【發(fā)布部門(mén)】 合肥市政府 【發(fā)文字號(hào)】 合政[2013]52號(hào)
【發(fā)布日期】 2013.04.17 【實(shí)施日期】 2013.04.17
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類(lèi)別】 新技術(shù)企業(yè)
合肥市人民政府關(guān)于印發(fā)合肥市推進(jìn)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作暫行辦法（修訂）的通知
（合政〔2013〕52號(hào)）
各縣（市）、區(qū)人民政府，市政府各部門(mén)、各直屬機(jī)構(gòu)：
經(jīng)市政府同意，對(duì)《合肥市推進(jìn)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作暫行辦法》（合政〔2012〕15號(hào)）進(jìn)行修訂?，F(xiàn)將修訂后的《合肥市推進(jìn)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作暫行辦法（修訂）》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
2013年4月17日
合肥市推進(jìn)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作暫行辦法（修訂）
第一章 總 則
第一條 為了調(diào)動(dòng)廣大技術(shù)人員、經(jīng)營(yíng)管理人員的積極性和創(chuàng)造性，建立有利于自主創(chuàng)新和科技成果轉(zhuǎn)化的激勵(lì)機(jī)制，提高企業(yè)、高等院校、科研院所的創(chuàng)新能力，促進(jìn)科技研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化與轉(zhuǎn)移，根據(jù)《安徽省人民政府關(guān)于印發(fā)合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》（皖政〔2011〕100號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“省指導(dǎo)意見(jiàn)”）等有關(guān)文件精神，制定本辦法。
第二條 企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作應(yīng)堅(jiān)持以下原則：
?。ㄒ唬┫刃邢仍?。充分借鑒外地經(jīng)驗(yàn)做法，結(jié)合我市實(shí)際，研究制定相關(guān)配套政策，創(chuàng)造性開(kāi)展工作，確保取得實(shí)效。
（二）激勵(lì)引進(jìn)。通過(guò)建立激勵(lì)約束機(jī)制，激發(fā)廣大技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員的創(chuàng)新積極性，大力提升招商引資、招才引智的吸引力，吸引外地科研開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)、高新技術(shù)企業(yè)來(lái)肥發(fā)展，促進(jìn)科技成果加速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力。
（三）規(guī)范操作。堅(jiān)持效率優(yōu)先、兼顧公平，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人之間的利益關(guān)系，嚴(yán)格執(zhí)行政策，規(guī)范操作程序，把握推進(jìn)節(jié)奏，穩(wěn)妥有序地開(kāi)展試點(diǎn)工作。
?。ㄋ模﹦?wù)求實(shí)效。緊緊抓住企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)工作被列入國(guó)家試點(diǎn)的重大機(jī)遇，狠抓工作落實(shí)，用足用活有關(guān)政策。
“十二五”期間，計(jì)劃輔導(dǎo)培訓(xùn)100家以上（含本數(shù)，下同）列入試點(diǎn)名單的企業(yè)，并在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，力爭(zhēng)完成30家企業(yè)的股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作。
第二章 試點(diǎn)范圍和激勵(lì)對(duì)象
第三條 試點(diǎn)范圍為本市轄區(qū)內(nèi)的以下企業(yè)：
?。ㄒ唬﹪?guó)有及國(guó)有控股的院所轉(zhuǎn)制企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)；
（二）高等院校、科研院所以科技成果作價(jià)入股的企業(yè)；
（三）省級(jí)及以上創(chuàng)新型企業(yè)、技術(shù)中心企業(yè)、工程技術(shù)研究中心企業(yè)、工程研究中心企業(yè)、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室企業(yè)，省自主創(chuàng)新品牌示范企業(yè)，博士后工作站企業(yè)；
?。ㄋ模┢渌萍紕?chuàng)新企業(yè)及實(shí)施科技成果轉(zhuǎn)化的企業(yè)。
第四條 激勵(lì)對(duì)象為試點(diǎn)企業(yè)的主要技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員。
主要技術(shù)人員是指對(duì)企業(yè)科技成果研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化作出突出貢獻(xiàn)的技術(shù)人員，包括：企業(yè)內(nèi)關(guān)鍵職務(wù)科技成果的主要完成人，重大研發(fā)項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，對(duì)主導(dǎo)產(chǎn)品或者核心技術(shù)、工藝流程作出重大創(chuàng)新或者改進(jìn)的主要技術(shù)人員，高等院校和科研院所研究開(kāi)發(fā)和向企業(yè)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果的主要技術(shù)人員。
經(jīng)營(yíng)管理人員是指對(duì)企業(yè)發(fā)展作出突出貢獻(xiàn)的經(jīng)營(yíng)管理人員，包括：主持企業(yè)全面生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的高級(jí)管理人員，負(fù)責(zé)企業(yè)主要產(chǎn)品（服務(wù)）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合計(jì)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（或者主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)）50%以上的中、高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員。
企業(yè)不得面向全體員工實(shí)施股權(quán)或者分紅激勵(lì)，企業(yè)監(jiān)事、獨(dú)立董事、企業(yè)控股股東單位的經(jīng)營(yíng)管理人員不得參與本企業(yè)股權(quán)或者分紅激勵(lì)。
第五條 股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售的激勵(lì)對(duì)象，除滿(mǎn)足本辦法第四條規(guī)定條件外，應(yīng)當(dāng)在本企業(yè)連續(xù)工作3年以上。
