案由 受賄
案號 （2019）內(nèi)02刑終98號
內(nèi)蒙古自治區(qū)土默特右旗人民法院審理內(nèi)蒙古自治區(qū)土默特右旗人民檢察院指控原審被告人許某1犯受賄罪、掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪一案，于2019年3月27日作出（2017）內(nèi)0221刑初8號刑事判決。原公訴機關(guān)認為原審判決認定事實錯誤、適用法律不當，提出抗訴。本院依法組成合議庭，公開開庭審理了本案。包頭市人民檢察院指派檢察員劉某1出庭支持抗訴。原審被告人許某1及其辯護人溫某、張某到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
原審判決認定，2007年至2008年期間，通遼市嘉和房地產(chǎn)開發(fā)有限公司實際控制人、通遼市哲一建十八分公司經(jīng)理李某1（另案處理）為感謝許某2（另案處理）在擔任通遼市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)工作委員會書記期間對該公司在商業(yè)競爭、承攬工程及工程款結(jié)算上給予的幫助并希望在今后繼續(xù)獲得許某2的幫助，欲將其開發(fā)承建的位于通遼市××區(qū)商鋪一套（面積為205.48平米）送予許某2。2007年，許某2與許某1到嘉和小區(qū)施工現(xiàn)場看過該商鋪，在承建現(xiàn)場許某2向許某1表示該房屋的相關(guān)手續(xù)均辦在許某1名下，房款用拖欠許亞坤水泥款的虛假手續(xù)抵頂，具體事宜與李某1對接，許某1表示同意。2008年4月17日，許某1以自己的名義與嘉和房地產(chǎn)開發(fā)有限公司簽訂書面的商品房買賣合同，同期李某1將該商鋪的鑰匙交付許某2。2008年底，許某1在李某1的協(xié)調(diào)下與嘉和房地產(chǎn)公司及哲一建十七項目部做了以虛假的水泥款抵頂房款的手續(xù)。2009年底，嘉和小區(qū)4#1號商鋪的產(chǎn)權(quán)登記在被告人許某1名下。經(jīng)鑒定，該商鋪價值為人民幣205.48萬元。
認定上述事實的證據(jù)有：三方兌結(jié)手續(xù)、嘉和房地產(chǎn)公司財務(wù)材料、商品房買賣合同、證人李某1、呂某、荊某、許某2、楊某的證言、內(nèi)蒙古自治區(qū)價格認定中心作出的內(nèi)發(fā)改價認〔2016〕鑒字111號《關(guān)于通遼市科爾沁區(qū)××辦事處××小區(qū)商鋪價格認定結(jié)論》、被告人許某1的供述等。
原審法院認為，原公訴機關(guān)指控第一起被告人許某1構(gòu)成受賄罪的犯罪事實依據(jù)不足，應(yīng)當以掩飾、隱瞞犯罪所得罪追究被告人許某1的刑事責(zé)任。原公訴機關(guān)所提供的證據(jù)，無法證實許某2受賄李某1××小區(qū)商鋪過程中，許某1有共同受賄的故意，亦無法證實許某2收受該套房屋后與許某1共同占有及許某1具有獨自索賄收受該套房屋的事實?，F(xiàn)有證據(jù)可以證實被告人許某1按照許某2的指示與李某1一方辦理了以虛假的水泥款抵頂房款手續(xù)，并于2009年年底將房屋所有權(quán)辦至其名下。許某1主觀上具有明知該套房屋系許某2的受賄所得而進行掩飾、隱瞞的故意，客觀上實施了以虛假的水泥款抵頂房款、簽訂房屋買賣合同及將房屋產(chǎn)權(quán)登記在自己名下的掩飾行為，其行為侵犯了社會管理秩序及國家司法機關(guān)的正?；顒?，符合掩飾、隱瞞犯罪所得罪的構(gòu)成。原公訴機關(guān)指控第一起至第十三起掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的犯罪事實均不能成立。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》第八條規(guī)定：“認定掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，以上游犯罪事實成立為前提”，即該罪名是一個下游罪名，必須有上游犯罪事實的存在才能構(gòu)成本罪。