案由 濫用職權(quán) 受賄 行賄
案號 （2018）魯0811刑初1166號
濟(jì)寧市任城區(qū)人民檢察院以濟(jì)任檢公刑訴〔2018〕1172號起訴書指控被告人劉某某犯濫用職權(quán)罪、受賄罪、被告人王某某犯濫用職權(quán)罪、行賄罪，于2018年11月6日向本院提起公訴。因需要補(bǔ)充偵查，濟(jì)寧市任城區(qū)人民檢察院于2019年1月31日申請延期審理，2019年2月28日申請恢復(fù)審理。本院依法組成合議庭，公開開庭審理了本案。濟(jì)寧市任城區(qū)人民檢察院指派檢察員李麗麗出庭支持公訴，被告人劉某某、王某某及其辯護(hù)人張波、楊忠華等到庭參加了訴訟?，F(xiàn)已審理終結(jié)。
濟(jì)寧市任城區(qū)人民檢察院指控：2004年至2012年期間，被告人劉某某擔(dān)任濟(jì)寧市任城區(qū)社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)分處個(gè)人賬戶科科長、分處副主任，負(fù)責(zé)轄區(qū)新參保企業(yè)開戶登記、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)增員減員、養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移、個(gè)人專柜檔案托管、參保人員退休等審核工作。任職期間，被告人劉某某違規(guī)幫助被告人王某某辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)并收受王某某給付的財(cái)物，致使國家社保資金遭受重大損失，造成惡劣社會(huì)影響。
（一）濫用職權(quán)罪
2007年1月至2012年9月，被告人劉某某明知被告人王某某提供的于某2等21人的養(yǎng)老保險(xiǎn)檔案材料系偽造，為謀取私利相互勾結(jié)，通過偽造勞動(dòng)合同關(guān)系、修改參保人員年齡等手段，將不符合條件的參保人員審核納入企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放范圍，致使上述21人違規(guī)領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金，造成國家社?；饟p失共計(jì)人民幣3765632.42元。
案發(fā)后，被告人王某某的親屬主動(dòng)退繳涉案款項(xiàng)3032545.32元，參保人薛某主動(dòng)退繳贓款77068.86元，挽回國家大部分經(jīng)濟(jì)損失。
（二）受賄罪
2007年1月至2012年9月，被告人劉某某利用辦理企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的職務(wù)便利，多次非法收受王某某給付的錢款共計(jì)人民幣65.8萬元，多次為王某某違規(guī)辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為王某某謀取非法利益，致使國家遭受重大損失。
（三）行賄罪
2007年1月至2012年9月，被告人王某某從事企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳、代繳代理業(yè)務(wù)期間，通過偽造檔案等非法方式為他人辦理企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為謀取違規(guī)辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不正當(dāng)利益，多次給予國家工作人員劉某某以財(cái)物共計(jì)人民幣65.8萬元，致使國家遭受重大損失。
對指控被告人的犯罪事實(shí)，公訴機(jī)關(guān)當(dāng)庭提供了被告人劉某某、王某某的供述和辯解，證人于某2、武某1、于某1、王某1、龐某、郭某、楊某、夏某、王某2、崔某1、崔某2、薛某、侯某、王某3、徐某、李某1、王某4、曹某、閔某、劉某1、姚某等人的證言，搜查筆錄，戶籍證明、歸案經(jīng)過、事業(yè)單位法人證書、劉某某人事檔案材料、辦案說明、關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的相關(guān)文件規(guī)定、參保人員職工檔案、社保業(yè)務(wù)平臺(tái)個(gè)人信息、社保資金的個(gè)人撥付情況表、銀行交易憑證、協(xié)助查詢財(cái)產(chǎn)通知書等證據(jù)。公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為，被告人劉某某作為國家機(jī)關(guān)工作人員，伙同被告人王某某，在辦理企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)過程中違規(guī)行使職權(quán)，造成國家社會(huì)基金損失，情節(jié)特別嚴(yán)重，適用《中華人民共和國刑法》第三百九十七條第一款，應(yīng)當(dāng)以濫用職權(quán)罪追究二被告人的刑事責(zé)任。被告人劉某某利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額巨大，適用《中華人民共和國刑法》第三百八十五條第一款、第三百八十六條，應(yīng)當(dāng)以受賄罪追究其刑事責(zé)任。被告人王某某為謀取不正當(dāng)利益，給予國家工作人員以財(cái)物，使國家利益遭受重大損失，適用《中華人民共和國刑法》第三百八十九條第一款、第三百九十條，應(yīng)當(dāng)以行賄罪追究其刑事責(zé)任。被告人劉某某、王某某一人犯數(shù)罪，適用《中華人民共和國刑法》第六十九條，應(yīng)予數(shù)罪并罰。二被告人在濫用職權(quán)犯罪中均發(fā)揮主要作用，均系主犯，適用《中華人民共和國刑法》第二十五條第一款、第二十六條第一款。被告人劉某某、王某某歸案后如實(shí)供述自己的罪行，適用《中華人民共和國刑法》第六十七條第三款；被告人王某某在被追訴前如實(shí)交代行賄行為，以自首論，適用《中華人民共和國刑法》第六十七條第二款、第三百九十條第二款。提請本院依法分別予以處罰。
被告人劉某某、王某某對公訴機(jī)關(guān)指控的犯罪事實(shí)及罪名均無異議,表示自愿認(rèn)罪，未作辯解。
被告人劉某某的辯護(hù)人提出：1、被告人劉某某偽造楊某、劉某1、姚某檔案為其辦理企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的行為系濫用職權(quán)行為，認(rèn)定的犯罪數(shù)額應(yīng)為該三人收到的養(yǎng)老保險(xiǎn)金額扣減辦理保險(xiǎn)時(shí)已繳納至國家社保基金賬戶的金額，經(jīng)核實(shí)應(yīng)為255820.3元，未達(dá)到濫用職權(quán)罪立案標(biāo)準(zhǔn)，被告人劉某某偽造三人檔案的行為不構(gòu)成濫用職權(quán)罪；2、公訴機(jī)關(guān)指控劉某某濫用職權(quán)犯罪中涉及劉某1、楊某、姚某以外的18個(gè)涉案人員用偽造的檔案參保、造成國家社?；饟p失的犯罪行為，同時(shí)指控劉某某收取了王某某的財(cái)物，為他人謀取利益，致使國家利益遭受損失的行為，構(gòu)成一個(gè)行為觸犯濫用職權(quán)罪、受賄罪兩個(gè)罪名，屬于競合犯罪，應(yīng)當(dāng)擇一重罪處罰，而不應(yīng)適用數(shù)罪并罰。最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理瀆職刑事案件適用法律若干問題的解釋（一）》于2013年1月9日實(shí)施，該解釋規(guī)定“國家機(jī)關(guān)工作人員實(shí)施瀆職犯罪并收受賄賂，同時(shí)構(gòu)成受賄罪的，除刑法另有規(guī)定外，以瀆職罪和受賄罪數(shù)罪并罰”。被告人的犯罪行為均發(fā)生在2007年至2012年間，故根據(jù)從舊兼從輕的原則，不應(yīng)適用上述司法解釋，故不應(yīng)予以數(shù)罪并罰；3、被告人劉某某供述的受賄時(shí)間、次數(shù)、金額等情節(jié)與被告人王某某供述的行賄的時(shí)間、次數(shù)、金額等均不一致，不應(yīng)認(rèn)定被告人劉某某受賄65.8萬元，而應(yīng)將劉某某、王某某供述一致的78000元認(rèn)定為受賄數(shù)額；4、濫用職權(quán)犯罪中，被告人王某某及部分參保人員已退繳了贓款，挽回了國家大部分經(jīng)濟(jì)損失，且劉某某愿意積極退贓及繳納罰金；5、劉某某因涉嫌濫用職權(quán)于2018年9月13日被留置，9月14日自書材料中就供述了監(jiān)察委尚未掌握的受賄的犯罪事實(shí)，應(yīng)認(rèn)定其有自首情節(jié)；6、被告人劉某某的濫用職權(quán)犯罪有一定的社會(huì)原因，且系初犯、偶犯，平時(shí)表現(xiàn)一貫良好。