企業(yè)引進(jìn)的國(guó)家“千人計(jì)劃”、中科院“百人計(jì)劃”、人力資源和社會(huì)保障部“百千萬(wàn)人才工程”、教育部“長(zhǎng)江學(xué)者”、國(guó)家有突出貢獻(xiàn)的中青年專(zhuān)家、享受?chē)?guó)務(wù)院特殊津貼專(zhuān)家、國(guó)家杰出青年基金獲得者、安徽省突出貢獻(xiàn)人才、安徽省杰出專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才、合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)創(chuàng)新人才獎(jiǎng)獲得者、安徽省“百人計(jì)劃”、安徽省“115產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)”帶頭人、安徽省學(xué)術(shù)和技術(shù)帶頭人、享受省政府特殊津貼專(zhuān)家，以及高等院校和科研院所研究開(kāi)發(fā)和向企業(yè)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果的主要技術(shù)人員，不受前款規(guī)定的年限限制。
第三章 激勵(lì)方式
第六條 股權(quán)激勵(lì)是指企業(yè)以本企業(yè)股權(quán)為標(biāo)的，采取以下方式對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)的行為：
?。ㄒ唬┕蓹?quán)獎(jiǎng)勵(lì)。即企業(yè)無(wú)償授予激勵(lì)對(duì)象一定份額的股權(quán)或一定數(shù)量的股份。
（二）股權(quán)出售。即企業(yè)按不低于股權(quán)評(píng)估價(jià)值的價(jià)格，以協(xié)議方式將企業(yè)股權(quán)（含股份，下同）有償出售給激勵(lì)對(duì)象。
?。ㄈ┕善逼跈?quán)。即企業(yè)授予激勵(lì)對(duì)象在未來(lái)一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的行權(quán)價(jià)格購(gòu)買(mǎi)本企業(yè)一定數(shù)量股份的權(quán)利。
企業(yè)以股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售方式實(shí)施激勵(lì)的，企業(yè)近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額應(yīng)當(dāng)占企業(yè)近3年年初凈資產(chǎn)總額的20%以上，且實(shí)施激勵(lì)當(dāng)年年初未分配利潤(rùn)無(wú)赤字。
企業(yè)用于股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售的激勵(lì)總額，不得超過(guò)近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額的35%。其中，用于股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)的部分不得超過(guò)激勵(lì)總額的50%。
實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的標(biāo)的股權(quán)，可以通過(guò)企業(yè)投資人轉(zhuǎn)讓投資份額、企業(yè)公積金轉(zhuǎn)增注冊(cè)資本、股份公司向股東回購(gòu)的股權(quán)、企業(yè)向激勵(lì)對(duì)象增發(fā)股權(quán)等方式取得。
近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額，是指激勵(lì)方案獲批日上年末賬面凈資產(chǎn)相對(duì)于近3年年初賬面凈資產(chǎn)的增加值，不包括財(cái)政補(bǔ)助直接形成的凈資產(chǎn)、土地轉(zhuǎn)讓增值形成的利潤(rùn)和已經(jīng)向股東分配的利潤(rùn)。
第七條 分紅激勵(lì)是指企業(yè)以科技成果實(shí)施產(chǎn)業(yè)化、對(duì)外轉(zhuǎn)讓、合作轉(zhuǎn)化、作價(jià)入股形成的凈收益為標(biāo)的，采取以下項(xiàng)目收益分成方式對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)的行為：
?。ㄒ唬┯杀酒髽I(yè)自行投資實(shí)施科技成果產(chǎn)業(yè)化的，自產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目開(kāi)始盈利的年度起，在3-5年內(nèi)，每年從當(dāng)年投資項(xiàng)目?jī)羰找嬷校崛〔坏陀?%但不高于30%用于激勵(lì)。
投資項(xiàng)目?jī)羰找鏋樵擁?xiàng)目營(yíng)業(yè)收入扣除相應(yīng)的營(yíng)業(yè)成本和項(xiàng)目應(yīng)合理分?jǐn)偟墓芾碣M(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用及稅費(fèi)后的金額。
（二）高校、科研機(jī)構(gòu)和企業(yè)以轉(zhuǎn)讓科技成果所有權(quán)、使用權(quán)（含許可使用權(quán)）的，從轉(zhuǎn)讓凈收益中，提取不低于20%但不高于70%用于一次性激勵(lì)。
轉(zhuǎn)讓凈收益為企業(yè)取得的科技成果轉(zhuǎn)讓收入扣除相關(guān)稅費(fèi)和企業(yè)為該項(xiàng)科技成果投入的全部研發(fā)費(fèi)用及維護(hù)、維權(quán)費(fèi)用后的金額。同一項(xiàng)科技成果使用權(quán)向多個(gè)單位或者個(gè)人轉(zhuǎn)讓的，轉(zhuǎn)讓收入應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算。
?。ㄈ┮钥萍汲晒鳛楹献鳁l件與其他單位或者個(gè)人共同實(shí)施轉(zhuǎn)化的，自合作項(xiàng)目開(kāi)始盈利的年度起，在3-5年內(nèi)，每年從當(dāng)年合作凈收益中，提取不低于5%但不高于30%用于激勵(lì)。
合作凈收益為企業(yè)取得的合作收入扣除相關(guān)稅費(fèi)和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)費(fèi)用后的金額。
?。ㄋ模┮钥萍汲晒鲀r(jià)入股其他企業(yè)的，自入股企業(yè)開(kāi)始分配利潤(rùn)的年度起，在3-5年內(nèi)，每年從當(dāng)年投資收益中，提取不低于5%但不高于30%用于激勵(lì)。
投資收益為企業(yè)以科技成果作價(jià)入股后，從被投資企業(yè)分配的利潤(rùn)扣除相關(guān)稅費(fèi)后的金額。
企業(yè)實(shí)施分紅激勵(lì)，應(yīng)當(dāng)按照科技成果投資、對(duì)外轉(zhuǎn)讓、合作、作價(jià)入股的具體項(xiàng)目實(shí)施財(cái)務(wù)管理，進(jìn)行專(zhuān)戶(hù)核算。
第八條 大中型企業(yè)實(shí)施重大科技成果產(chǎn)業(yè)化，可以探索實(shí)施崗位分紅激勵(lì)制度，按照崗位在科技成果產(chǎn)業(yè)化中的重要性和貢獻(xiàn)，分別確定不同崗位的分紅標(biāo)準(zhǔn)。
企業(yè)實(shí)施崗位分紅激勵(lì)的，企業(yè)近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額應(yīng)當(dāng)占企業(yè)近3年年初凈資產(chǎn)總額的10%以上，實(shí)施當(dāng)年年初未分配利潤(rùn)無(wú)赤字，且激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在該崗位連續(xù)工作1年以上。