原公訴機關(guān)提供的證據(jù)無法證實被告人許某1代許某2保管的財物以及在許某2的指示下進行的資金流動等均是許某2的犯罪所得，下游犯罪無對應(yīng)的上游犯罪。且許某2自身擁有大量家庭合法財產(chǎn)，現(xiàn)無法排除被告人許某1代許某2保管的財物中存在來源合法的部分，故許某1的行為均被定性為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益的行為，證據(jù)并不確實、充分。被告人許某1不成立自首。本案立案前，許某1的丈夫李某2即將許某1代許某2保管的錢款439余萬元交給辦案機關(guān)，同時許某1如實向司法機關(guān)供述所知事實可以確定，但在庭審中許某1稱其在偵查機關(guān)的幾次供述中存在偵查人員誘供的情形故對部分供述提出異議，許某1所述未向法庭提供相關(guān)證據(jù)及線索，被告人前后不穩(wěn)定的表現(xiàn)缺乏悔罪態(tài)度，不滿足自首“如實供述”的條件。綜上，被告人許某1明知通遼科爾沁區(qū)××小區(qū)商鋪是許某2受賄的犯罪所得，而按照許某2的指示辦理以虛假的水泥款抵頂房款手續(xù)并將房屋產(chǎn)權(quán)登記在自己名下以轉(zhuǎn)移、隱瞞該房屋來源，其行為侵犯了社會管理秩序及司法機關(guān)的正?；顒樱|犯了《中華人民共和國刑法》第三百一十二條之規(guī)定，構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪，應(yīng)當依法追究其刑事責(zé)任。被告人許某1掩飾、隱瞞的金額為205.48萬元，達到《最高人民法院關(guān)于審理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》第三條規(guī)定的掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益價值總額十萬元以上的，認定為“情節(jié)嚴重”的標準，應(yīng)當依法定罪量刑。基于被告人許某1與許某2系近親屬，許某1系為近親屬掩飾、隱瞞犯罪所得，且系初犯、偶犯，且庭前將代許某2保管的錢款退還辦案機關(guān)，可以對其酌情從輕處罰。對辯護人相關(guān)量刑從輕處罰的辯護意見予以采納。經(jīng)原審法院審判委員會討論決定，依照《中華人民共和國刑法》第三百一十二條、第五十二條、第六十四條、《最高人民法院關(guān)于審理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》第三條、第八條、第十一條之規(guī)定，判決被告人許某1犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑三年零八個月，并處罰金人民幣30萬元；未隨案移送的涉案財物，由查封、扣押、凍結(jié)機關(guān)依法處理。
內(nèi)蒙古自治區(qū)土默特右旗人民檢察院的抗訴理由如下：1.許某1參與查看受賄財產(chǎn)并進行通謀，后簽訂房屋合同、虛假兌結(jié)協(xié)議，完成房產(chǎn)登記。許某1作為特定關(guān)系人有共同的受賄故意和共同的受賄行為，與許某2通謀收受他人財物，應(yīng)認定許某1犯受賄罪。2.原審判決未認定13起幫助許某2掩飾、隱瞞7468萬元財產(chǎn)的事實是認定事實錯誤。許某1的行為符合最高人民法院《關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第一條的規(guī)定，并且屬于沒有正當理由，協(xié)助他人將巨額現(xiàn)金散存于多個銀行賬戶或者在不同銀行賬戶之間頻繁劃轉(zhuǎn)；協(xié)助近親屬或者其他關(guān)系密切的人轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移與其職業(yè)或者財產(chǎn)狀況明顯不符的財物。關(guān)于上游犯罪問題。