綜上，請求對其從輕、減輕處罰。并當(dāng)庭提交：①濟(jì)寧市勞動(dòng)和社會(huì)保障局濟(jì)勞社[2007]66號文件，以證實(shí)濟(jì)寧市勞動(dòng)和社會(huì)保障局鼓勵(lì)各區(qū)縣開展擴(kuò)面征繳工作，并制定了征繳計(jì)劃；②濟(jì)寧市人力資源和社會(huì)保障局濟(jì)人社字[2014]158號文件，以證實(shí)該文件規(guī)定對于發(fā)現(xiàn)違規(guī)補(bǔ)繳的情況，退還補(bǔ)繳費(fèi)用；③邵某2青島銀行濟(jì)寧分行賬戶明細(xì)，以證實(shí)該賬戶現(xiàn)有余額33455.17元；④榮譽(yù)證書4份，證實(shí)被告人劉某某平時(shí)工作表現(xiàn)良好。
被告人王某某的辯護(hù)人提出：1、王某某濫用職權(quán)造成國家損失數(shù)額應(yīng)扣除涉案21人補(bǔ)繳的全部參保費(fèi)用，該21人共計(jì)繳納參保費(fèi)用462179.97元及6萬元利息，即造成國家損失數(shù)額應(yīng)扣除該522179.97元，應(yīng)認(rèn)定為2323452.45元；2、被告人王某某為他人辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)的最初目的是幫助老弱病殘人員，主觀惡性較小，其在劉某某為楊某、劉某1、姚某辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)犯罪過程中僅起到幫助作用，案發(fā)后其家人退繳社保費(fèi)3032545.32元，已超過王某某實(shí)際領(lǐng)取的退休社保費(fèi)金額，證實(shí)其悔罪態(tài)度誠懇；3、被告人王某某對濫用職權(quán)犯罪如實(shí)供述；4、被告人主動(dòng)供述偵查機(jī)關(guān)未掌握的行賄的犯罪事實(shí)，對行賄犯罪有自首情節(jié)；5、被告人王某某一貫表現(xiàn)良好，曾經(jīng)多次受到表彰。綜上，請求對其減輕處罰。并當(dāng)庭提交王某某榮譽(yù)證書61份。
經(jīng)審理查明：2004年至2012年期間，被告人劉某某擔(dān)任濟(jì)寧市任城區(qū)社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)分處個(gè)人賬戶科科長、分處副主任，負(fù)責(zé)轄區(qū)新參保企業(yè)開戶登記、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)增員減員、養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移、個(gè)人專柜檔案托管、參保人員退休等審核工作。任職期間，被告人劉某某違規(guī)幫助被告人王某某辦理企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)并收受王某某給付的財(cái)物，致使國家社保資金遭受重大損失。
（一）濫用職權(quán)罪
2007年1月至2012年9月，被告人劉某某與被告人王某某為謀取私利相互勾結(jié)，被告人王某某采取偽造勞動(dòng)合同關(guān)系、修改參保人員年齡等手段為于某2、武某1、于某1、王某1、龐某、郭某、夏某、王某2、崔某1、崔某2、薛某、侯某、王某3、徐某、李某1、王某4、曹某、閔某偽造企業(yè)職工檔案等虛假養(yǎng)老保險(xiǎn)檔案材料，并幫助劉某某偽造楊某、劉某1、姚某的虛假養(yǎng)老保險(xiǎn)檔案材料，之后由被告人劉某某利用職務(wù)便利，在明知上述21人不符合參保條件的情況下，在二被告人為上述21人補(bǔ)繳參保費(fèi)用462179.97元后，將其審核納入企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放范圍，致使上述21人違規(guī)領(lǐng)取國家社保養(yǎng)老保險(xiǎn)金共計(jì)人民幣3765632.42元。
（二）受賄罪
2007年1月至2012年9月，被告人劉某某利用辦理企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的職務(wù)便利，多次非法收受王某某給付的錢款共計(jì)人民幣65.8萬元，多次為王某某違規(guī)辦理企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為王某某謀取非法利益，致使國家遭受重大損失。
（三）行賄罪
2007年1月至2012年9月，被告人王某某從事企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳代繳代理業(yè)務(wù)期間，通過偽造檔案等非法方式為他人辦理企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為謀取違規(guī)辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不正當(dāng)利益，多次給予國家工作人員劉某某以財(cái)物共計(jì)人民幣65.8萬元，致使國家遭受重大損失。
案發(fā)后，被告人王某某親屬代其向濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)退贓3032545.32元，參保人薛某退贓77068.86元。濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)于2018年9月14日，扣押劉某某現(xiàn)金71700元；2018年9月25日，凍結(jié)劉某某以邵某2名義在青島銀行購買的理財(cái)產(chǎn)品32萬元，該凍結(jié)款項(xiàng)截止2018年12月20日產(chǎn)生利息13455.17元，總額為333455.17元；2019年2月1日，凍結(jié)青島銀行濟(jì)寧分行劉某某賬戶內(nèi)存款50392.05元；凍結(jié)交通銀行劉某某賬戶內(nèi)存款141333.31元。上述共計(jì)扣押、凍結(jié)劉某某現(xiàn)金596880.53元，被告人劉某某表示愿意將上述款項(xiàng)用于退贓。2019年4月10日，被告人劉某某親屬代其退贓406859.66元，被告人王某某親屬代其退贓310278.05元。綜上，被告人劉某某、王某某及參保人員薛某共計(jì)退還濫用職權(quán)罪贓款3765632.42元，被告人劉某某退還受賄罪違法所得65.8萬元。
對于上述事實(shí)，有下列經(jīng)當(dāng)庭舉證、質(zhì)證的證據(jù)證實(shí)：
1、書證
（1）被告人劉某某、王某某的戶籍信息證實(shí)：二被告人的身份信息情況，作案時(shí)均達(dá)到完全刑事責(zé)任年齡。
（2）移送函、受案登記表、立案決定書證實(shí)：2018年8月28日，濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)以王某某涉嫌詐騙移送濟(jì)寧市公安局任城區(qū)分局，該局立案偵查后于2018年9月22日，以王某某涉嫌濫用職權(quán)移送濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)。
（3）濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)到案經(jīng)過說明、辦案情況說明證實(shí)：工作中發(fā)現(xiàn)王某某、武某2涉嫌非法套取社保資金，2018年7月29日，對王某某套取社保資金案件線索進(jìn)行初核，8月28日將王某某從其辦公室?guī)е翝?jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)進(jìn)行談話，同日以涉嫌詐騙罪移送濟(jì)寧市公安局任城區(qū)分局依法處理。在配合公安機(jī)關(guān)查處王某某案件中，王某某主動(dòng)交代了向劉某某行賄的犯罪事實(shí)。2018年9月13日，對劉某某以濫用職權(quán)罪立案調(diào)查，劉某某到案后，主動(dòng)供述了伙同王某某套取社保資金及收受王某某賄賂的犯罪事實(shí)。
