【發(fā)布部門】 安徽省政府 【發(fā)文字號】 皖政[1999]22號
【發(fā)布日期】 1999.06.18 【實施日期】 1999.06.18
【時效性】 現(xiàn)行有效 【效力級別】 地方政府規(guī)章
【法規(guī)類別】 證券綜合規(guī)定
安徽省國有控肌、參股公司內(nèi)部職工持股試行辦法
?。ㄒ痪啪啪拍炅率巳铡⊥钫玻保梗梗埂常玻蔡枺?br />
第一章 總則
第一條 為推進建立現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范國有控股、參股公司內(nèi)部職工持股，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于本省行政區(qū)域內(nèi)國有控股、參股的股份有限公司和有限責任公司（以下統(tǒng)稱公司）。
本辦法所稱內(nèi)部職工持股（以下簡稱職工持股），是指職工認購所在公司的股份而成為股東的行為。
第三條 內(nèi)部職工股可以由職工個人直接持有，也可設立職工持股會集中管理。
第四條 實行職工持股應當遵循以下原則：
?。ㄒ唬┳栽傅脑瓌t；
?。ǘ┕_、公平、公正的原則；
?。ㄈ├婀蚕?、風險共擔的原則。
公司不得以職工是否持股、持股數(shù)量的多少來作為職工上崗、下崗的條件。
第五條 國有企業(yè)改建為公司，實行職工持股的，在改制時必須由具備法定資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)對資產(chǎn)進行評估。其中，國有資產(chǎn)的評估結(jié)果須報同級國有資產(chǎn)管理部門確認。嚴禁將國有資產(chǎn)低價折股、低價出售或者無償分給個人。
第六條 實行職工持股的公司，必須嚴格按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定經(jīng)營，維護持股職工的合法權(quán)益。
第二章 股權(quán)設置
第七條 根據(jù)國家的產(chǎn)業(yè)政策，在不同行業(yè)和領(lǐng)域，區(qū)別情況，決定是否能夠?qū)嵭新毠こ止桑?br /> ?。ㄒ唬┙鹑?、電力、交通、郵電、煙草等企業(yè)，原則上不實行職工持股；
?。ǘ┏鞘忻簹?、自來水、公交等公用設施領(lǐng)域，以及享有特許經(jīng)營權(quán)或者特殊優(yōu)惠的企業(yè)，可以有選擇地進行試點；
?。ㄈ┰诨A(chǔ)產(chǎn)業(yè)以及對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展起重要作用的企業(yè)實行職工持股，必須經(jīng)國有產(chǎn)權(quán)代表機構(gòu)和同級國有資產(chǎn)管理部門批準；
?。ㄋ模┢渌髽I(yè)，可由國有投資主體或者公司股東大會（股東會）根據(jù)實際決定實行職工持股。
連續(xù)兩年虧損或者預期資本收益率低于銀行同期利率的企業(yè)，是否實行職工持股，由職工通過大會討論決定。
第八條 實行職工持股的企業(yè)，應當根據(jù)企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營狀況和職工出資能力，提出職工持股方案（包括職工持股的總額、基數(shù)等），經(jīng)企業(yè)職工大會討論通過并經(jīng)國家產(chǎn)權(quán)代表機構(gòu)認可后組織實施。
關(guān)系國計民生、確需由國家控股的公司，其股權(quán)結(jié)構(gòu)必須經(jīng)該公司的國有產(chǎn)權(quán)代表機構(gòu)批準。
第九條 內(nèi)部職工股的設置方式：
?。ㄒ唬┰O立為公司或者已改建為公司的，可以采取增資擴股的方式設置，也可以采取購買公司部分股權(quán)的形式設置；
?。ǘM改建為公司的，可采取職工個人與其他股東共同出資作為發(fā)起人設置，也可以采取購買企業(yè)產(chǎn)權(quán)的形式設置。購買企業(yè)產(chǎn)權(quán)應按國家有關(guān)規(guī)定辦理。
以購買企業(yè)產(chǎn)權(quán)的方式實行職工持股，一次付清認購款的，可給予不超過總價款１０％的優(yōu)惠。
第十條 公司的董事長、經(jīng)理持股額一般應當在職工平均持股額的５倍以上；其他經(jīng)營管理人員和技術(shù)、業(yè)務人員也可以多持股。
第三章 股份認購
第十一條 職工可以通過下列方式取得股權(quán)：
（一）以現(xiàn)金出資。
（二）公司的科技成果轉(zhuǎn)化后新增的稅后留利，經(jīng)科技主管部門和國有資產(chǎn)管理部門批準可以劃出一定的比例折成公司股份，獎勵給該科技成果的主要貢獻者。
