某為感謝佘某某，在佘某某辦公室送給佘某某1萬元現(xiàn)金。
（6）被告人佘某某的供述：2015年上半年的一天，因城投公司欠魏某2000萬元，魏某為拿到該款，到佘某某辦公室請求城投公司盡快將該款撥付，佘某某立即安排財務(wù)部當天把錢支付給魏某，魏某離開時送給佘某某1萬元現(xiàn)金。
11.認定本案事實的綜合證據(jù)
（1）咸寧城市發(fā)展（集團）有限責任公司營業(yè)執(zhí)照，證實：該公司為國有獨資有限責任公司，成立于2016年8月26日，經(jīng)營范圍包括城市道路、橋梁、供水、排水、污水處理、園林綠化基礎(chǔ)設(shè)施的投資、建設(shè)與經(jīng)營管理、城建工程項目總承包等。
（2）咸寧市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司營業(yè)執(zhí)照、咸寧市城市建設(shè)資金管理中心事業(yè)單位法人證書，證實：該公司為有限責任公司，成立于2005年12月1日，經(jīng)營范圍包括土地儲備收購、開發(fā)經(jīng)驗，城市基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的建設(shè)、運營，政府公共資源的特許經(jīng)營，市域內(nèi)產(chǎn)業(yè)、中小企業(yè)及項目的融資、投資、委貸。咨詢評估服務(wù)；咸寧市城市建設(shè)資金管理中心是事業(yè)單位，經(jīng)費來源為全額撥款。
（3）領(lǐng)導干部基本信息登記表、任職通知、人事任（聘）用通知、免職通知、基本情況說明、任職及黨組分工通知、調(diào)整公司領(lǐng)導班子成員工作分工通知，證實：被告人佘某某于2006年9月任咸寧市城投公司財務(wù)總監(jiān)，2008年12月2日任咸寧市城市建設(shè)資金管理中心副主任兼任財務(wù)總監(jiān)；2010年1月8日任咸寧市城市建設(shè)資金管理中心黨組成員，負責紀檢工作；2011年7月11日兼任城順公司財務(wù)總監(jiān)；2014年7月7日負責融資計劃和項目籌資、財務(wù)、資金結(jié)算和城市公共資產(chǎn)資源經(jīng)營部工作，分管計劃財務(wù)部（資金結(jié)算中心）、融資招商部、湖北盛某和投資有限公司（兼董事長），聯(lián)系湖北香城泉都投資建設(shè)有限公司及總經(jīng)理交辦的其他工作；2015年負責投資、融資、財務(wù)、內(nèi)審等工作及總經(jīng)理交辦的其他工作，分管計劃財務(wù)部、投融資管理部和審計部。
（4）移送函，證實：咸寧市于2016年11月21日對佘某某涉嫌違紀立案審查，2017年3月29日對其采取了“兩規(guī)”措施進行審查，2017年6月19日將涉嫌犯罪問題移送咸寧市人民檢察院偵查。
（5）戶籍證明，證實被告人佘某某的出生日期等個人身份情況。
庭審中，被告人及其辯護人提交了以下證據(jù)：
（1）律師函，證明：北京有恒律師事務(wù)所律師鄔某、卞某于2017年12月16日向成某1出具了一份律師函，督促成某1向劉某1償還2013年3月出具借據(jù)的60萬元借款
（1）房屋買賣協(xié)議書，證明：一九五醫(yī)院職工住宿樓轉(zhuǎn)讓費優(yōu)惠金額不確定。
對控辯雙方的爭議焦點，綜合評判如下：
（1）關(guān)于辯護人辯稱在被告人佘某某與饒迎共同貪污中及收受謝某賄賂中沒起主要作用的辯護意見，經(jīng)查，證人祝某的證言、被告人佘某某及同案人饒迎的供述證實倒賬賬戶的開設(shè)及提取賬戶內(nèi)的結(jié)存利息交給饒迎，均系被告人佘某某的主導和安排，贓款也是由佘某某支配，佘某某在共同貪污犯罪中起主要作用，應(yīng)認定為主犯。佘某某與饒迎共同收受謝某賄賂犯罪中作用相當，該事實有謝某的證言、佘某某與饒迎的供述在卷證實，對辯護人的該辯護意見，不予采納。
2、關(guān)于被告人及辯護人辯稱指控佘某某收受劉某1賄賂60萬元是成某1向劉某1的民間借貸，劉某1至今還在向成某1催討借款，有借條及律師催討函為證的辯護意見，經(jīng)查，佘某某以借為名向劉某1索賄60萬元的事實，有佘某某的供述與成某1的證言證實，對劉某1向佘某某行賄60萬元的的行賄理由、行賄金額、行賄過程能相互印證，并有審計業(yè)務(wù)委托合同、付款憑證、裝飾裝修工程承包合同、銀行交易明細予以佐證，佘某某的供述與成某1的證言對贓款的去向與胡某1、胡某2的證言印證。正常的民間借貸一般基于雙方的情感關(guān)系及經(jīng)濟往來，成某1與劉某1之間僅有為佘某某、劉某1之間進行權(quán)錢交易的一兩面之緣，成某1找劉某1借款數(shù)額較大又不出具借條，其理由不符合常理，佘某某為逃避調(diào)查，要成某1將收受的60萬元款項以成某1的名義向劉某1出具借條，該借據(jù)未標注借款時間及約定還款期限，且成某1、佘某某都明確承認過以出具借條的形式來掩蓋受賄的實質(zhì)，故該行為屬于為掩飾受賄犯罪的處置行為，不影響對佘某某受賄事實的認定，依法應(yīng)當認定為受賄罪。故對辯護人提出的該辯護意見，本院不予采納。