（4）濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)出具到案情況說明證實(shí)：2018年9月13日，通知?jiǎng)⒛衬车綕?jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)說明情況，同日對劉某某立案并采取留置措施。
（5）2002年7月16日濟(jì)寧市任城區(qū)人民政府辦公室《濟(jì)寧市任城區(qū)勞動(dòng)和社會(huì)保障局職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》、濟(jì)寧市任城區(qū)社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)分處事業(yè)單位法人證書、劉某某勞動(dòng)合同、事業(yè)單位人員年度考核登記表及個(gè)人檔案、任城區(qū)勞動(dòng)和社會(huì)保障局出具的關(guān)于劉某某等同志任免職及調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)分工的通知、劉某某個(gè)人簡歷證實(shí)：濟(jì)寧市任城區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)分處隸屬于濟(jì)寧市任城區(qū)勞動(dòng)和社會(huì)保障局，系全額撥款的國有事業(yè)單位法人，業(yè)務(wù)范圍包括職工活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、離退休人員社會(huì)化發(fā)放及各項(xiàng)基金支付。被告人劉某某于2004年2月至2009年5月?lián)螡?jì)寧市任城區(qū)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)分處個(gè)人賬戶科科長；于2009年5月至2013年12月任濟(jì)寧市任城區(qū)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)分處副主任，分管個(gè)人賬戶科、稽核科、統(tǒng)計(jì)信息科；2014年1月至今擔(dān)任濟(jì)寧市任城區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)局企業(yè)基金征繳科科長。
（6）濟(jì)寧市任城區(qū)仙營街道辦事處秦莊社區(qū)居委會(huì)出具的王某某個(gè)人簡歷、濟(jì)寧市任城區(qū)四全信息咨詢服務(wù)中心及濟(jì)寧市任城區(qū)仙營街道秦莊商務(wù)信息服務(wù)中心的營業(yè)執(zhí)照證實(shí)：王某某于2011年6月至案發(fā)任濟(jì)寧市任城區(qū)仙營街道秦莊社區(qū)團(tuán)委書記，2015年至案發(fā)任秦莊社區(qū)居委會(huì)黨務(wù)工作者，系非國家機(jī)關(guān)工作人員；其以武某2名義注冊的兩家企業(yè)類型為個(gè)體工商戶，系個(gè)體經(jīng)營組織。
（7）濟(jì)寧市社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)處《關(guān)于城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)有關(guān)問題的處理意見》、山東省勞動(dòng)和社會(huì)保障廳《關(guān)于企業(yè)原臨時(shí)性用工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)繳納有關(guān)問題的通知》、2006年3月27日魯勞社函〔2006〕121號文件、濟(jì)寧市勞動(dòng)和社會(huì)保障局《關(guān)于貫徹魯勞社函〔2006〕121號文件有關(guān)問題的通知》、2008年9月25日濟(jì)寧市勞動(dòng)和社會(huì)保障局局長辦公會(huì)議紀(jì)要、山東省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省人力資源社會(huì)保障廳、省財(cái)政廳《關(guān)于解決未參保集體企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老保障等遺留問題的實(shí)施意見的通知》、濟(jì)寧市任城區(qū)勞動(dòng)和社會(huì)保障局《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)職工退休核準(zhǔn)業(yè)務(wù)管理工作的意見》、山東省社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)局《山東省企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)流程》（試行）等山東省及濟(jì)寧市關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的相關(guān)文件規(guī)定，證實(shí)：涉案21名參保人員均不符合相關(guān)文件規(guī)定，不符合企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參保條件。
（8）濟(jì)寧市任城區(qū)個(gè)人專柜在任城區(qū)勞動(dòng)服務(wù)中心托管人員檔案、濟(jì)寧市任城區(qū)勞動(dòng)服務(wù)中心證明證實(shí)：戶名“個(gè)人專柜--其他人員”的職工檔案于2012年10月12日經(jīng)清點(diǎn)交接后轉(zhuǎn)入該中心代管。
（9）濟(jì)寧市任城區(qū)社會(huì)保障事業(yè)局證明證實(shí)：參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)滿十五年的，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。該基本養(yǎng)老金從國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中支付。
（10）濟(jì)寧市任城區(qū)社會(huì)保障事業(yè)局證明證實(shí)：2002年底或2003年初，濟(jì)寧市任城區(qū)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)分處個(gè)人賬戶科設(shè)立個(gè)人專柜服務(wù)柜臺(tái)，為參保的“自由職業(yè)者”（靈活就業(yè)人員、下崗失業(yè)職工）辦理參保繳費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)入、檔案托管、退休申報(bào)等業(yè)務(wù)。2012年10月12日，任城區(qū)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)分處個(gè)人專柜被撤銷，將托管在個(gè)人專柜的在職職工檔案、退休職工檔案共計(jì)2962人檔案材料轉(zhuǎn)交給任城區(qū)勞動(dòng)服務(wù)中心進(jìn)行社會(huì)化管理。
（11）薛某等涉案人員戶籍信息證實(shí)：涉案參保人員的真實(shí)身份信息情況，可印證二被告人更改部分參保人員年齡的情節(jié)。
（12）楊某等涉案21人社保業(yè)務(wù)平臺(tái)個(gè)人信息證實(shí)：該平臺(tái)個(gè)人信息包括參加工作日期、離退休日期、檔案出生日期（身份證號碼）、養(yǎng)老待遇開始日期、賬戶繳費(fèi)年限等，用工形式均為城鎮(zhèn)合同制職工。
