發(fā)文機(jī)關(guān)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
發(fā)文日期2022年09月15日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年09月15日
效力級(jí)別部門規(guī)范性文件
1. 關(guān)于經(jīng)營模式
申報(bào)材料顯示：在研發(fā)模式方面，發(fā)行人采用與主機(jī)廠同步研發(fā)和前瞻性研發(fā)相結(jié)合的研發(fā)模式，積極參與到下游客戶前期的產(chǎn)品設(shè)計(jì)中，并與相關(guān)主機(jī)廠簽訂技術(shù)合同，在其產(chǎn)品更新迭代時(shí)進(jìn)行同步研發(fā)。在銷售模式方面，公司電能表外置斷路器銷售模式可分為自有品牌模式和ODM模式。
請(qǐng)發(fā)行人：說明在同步研發(fā)模式下，發(fā)行人與主機(jī)廠簽署的技術(shù)合同的具體內(nèi)容。在ODM銷售模式下，發(fā)行人與ODM客戶關(guān)于設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售的具體約定。發(fā)行人在上述經(jīng)營模式下，有關(guān)產(chǎn)品研發(fā)及生產(chǎn)過程中形成或使用的專利、非專利技術(shù)的歸屬情況，是否存在專利或非專利技術(shù)歸屬糾紛。
請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)律師核查并發(fā)表明確意見。
2. 關(guān)于股份支付。請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充說明：（1）2018年7月莫建平將發(fā)行人50萬股股份無償贈(zèng)與李曉峰的性質(zhì)，該次贈(zèng)與是否簽署協(xié)議，如是，請(qǐng)說明主要條款，是否存在服務(wù)期，回購條款等，該事項(xiàng)是否適用股份支付及發(fā)行人會(huì)計(jì)處理情況；（2）2020年12月，莫建平以自有資金向李曉峰支付110萬元（稅后），請(qǐng)說明該款項(xiàng)的性質(zhì)及確定依據(jù)，是否為代發(fā)行人支付職工薪酬；（3）2020年12月解除代持是否適用股份支付及其依據(jù)，以2.75元/股作為授予價(jià)格的依據(jù)，補(bǔ)充說明《股份補(bǔ)償協(xié)議》的主要內(nèi)容。
請(qǐng)保薦人、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查并明確發(fā)表意見。