許某2判決中認定受賄、貪污、挪用公款、巨額財產(chǎn)來源不明、隱瞞境外存款罪等犯罪數(shù)額遠遠超過對許某1指控的犯罪數(shù)額，且貨幣屬于種類物，許某2從1983年到2015年家庭工資及福利收入32年累計230萬元，許某2不能證明其股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)的來源。故許某1明知許某2有與其公職或者財產(chǎn)狀況明顯不符的巨額財產(chǎn)犯罪所得，提供資金賬戶協(xié)助許某2進行投資、入股、經(jīng)商、出借、銀行轉(zhuǎn)賬等行為幫助許某2轉(zhuǎn)移犯罪所得，掩飾隱瞞犯罪所得性質(zhì)及來源，構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。
內(nèi)蒙古自治區(qū)包頭市人民檢察院支持抗訴的意見與內(nèi)蒙古自治區(qū)土默特右旗人民檢察院的抗訴意見一致。
內(nèi)蒙古包頭市人民檢察院出庭檢察員意見：1.本案犯罪事實清楚、證據(jù)確實充分。2.原審判決確有錯誤。原審判決將許某1幫忙許某2共同受賄通遼市科爾沁區(qū)嘉和小區(qū)商鋪的事實，認定為掩隱瞞犯罪所得屬于適用法律錯誤。原審判決未認定許某1構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪屬于事實認定錯誤。許某2、李某1、德某1的生效判決書證實許某1為許某2保管、轉(zhuǎn)移的財產(chǎn)為許某2犯罪所得，不存在原審判決認定的下游犯罪沒有對應(yīng)上游犯罪，下游犯罪認定的金額大于上游犯罪的數(shù)額。證實許某1“明知”是犯罪所得有事實及法律依據(jù)。綜上，許某1與許某2共同實施受賄行為，其行為構(gòu)成受賄罪；許某1明知為許某2保管、轉(zhuǎn)移的財物系犯罪所得仍進行掩飾隱瞞，其行為構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。
原審被告人許某1對原審判決認定的事實、罪名、量刑均無異議，認為抗訴機關(guān)的抗訴意見不成立。其辯護人的辯護意見為：1.涉案的嘉和小區(qū)的商鋪，許某1僅僅是配合了李某1辦理了相關(guān)的房產(chǎn)登記手續(xù)，其不知李某1與許某2之間的利益交換，也未實際占有使用過商鋪，現(xiàn)有證據(jù)指控許某1構(gòu)成共同受賄缺乏依據(jù)。2.原公訴機關(guān)指控的13起掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪均無法確定上游犯罪行為，不能以相關(guān)財物無法說明合法來源就推定其為犯罪所得，根據(jù)刑法疑罪從無的原則應(yīng)認定該13起指控不構(gòu)成犯罪。3.關(guān)于數(shù)額問題。原公訴機關(guān)指控的第5起掩飾隱瞞犯罪中的2480萬元，其中500萬元是入股阿古拉采石場的錢，480萬元是沒有發(fā)生的利息，故應(yīng)核減980萬元。原公訴機關(guān)指控的第十一起掩飾隱瞞犯罪中的借給孫某500萬元，其中包括第九起中的李某1分兩次將400萬元轉(zhuǎn)給許某1，其中200萬元與買羊場的300萬元，構(gòu)成本起指控的500萬元，故其中200萬元重復(fù)計算。
經(jīng)審理查明：
許某2曾任通遼市大林鎮(zhèn)黨委書記、通遼市科爾沁區(qū)副區(qū)長、通遼市庫倫旗旗長、通遼經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)工作委員會書記、通遼市政府副市長。許某1作為許某2的姐姐，無正當理由為許某2保管巨額現(xiàn)金、自己或借用其女兒名義頂名房屋所有權(quán)人、頂名入股股東、頂名債權(quán)人、提供銀行賬戶進行轉(zhuǎn)賬幫助許某2轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益，掩飾、隱瞞犯罪所得的性質(zhì)及來源，具體事實如下：