企業(yè)年度崗位分紅激勵(lì)總額不得高于當(dāng)年稅后利潤(rùn)的15%，激勵(lì)對(duì)象個(gè)人崗位分紅所得不得高于其薪酬總水平（含崗位分紅）的40%。
實(shí)施崗位分紅權(quán)激勵(lì)期間，試點(diǎn)企業(yè)各年度凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率應(yīng)當(dāng)高于企業(yè)試點(diǎn)前3年平均增長(zhǎng)水平，且崗位分紅激勵(lì)對(duì)象原則上不超過(guò)本企業(yè)在崗職工總數(shù)的30％。
第九條 企業(yè)實(shí)施分紅激勵(lì)所需支出計(jì)入工資總額，但不納入工資總額基數(shù)，不作為企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充養(yǎng)老及補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等的計(jì)提依據(jù)。
第十條 企業(yè)對(duì)分紅激勵(lì)設(shè)定實(shí)施條件的，應(yīng)當(dāng)在激勵(lì)方案中與激勵(lì)對(duì)象約定相應(yīng)條件以及業(yè)績(jī)考核辦法，并約定分紅收益的扣減或者暫緩、停止分紅激勵(lì)的情形及具體辦法。
實(shí)施崗位分紅激勵(lì)制度的大中型企業(yè)，對(duì)離開(kāi)激勵(lì)崗位的激勵(lì)對(duì)象，即予停止分紅激勵(lì)。
第四章 激勵(lì)方案擬訂和審批
第十一條 企業(yè)實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)或者董事會(huì)（以下統(tǒng)稱(chēng)企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)）擬訂激勵(lì)方案。
第十二條 激勵(lì)方案涉及的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值，應(yīng)當(dāng)分別經(jīng)國(guó)有產(chǎn)權(quán)主要持有單位同意的具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，并按有關(guān)規(guī)定辦理備案手續(xù)。
第十三條 企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)擬訂激勵(lì)方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)以職工代表大會(huì)或者其它形式充分聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議，應(yīng)與履行出資人職責(zé)的國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)充分溝通，并按照履行出資人職責(zé)的國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)的意見(jiàn)修改完善激勵(lì)方案草案。
第十四條 企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將激勵(lì)方案（包括聽(tīng)取職工意見(jiàn)的相關(guān)情況），報(bào)請(qǐng)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。
由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)代表本級(jí)人民政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)，相關(guān)材料報(bào)本級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。其中，市屬企業(yè)按照市國(guó)資委制定的實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。
由其它部門(mén)、機(jī)構(gòu)代表本級(jí)人民政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)，相關(guān)材料報(bào)其主管的部門(mén)、機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。其中，市級(jí)事業(yè)單位全資與控股企業(yè)按照市財(cái)政局、科技局制定的實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。
第十五條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)可以要求企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或者外聘律師對(duì)激勵(lì)方案出具法律意見(jiàn)書(shū)。
第十六條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理激勵(lì)方案之日起20個(gè)工作日內(nèi)，提出書(shū)面審查意見(jiàn)。符合條件的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面行文批準(zhǔn)；不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。
第十七條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)企業(yè)激勵(lì)方案后，企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)的激勵(lì)方案提請(qǐng)股東（大）會(huì)審議。
在股東（大）會(huì)審議激勵(lì)方案時(shí)，國(guó)有股東代表應(yīng)當(dāng)按照批準(zhǔn)文件發(fā)表意見(jiàn)。
第十八條 企業(yè)可以選擇一種或者多種激勵(lì)方式，但是對(duì)同一激勵(lì)對(duì)象不得就同一職務(wù)科技成果或者產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目重復(fù)激勵(lì)。對(duì)已實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的激勵(lì)對(duì)象，企業(yè)在5年內(nèi)不得再對(duì)其實(shí)施股權(quán)激勵(lì)。
第五章 機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第十九條 市政府成立由市長(zhǎng)任組長(zhǎng)，常務(wù)副市長(zhǎng)、分管科技副市長(zhǎng)、分管教育副市長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，市財(cái)政局、市科技局、市監(jiān)察局、市發(fā)改委、市招商局、市教育局、市經(jīng)信委、市人力資源和社會(huì)保障局、市國(guó)資委、市文化廣電新聞出版局、市國(guó)稅局、市地稅局、市工商局、市統(tǒng)計(jì)局、市金融辦、市政府法制辦、市政府新聞辦等部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市領(lǐng)導(dǎo)小組），負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、研究解決試點(diǎn)工作中的重大問(wèn)題。