（13）楊某等涉案21人職工檔案證實(shí)：該職工檔案包括招聘職工登記表、工資呈批表、企業(yè)職工調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)工資審批表、勞動(dòng)合同、解除終止勞動(dòng)合同證明書、企業(yè)職工退休基本養(yǎng)老待遇審批表、職工養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移單、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)記載等職工檔案、履歷材料、工資材料、考核材料等。偽造的涉案單位包括濟(jì)寧京津風(fēng)味食品廠、濟(jì)寧市進(jìn)口汽車大修廠、濟(jì)寧腸衣廠等十三家企業(yè)。上述書證經(jīng)劉某某、王某某辨認(rèn)，對其虛假性均予以認(rèn)可，與被告人供述、證人證言相互印證，證明王某某通過偽造參保人年齡、用工信息材料等手段幫助他人違規(guī)辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)的事實(shí)。
（14）涉案企業(yè)情況查詢信息證實(shí)：偽造職工檔案涉及的山東省濟(jì)寧毛織廠、濟(jì)寧腸衣廠、濟(jì)寧京津風(fēng)味食品廠等企業(yè)均處于被吊銷或破產(chǎn)狀態(tài)。
（15）企業(yè)新增人員情況表證實(shí)：2007年至2012年王某某找劉某某辦理企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、2009年、2010年辦理退休人員情況，均由王某某簽字確認(rèn)。
（16）濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)出具的造成國家社?；饟p失明細(xì)表及王某某實(shí)際控制的16個(gè)社?？ㄒ杨I(lǐng)取社保費(fèi)金額證實(shí)：以上表格內(nèi)容經(jīng)劉某某、王某某辨認(rèn)，二人對監(jiān)察委調(diào)查確定的21名參保人自2007年11月至2018年9月期間共計(jì)領(lǐng)取國家社保基金數(shù)額為3680732.42元予以認(rèn)可（另?xiàng)钅车?.49萬未計(jì)入）；其中王某某實(shí)際控制并支配徐某等16人的社?？ㄒ杨I(lǐng)取社保費(fèi)共計(jì)3032545.43元，經(jīng)王某某辨認(rèn)予以認(rèn)可。
（17）濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)于2018年9月18日從濟(jì)寧市任城區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)局調(diào)取的涉案21名參保人員發(fā)放社保資金的個(gè)人撥付情況表證實(shí)：楊某、劉某1、姚某、郭某、于某2、王某1、王某2、武某1、于某1、侯某、崔某2、崔某1、王某4、王某3、李某1、夏某、龐某、曹某、閔某、徐某、薛某共計(jì)21人領(lǐng)取社保費(fèi)用的起止時(shí)間和金額共計(jì)3765632.42元，該證據(jù)與濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)出具的書證能夠相互印證。
（18）楊某農(nóng)業(yè)銀行賬戶交易流水及取款憑條等銀行憑證證實(shí)：楊某使用農(nóng)業(yè)銀行賬戶領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的時(shí)間、金額等，其中2008年6月5日至2014年1月2日，劉某某共從楊某賬戶取款84900元。該書證經(jīng)向劉某某出示予以認(rèn)可，與任城區(qū)社保局出具的個(gè)人支付情況能夠相互印證。
（19）于某2、武某1、于某1、王某1、龐某、郭某、夏某、王某2、崔某1、崔某2、薛某、侯某、王某3、李某1、王某4、曹某、閔某、劉某1、姚某、徐某中國農(nóng)業(yè)銀行賬戶信息及賬戶明細(xì)證實(shí)：上述涉案人員社保賬戶交易及每月?lián)芨?、領(lǐng)取退休金的情況。
（20）濟(jì)寧市任城區(qū)社區(qū)保險(xiǎn)事業(yè)中心出具的涉案人員繳納參保費(fèi)用明細(xì)表證實(shí)：涉案21人為辦理企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)共計(jì)繳納參保費(fèi)用462179.97元（含個(gè)人繳納和單位繳納）。
（21）于某2、武某1、于某1、王某1、龐某、夏某、王某2、崔某1、崔某2、侯某、王某3、徐某、李某1、王某4、曹某15人的農(nóng)業(yè)銀行卡號、密碼及銀行卡照片：上述銀行卡由王某某之妻武某2提供，且簽字證實(shí)上述銀行卡系王某某在2017年底2018年初交給其保管。
（22）濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)情況說明證實(shí)：被告人劉某某、王某某涉嫌濫用職權(quán)罪造成國家社保金損失根據(jù)社保部門出具21人領(lǐng)取養(yǎng)老退休金時(shí)間、個(gè)人撥付情況結(jié)合21人領(lǐng)取退休金銀行交易明細(xì)，截止2018年9月綜合認(rèn)定損失總額為3765632.42元。
（23）濟(jì)寧市任城區(qū)紀(jì)律檢查委員會(huì)濟(jì)任紀(jì)字[2018]271號、272號文件、濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)濟(jì)任監(jiān)字[2018]34號文件證實(shí)：2018年9月22日分別給予劉某某、王某某開除黨籍處分；給予劉某某開除處分。
（24）濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)情況說明證實(shí)：劉某某、王某某在監(jiān)察委初核和調(diào)查期間，能夠如實(shí)供述自己的犯罪問題，認(rèn)罪態(tài)度較好，并對自己的犯罪行為表示悔恨不已。
（25）武某2中國農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)憑證、濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)查封、扣押決定書、查封、扣押財(cái)物、文件清單、農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)憑證證實(shí)：2018年9月25日、26日，被告人王某某家屬武某2代王某某向濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)退贓共計(jì)3032545.43元。
（26）濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)查封扣押決定書、查封、扣押物品、文件清單、農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務(wù)憑條證實(shí)：2018年10月25日薛某向濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)退贓77068.86元。
（27）濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)凍結(jié)金融財(cái)產(chǎn)通知書、辯護(hù)人提供邵某2青島銀行賬戶明細(xì)證實(shí)：2018年9月25日凍結(jié)劉某某以邵某2名義在青島銀行購買的理財(cái)產(chǎn)品32萬元。該凍結(jié)款項(xiàng)截止2018年12月20日產(chǎn)生利息13455.17元，總額為333455.17元。
（28）濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)協(xié)助查詢財(cái)產(chǎn)通知書證實(shí)：2019年2月1日凍結(jié)交通銀行被告人劉某某賬戶內(nèi)存款141333.31元、凍結(jié)青島銀行濟(jì)寧分行被告人劉某某賬戶內(nèi)存款50392.05元，上述款項(xiàng)劉某某均同意用于退贓。
（29）濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)扣押物品清單證實(shí)：2018年9月22日扣押劉某某現(xiàn)金71700元。
2、證人證言