1.2008年嘉和房地產(chǎn)公司原股東李某1將通遼科爾沁區(qū)一套面積為205.48平方米、價值人民幣205.48萬元（以下幣種均為人民幣）的商鋪送給許某2，許某1幫助許某2與李某1做了虛假的水泥款抵頂房款的手續(xù)，并將房屋產(chǎn)權(quán)登記在許某1名下。
2.2012年許某2從通遼市玉良房地產(chǎn)公司法人魏某處取得通遼市河西二號村19.5畝土地的相關(guān)手續(xù)，之后許亞坤按照許某2的意思與魏某簽訂了虛假的以水泥款抵頂土地款的手續(xù)，并為李某1提供許某1二女兒李某3的身份證，通過李某1將該土地的使用權(quán)登記在李某3名下。后將該土地以240萬元的價格賣給了宋國權(quán)，賣地所得240萬元許某1代許某2保管。
3.2009年許某2在北京市購入豐臺區(qū)××里房屋，房款共計328萬元，房屋產(chǎn)權(quán)登記于許某2的蒙古族名字“巴特”名下。2014年許某1經(jīng)許某2授意后，許某1說服其大女兒李某4將房屋過戶到李某4名下。
4.2012年許某1按照許某2的指示將代替許某2保管的500萬元通過銀行轉(zhuǎn)賬至李某1的銀行賬戶。李某1按照許某2的指示將代替許某2保管的1000萬元和該500萬元統(tǒng)一轉(zhuǎn)賬至許某1二女兒李某3的建設(shè)銀行賬戶，后入股通遼市興合化工有限公司，許某1讓其女兒李某3替許某2頂名通遼市興合化工有限公司1500萬元的股權(quán)成為股東。
5.2012年年初，時任通遼市德仕房地產(chǎn)開發(fā)有限公司法定代表人德某1動員許某2入股其經(jīng)營的阿古拉采石場，許某2和德某1商量以許某1名義入股阿古拉采石場500萬元。許某2讓德某1分數(shù)次去他家取走500萬元現(xiàn)金，隨后許某2和許某1商量以許某1名義頂名入股。后許某1與德某1簽訂了500萬元的入股協(xié)議，頂名成為股東。
6.2012年年底或2013年年初，時任通遼市德仕房地產(chǎn)開發(fā)有限公司法定代表人德某1向許某2匯報阿古拉采石場效益不好，許某2提出撤股，由于資金緊張，德某1提出將500萬元轉(zhuǎn)為借款，月息2分，許某2同意。許某2又提出許某1在李某1處存放1500萬元，也一并在德某1處賺取利息，德某1表示同意。許某2聯(lián)系李某1讓其給德某1轉(zhuǎn)款1500萬元，并告知許某1，其在德某1處存放2000萬元，月息2分，利息480萬元，合計2480萬元，指示許某1與德某1辦理借款手續(xù)。后德某1向許某1出具一張2480萬元借條。
7.2013年許某2投資廈門圣甲蟲公司600萬元，2014年10月許某2要求李雄斌購買其股份，但是當時李雄斌資金緊張，許某2聯(lián)系德某1借給李雄彬550萬元，幾天后，許某2將550萬元還給了德某1。2015年年初，李雄斌分幾次將550萬元還給了德某1，德某1把300萬元現(xiàn)金交給了許某2。2015年3月，按照許某2的要求，德某1把剩余的250萬元現(xiàn)金交給了許某1。許某1和她的愛人李某2代許某2去德某1處取走250萬元現(xiàn)金，許某1明知許某2的250萬元是犯罪所得依然代其保管。
8.2012年11月5日，許某2讓其司機王某1把裝有120萬元的紙箱送給許某1，王某1在通遼市新工3路許某1的貨場將紙箱交給了許某1，許某1讓王某1開車拉著去了紅星信用社，到了以后王某1把裝錢的紙箱子放在銀行的柜臺上就離開了，許某1將這120萬元存入銀行。2015年7、8月份的一天，許某2讓其司機朱某把裝有200萬元現(xiàn)金的拉桿箱送給許某1，朱某聯(lián)系好許某1后，將拉桿箱送到了新工3路許某1的貨場。
9.2013年許某2想把他的部分資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到國外，他聯(lián)系好定居在美國的華人朋友張鳳君，張鳳君讓許某2聯(lián)系他的女兒張秀敏，張秀敏把手機號和銀行賬號告訴許某2，許某2讓李某1給張秀敏轉(zhuǎn)去兩筆錢，一筆是600萬元，另一筆是1000萬元。在轉(zhuǎn)1000萬元時候，許某2讓其姐姐許某1把代其保管的500萬元給李某1轉(zhuǎn)過去，許某1依然按照許某2的指示，將保管的500萬元轉(zhuǎn)給了李某1。