第二十條 市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在市財(cái)政局，由分管教育的副市長(zhǎng)兼任辦公室主任，承擔(dān)市領(lǐng)導(dǎo)小組的日常工作。具體職責(zé)是：負(fù)責(zé)市屬試點(diǎn)企業(yè)資格條件的初審工作，做好其它試點(diǎn)企業(yè)資格條件的初審、備案和上報(bào)工作；組織專(zhuān)家指導(dǎo)試點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行規(guī)范的股份制改造，制定激勵(lì)方案；組織會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所、律師事務(wù)所、股權(quán)交易所等中介機(jī)構(gòu)為試點(diǎn)企業(yè)提供相關(guān)服務(wù)，協(xié)調(diào)解決企業(yè)試點(diǎn)過(guò)程中的問(wèn)題。
市領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位的具體職責(zé)是：市財(cái)政局負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作的牽頭協(xié)調(diào)；市科技局負(fù)責(zé)推進(jìn)高新技術(shù)企業(yè)及科研院所等單位開(kāi)展試點(diǎn)工作；市國(guó)資委負(fù)責(zé)推進(jìn)市屬?lài)?guó)有及國(guó)有控股企業(yè)開(kāi)展試點(diǎn)工作；市經(jīng)信委負(fù)責(zé)推進(jìn)民營(yíng)企業(yè)參照本辦法開(kāi)展試點(diǎn)工作；市文化廣電新聞出版局負(fù)責(zé)推進(jìn)文化創(chuàng)意、廣播電視、演藝企業(yè)開(kāi)展試點(diǎn)工作；市國(guó)稅、地稅部門(mén)負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作中個(gè)人所得稅緩繳政策的落實(shí)工作；市工商局負(fù)責(zé)落實(shí)試點(diǎn)工作中的股權(quán)變更登記等事宜；其它成員單位按照本部門(mén)的職責(zé)分工做好相關(guān)工作。
市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室應(yīng)定期與省協(xié)調(diào)小組辦公室及省有關(guān)部門(mén)溝通，及時(shí)了解試點(diǎn)政策，不斷完善推進(jìn)措施；認(rèn)真開(kāi)展試點(diǎn)工作的績(jī)效評(píng)估，及時(shí)總結(jié)推廣試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)；高度重視企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)宣傳工作，制定切實(shí)可行的宣傳方案，提升我市招商引資、招才引智的吸引力，擴(kuò)大政策效應(yīng)。
第六章 工作流程
第二十一條 本市轄區(qū)內(nèi)擬參加試點(diǎn)的企業(yè)，應(yīng)向市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提出申請(qǐng)，并報(bào)送相關(guān)申請(qǐng)材料，經(jīng)市領(lǐng)導(dǎo)小組審核同意后列入試點(diǎn)。
第二十二條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)按照市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制定的規(guī)范文本，根據(jù)相關(guān)文件規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，制訂激勵(lì)方案和相關(guān)工作方案，嚴(yán)格履行本辦法規(guī)定的內(nèi)部審議和外部審批程序。
第二十三條 試點(diǎn)企業(yè)在激勵(lì)方案獲批后，應(yīng)及時(shí)辦理資產(chǎn)評(píng)估、國(guó)有資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）變更、工商登記、納稅備案等手續(xù)。
第二十四條 企業(yè)因特殊情形需要調(diào)整激勵(lì)方案的，應(yīng)當(dāng)重新履行內(nèi)部審議和外部審批程序。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)在激勵(lì)方案經(jīng)股東（大）會(huì)審議通過(guò)后5個(gè)工作日內(nèi)，將相關(guān)材料報(bào)送履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)和同級(jí)財(cái)政、科技部門(mén)。其中，非市屬企業(yè)應(yīng)同時(shí)抄送市財(cái)政、科技部門(mén)。
第二十五條 企業(yè)因特殊情形需要終止實(shí)施激勵(lì)的，應(yīng)當(dāng)向股東（大）會(huì)說(shuō)明情況，并于20個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面報(bào)告履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)和同級(jí)財(cái)政、科技部門(mén)。其中，非市屬企業(yè)應(yīng)同時(shí)抄送市財(cái)政、科技部門(mén)。
第七章 附 則
第二十六條 高等院校和科研院所經(jīng)批準(zhǔn)以科技成果向企業(yè)作價(jià)入股，可以按科技成果評(píng)估作價(jià)金額的20%以上但不高于70%的比例折算為股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)給有關(guān)技術(shù)人員，并以高等院校和科研院所作價(jià)入股的股權(quán)中劃出相應(yīng)份額予以?xún)冬F(xiàn)。
第二十七條 為保障本市轄區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作順利實(shí)施，在本市轄區(qū)開(kāi)展事業(yè)單位科技成果處置權(quán)、收益權(quán)管理改革和股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)個(gè)人所得稅等相關(guān)政策試點(diǎn)，管理辦法比照省級(jí)政策另行制定。
鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)參照省指導(dǎo)意見(jiàn)和本辦法實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)。
市、縣、區(qū)科技管理部門(mén)在各類(lèi)科技計(jì)劃項(xiàng)目、科技研發(fā)平臺(tái)建設(shè)、科技成果獎(jiǎng)勵(lì)等方面，在同等條件下，對(duì)實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)的企業(yè)給予傾斜支持。
第二十八條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法進(jìn)行試點(diǎn)，市監(jiān)察局、市財(cái)政局、市科技局、市國(guó)資委、市經(jīng)信委等應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管，對(duì)違反規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究責(zé)任。
第二十九條 本辦法未具體規(guī)定的事宜，按照省指導(dǎo)意見(jiàn)執(zhí)行。上市公司股權(quán)激勵(lì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第三十條 本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期1年?！逗戏适型七M(jìn)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作暫行辦法》（合政〔2012〕15號(hào)）廢止。