（1）證人胡某的證言證實(shí)：任城區(qū)仙營街道秦莊社區(qū)服務(wù)中心主要業(yè)務(wù)是人事代理、管理檔案、代繳社保，法人是武某2，日常工作聽從王某某安排，辦理補(bǔ)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)的企業(yè)職工檔案都是根據(jù)王某某的安排填寫的，包括企業(yè)招工表和勞動(dòng)合同，與社保機(jī)構(gòu)進(jìn)行對接都是王某某去聯(lián)系。
（2）證人肖某的證言證實(shí)：其在原任城區(qū)社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)分處基金征繳科工作，劉某某是科長，負(fù)責(zé)科里全面工作，基金征繳科主要工作是企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳、社保關(guān)系轉(zhuǎn)移、企業(yè)職工退休申報(bào)、個(gè)人專柜的檔案托管業(yè)務(wù)，這四塊業(yè)務(wù)都必須經(jīng)過劉某某的審批才可以辦理，都需要審核檔案。企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳的工作必須向劉某某匯報(bào)，最終負(fù)責(zé)審核企業(yè)或代辦機(jī)構(gòu)補(bǔ)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)檔案的是劉某某。靈活就業(yè)人員不能夠補(bǔ)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)。王某某是仙營街道的工作人員，從2007年前后開始經(jīng)常來代表企業(yè)辦理業(yè)務(wù)，主要有以下幾種：一是王某某直接拿著職工檔案在原任城區(qū)勞保處辦理企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保、補(bǔ)繳。二是王某某在原任城區(qū)勞保處個(gè)人專柜辦理檔案托管業(yè)務(wù)，相當(dāng)于在個(gè)人專柜辦理增員、繳費(fèi)。三是在參保人員達(dá)到法定退休年齡前，王某某在原任城區(qū)勞保處個(gè)人專柜提交退休申請材料，原任城區(qū)勞保處個(gè)人專柜為其申報(bào)退休。王某某一般都是找劉某某辦理業(yè)務(wù)，往往都是用袋子提著幾個(gè)檔案直接去找劉某某，每個(gè)月最少去兩三次，逢年過節(jié)通過劉某某給科室人員送過禮品。向其出示涉案21人企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)檔案，均表示沒有見過，這21人的職工檔案內(nèi)容中都僅有一個(gè)人的筆跡，能看出來是一次性填寫的。
（3）證人劉某2的證言證實(shí)：其于2004年4月至2008年12月在任城區(qū)社保局基金征繳科工作，證實(shí)工作職責(zé)等同證人肖某證言，平時(shí)工作都是給科長劉某某匯報(bào)。職工補(bǔ)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)由劉某某負(fù)責(zé)審核材料，養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳的工作需要向劉某某匯報(bào)，養(yǎng)老保險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移是劉某某直接負(fù)責(zé)的工作。劉某某首先應(yīng)該審核企業(yè)用工檔案材料的真?zhèn)?、材料是否齊全、符不符合參加企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的規(guī)定等，另外在辦理轉(zhuǎn)移和退休時(shí)，她除了審核上述內(nèi)容外，還應(yīng)該審核審批手續(xù)是否完備、繳費(fèi)年限是否達(dá)標(biāo)、是否達(dá)到法定退休年齡等。如果出現(xiàn)企業(yè)用工檔案材料存在造假的情況，應(yīng)該交原任城區(qū)勞保處稽核科處理。王某某經(jīng)常去辦理企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，他都是找科長劉某某，一般都是手里提著袋子，王某某的業(yè)務(wù)是劉某某審核后再安排工作人員。王某某沒有給其送過禮品。出示于某2等21份企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)檔案，經(jīng)其判斷，以上21份企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)檔案中，企業(yè)用工檔案（含招工合同、企業(yè)職工工資變動(dòng)審批表、解除、終止勞動(dòng)合同證明書等）都是偽造的。
（4）證人王某5的證言證實(shí)：任城區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)處基金征繳科科長劉某某負(fù)責(zé)科里的全面工作，證實(shí)的工作職責(zé)及流程同證人肖某證言。其沒有通過王某某為親屬、朋友或其他人辦理過企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)繳及退休業(yè)務(wù)。經(jīng)辨認(rèn)徐某職工檔案材料，照片等信息均不符。2006年1月至2012年12月期間，王某某辦理業(yè)務(wù)都是去找劉某某，每次去都是拿著紙質(zhì)的手提袋或盒子，經(jīng)常去。劉某某給過其兩三次購物卡，說是王某某給的。出示于某2等21份企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)檔案，經(jīng)其判斷，以上21份企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)檔案中，企業(yè)用工檔案（含招工合同、企業(yè)職工工資變動(dòng)審批表、解除、終止勞動(dòng)合同證明書等）都是偽造的。
（5）證人韓某的證言證實(shí)：其在任任城區(qū)勞動(dòng)保險(xiǎn)和社會(huì)保障局副局長期間，從2002年6月一直到2013年12月，分管企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作。對企業(yè)職工繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的工作流程、基金征繳科主要職責(zé)等證實(shí)情節(jié)與證人肖某證言及被告人劉某某供述相一致?；鹫骼U科從2002年開始由劉某某負(fù)責(zé)，應(yīng)對企業(yè)提供的各項(xiàng)材料進(jìn)行核實(shí)。
（6）證人劉某3的證言證實(shí)：其在原濟(jì)寧市市中區(qū)社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)分處工作，證實(shí)基金征繳科的工作職責(zé)、辦理企業(yè)開戶、增減員業(yè)務(wù)、基金征繳業(yè)務(wù)、基金補(bǔ)繳業(yè)務(wù)、基金轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)等的流程同肖某等人證言，2014年之后基金征繳科劉某某負(fù)責(zé)全面工作。王某某經(jīng)常來辦理企業(yè)增減員、基金繳費(fèi)等業(yè)務(wù)。
（7）證人吳某的證言證實(shí)：其在原濟(jì)寧市市中區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)局財(cái)務(wù)科工作，2013年12月份，兩區(qū)合并后基金征繳科科長由劉某某擔(dān)任。收取養(yǎng)老保險(xiǎn)金是根據(jù)基金征繳科開具的單據(jù)，由企業(yè)、代辦機(jī)構(gòu)或個(gè)人據(jù)實(shí)繳納。退休人員養(yǎng)老待遇是財(cái)務(wù)科通過銀行直接發(fā)放。
（8）證人董某的證言證實(shí)：其于2007年7月至今在任城區(qū)勞保處、任城區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)局稽核科工作。社保局（原勞保處）相關(guān)業(yè)務(wù)科室辦理企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作期間，如果發(fā)現(xiàn)不符合政策或者涉嫌偽造檔案的情況應(yīng)該轉(zhuǎn)交稽核科調(diào)查核實(shí)。其在稽核科工作期間，沒有收到過問題線索。