?。ㄈ嵭心晷街频钠髽I(yè)，將經(jīng)營者的部分或者全部年薪折成股份。
?。ㄋ模﹪衅髽I(yè)改建為公司的，經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門批準，可以將原企業(yè)的工資基金結(jié)余按照職工貢獻大小、責任輕重、工齡長短分配作職工入股的股金。但被分配的部分不得超過工資基金結(jié)余總額的７０％。
以企業(yè)職工工資基金結(jié)余分配的股金，可以按股分紅、表決，但不得轉(zhuǎn)讓、繼承。
（五）以其他合法的形式取得股權(quán)。
第十三條 實行職工持股的企業(yè)，應當制定職工購股辦法。
第十四條 職工購股程序：
（一）職工提出購股申請；
?。ǘ└鶕?jù)職工購股辦法確定個人持股額度；
?。ㄈ┕悸毠こ止深~度；
?。ㄋ模┺k理購股手續(xù)；
?。ㄎ澹┕窘o持股職工簽發(fā)出資證明或者股權(quán)證明書；
?。┕緦⒙毠こ止擅麅陨蠄髮徟块T備案。
第十五條 持股職工以其出資額或者所持的股份為限對公司承擔責任。
第四章 股權(quán)轉(zhuǎn)讓及利潤分配
第十六條 允許職工持有的股權(quán)在本公司內(nèi)部轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓的價格依照本公司每股凈資產(chǎn)及收益狀況確定。職工股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，應當及時辦理過戶手續(xù)。
內(nèi)部職工股股權(quán)轉(zhuǎn)讓辦法，由公司章程規(guī)定，或者由公司的股東大會（股東會）制定。
公司董事、監(jiān)理和經(jīng)理等高級管理人員在其任期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股份。
第十七條 職工持股原則上不得退股。但遇持股職工調(diào)出、辭職、退休、與公司解除勞動合同、死亡和被公司除名、辭退等情況，可依照公司章程或者職工持股會章程的規(guī)定處理。
第十八條 實行職工持股的公司應當依照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定進行利潤分配，不得采取保息分紅的辦法，不得損害國家、集體或者其他股東的利益。
第十九條 鼓勵職工將紅利用于企業(yè)增資擴股。對將紅利轉(zhuǎn)作入股資金的，暫免征個人所得稅。
第五章 職工持股會
第二十條 職工持股會是受持股職工委托，專門從事公司內(nèi)部職工股權(quán)管理，并在持股職工授權(quán)范圍內(nèi)代理行使股東權(quán)利，履行股東義務，維護持股職工合法權(quán)益的組織。
第二十一條 職工持股會由持股職工以會員的身份加入，并聯(lián)合組織成立。職工持股會可以依托公司工會。
第二十二條 職工持股會應制定章程，并依照章程的規(guī)定開展活動。職工持股會章程應當包括下列內(nèi)容：
（一）持股職工入會的條件；
（二）會員的權(quán)利和義務；
（三）持股職工委托授權(quán)的辦法和一般內(nèi)容（如委托代表的股數(shù)、表決權(quán)等）；
?。ㄋ模┞毠こ止蓵硎聲漠a(chǎn)生辦法、職責和工作程序等；
?。ㄎ澹┏止蓵淖h事規(guī)則；
?。┏止蓵慕?jīng)費來源；
?。ㄆ撸┢渌s定的事項。
職工持股會章程應報本公司和批準公司成立的部門備案。
第二十三條 職工持股會設理事會，理事由會員按其授權(quán)職工持股會代表行使股份的多少選舉產(chǎn)生。理事會一般由３至５名理事組成，并以簡單多數(shù)產(chǎn)生理事長１長。但公司的董事長、總經(jīng)理不得擔任理事長。
理事會具有以下職責：
?。ㄒ唬┴撠熣偌瘯T大會，并向大會報告工作；
?。ǘ﹫?zhí)行會員大會的決議；
（三）制定職工持股會的各項制度；
（四）負責職工股的日常管理工作；
（五）收集、整理、反映會員的意見；
（六）公司章程規(guī)定的其他職責。
第二十四條 職工持股會可以授權(quán)理事會，向公司委派股東代表，參加公司的股東大會或者股東會，進入董事會、監(jiān)事會，行使公司的股東、董事、監(jiān)事職權(quán)，并承擔相應的職責和義務。
第六章 附則
第二十五條 集體控股、參股企業(yè)或者其他類型的公司、企業(yè)可以參照本辦法執(zhí)行。
第二十六條 本辦法適用中的具體問題由省經(jīng)濟體制改革部門負責解釋。
第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