【發(fā)布日期】 2013.04.17 【實(shí)施日期】 2013.04.17
【時(shí)效性】 現(xiàn)行有效 【效力級(jí)別】 地方規(guī)范性文件
【法規(guī)類(lèi)別】 新技術(shù)企業(yè)
合肥市人民政府關(guān)于印發(fā)合肥市推進(jìn)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作暫行辦法（修訂）的通知
（合政〔2013〕52號(hào)）
各縣（市）、區(qū)人民政府，市政府各部門(mén)、各直屬機(jī)構(gòu)：
經(jīng)市政府同意，對(duì)《合肥市推進(jìn)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作暫行辦法》（合政〔2012〕15號(hào)）進(jìn)行修訂?，F(xiàn)將修訂后的《合肥市推進(jìn)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作暫行辦法（修訂）》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
2013年4月17日
合肥市推進(jìn)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作暫行辦法（修訂）
第一章 總 則
第一條 為了調(diào)動(dòng)廣大技術(shù)人員、經(jīng)營(yíng)管理人員的積極性和創(chuàng)造性，建立有利于自主創(chuàng)新和科技成果轉(zhuǎn)化的激勵(lì)機(jī)制，提高企業(yè)、高等院校、科研院所的創(chuàng)新能力，促進(jìn)科技研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化與轉(zhuǎn)移，根據(jù)《安徽省人民政府關(guān)于印發(fā)合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》（皖政〔2011〕100號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“省指導(dǎo)意見(jiàn)”）等有關(guān)文件精神，制定本辦法。
第二條 企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作應(yīng)堅(jiān)持以下原則：
?。ㄒ唬┫刃邢仍?。充分借鑒外地經(jīng)驗(yàn)做法，結(jié)合我市實(shí)際，研究制定相關(guān)配套政策，創(chuàng)造性開(kāi)展工作，確保取得實(shí)效。
（二）激勵(lì)引進(jìn)。通過(guò)建立激勵(lì)約束機(jī)制，激發(fā)廣大技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員的創(chuàng)新積極性，大力提升招商引資、招才引智的吸引力，吸引外地科研開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)、高新技術(shù)企業(yè)來(lái)肥發(fā)展，促進(jìn)科技成果加速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力。
（三）規(guī)范操作。堅(jiān)持效率優(yōu)先、兼顧公平，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)國(guó)家、企業(yè)、個(gè)人之間的利益關(guān)系，嚴(yán)格執(zhí)行政策，規(guī)范操作程序，把握推進(jìn)節(jié)奏，穩(wěn)妥有序地開(kāi)展試點(diǎn)工作。
?。ㄋ模﹦?wù)求實(shí)效。緊緊抓住企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)工作被列入國(guó)家試點(diǎn)的重大機(jī)遇，狠抓工作落實(shí)，用足用活有關(guān)政策。
“十二五”期間，計(jì)劃輔導(dǎo)培訓(xùn)100家以上（含本數(shù)，下同）列入試點(diǎn)名單的企業(yè)，并在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，力爭(zhēng)完成30家企業(yè)的股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作。
第二章 試點(diǎn)范圍和激勵(lì)對(duì)象
第三條 試點(diǎn)范圍為本市轄區(qū)內(nèi)的以下企業(yè)：
?。ㄒ唬﹪?guó)有及國(guó)有控股的院所轉(zhuǎn)制企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)；
（二）高等院校、科研院所以科技成果作價(jià)入股的企業(yè)；
（三）省級(jí)及以上創(chuàng)新型企業(yè)、技術(shù)中心企業(yè)、工程技術(shù)研究中心企業(yè)、工程研究中心企業(yè)、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室企業(yè)，省自主創(chuàng)新品牌示范企業(yè)，博士后工作站企業(yè)；
?。ㄋ模┢渌萍紕?chuàng)新企業(yè)及實(shí)施科技成果轉(zhuǎn)化的企業(yè)。
第四條 激勵(lì)對(duì)象為試點(diǎn)企業(yè)的主要技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員。
主要技術(shù)人員是指對(duì)企業(yè)科技成果研發(fā)和產(chǎn)業(yè)化作出突出貢獻(xiàn)的技術(shù)人員，包括：企業(yè)內(nèi)關(guān)鍵職務(wù)科技成果的主要完成人，重大研發(fā)項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，對(duì)主導(dǎo)產(chǎn)品或者核心技術(shù)、工藝流程作出重大創(chuàng)新或者改進(jìn)的主要技術(shù)人員，高等院校和科研院所研究開(kāi)發(fā)和向企業(yè)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果的主要技術(shù)人員。
經(jīng)營(yíng)管理人員是指對(duì)企業(yè)發(fā)展作出突出貢獻(xiàn)的經(jīng)營(yíng)管理人員，包括：主持企業(yè)全面生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的高級(jí)管理人員，負(fù)責(zé)企業(yè)主要產(chǎn)品（服務(wù)）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合計(jì)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（或者主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)）50%以上的中、高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理人員。
企業(yè)不得面向全體員工實(shí)施股權(quán)或者分紅激勵(lì)，企業(yè)監(jiān)事、獨(dú)立董事、企業(yè)控股股東單位的經(jīng)營(yíng)管理人員不得參與本企業(yè)股權(quán)或者分紅激勵(lì)。
第五條 股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售的激勵(lì)對(duì)象，除滿(mǎn)足本辦法第四條規(guī)定條件外，應(yīng)當(dāng)在本企業(yè)連續(xù)工作3年以上。