（9）證人王某6的證言證實(shí)：其任原任城區(qū)社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)分處副主任，企業(yè)職工達(dá)到退休年齡、符合退休條件后，企業(yè)申報(bào)給養(yǎng)老科，養(yǎng)老科審核無異議后進(jìn)行退休待遇核算，核算后每月統(tǒng)計(jì)完進(jìn)入發(fā)放狀態(tài)，由財(cái)務(wù)科通過銀行發(fā)放退休人員工資?；鹫骼U科由劉某某負(fù)責(zé)。王某某辦理個(gè)人專柜業(yè)務(wù)、養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移、補(bǔ)繳、退休申報(bào)這幾項(xiàng)業(yè)務(wù)都是提著紙質(zhì)的提袋找劉某某辦理。
（10）證人劉某4的證言證實(shí)：其在任城區(qū)社保局企業(yè)養(yǎng)老科工作，基金征繳科是由劉某某負(fù)責(zé)的，應(yīng)對辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)的企業(yè)提供的材料進(jìn)行審核。職工到達(dá)退休年齡時(shí)，就由企業(yè)或者代辦機(jī)構(gòu)帶著檔案材料到企業(yè)養(yǎng)老科提交申請退休的檔案材料。企業(yè)養(yǎng)老科根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)核算企業(yè)人員退休待遇，然后交退管科對企業(yè)退休人員發(fā)放待遇。
（11）證人武某2的證言證實(shí)：其系王某某之妻，王某某曾經(jīng)使用其名字注冊過公司。其父親武某1、母親于某1、嫂子夏某是如何在任城區(qū)社保局辦理的企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)其不清楚，都是王某某辦理的，只要了身份證原件。武某1、于某1、夏某的養(yǎng)老保險(xiǎn)存折都在其和王某某處，沒有給他們，逢年過節(jié)給過其父母錢，沒有給過夏某錢。他們也沒給王某某補(bǔ)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)的錢。辦案機(jī)關(guān)從家里搜查出來的13張社保銀行卡有其聊城莘縣家人和王某某家人的，這些社保銀行卡都是王某某辦的，逢年過節(jié)會(huì)給這些銀行卡的戶主一些錢。出示于某2、王某4、龐某、于某1、武某1、崔某2、崔某1、王某1、李某1、王某3、侯某、夏某、王某2、曹某、徐某的農(nóng)業(yè)銀行卡，經(jīng)辨認(rèn)，曹某、徐某的銀行卡一直由王某某保管，另外13張其保管了一段時(shí)間，其拿到這13張社?？ê箨懤m(xù)支取了30萬至40萬元錢，除少部分用于家庭日常支出外，其余都用于理財(cái)了。
（12）證人張某的證言證實(shí)：其在任城區(qū)勞動(dòng)局就業(yè)辦就業(yè)安置科工作期間，劉某某多次找其領(lǐng)取過空白的招工登記材料，并找其加蓋過“濟(jì)寧市任城區(qū)勞動(dòng)保障局職業(yè)介紹專用章”，說是幫企業(yè)辦理招工手續(xù)。
（13）證人王某7、馬某的證言證實(shí)：劉某某沒有委托其出具濟(jì)區(qū)勞仲案字〔2012〕第65號濟(jì)寧市市中區(qū)勞動(dòng)爭議仲裁委員會(huì)仲裁裁決書，2012年度辦理的仲裁結(jié)案案件都移交給馬某了。未找到該文號的裁決書及相關(guān)案卷有兩種可能，一是遺失，二是這份仲裁裁決書是偽造的。
（14）證人何某1的證言證實(shí)：其父親何某2、母親姚某，劉某某是其二妗子，2008年左右其找劉某某給其父母辦過養(yǎng)老保險(xiǎn)。把身份證給劉某某了沒多長時(shí)間，劉某某打電話讓其拿著父母的參保檔案去常青路上一個(gè)勞動(dòng)服務(wù)中心辦理了檔案托管。其父母一直在老家務(wù)農(nóng)，沒上過班。
（15）證人楊某的證言證實(shí)：其從來沒有過正式工作，也沒有與任何企業(yè)簽訂過用工合同或臨時(shí)用工合同。其養(yǎng)老保險(xiǎn)是其兄弟媳婦劉某某2010年左右給辦理的，給的存折是新存折，沒有取款記錄，錢都是其本人支取的。
（16）證人劉某1的證言證實(shí)：其是農(nóng)民，沒在食品廠上過班，找堂妹劉某某幫其辦的養(yǎng)老保險(xiǎn)，劉某某說得造假檔案手續(xù)，都是劉某某辦的，其只提供了身份證。2012年劉某某通知其領(lǐng)存折，后來領(lǐng)保險(xiǎn)金。
（17）證人何某2、姚某的證言證實(shí)：大約2008年左右，其兒子找了社保局的劉某某，說可以幫其和姚某參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，大約半年左右劉某某的對象邵某1打電話說姚某的企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)辦好了，需要補(bǔ)交大約38000元。檔案里其和姚某都是濟(jì)寧環(huán)宇紡織廠工人，沒在那里上過班，只提供了身份證。
（18）證人徐某的證言證實(shí)：其在老家務(wù)農(nóng)，出示徐某職工檔案，（經(jīng)辨認(rèn)）肯定是偽造的，這份檔案顯示的出生日期、照片、學(xué)習(xí)經(jīng)歷、工作經(jīng)歷都與實(shí)際不符，是虛假的，其從來沒有辦理過企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，也沒有委托他人給其辦理過企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，也沒有領(lǐng)取過企業(yè)養(yǎng)老金。2018年9月24日，其到濟(jì)寧市農(nóng)業(yè)銀行清華園支行辦理業(yè)務(wù)，注銷了一張本人農(nóng)業(yè)銀行卡，并取出了該銀行卡中的余額10442.75元，但這筆錢不是本人的。
（19）證人趙某、李某2的證言證實(shí)：徐某是其母親，沒有在任城區(qū)企業(yè)單位或其他單位參加過工作，沒有辦理過企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，也沒有領(lǐng)取過企業(yè)退休養(yǎng)老金。2018年9月25日，李某2陪同徐某到濟(jì)寧農(nóng)業(yè)銀行清華園支行注銷了徐某的一張農(nóng)業(yè)銀行卡，并取出了該銀行卡中的余額10000多元。
（20）證人寇某的證言證實(shí)：其母親叫薛某，沒有與任何企業(yè)單位簽訂過勞動(dòng)合同，以務(wù)農(nóng)為主。2008年，去其通過王某某給薛某辦理了一份任城區(qū)的企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，王某某讓其繳納企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保費(fèi)用5萬元左右。2016年之前，其母親領(lǐng)取企業(yè)養(yǎng)老金的銀行卡一直由王某某保管，養(yǎng)老金也是由王某某領(lǐng)取的。
（21）證人于某2、武某1、于某1、夏某、王某3、王某1、崔某2、王某4、侯某、崔某1、王某2、龐某、李某1、郭某、薛某、閔某、曹某及女兒曹敏的證言：上述證人證言和王某某的供述內(nèi)容相一致，分別證實(shí)本人與王某某、武某2是親戚或朋友關(guān)系，系濟(jì)寧魚臺(tái)縣、汶上縣、梁山縣、接莊鎮(zhèn)、臨沂蘭山、聊城莘縣等地的農(nóng)民，沒有在相關(guān)企業(yè)工作的經(jīng)歷，對養(yǎng)老保險(xiǎn)政策不了解，曾向王某某或者武某2提供過身份證及照片，知道幫助其辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)，但不清楚是否辦理成功，沒有獲得養(yǎng)老保險(xiǎn)卡,沒有領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金。