【發(fā)布日期】 1999.06.18 【實施日期】 1999.06.18
【時效性】 現(xiàn)行有效 【效力級別】 地方政府規(guī)章
【法規(guī)類別】 證券綜合規(guī)定
安徽省國有控肌、參股公司內(nèi)部職工持股試行辦法
?。ㄒ痪啪啪拍炅率巳铡⊥钫玻保梗梗埂常玻蔡枺?br />
第一章 總則
第一條 為推進建立現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范國有控股、參股公司內(nèi)部職工持股，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于本省行政區(qū)域內(nèi)國有控股、參股的股份有限公司和有限責任公司（以下統(tǒng)稱公司）。
本辦法所稱內(nèi)部職工持股（以下簡稱職工持股），是指職工認購所在公司的股份而成為股東的行為。
第三條 內(nèi)部職工股可以由職工個人直接持有，也可設立職工持股會集中管理。
第四條 實行職工持股應當遵循以下原則：
?。ㄒ唬┳栽傅脑瓌t；
?。ǘ┕_、公平、公正的原則；
?。ㄈ├婀蚕?、風險共擔的原則。
公司不得以職工是否持股、持股數(shù)量的多少來作為職工上崗、下崗的條件。
第五條 國有企業(yè)改建為公司，實行職工持股的，在改制時必須由具備法定資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)對資產(chǎn)進行評估。其中，國有資產(chǎn)的評估結(jié)果須報同級國有資產(chǎn)管理部門確認。嚴禁將國有資產(chǎn)低價折股、低價出售或者無償分給個人。
第六條 實行職工持股的公司，必須嚴格按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定經(jīng)營，維護持股職工的合法權(quán)益。
第二章 股權(quán)設置
第七條 根據(jù)國家的產(chǎn)業(yè)政策，在不同行業(yè)和領(lǐng)域，區(qū)別情況，決定是否能夠?qū)嵭新毠こ止桑?br /> ?。ㄒ唬┙鹑?、電力、交通、郵電、煙草等企業(yè)，原則上不實行職工持股；
?。ǘ┏鞘忻簹?、自來水、公交等公用設施領(lǐng)域，以及享有特許經(jīng)營權(quán)或者特殊優(yōu)惠的企業(yè)，可以有選擇地進行試點；
?。ㄈ┰诨A(chǔ)產(chǎn)業(yè)以及對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展起重要作用的企業(yè)實行職工持股，必須經(jīng)國有產(chǎn)權(quán)代表機構(gòu)和同級國有資產(chǎn)管理部門批準；
?。ㄋ模┢渌髽I(yè)，可由國有投資主體或者公司股東大會（股東會）根據(jù)實際決定實行職工持股。
連續(xù)兩年虧損或者預期資本收益率低于銀行同期利率的企業(yè)，是否實行職工持股，由職工通過大會討論決定。
第八條 實行職工持股的企業(yè)，應當根據(jù)企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營狀況和職工出資能力，提出職工持股方案（包括職工持股的總額、基數(shù)等），經(jīng)企業(yè)職工大會討論通過并經(jīng)國家產(chǎn)權(quán)代表機構(gòu)認可后組織實施。
關(guān)系國計民生、確需由國家控股的公司，其股權(quán)結(jié)構(gòu)必須經(jīng)該公司的國有產(chǎn)權(quán)代表機構(gòu)批準。
第九條 內(nèi)部職工股的設置方式：
?。ㄒ唬┰O立為公司或者已改建為公司的，可以采取增資擴股的方式設置，也可以采取購買公司部分股權(quán)的形式設置；
?。ǘM改建為公司的，可采取職工個人與其他股東共同出資作為發(fā)起人設置，也可以采取購買企業(yè)產(chǎn)權(quán)的形式設置。購買企業(yè)產(chǎn)權(quán)應按國家有關(guān)規(guī)定辦理。
以購買企業(yè)產(chǎn)權(quán)的方式實行職工持股，一次付清認購款的，可給予不超過總價款１０％的優(yōu)惠。
第十條 公司的董事長、經(jīng)理持股額一般應當在職工平均持股額的５倍以上；其他經(jīng)營管理人員和技術(shù)、業(yè)務人員也可以多持股。
第三章 股份認購
第十一條 職工可以通過下列方式取得股權(quán)：
（一）以現(xiàn)金出資。
（二）公司的科技成果轉(zhuǎn)化后新增的稅后留利，經(jīng)科技主管部門和國有資產(chǎn)管理部門批準可以劃出一定的比例折成公司股份，獎勵給該科技成果的主要貢獻者。