企業(yè)引進(jìn)的國(guó)家“千人計(jì)劃”、中科院“百人計(jì)劃”、人力資源和社會(huì)保障部“百千萬(wàn)人才工程”、教育部“長(zhǎng)江學(xué)者”、國(guó)家有突出貢獻(xiàn)的中青年專(zhuān)家、享受?chē)?guó)務(wù)院特殊津貼專(zhuān)家、國(guó)家杰出青年基金獲得者、安徽省突出貢獻(xiàn)人才、安徽省杰出專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才、合蕪蚌自主創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)創(chuàng)新人才獎(jiǎng)獲得者、安徽省“百人計(jì)劃”、安徽省“115產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)”帶頭人、安徽省學(xué)術(shù)和技術(shù)帶頭人、享受省政府特殊津貼專(zhuān)家，以及高等院校和科研院所研究開(kāi)發(fā)和向企業(yè)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果的主要技術(shù)人員，不受前款規(guī)定的年限限制。
第三章 激勵(lì)方式
第六條 股權(quán)激勵(lì)是指企業(yè)以本企業(yè)股權(quán)為標(biāo)的，采取以下方式對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)的行為：
?。ㄒ唬┕蓹?quán)獎(jiǎng)勵(lì)。即企業(yè)無(wú)償授予激勵(lì)對(duì)象一定份額的股權(quán)或一定數(shù)量的股份。
（二）股權(quán)出售。即企業(yè)按不低于股權(quán)評(píng)估價(jià)值的價(jià)格，以協(xié)議方式將企業(yè)股權(quán)（含股份，下同）有償出售給激勵(lì)對(duì)象。
?。ㄈ┕善逼跈?quán)。即企業(yè)授予激勵(lì)對(duì)象在未來(lái)一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的行權(quán)價(jià)格購(gòu)買(mǎi)本企業(yè)一定數(shù)量股份的權(quán)利。
企業(yè)以股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售方式實(shí)施激勵(lì)的，企業(yè)近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額應(yīng)當(dāng)占企業(yè)近3年年初凈資產(chǎn)總額的20%以上，且實(shí)施激勵(lì)當(dāng)年年初未分配利潤(rùn)無(wú)赤字。
企業(yè)用于股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)和股權(quán)出售的激勵(lì)總額，不得超過(guò)近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額的35%。其中，用于股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)的部分不得超過(guò)激勵(lì)總額的50%。
實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的標(biāo)的股權(quán)，可以通過(guò)企業(yè)投資人轉(zhuǎn)讓投資份額、企業(yè)公積金轉(zhuǎn)增注冊(cè)資本、股份公司向股東回購(gòu)的股權(quán)、企業(yè)向激勵(lì)對(duì)象增發(fā)股權(quán)等方式取得。
近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額，是指激勵(lì)方案獲批日上年末賬面凈資產(chǎn)相對(duì)于近3年年初賬面凈資產(chǎn)的增加值，不包括財(cái)政補(bǔ)助直接形成的凈資產(chǎn)、土地轉(zhuǎn)讓增值形成的利潤(rùn)和已經(jīng)向股東分配的利潤(rùn)。
第七條 分紅激勵(lì)是指企業(yè)以科技成果實(shí)施產(chǎn)業(yè)化、對(duì)外轉(zhuǎn)讓、合作轉(zhuǎn)化、作價(jià)入股形成的凈收益為標(biāo)的，采取以下項(xiàng)目收益分成方式對(duì)激勵(lì)對(duì)象實(shí)施激勵(lì)的行為：
?。ㄒ唬┯杀酒髽I(yè)自行投資實(shí)施科技成果產(chǎn)業(yè)化的，自產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目開(kāi)始盈利的年度起，在3-5年內(nèi)，每年從當(dāng)年投資項(xiàng)目?jī)羰找嬷校崛〔坏陀?%但不高于30%用于激勵(lì)。
投資項(xiàng)目?jī)羰找鏋樵擁?xiàng)目營(yíng)業(yè)收入扣除相應(yīng)的營(yíng)業(yè)成本和項(xiàng)目應(yīng)合理分?jǐn)偟墓芾碣M(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用及稅費(fèi)后的金額。
（二）高校、科研機(jī)構(gòu)和企業(yè)以轉(zhuǎn)讓科技成果所有權(quán)、使用權(quán)（含許可使用權(quán)）的，從轉(zhuǎn)讓凈收益中，提取不低于20%但不高于70%用于一次性激勵(lì)。
轉(zhuǎn)讓凈收益為企業(yè)取得的科技成果轉(zhuǎn)讓收入扣除相關(guān)稅費(fèi)和企業(yè)為該項(xiàng)科技成果投入的全部研發(fā)費(fèi)用及維護(hù)、維權(quán)費(fèi)用后的金額。同一項(xiàng)科技成果使用權(quán)向多個(gè)單位或者個(gè)人轉(zhuǎn)讓的，轉(zhuǎn)讓收入應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算。
?。ㄈ┮钥萍汲晒鳛楹献鳁l件與其他單位或者個(gè)人共同實(shí)施轉(zhuǎn)化的，自合作項(xiàng)目開(kāi)始盈利的年度起，在3-5年內(nèi)，每年從當(dāng)年合作凈收益中，提取不低于5%但不高于30%用于激勵(lì)。
合作凈收益為企業(yè)取得的合作收入扣除相關(guān)稅費(fèi)和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)費(fèi)用后的金額。
?。ㄋ模┮钥萍汲晒鲀r(jià)入股其他企業(yè)的，自入股企業(yè)開(kāi)始分配利潤(rùn)的年度起，在3-5年內(nèi)，每年從當(dāng)年投資收益中，提取不低于5%但不高于30%用于激勵(lì)。
投資收益為企業(yè)以科技成果作價(jià)入股后，從被投資企業(yè)分配的利潤(rùn)扣除相關(guān)稅費(fèi)后的金額。
企業(yè)實(shí)施分紅激勵(lì)，應(yīng)當(dāng)按照科技成果投資、對(duì)外轉(zhuǎn)讓、合作、作價(jià)入股的具體項(xiàng)目實(shí)施財(cái)務(wù)管理，進(jìn)行專(zhuān)戶(hù)核算。
第八條 大中型企業(yè)實(shí)施重大科技成果產(chǎn)業(yè)化，可以探索實(shí)施崗位分紅激勵(lì)制度，按照崗位在科技成果產(chǎn)業(yè)化中的重要性和貢獻(xiàn)，分別確定不同崗位的分紅標(biāo)準(zhǔn)。
企業(yè)實(shí)施崗位分紅激勵(lì)的，企業(yè)近3年稅后利潤(rùn)形成的凈資產(chǎn)增值額應(yīng)當(dāng)占企業(yè)近3年年初凈資產(chǎn)總額的10%以上，實(shí)施當(dāng)年年初未分配利潤(rùn)無(wú)赤字，且激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在該崗位連續(xù)工作1年以上。
企業(yè)年度崗位分紅激勵(lì)總額不得高于當(dāng)年稅后利潤(rùn)的15%，激勵(lì)對(duì)象個(gè)人崗位分紅所得不得高于其薪酬總水平（含崗位分紅）的40%。
