《刑法》第一百九十四條【票據(jù)詐騙罪】有下列情形之一，進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的（5萬(wàn)），處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：
（一）明知是偽造、變?cè)斓膮R票、本票、支票而使用的；
（二）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的；
（三）冒用他人的匯票、本票、支票的；
（四）簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的；
（五）匯票、本票的出票人簽發(fā)無(wú)資金保證的匯票、本票或者在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的。
【金融憑證詐騙罪】使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證的，依照前款的規(guī)定處罰。
第二百條 【單位犯金融詐騙罪的處罰規(guī)定】單位犯本節(jié)第一百九十四條（票據(jù)詐騙罪）、第一百九十五條（信用證詐騙罪）規(guī)定之罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役，可以并處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金。
由于法律法規(guī)司法解釋每年都會(huì)出現(xiàn)新變化，蘇義飛律師將在此網(wǎng)站頁(yè)面每年更新一次該罪名量刑標(biāo)準(zhǔn)：
蘇義飛：本罪第二、三檔量刑認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)可以參考2017年江蘇省出臺(tái)《蘇高法[2017] 243號(hào)》規(guī)定，個(gè)人進(jìn)行金融票據(jù)詐騙或者使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動(dòng)的，數(shù)額在五十萬(wàn)元至二百萬(wàn)元之間的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十四條第一款規(guī)定的“數(shù)額巨大”；數(shù)額在二百萬(wàn)元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十四條第一款規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。單位實(shí)施票據(jù)詐騙、金融憑證詐騙犯罪行為，上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)一般按個(gè)人標(biāo)準(zhǔn)的二倍掌握。
（2024年）上官某某票據(jù)詐騙案-冒用型票據(jù)詐騙罪的認(rèn)定：以非法占有為目的，在代理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)過(guò)程中，私自背書和辦理貼現(xiàn)后截留貼現(xiàn)款拒不返還，屬于超越代理權(quán)限的冒用他人票據(jù)的行為，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)以票據(jù)詐騙罪論處。
（2023年）張某某等人金融憑證詐騙案-偽造企業(yè)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬授權(quán)書騙取資金的行為應(yīng)構(gòu)成金融憑證詐騙罪：在金融活動(dòng)中具有貨幣給付和資金清算作用，并表明銀行與客戶之間已受理或已辦結(jié)相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的憑據(jù)，均應(yīng)認(rèn)定為銀行結(jié)算憑證。辦理票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)所使用的憑證，均屬銀行結(jié)算憑證。此外，銀行辦理現(xiàn)金繳存或支取業(yè)務(wù)使用的有關(guān)憑證也屬銀行結(jié)算憑證。而單位定期存款開戶證實(shí)書、對(duì)賬單、銀行詢證函等，只具有證明或事后檢查作用，不具有貨幣給付和資金清算作用，不屬于結(jié)算憑證。
【第96號(hào)】騙取貨物后以空頭支票付款的行為如何定罪：騙取貨物與使用空頭支票付款的先后不應(yīng)影響票據(jù)詐騙罪的成立本案被告人季某騙取易高公司的電腦和瑞協(xié)公司的啤酒,均是采取“簽發(fā)空頭支票”支付貨款的手段實(shí)施的。其簽發(fā)空頭支票是在騙取財(cái)物之前還是之后,不應(yīng)當(dāng)影響票據(jù)詐騙罪的成立。因?yàn)?行為人完成詐騙犯罪的行為是在其簽發(fā)空頭支票之后。而其一旦完成整個(gè)詐騙犯罪行為,其詐騙犯罪的具體行為、侵犯的客體才能最終確定，因此被告人無(wú)論是在取得貨物之前、同時(shí)還是之后簽發(fā)空頭支票，其行為不僅侵犯了普通詐騙罪中他人公私財(cái)物所有權(quán)這一共同客體，更主要的是還侵犯了國(guó)家對(duì)票據(jù)的管理制度這一特殊客體，,符合票據(jù)詐騙罪的特征。
【第33號(hào)】使用偽造的銀行存單作抵押詐騙銀行貸款的行為如何定性：偽造銀行存單，并利用偽造的銀行存單作抵押，騙取貸款的行為，已構(gòu)成金融憑證詐騙罪。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意的是，在認(rèn)定詐騙犯罪數(shù)額時(shí)，不能簡(jiǎn)單地以存單上的數(shù)額認(rèn)定。因?yàn)槟侵皇菗?dān)保的數(shù)額，不一定是直接騙取的數(shù)額。認(rèn)定詐騙犯罪，應(yīng)當(dāng)以行為人準(zhǔn)備騙取或者實(shí)際非法占有的數(shù)額作為犯罪數(shù)額。因此，本案定罪數(shù)額應(yīng)當(dāng)以被告人朱某芳使用金融憑證詐騙貸款，而實(shí)際騙得的貸款數(shù)額為準(zhǔn)。
【第96號(hào)】騙取貨物后以空頭支票付款的行為如何定罪：騙取貨物與使用空頭支票付款的先后不應(yīng)影響票據(jù)詐騙罪的成立。