10.2015年6、7月份，李某1在通遼市迎賓館還許某2借款中的200萬元，許某2讓其把錢交給許某1，隨后許某1也到了迎賓館，當時迎賓館有攝像頭，怕別人看見，李某1和許某1開車到了高爾夫小區(qū)門口，李某1把用銀行專門裝錢的塑料袋裝的200萬元現(xiàn)金放在了許某1白色寶來汽車后備箱。2015年許某2找李某1要錢，讓他把錢給許某1送去，李某1從嘉和房地產(chǎn)公司取了200萬元現(xiàn)金后聯(lián)系許某1，許某1當時在家，李某1就把裝有200萬元現(xiàn)金的旅行箱送到了許某1家，并告訴她是許某2送去的。
11.2014年5月，李某1給許某2還4000萬元借款中的500萬元，許某2讓李某1把500萬元交給許某1，許某2和許某1說，李某1有500萬元要放在她這里。過了一段時間，許某1告訴許某2說李某1通過銀行轉(zhuǎn)賬給了她500萬元，許某2說轉(zhuǎn)賬不合適，銀行有痕跡，讓她把錢給李某1轉(zhuǎn)回去。許某1把500萬元中的376萬元通過銀行轉(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)給李某1公司的于某轉(zhuǎn)了回去，期間許某2讓許某1把這500萬元放到孫某處，許某1告訴于某銀行取現(xiàn)100萬元給她，將剩余的279萬元轉(zhuǎn)給孫某公司，許某1把221萬元又給孫某轉(zhuǎn)過去了，共計給孫某轉(zhuǎn)款500萬元。
12.2012年5、6月左右，許某2以許某1的名義從霍林河劉某2手里租用了一片草場養(yǎng)羊，租金和買羊支出100多萬元，孫某墊資在羊場建房屋、羊舍花費94萬元，經(jīng)營三年，一直由許某1和孫某打理。直到2014年年底，許某1提出賺不了錢，不想養(yǎng)羊了，許某2同意。隨后聯(lián)系劉某2，以300萬元價格賣給了劉某2。2014年年底，劉某2支付給許某1300萬元現(xiàn)金，許某2讓許某1代為保管，期間許某2讓許某1給劉某2退回去50萬元。2015年4、5月，劉某2讓許某1打了一張200萬元收據(jù)。2015年3月左右，許某2讓許某1把代其保管的500萬元借給孫某，其中包含劉某2購買羊場的錢款。
13.2011年12月份，許某1按照許某2的意思，把其代許某2保管的210萬元轉(zhuǎn)給李某1用于炒股賺錢，2011年12月22日、23日，許某1分三筆將210萬元轉(zhuǎn)給李某1。
14.2013年3月份，許某2在通遼市迪歐咖啡廳以其大姐許某1的名義借給董某1240萬元，第一次是150萬元，第二次是90萬元，董某1給許某1打了兩張借條。
綜上，因第6起中的500萬元是第5起500萬元轉(zhuǎn)換過來的，應(yīng)從犯罪數(shù)額中核減，根據(jù)以上事實原審被告人許某1的犯罪數(shù)額為7673.48萬元。
認定上述事實的證據(jù)有：
書證：
1.公訴機關(guān)出具的偵查機關(guān)調(diào)取的三方兌結(jié)手續(xù)、嘉和房地產(chǎn)公司財務(wù)材料、商品房買賣合同，證實2008年4月17日許某1與嘉和公司簽訂商品房買賣合同；2008年底哲一建十七項目部、嘉和地產(chǎn)公司、許某1三方達成以水泥款抵頂嘉和小區(qū)房款的三方兌結(jié)協(xié)議，隨后十七項目部給嘉和公司開了一個轉(zhuǎn)收七十多萬工程款的憑條將賬補平；2009年底嘉和小區(qū)4#樓1-2層1室商鋪產(chǎn)權(quán)登記在許某1名下。
2.果樹地轉(zhuǎn)賣契約、河西二號村土地合同書、河西街道辦事處2好村補償協(xié)議書、收據(jù)、土地轉(zhuǎn)讓協(xié)議書、土地出讓明細、土地使用權(quán)證，證實許某2從魏某處取得通遼市河西二號村19.5畝土地，將土地使用證登記于李某3名下的經(jīng)過。