實(shí)施崗位分紅權(quán)激勵(lì)期間，試點(diǎn)企業(yè)各年度凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率應(yīng)當(dāng)高于企業(yè)試點(diǎn)前3年平均增長(zhǎng)水平，且崗位分紅激勵(lì)對(duì)象原則上不超過(guò)本企業(yè)在崗職工總數(shù)的30％。
第九條 企業(yè)實(shí)施分紅激勵(lì)所需支出計(jì)入工資總額，但不納入工資總額基數(shù)，不作為企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充養(yǎng)老及補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等的計(jì)提依據(jù)。
第十條 企業(yè)對(duì)分紅激勵(lì)設(shè)定實(shí)施條件的，應(yīng)當(dāng)在激勵(lì)方案中與激勵(lì)對(duì)象約定相應(yīng)條件以及業(yè)績(jī)考核辦法，并約定分紅收益的扣減或者暫緩、停止分紅激勵(lì)的情形及具體辦法。
實(shí)施崗位分紅激勵(lì)制度的大中型企業(yè)，對(duì)離開(kāi)激勵(lì)崗位的激勵(lì)對(duì)象，即予停止分紅激勵(lì)。
第四章 激勵(lì)方案擬訂和審批
第十一條 企業(yè)實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)或者董事會(huì)（以下統(tǒng)稱(chēng)企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)）擬訂激勵(lì)方案。
第十二條 激勵(lì)方案涉及的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值，應(yīng)當(dāng)分別經(jīng)國(guó)有產(chǎn)權(quán)主要持有單位同意的具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，并按有關(guān)規(guī)定辦理備案手續(xù)。
第十三條 企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)擬訂激勵(lì)方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)以職工代表大會(huì)或者其它形式充分聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議，應(yīng)與履行出資人職責(zé)的國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)充分溝通，并按照履行出資人職責(zé)的國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)的意見(jiàn)修改完善激勵(lì)方案草案。
第十四條 企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將激勵(lì)方案（包括聽(tīng)取職工意見(jiàn)的相關(guān)情況），報(bào)請(qǐng)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。
由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)代表本級(jí)人民政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)，相關(guān)材料報(bào)本級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。其中，市屬企業(yè)按照市國(guó)資委制定的實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。
由其它部門(mén)、機(jī)構(gòu)代表本級(jí)人民政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)，相關(guān)材料報(bào)其主管的部門(mén)、機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。其中，市級(jí)事業(yè)單位全資與控股企業(yè)按照市財(cái)政局、科技局制定的實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。
第十五條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)可以要求企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或者外聘律師對(duì)激勵(lì)方案出具法律意見(jiàn)書(shū)。
第十六條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理激勵(lì)方案之日起20個(gè)工作日內(nèi)，提出書(shū)面審查意見(jiàn)。符合條件的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面行文批準(zhǔn)；不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。
第十七條 履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)企業(yè)激勵(lì)方案后，企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)的激勵(lì)方案提請(qǐng)股東（大）會(huì)審議。
在股東（大）會(huì)審議激勵(lì)方案時(shí)，國(guó)有股東代表應(yīng)當(dāng)按照批準(zhǔn)文件發(fā)表意見(jiàn)。
第十八條 企業(yè)可以選擇一種或者多種激勵(lì)方式，但是對(duì)同一激勵(lì)對(duì)象不得就同一職務(wù)科技成果或者產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目重復(fù)激勵(lì)。對(duì)已實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的激勵(lì)對(duì)象，企業(yè)在5年內(nèi)不得再對(duì)其實(shí)施股權(quán)激勵(lì)。
第五章 機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第十九條 市政府成立由市長(zhǎng)任組長(zhǎng)，常務(wù)副市長(zhǎng)、分管科技副市長(zhǎng)、分管教育副市長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，市財(cái)政局、市科技局、市監(jiān)察局、市發(fā)改委、市招商局、市教育局、市經(jīng)信委、市人力資源和社會(huì)保障局、市國(guó)資委、市文化廣電新聞出版局、市國(guó)稅局、市地稅局、市工商局、市統(tǒng)計(jì)局、市金融辦、市政府法制辦、市政府新聞辦等部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市領(lǐng)導(dǎo)小組），負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)、研究解決試點(diǎn)工作中的重大問(wèn)題。