（22）證人邵某1的證言證實(shí)：其系劉某某丈夫，劉某某曾幫姚某夫妻辦理企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，實(shí)際上姚某夫妻沒有在企業(yè)實(shí)際工作過，他們不符合條件。其還知道劉某某通過修改年齡的方式幫楊某辦過企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，她也不具備企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保資格。同時(shí)證實(shí)其和劉某某的家庭資產(chǎn)及投資情況，2017年11月23日，其轉(zhuǎn)賬給邵某2金額374014.72元，邵某2將其中的32萬元以他的名義在青島銀行購買了理財(cái)。
（23）證人邵某2的證言：2017年11月份的時(shí)候，邵某1拿著張36萬多元的定期存單找到其，讓幫著他理財(cái)。其先把里面的5.4萬多元轉(zhuǎn)到邵某1工商銀行卡里，之后用剩下的32萬元在青島銀行購買了理財(cái)。
3、被告人的供述與辯解
（1）被告人劉某某的供述：劉某某對其身份情況、任職時(shí)間及職責(zé)范圍等情況供述情節(jié)與證人證實(shí)情節(jié)均相一致。王某某在任城勞保處辦理兩類業(yè)務(wù)：一是在原任城區(qū)勞保處基金征繳科辦理企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保、補(bǔ)繳；二是在原任城區(qū)勞保處個(gè)人專柜辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)入，并辦理檔案托管、續(xù)保繳費(fèi)、退休申報(bào)。其應(yīng)該對企業(yè)人員增加表、職工檔案、原始繳費(fèi)記錄、職工養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊等材料進(jìn)行審核。其明知王某某通過偽造職工檔案辦理企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，能看出他提交的檔案都是新建的，但其沒有進(jìn)行審核，為王某某提供便利給他辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。同時(shí)供述其曾經(jīng)違規(guī)幫楊某、劉某1、姚某辦理過企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參保業(yè)務(wù)，王某某幫助其偽造的三人企業(yè)職工檔案。三人均不具備企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保資格，其修改了楊某的年齡，偽造了姚某的勞動(dòng)仲裁裁決書。向其出示于某2、武某1、于某1、夏某、王某2、王某1、崔某1、崔某2、龐某、郭某、曹某、閔某、薛某、侯某、王某3、徐某、李某1、王某418人的職工檔案等材料，其表示均能看出王某某提供的上述材料是偽造的，其收受了王某某給予的好處，給王某某違法辦理這些業(yè)務(wù)提供了便利條件。上述21人都已經(jīng)辦理了退休手續(xù)，領(lǐng)取了養(yǎng)老金，對領(lǐng)取總額為3765632.42元予以認(rèn)可。在2007年12月至2014年1月期間，其共領(lǐng)取了楊某養(yǎng)老金84900元，都被用于了日常開支。供述其家庭財(cái)產(chǎn)支出及以邵某2的名義在青島銀行購買32萬元理財(cái)產(chǎn)品。
同時(shí)供述王某某來找其辦理業(yè)務(wù)的時(shí)候，其知道王某某存在偽造職工檔案的問題，王某某基本上每次都給其送一個(gè)信封，信封裝有現(xiàn)金1萬元或2萬元，根據(jù)他辦理業(yè)務(wù)涉及人數(shù)的不同，給送的現(xiàn)金數(shù)額不同，涉及人數(shù)越多，送的現(xiàn)金就越多，逢年過節(jié)也會(huì)送購物卡。因?yàn)槭樟怂暮锰?，沒法再對他提交的檔案進(jìn)行審核，給他違法辦理企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)提供了便利。2007年1月至2012年9月，其收受王某某所送錢款共計(jì)65.8萬元。
（2）被告人王某某供述：濟(jì)寧市任城區(qū)四全信息咨詢服務(wù)中心、濟(jì)寧市任城區(qū)仙營街道秦莊商務(wù)信息服務(wù)中心是其以武某2的名義注冊，開展企業(yè)職工保險(xiǎn)代繳等業(yè)務(wù)。2007年至2008年期間，其通過濟(jì)寧市市中區(qū)仙秦街道社區(qū)服務(wù)中心陸續(xù)為徐某、曹某、于某2、于某1、武某1、夏某、王某2、王某1、龐某、李某1、王某4、王某3、崔某2、崔某1、侯某15個(gè)客戶以下崗失業(yè)工人身份辦理了企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，然后其和武某2共同管理使用15個(gè)人領(lǐng)取養(yǎng)老金的銀行卡。另外還為郭某、閔某、薛某辦理過下崗失業(yè)工人保險(xiǎn)代繳業(yè)務(wù)。上述18人辦理的養(yǎng)老保險(xiǎn)都存在偽造參保檔案材料的問題，他們沒有在任何企業(yè)參加過工作，凡是不符合退休年齡的，也都偽造了年齡身份信息，以便盡快領(lǐng)取養(yǎng)老金。任城區(qū)社保局劉某某沒有審核其提交的參保材料，她肯定知道參保材料是虛假的，她對此也是默許的，否則根本無法通過審核。楊某、劉某1的參保檔案材料是劉某某找其幫忙偽造的，姚某的參保檔案中招用人員登記表、勞動(dòng)合同、解除、終止勞動(dòng)合同證明書這些文件表格都是其提供給劉某某的。向王某某出示任城區(qū)社保局提供的徐某等人社?；鸢l(fā)放明細(xì)及匯總表，王某某對截止到2018年9月，涉案21人領(lǐng)取社?；鹂傤~為3765632.42元予以認(rèn)可。
同時(shí)供述2007年至2012年期間，為了使用偽造的企業(yè)職工檔案辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其從2006年9月份開始向劉某某送禮，先試探著給劉某某送購物卡，和辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)的檔案放在一起交給劉某某。從2007年5月份的時(shí)候開始給劉某某送現(xiàn)金，送現(xiàn)金一直持續(xù)到2011年左右。其把企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)檔案全部放在購物袋里，把裝有現(xiàn)金的信封夾在檔案里面一起送到劉某某的辦公室。2007年５月到2007年12月期間，按照人數(shù)給劉某某送禮，每辦理一個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移檔案手續(xù)給劉某某送1500元，每辦理一個(gè)直接參保補(bǔ)繳并且直接辦理退休的，送給劉某某5000元，如果是辦理企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移補(bǔ)繳手續(xù)的，在2007年、2008年的時(shí)候，每辦理一個(gè)人給劉某某1000元，到2009年以后，每辦理一個(gè)給劉某某2000元左右。經(jīng)王某某確認(rèn)，2017年1月至2012年9月，共計(jì)送給劉某某賄賂款65.8萬元。
4、勘驗(yàn)、檢查、辨認(rèn)、偵查實(shí)驗(yàn)等筆錄
（1）搜查證、搜查筆錄、扣押物品清單證實(shí)：
公安機(jī)關(guān)于2018年8月29日對王某某住處及相關(guān)處所進(jìn)行搜查，在興唐大廈20樓2005號仙營街道辦事處秦莊商務(wù)信息中心發(fā)現(xiàn)并依法扣押印章六枚、濟(jì)寧市企業(yè)退休人員社會(huì)化管理服務(wù)材料會(huì)標(biāo)一本、曹某退休證一本、企業(yè)新增人員情況表四份、審批表和登記表材料一宗、退休繳費(fèi)一份、建設(shè)銀行卡一張、人員檔案材料一宗。
在任城區(qū)供銷路都市豪庭6號樓東單元502室發(fā)現(xiàn)并扣押于某2等15人的銀行賬戶和密碼明細(xì)、農(nóng)業(yè)銀行一本通存折及其中13人的農(nóng)業(yè)銀行卡、王某2農(nóng)行存折一本和身份證、夏某身份證復(fù)印件和存取款憑條兩張、武某2農(nóng)行大額存單回執(zhí)兩張。