?。ㄈ嵭心晷街频钠髽I(yè)，將經(jīng)營者的部分或者全部年薪折成股份。
?。ㄋ模﹪衅髽I(yè)改建為公司的，經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門批準，可以將原企業(yè)的工資基金結(jié)余按照職工貢獻大小、責任輕重、工齡長短分配作職工入股的股金。但被分配的部分不得超過工資基金結(jié)余總額的７０％。
以企業(yè)職工工資基金結(jié)余分配的股金，可以按股分紅、表決，但不得轉(zhuǎn)讓、繼承。
（五）以其他合法的形式取得股權(quán)。
第十三條 實行職工持股的企業(yè)，應當制定職工購股辦法。
第十四條 職工購股程序：
（一）職工提出購股申請；
?。ǘ└鶕?jù)職工購股辦法確定個人持股額度；
?。ㄈ┕悸毠こ止深~度；
?。ㄋ模┺k理購股手續(xù)；
?。ㄎ澹┕窘o持股職工簽發(fā)出資證明或者股權(quán)證明書；
?。┕緦⒙毠こ止擅麅陨蠄髮徟块T備案。
第十五條 持股職工以其出資額或者所持的股份為限對公司承擔責任。
第四章 股權(quán)轉(zhuǎn)讓及利潤分配
第十六條 允許職工持有的股權(quán)在本公司內(nèi)部轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓的價格依照本公司每股凈資產(chǎn)及收益狀況確定。職工股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，應當及時辦理過戶手續(xù)。
內(nèi)部職工股股權(quán)轉(zhuǎn)讓辦法，由公司章程規(guī)定，或者由公司的股東大會（股東會）制定。
公司董事、監(jiān)理和經(jīng)理等高級管理人員在其任期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股份。
第十七條 職工持股原則上不得退股。但遇持股職工調(diào)出、辭職、退休、與公司解除勞動合同、死亡和被公司除名、辭退等情況，可依照公司章程或者職工持股會章程的規(guī)定處理。
第十八條 實行職工持股的公司應當依照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定進行利潤分配，不得采取保息分紅的辦法，不得損害國家、集體或者其他股東的利益。
第十九條 鼓勵職工將紅利用于企業(yè)增資擴股。對將紅利轉(zhuǎn)作入股資金的，暫免征個人所得稅。
第五章 職工持股會
第二十條 職工持股會是受持股職工委托，專門從事公司內(nèi)部職工股權(quán)管理，并在持股職工授權(quán)范圍內(nèi)代理行使股東權(quán)利，履行股東義務，維護持股職工合法權(quán)益的組織。
第二十一條 職工持股會由持股職工以會員的身份加入，并聯(lián)合組織成立。職工持股會可以依托公司工會。
第二十二條 職工持股會應制定章程，并依照章程的規(guī)定開展活動。職工持股會章程應當包括下列內(nèi)容：
（一）持股職工入會的條件；
（二）會員的權(quán)利和義務；
（三）持股職工委托授權(quán)的辦法和一般內(nèi)容（如委托代表的股數(shù)、表決權(quán)等）；
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?。ㄎ澹┏止蓵淖h事規(guī)則；
?。┏止蓵慕?jīng)費來源；
?。ㄆ撸┢渌s定的事項。
職工持股會章程應報本公司和批準公司成立的部門備案。
第二十三條 職工持股會設理事會，理事由會員按其授權(quán)職工持股會代表行使股份的多少選舉產(chǎn)生。理事會一般由３至５名理事組成，并以簡單多數(shù)產(chǎn)生理事長１長。但公司的董事長、總經(jīng)理不得擔任理事長。
理事會具有以下職責：
?。ㄒ唬┴撠熣偌瘯T大會，并向大會報告工作；
?。ǘ﹫?zhí)行會員大會的決議；
（三）制定職工持股會的各項制度；
（四）負責職工股的日常管理工作；
（五）收集、整理、反映會員的意見；
（六）公司章程規(guī)定的其他職責。
第二十四條 職工持股會可以授權(quán)理事會，向公司委派股東代表，參加公司的股東大會或者股東會，進入董事會、監(jiān)事會，行使公司的股東、董事、監(jiān)事職權(quán)，并承擔相應的職責和義務。
第六章 附則
第二十五條 集體控股、參股企業(yè)或者其他類型的公司、企業(yè)可以參照本辦法執(zhí)行。
第二十六條 本辦法適用中的具體問題由省經(jīng)濟體制改革部門負責解釋。
第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