第二十條 市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在市財(cái)政局，由分管教育的副市長(zhǎng)兼任辦公室主任，承擔(dān)市領(lǐng)導(dǎo)小組的日常工作。具體職責(zé)是：負(fù)責(zé)市屬試點(diǎn)企業(yè)資格條件的初審工作，做好其它試點(diǎn)企業(yè)資格條件的初審、備案和上報(bào)工作；組織專(zhuān)家指導(dǎo)試點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行規(guī)范的股份制改造，制定激勵(lì)方案；組織會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所、律師事務(wù)所、股權(quán)交易所等中介機(jī)構(gòu)為試點(diǎn)企業(yè)提供相關(guān)服務(wù)，協(xié)調(diào)解決企業(yè)試點(diǎn)過(guò)程中的問(wèn)題。
市領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位的具體職責(zé)是：市財(cái)政局負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作的牽頭協(xié)調(diào)；市科技局負(fù)責(zé)推進(jìn)高新技術(shù)企業(yè)及科研院所等單位開(kāi)展試點(diǎn)工作；市國(guó)資委負(fù)責(zé)推進(jìn)市屬?lài)?guó)有及國(guó)有控股企業(yè)開(kāi)展試點(diǎn)工作；市經(jīng)信委負(fù)責(zé)推進(jìn)民營(yíng)企業(yè)參照本辦法開(kāi)展試點(diǎn)工作；市文化廣電新聞出版局負(fù)責(zé)推進(jìn)文化創(chuàng)意、廣播電視、演藝企業(yè)開(kāi)展試點(diǎn)工作；市國(guó)稅、地稅部門(mén)負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作中個(gè)人所得稅緩繳政策的落實(shí)工作；市工商局負(fù)責(zé)落實(shí)試點(diǎn)工作中的股權(quán)變更登記等事宜；其它成員單位按照本部門(mén)的職責(zé)分工做好相關(guān)工作。
市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室應(yīng)定期與省協(xié)調(diào)小組辦公室及省有關(guān)部門(mén)溝通，及時(shí)了解試點(diǎn)政策，不斷完善推進(jìn)措施；認(rèn)真開(kāi)展試點(diǎn)工作的績(jī)效評(píng)估，及時(shí)總結(jié)推廣試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)；高度重視企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)宣傳工作，制定切實(shí)可行的宣傳方案，提升我市招商引資、招才引智的吸引力，擴(kuò)大政策效應(yīng)。
第六章 工作流程
第二十一條 本市轄區(qū)內(nèi)擬參加試點(diǎn)的企業(yè)，應(yīng)向市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提出申請(qǐng)，并報(bào)送相關(guān)申請(qǐng)材料，經(jīng)市領(lǐng)導(dǎo)小組審核同意后列入試點(diǎn)。
第二十二條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)按照市領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制定的規(guī)范文本，根據(jù)相關(guān)文件規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，制訂激勵(lì)方案和相關(guān)工作方案，嚴(yán)格履行本辦法規(guī)定的內(nèi)部審議和外部審批程序。
第二十三條 試點(diǎn)企業(yè)在激勵(lì)方案獲批后，應(yīng)及時(shí)辦理資產(chǎn)評(píng)估、國(guó)有資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）變更、工商登記、納稅備案等手續(xù)。
第二十四條 企業(yè)因特殊情形需要調(diào)整激勵(lì)方案的，應(yīng)當(dāng)重新履行內(nèi)部審議和外部審批程序。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)在激勵(lì)方案經(jīng)股東（大）會(huì)審議通過(guò)后5個(gè)工作日內(nèi)，將相關(guān)材料報(bào)送履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)和同級(jí)財(cái)政、科技部門(mén)。其中，非市屬企業(yè)應(yīng)同時(shí)抄送市財(cái)政、科技部門(mén)。
第二十五條 企業(yè)因特殊情形需要終止實(shí)施激勵(lì)的，應(yīng)當(dāng)向股東（大）會(huì)說(shuō)明情況，并于20個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面報(bào)告履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)和同級(jí)財(cái)政、科技部門(mén)。其中，非市屬企業(yè)應(yīng)同時(shí)抄送市財(cái)政、科技部門(mén)。
第七章 附 則
第二十六條 高等院校和科研院所經(jīng)批準(zhǔn)以科技成果向企業(yè)作價(jià)入股，可以按科技成果評(píng)估作價(jià)金額的20%以上但不高于70%的比例折算為股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)給有關(guān)技術(shù)人員，并以高等院校和科研院所作價(jià)入股的股權(quán)中劃出相應(yīng)份額予以?xún)冬F(xiàn)。
第二十七條 為保障本市轄區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作順利實(shí)施，在本市轄區(qū)開(kāi)展事業(yè)單位科技成果處置權(quán)、收益權(quán)管理改革和股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)個(gè)人所得稅等相關(guān)政策試點(diǎn)，管理辦法比照省級(jí)政策另行制定。
鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)參照省指導(dǎo)意見(jiàn)和本辦法實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)。
市、縣、區(qū)科技管理部門(mén)在各類(lèi)科技計(jì)劃項(xiàng)目、科技研發(fā)平臺(tái)建設(shè)、科技成果獎(jiǎng)勵(lì)等方面，在同等條件下，對(duì)實(shí)施股權(quán)和分紅激勵(lì)的企業(yè)給予傾斜支持。
第二十八條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照本辦法進(jìn)行試點(diǎn)，市監(jiān)察局、市財(cái)政局、市科技局、市國(guó)資委、市經(jīng)信委等應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管，對(duì)違反規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究責(zé)任。
第二十九條 本辦法未具體規(guī)定的事宜，按照省指導(dǎo)意見(jiàn)執(zhí)行。上市公司股權(quán)激勵(lì)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第三十條 本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期1年?！逗戏适型七M(jìn)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作暫行辦法》（合政〔2012〕15號(hào)）廢止。