3、關(guān)于被告人及辯護人辯稱佘某某收受張某1價值24.9925萬元房子中的10萬元轉(zhuǎn)讓費是一個浮動的數(shù)字，不能將轉(zhuǎn)讓費認定為犯罪金額的辯護意見，經(jīng)查，根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院<關(guān)于辦理受賄刑事案件適用法律若干問題的意見>》規(guī)定，收受請托人購買的房屋，受賄數(shù)額應(yīng)按交易時支付的實際成交價格計算，故對辯護人的該辯護意見不予采納。
4、關(guān)于被告人及辯護人辯稱佘某某收受高某32.4萬元中潘某拿走的12萬元不應(yīng)認定為佘某某受賄款的辯護意見，經(jīng)查，潘某介紹高某與佘某某等人接洽，后又在佘某某安排下，出面跟高某商談佘某某所得回扣款，后先后5次將高某給的提成費用送給佘某某，佘某某先后分給了潘某部分現(xiàn)金，兩人都明知贓款的分配金額，兩人是在共同受賄故意的支配下，相互配合共同收受他人賄賂，在犯罪中均共同分擔著犯罪行為，應(yīng)對全部犯罪結(jié)果承擔責任，故應(yīng)以總額認定犯罪數(shù)額，對被告人及辯護人的該辯護意見，不予采納。
5、關(guān)于被告人及辯護人辯稱佘某某和曾某之間不存在“錢權(quán)交易”，佘某某沒有收受曾某賄賂的主觀故意，20萬元已抵扣曾某所欠佘某某的債務(wù)的辯護意見，經(jīng)查，證人曾某的證言證實，曾某、佘某某、劉某2、胡某4四人商量后決定用750萬元還佘某某的擔保借款，另給佘某某、劉某2、胡某4每人20萬元，并安排了劉某2去辦理。給佘某某的20萬元是對佘某某在擔保貸款工作中的幫助表示感謝。證人劉某2的證言證實曾某送給佘某某的20萬元是感謝費。證人劉某3、陳某3、王某的證言證實曾某的公司負債高、誠信低，擔保風險大，不符合貸款條件，劉某3、陳某4等人不同意貸款，但因佘某某分管其公司，最后還是根據(jù)佘某某的指示進行了擔保，故20萬元應(yīng)認定是被告人佘某某利用職務(wù)上的便利，收受的他人財物。對被告人及辯護人的該辯護意見，不予采納。
6、關(guān)于辯護人辯稱佘某某應(yīng)認定為自首和立功的辯護意見，經(jīng)查，在案證據(jù)顯示，在咸寧市調(diào)查階段，佘某某是被紀委工作人員帶走進行調(diào)查談話，后紀委將其移送咸寧市檢察機關(guān)查處，因此佘某某屬被動歸案。佘某某檢舉揭發(fā)他人的犯罪事實，無證據(jù)證明經(jīng)偵查機關(guān)查證屬實，依照現(xiàn)有證據(jù)佘某某行為不符合刑法及有關(guān)司法解釋關(guān)于認定自首、立功的法律規(guī)定，故對辯護人的該辯護意見，不予采納。
本院認為，被告人佘某某身為國家工作人員，伙同他人利用職務(wù)上的便利，侵吞國家財產(chǎn)31.5萬元，數(shù)額巨大；單獨或伙同他人利用職務(wù)上的便利，索取或者非法收受他人財物300.6725萬元，為他人謀取利益，數(shù)額特別巨大，其行為分別構(gòu)成了貪污罪和受賄罪。佘某某一人犯數(shù)罪，依法應(yīng)予數(shù)罪并罰。被告人佘某某具有索賄情節(jié)，依法應(yīng)當從重處罰。被告人佘某某歸案后能坦白交代貪污犯罪的事實，依法可對該罪從輕處罰；如實供述受賄犯罪的主要犯罪事實，可酌予從輕處罰。被告人佘某某與同案人饒迎共同受賄的違法犯罪所得10.18萬元已在饒迎一案處理，故在本案不再重復(fù)對該贓款處分。依照《中華人民共和國刑法》第三百八十二條第一款第二項、第二款、第三百八十三條第一款、第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第二十五條第一款、第六十九條第一、三款、第六十七條第三款、第六十四條、第五十二條、第五十三條、最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理貪污賄賂案件適用法律若干問題的解釋》第二條第一款、第三條第一款、第十三條第一款、第十五條、第十八條、第十九條第一款之規(guī)定，經(jīng)審判委員會討論決定，判決如下：
一、被告人佘某某犯受賄罪，判處有期徒刑十二年，并處罰金60萬元；犯貪污罪，判處有期徒刑三年，并處罰金20萬元；決定執(zhí)行有期徒刑十三年六個月，并處罰金80萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2017年6月28日起至2030年12月27日止。罰金在本判決生效后十日內(nèi)上繳國庫）。
二、繼續(xù)追繳贓款310.8925萬元（受賄款290.4925萬元、貪污款20.4萬元），均上繳國庫。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向湖北省咸寧市中級人民法院提出上訴，書面上訴的，應(yīng)當提交上訴狀正本一份，副本二份。
審 判 長 吳紅霞
審 判 員 游 巍
人民陪審員 吳廣元
二〇一九年四月十日
書 記 員 孔文婷