3.羅某證明、銀行流水及原始憑證、房屋買賣合同，證實北京市豐臺區(qū)達成南里三區(qū)3層4單元301房屋，由“巴特”名下過戶到李某4名下的事實經(jīng)過。
4.合伙入股協(xié)議書、通遼市興合化工有限公司決議書、章程修正案、銀行流水及原始憑證，證實李某3頂名許某2，入股通遼市興合化工有限公司1500萬元，成為股東的事實經(jīng)過。
5.基礎(chǔ)母羊買賣合同、收據(jù)、李某2提供的收據(jù)、劉某2提供的銀行流水，證實許某2以許某1名義從劉某2處租用草場養(yǎng)羊后出售的經(jīng)過。
6.欠條，證實董某1向許某1出具欠條兩張，金額共計240萬元。
7.銀行流水及原始憑證、借款資料等，證實許某1與李某1、于某、張嘉怡等多人之間的轉(zhuǎn)賬情況。
二、證人證言：
1．證人李某1的證言，證實許某1幫助許某2與李某1做了虛假的水泥款抵頂房款的手續(xù)，并將房屋產(chǎn)權(quán)登記在許某1名下的事實經(jīng)過；證實2012年許某2讓李某1將河西二號村19.5畝土地辦理在許某1女兒李某3名下，在許某2和許某1的安排下，其找許某1要到李某3的身份證復(fù)印件辦理相關(guān)手續(xù)；2013年4月份許某2找到其，稱他欠張秀敏1000萬元，他有450萬元現(xiàn)金，他大姐許某1有他550萬元，讓其與許某1聯(lián)系，許某1將550萬元轉(zhuǎn)給其，其將1000萬元轉(zhuǎn)給張秀敏；其給許某1送過四筆錢；其按照許某2的要求將500萬元給許某1，其讓于某和許某1具體辦理轉(zhuǎn)賬；2011年許某2讓其給許某2頂名開戶買股票，2011年11月22日、23日，許某2讓許某1分三次給其轉(zhuǎn)賬210萬元用于買股票。
2.證人呂某的證言，證實2008年以許某1名義購買的××區(qū)商鋪未交錢，李某1讓其做的三方兌結(jié)協(xié)議。
3.證人荊某的證言，證實2008年購買過嘉和小區(qū)的商鋪，是拿水泥款兌結(jié)的，兌結(jié)手續(xù)是呂某給她的，兌結(jié)手續(xù)內(nèi)容是嘉和小區(qū)的商鋪對接給許某1。
4.證人楊某的的證言，證實2008年嘉和小區(qū)的商鋪其在許某2的授意下去李某1處取得鑰匙。
5.證人許某2的證言，證實李某1送予其嘉和小區(qū)四號樓一室，其授意李某1與許某1辦理手續(xù)，將該房屋登記在許某1名下；2012年其從魏某處取得河西二號村19.5畝土地的相關(guān)手續(xù)，在與許某1商量后，其安排李某1聯(lián)系許某1將這塊土地的產(chǎn)權(quán)辦到許某1女兒李某3名下；通過羅某幫忙購買了北京市豐臺區(qū)房屋，2014年羅某陪其和李某4在北京將房屋過戶到李某4名下；其讓許某1將代其保管的500萬元給李某1轉(zhuǎn)去，讓李某1將代其保管的1000萬元和該500萬元一起入股興合化工有限公司，與許某1商量讓李某3頂名入股；其以許某1的名義與德某1商量好入股500萬元到德某1的阿古拉采石場，又和許某1商量以許某1的名義與德某1簽訂了500萬元入股協(xié)議，讓許某1代替許某2成為股東；其以許某1的名義借給德某12000萬元，月息2分，利息480萬元，又與許某1商量，讓德某1打了2480萬元借條；2014年其讓德某1借給李雄斌550萬元用于購買其廈門圣甲蟲公司股份，過幾日其將550萬元還給德某1。2015年年初李雄斌將550萬元轉(zhuǎn)給德某1，按照其要求德某1分別給許某1250萬現(xiàn)金，給其300萬現(xiàn)金；2013年其想把部分資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到國外，他聯(lián)系好定居美國朋友張鳳君，張鳳君讓許某2聯(lián)系他的女兒張秀敏，張秀敏把手機號和銀行賬戶告訴其，其與許某1事先溝通把其放于許某1處的550萬元給李某1轉(zhuǎn)過去，其讓李某1給張秀敏轉(zhuǎn)去兩筆錢，一筆600萬元，一筆1000萬元；2011年左右其讓王某1給許某1送去裝有120萬元現(xiàn)金的紙箱子；2015年6、7月份，其讓司機朱某把裝有200萬元現(xiàn)金的拉桿箱送給許某1；2015年3月份左右其授意許某1把代其保管的500萬元借給孫某；其讓許某1轉(zhuǎn)給李某1200多萬元用于炒股賺錢；2013年3月份，其以許某1的名義借給董某1240萬元。