在任城區(qū)都市豪庭1號樓東三單元901室發(fā)現(xiàn)并依法扣押于某1身份證、工商銀行憑證6張、收據(jù)3本、憑證材料一宗、中國銀行單據(jù)材料一宗、農(nóng)業(yè)銀行存折5本（王某2、龐某、夏某、王某1、于某2）。
（2）搜查證、搜查筆錄、扣押物品清單證實(shí)：
濟(jì)寧市任城區(qū)監(jiān)察委員會(huì)調(diào)查人員于2018年9月14日分別到劉某某位于濟(jì)寧市任城區(qū)匯翠園和警韻之家兩處住所及辦公室進(jìn)行搜查，并依法扣押劉某某現(xiàn)金71700元。
上述證據(jù)均經(jīng)當(dāng)庭舉證、質(zhì)證，本院予以確認(rèn)。
本院認(rèn)為，被告人劉某某作為國家機(jī)關(guān)工作人員，伙同被告人王某某，在辦理企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中違規(guī)行使職權(quán)，造成國家社會(huì)基金損失，情節(jié)特別嚴(yán)重，被告人劉某某、王某某的行為均已構(gòu)成濫用職權(quán)罪；被告人劉某某利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成受賄罪；被告人王某某為謀取不正當(dāng)利益，給予國家工作人員以財(cái)物，使國家利益遭受重大損失，其行為已構(gòu)成行賄罪。公訴機(jī)關(guān)指控的犯罪事實(shí)及罪名成立，予以支持。被告人劉某某、王某某一人犯數(shù)罪，應(yīng)予數(shù)罪并罰。二被告人在濫用職權(quán)犯罪中均起積極、主要作用，均系主犯。被告人劉某某、王某某歸案后能如實(shí)供述自己的罪行，可從輕處罰。被告人王某某在被追訴前如實(shí)交代司法機(jī)關(guān)尚未掌握的向被告人劉某某行賄的犯罪事實(shí)，以自首論，對其可減輕處罰。被告人劉某某、王某某歸案后能積極退還全部贓款，且劉某某主動(dòng)繳納部分罰金，均可酌情從輕處罰。被告人劉某某在王某某的幫助下偽造楊某、劉某1、姚某的職工檔案為三人辦理企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，且在明知王某某提供的于某2等18人的參保檔案系偽造的情況下，而濫用職權(quán)為其辦理企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，被告人劉某某、王某某系濫用職權(quán)共同犯罪，二被告人均應(yīng)對涉案21人造成的國家損失承擔(dān)刑事責(zé)任，被告人劉某某的辯護(hù)人提出的劉某某偽造楊某、劉某1、姚某的職工檔案為其辦理企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)系濫用職權(quán)行為，但涉案金額不足30萬元，故不應(yīng)認(rèn)定其行為構(gòu)成濫用職權(quán)罪的辯護(hù)意見不能成立，不予采納。被告人劉某某在濫用職權(quán)過程中收受王某某所送賄賂，被告人劉某某實(shí)施了兩個(gè)獨(dú)立構(gòu)罪的行為，同時(shí)齊備了受賄罪和濫用職權(quán)罪的構(gòu)成要件，且受賄罪與濫用職權(quán)罪的性質(zhì)和內(nèi)容截然不同，兩罪沒有重疊和重合，被告人實(shí)施為他人謀取利益的不正當(dāng)職務(wù)行為，系侵犯了不同于受賄罪的法益，應(yīng)予數(shù)罪并罰，劉某某的辯護(hù)人提出的劉某某濫用職權(quán)辦理劉某1、楊某、姚某以外的18個(gè)人的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、造成國家社?；饟p失的犯罪事實(shí)，與其收受王某某的財(cái)物，為他人謀取利益，致使國家利益遭受損失的行為屬于競合犯罪，應(yīng)當(dāng)按濫用職權(quán)罪、受賄罪擇一重罪處罰，而不應(yīng)適用數(shù)罪并罰的辯護(hù)意見不能成立，不予采納。關(guān)于被告人劉某某的辯護(hù)人提出的劉某某受賄數(shù)額應(yīng)認(rèn)定為78000元的辯護(hù)意見，經(jīng)查，2007年至2012年，被告人劉某某多次收受王某某的賄賂，受賄的原因、時(shí)間、方式等情節(jié)二被告人供述均能相互印證，雖對收受的金額供述不完全一致，但二被告人均當(dāng)庭明確表示收受賄賂的金額超過指控的65.8萬元，二被告人對該65.8萬元均當(dāng)庭予以認(rèn)可并表示自愿認(rèn)罪，該數(shù)額的認(rèn)定公訴機(jī)關(guān)亦充分考慮了有利于被告人的原則，應(yīng)按照65.8萬元認(rèn)定劉某某受賄及王某某的行賄數(shù)額，辯護(hù)人的該辯護(hù)意見不能成立，不予采納。關(guān)于辯護(hù)人提出的劉某某受賄罪系自首的辯護(hù)意見，經(jīng)查，劉某某因涉嫌濫用職權(quán)于2018年9月13日被留置，行賄人王某某于2018年8月29日被刑事拘留后即主動(dòng)交代了司法機(jī)關(guān)尚未掌握的其向劉某某行賄的犯罪事實(shí)，劉某某供述時(shí)偵查機(jī)關(guān)已掌握了其收受王某某賄賂的犯罪事實(shí)，劉某某的行為系如實(shí)供述自己的罪行，不能認(rèn)定其有自首情節(jié)，該辯護(hù)意見不能成立，不予采納。被告人劉某某、王某某為實(shí)現(xiàn)將不符合參保條件的人員納入企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放范圍的犯罪目的，需先期以參保人的名義補(bǔ)繳社會(huì)費(fèi)用，該部分費(fèi)用數(shù)額應(yīng)從認(rèn)定的給國家造成的經(jīng)濟(jì)損失中予以扣除，王某某的辯護(hù)人提出的認(rèn)定國家損失金額應(yīng)扣除該筆費(fèi)用的辯護(hù)意見成立，予以采納，但被告人及參保人員繳納該筆費(fèi)用是為了實(shí)現(xiàn)套取國家企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金的非法目的，該筆費(fèi)用462179.97元應(yīng)一并予以追繳。被告人王某某的辯護(hù)人提出的王某某行賄罪有自首情節(jié)，請求對其減輕處罰的辯護(hù)意見成立，予以采納。被告人劉某某、王某某的辯護(hù)人提出的二被告人歸案后能如實(shí)供述、積極退贓，平時(shí)表現(xiàn)良好，請求對二被告人從輕處罰的辯護(hù)意見成立，予以采納。故依據(jù)《中華人民共和國刑法》第三百九十七條第一款、第三百八十五條第一款、第三百八十六條、第三百八十三條第一款第（二）項(xiàng)、第三百八十九條第一款、第三百九十條、第二十五條第一款、第二十六條第一、四款、第六十七條第二、三款、第六十九條、第五十二條、第五十三條、第六十四條之規(guī)定，判決如下：
一、被告人劉某某犯濫用職權(quán)罪，判處有期徒刑四年；犯受賄罪，判處有期徒刑三年六個(gè)月，并處罰金二十萬元，決定執(zhí)行有期徒刑七年，并處罰金二十萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算；判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2018年9月13日起至2025年9月12日止。罰金已繳納十萬元，剩余部分于判決生效后十日內(nèi)繳納）。
二、被告人王某某犯濫用職權(quán)罪，判處有期徒刑三年六個(gè)月；犯行賄罪，判處有期徒刑三年，并處罰金二十萬元，決定執(zhí)行有期徒刑六年，并處罰金二十萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算；判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2018年8月29日起至2024年8月28日止。罰金于判決生效后十日內(nèi)繳納）。
三、被告人劉某某、王某某及參保人員薛計(jì)英退還的濫用職權(quán)罪贓款3765632.42元依法予以追繳；被告人劉某某退還的受賄罪違法所得65.8萬元依法予以沒收，均由扣押機(jī)關(guān)依法處理。
如不服本判決，可在接到判決書的第二日起十日內(nèi)，通過本院或者直接向山東省濟(jì)寧市中級人民法院提出上訴。書面上訴的，應(yīng)當(dāng)提交上訴狀正本一份，副本三份。
審 判 長 吳智慧
審 判 員 趙效敏
人民陪審員 馬祝源
二〇一九年四月十六日
書 記 員 王娉婷