【第307號(hào)】利用保管他公司工商登記、經(jīng)營(yíng)證章的便利條件,以他公司名義申領(lǐng)、簽發(fā)支票并非法占有他公司財(cái)物行為的定性：被告人的身份不是新公司的成員，完成委托事項(xiàng)后僅是臨時(shí)持有公司有關(guān)證章，而無(wú)權(quán)使用這些證章，對(duì)公司的財(cái)物不享有任何經(jīng)營(yíng)、管理權(quán)利，不能認(rèn)定公司財(cái)物由其保管。因此，其冒領(lǐng)公司支票非法取得公司財(cái)產(chǎn)的行為既不屬侵占，也不屬職務(wù)侵占，應(yīng)以票據(jù)詐騙罪定罪處罰。
（2022年）最高人民檢察院 公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）
第四十六條 〔票據(jù)詐騙案（刑法第一百九十四條第一款）〕進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動(dòng)，數(shù)額在五萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴。
第四十七條 〔金融憑證詐騙案（刑法第一百九十四條第二款）〕使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額在五萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴。
（2001年）全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要
（三）關(guān)于金融詐騙罪
1．金融詐騙罪中非法占有目的的認(rèn)定
金融詐騙犯罪都是以非法占有為目的的犯罪。在司法實(shí)踐中，認(rèn)定是否具有非法占有為目的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持主客觀相一致的原則，既要避免單純根據(jù)損失結(jié)果客觀歸罪，也不能僅憑被告人自己的供述，而應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況具體分析。根據(jù)司法實(shí)踐，對(duì)于行為人通過(guò)詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的：
（1）明知沒(méi)有歸還能力而大量騙取資金的；
（2）非法獲取資金后逃跑的；
（3）肆意揮霍騙取資金的；
（4）使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的；
（5）抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金的；
（6）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的；
（7）其他非法占有資金、拒不返還的行為。但是，在處理具體案件的時(shí)候，對(duì)于
有證據(jù)證明行為人不具有非法占有目的的，不能單純以財(cái)產(chǎn)不能歸還就按金融詐騙罪處罰。
4．金融詐騙犯罪定罪量刑的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)和犯罪數(shù)額的計(jì)算。金融詐騙的數(shù)額不僅是定罪的重要標(biāo)準(zhǔn)，也是量刑的主要依據(jù)。在沒(méi)有新的司法解釋之前，可參照1996年《最高人民法院關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問(wèn)題的解釋》的規(guī)定執(zhí)行。在具體認(rèn)定金融詐騙犯罪的數(shù)額時(shí)，應(yīng)當(dāng)以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算。對(duì)于行為人為實(shí)施金融詐騙活動(dòng)而支付的中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣等，或者用于行賄、贈(zèng)與等費(fèi)用，均應(yīng)計(jì)入金融詐騙的犯罪數(shù)額。但應(yīng)當(dāng)將案發(fā)前已歸還的數(shù)額扣除。
（五）財(cái)產(chǎn)刑的適用
金融犯罪是圖利型犯罪，懲罰和預(yù)防此類犯罪，應(yīng)當(dāng)注重同時(shí)從經(jīng)濟(jì)上制裁犯罪分子。刑法對(duì)金融犯罪都規(guī)定了財(cái)產(chǎn)刑，人民法院應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依法判處。罰金的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)根據(jù)被告人的犯罪情節(jié)，在法律規(guī)定的數(shù)額幅度內(nèi)確定。對(duì)于具有從輕、減輕或者免除處罰情節(jié)的被告人，對(duì)于本應(yīng)并處的罰金刑原則上也應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或者免除。
經(jīng)研究，并征求人民銀行意見(jiàn)，銀行進(jìn)賬單、支付系統(tǒng)專用憑證、轉(zhuǎn)賬貸方傳票屬于銀行結(jié)算憑證，而支票存根聯(lián)是出票人自行留存、用于核對(duì)賬務(wù)的內(nèi)部憑證，不屬于銀行結(jié)算憑證。
第一百零二條 有下列票據(jù)欺詐行為之一的，依法追究刑事責(zé)任：
（一）偽造、變?cè)炱睋?jù)的；
（二）故意使用偽造、變?cè)斓钠睋?jù)的；
（三）簽發(fā)空頭支票或者故意簽發(fā)與其預(yù)留的本名簽名式樣或者印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的；
（四）簽發(fā)無(wú)可靠資金來(lái)源的匯票、本票，騙取資金的；
（五）匯票、本票的出票人在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的；
（六）冒用他人的票據(jù)，或者故意使用過(guò)期或者作廢的票據(jù)，騙取財(cái)物的；
（七）付款人同出票人、持票人惡意串通，實(shí)施前六項(xiàng)所列行為之一的。
第一百零三條 有前條所列行為之一，情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪的，依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予行政處罰。