6.證人魏某的證言，證實2012年通遼市副市長許某2向通遼市玉良房地產(chǎn)公司法人魏某索要了通遼市河西二號村19.5畝土地的相關(guān)手續(xù)，其按照許某2的意思與魏某簽訂了虛假的以水泥款抵頂土地款的手續(xù)的事實經(jīng)過。
7.證人李某3的證言，證實2015年8月許某1和其說，過幾天有人找你簽字你就去，其在簽字時得知其名下有一塊土地。
8.證人羅某的證言，證實其帶許某2看過北京市豐臺區(qū)房屋，并用許某2的蒙古族名字“巴特”的身份證搖過號，代替許某2交過房款，2014年其幫助將房屋過戶到李某4名下。
9.證人李某4的證言，證實許某2和其說過頂名北京房屋的事情，許某1給她做思想工作，讓其替許某2頂名北京市豐臺區(qū)房屋。
10.證人王某2的證言，證實許某2和其說讓李某3入股通遼市興合化工有限公司1500萬元的事情，公司需要簽字的事情都是通過常某辦理手續(xù)。
11.證人常某的證言，證實2012年年底，許某2要求常某涉及到通遼市興合化工有限公司簽字的事情讓他出門聯(lián)系許某1的女兒李某3辦理，每次都是其找李某3簽字。2015年7、8月份許某2告訴常某，有人調(diào)查李某3入股通遼市興合化工有限公司的事情就說是常某牽頭介紹李某3入股的。
12.證人德某1的證言，證實2012年其與許某2商量好許某1入股500萬元到德某1的阿古拉采石場，并與許某1簽訂入股協(xié)議；2013年其給許某1出具2480萬元借條；許某2讓其借550萬元給李雄斌，稱以許某2自己的名義直接借給李雄斌不好。其按照許某2的意思把550萬元借給了李雄斌，后許某2通過孫某的媳婦和許某1還給德某1550萬元。李雄斌還給德某1550萬元后，德某1按照許某2的意思給了許某1250萬元現(xiàn)金。
13.證人德某2的證言，證實2015年夏，德某1和其說許某1來取250萬元讓其準備好，其把250萬元現(xiàn)金備好，許某1和她的丈夫一起取走250萬元現(xiàn)金。
14.證人李某2的證言，證實2015年春天，許某1和其一起去了德某1辦公的地方，財務(wù)科的一個女的把裝錢的大紙箱交給他們，隨后與許某1一起回家；2015年的一天，李某1去其家里拿著一個拉桿箱拿去一筆錢，其聽許某1說是李某1拿來的200萬元。
15.證人王某1的證言，證實2011年左右的一天許某2讓其給許某1送一個紙箱過去，其將紙箱子交給許某1，許某1讓其開車拉著去了紅星信用社，其將紙箱子搬到銀行柜臺后其就離開了。
16.證人朱某的證言，證實2015年7月份一天，許某2讓其給許某1送去一個灰藍色拉桿箱，見到許某1后其將拉桿箱放在許某1的寶來汽車后備箱后離開。
17.證人于某的證言，證實其按照李某1的指示給許某1轉(zhuǎn)賬500萬元的事實經(jīng)過。
18.證人董某2的證言，證實2014年6月孫某找許某1借錢，于某給公司轉(zhuǎn)款279萬元；2015年許某1到孫某家拿來300萬現(xiàn)金，包括之前許某1的轉(zhuǎn)賬，其給許某1打了兩張借條，一張270萬元，一張500萬元。
19.證人劉某2證言，證實2014年年末許某1給其打電話說羊場虧損，想以300萬元轉(zhuǎn)讓，劉某2付給許某1200萬元現(xiàn)金。
20.證人孫某的證言，證實2015年夏天，孫某給許某1打電話急需用錢，許某1給孫某送去340萬現(xiàn)金，加之前一筆錢，其給許某1打了一張500萬元借條。
21.證人董某1的證言，證實2013年左右，許某2給其借款，其給許某1打了兩個欠條，金額共計240萬元。
三、鑒定意見：內(nèi)蒙古自治區(qū)價格認定中心作出的內(nèi)發(fā)改價認〔2016〕鑒字111號《關(guān)于通遼市科爾沁區(qū)××辦事處××小區(qū)商鋪價格認定結(jié)論》證實以2008年4月為基準日，該商鋪市場價格205.48萬元。
四、扣押物品、文件清單，證實許某1的丈夫李某2將439.696萬元現(xiàn)金交給辦案機關(guān)的事實。
五、原審被告人許某1的供述與上述證據(jù)能相互印證。
上述認定案件事實的證據(jù)，經(jīng)原審法院、本院庭審舉證、質(zhì)證，證據(jù)之間相互印證，查明屬實，本院予以確認。
針對內(nèi)蒙古自治區(qū)土默特右旗人民檢察院及包頭市人民檢察院關(guān)于原審被告人許某1犯受賄罪的抗訴及支持抗訴意見，經(jīng)查，在案證據(jù)可以證實許某1與許某2合意內(nèi)容為將涉案商鋪登記于許某1名下，而非許某2利用職權(quán)與行賄人進行錢權(quán)交易，其行為屬于通過虛構(gòu)交易協(xié)助近親屬將犯罪所得轉(zhuǎn)換為“合法”財物，構(gòu)成洗錢罪，故該抗訴意見不能成立，辯護人對于該部分許某1與許某2不構(gòu)成共同受賄的辯護意見成立，依法予以采納。
針對內(nèi)蒙古自治區(qū)土默特右旗人民檢察院及包頭市人民檢察院關(guān)于原審被告人許某1犯13起掩飾、隱瞞7468萬元犯罪所得、犯罪所得收益罪的抗訴意見，經(jīng)查，在案證據(jù)能夠證實許某1作為許某2的姐姐，通過虛構(gòu)交易、代為保管、頂名股份、提供他人身份證明等多種方式幫許某2持有、轉(zhuǎn)移與許某2職業(yè)、財產(chǎn)狀況明顯不符的財物，其行為符合洗錢罪的犯罪構(gòu)成要件，故該部分構(gòu)成犯罪的抗訴意見有證據(jù)及法律支持，本院予以采納。關(guān)于該部分罪名問題，原審被告人許某1的行為侵害的犯罪客體既包括社會管理秩序，亦包括金融管理秩序。且本案的犯罪對象是貪污賄賂犯罪所得，符合洗錢罪中特指的上游犯罪。綜合考慮原審被告人許某1的犯罪主觀動機、犯罪事實、犯罪目的、損害的客體，更符合我國刑法中關(guān)于洗錢罪的規(guī)定，應(yīng)當以洗錢罪追究原審被告人許某1的刑事責(zé)任。辯護人關(guān)于該部分的辯護意見，本院不予采納。
針對辯護人關(guān)于原審公訴機關(guān)指控13起犯罪的犯罪數(shù)額有誤的辯護意見，因無證據(jù)及法律支持，故本院不予采納。
本院認為，原審被告人許某1作為許某2的姐姐，明知許某2屬于國家工作人員，通過提供賬戶、提供他人身份證件、虛構(gòu)交易、頂名股份、代為保管現(xiàn)金、協(xié)助將資金匯往境外等方式協(xié)助許某2轉(zhuǎn)移巨額與許某2職業(yè)及財產(chǎn)狀況明顯不符的財物,幫助許某2掩飾、隱瞞人民幣7673.48萬元巨額財物的來源與性質(zhì)，其行為構(gòu)成洗錢罪。許某1及其家屬將代許某2保管的439.696萬元退還辦案機關(guān)，可對其酌情從輕處罰。原審判決認定事實不清，適用法律不當，本院依法予以改判。依照《中華人民共和國刑事訴訟法》第二百三十六條第一款第三項、《中華人民共和國刑法》第一百九十一條、第五十二條、最高人民法院《關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第一條、第二條之規(guī)定，判決如下：
一、維持內(nèi)蒙古自治區(qū)包頭市土默特右旗人民法院（2019）0221刑初8號刑事判決第二項，即未隨案移送的涉案財物，由查封、扣押、凍結(jié)機關(guān)依法處理。
二、撤銷內(nèi)蒙古自治區(qū)包頭市土默特右旗人民法院（2019）0221刑初8號刑事判決第二項，即被告人許某1犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑三年零八個月，并處罰金人民幣30萬元。
三、原審被告人許某1犯洗錢罪，判處有期徒刑五年，并處罰金人民幣390萬元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日，先行指定居所監(jiān)視居住的，監(jiān)視居住兩日折抵一日，即自2016年3月30日起至2021年2月1日止；罰金于本判決生效后立即繳納。）
本判決為終審判決。
審 判 長 劉 偉
審 判 員 崔礪鋒
審 判 員 范 艷
二〇一九年八月六日
法官助理 李 佳
書 記 員 王 姝
