發(fā)文機關合肥市地震局
發(fā)文日期2021年03月12日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號合震〔2021〕10號
施行日期2021年03月12日
效力級別地方規(guī)范性文件
機關各處室、市地震監(jiān)測中心：
為切實加強市地震局內部管理，經局黨組研究決定，現(xiàn)予印發(fā)《合肥市地震局財務管理制度》,請遵照執(zhí)行。原相關制度廢止。
2021年3月12日
附件：
合肥市地震局財務管理制度
第一條 為加強單位財務管理，規(guī)范單位財務行為，提高資金使用效益，保障各項工作正常開展，根據有關財經法規(guī)和財會制度，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于局機關的一切財務活動。
第三條 財務管理實行統(tǒng)一領導，統(tǒng)一核算的原則，財會人員在局分管負責人的領導下，統(tǒng)一管理和核算單位的全部財務活動，單位主要負責人對單位會計資料的真實性和完整性負責。嚴禁設立“小金庫”和賬外賬。
第四條 實行財務工作監(jiān)督檢查制度，年底將財務管理及收支情況向全局職工公布，接受職工群眾監(jiān)督。對財政、審計監(jiān)督反饋的問題，必須及時整改，不斷提高單位財務管理規(guī)范化水平。
第五條 單位實行財務內部控制制度。出納人員不得兼管財務審核、會計檔案保管工作。辦理資金支付的預留印章實行崗位分設，由不同人員保管，各印章保管人簽章前必須進行復核。
第六條 財會人員必須堅持原則，遵守法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的財務會計制度，遵守職業(yè)道德；必須堅持繼續(xù)教育制度，不斷更新知識，提高業(yè)務水平。
第七條 全體職工要堅持原則、遵章守紀、厲行節(jié)約、勤儉辦事，支持財會人員工作。
第八條 財會人員應按照有關文件精神并根據以前年度預算執(zhí)行情況和預算年度的支出增減因素編制單位財務收支預算，經局黨組會議研究決定后，報送市財政部門審定。
第九條 財會人員應密切關注預算的執(zhí)行情況，對游離預算的重大支出要做出干預并及時向局領導匯報。
第十條 財會人員應按照財政部門的規(guī)定，認真、及時、準確、完整地做好年終決算工作，并向局黨組匯報。
第十一條 財政撥款收入是局機關穩(wěn)定和重要的經費來源，財會人員應積極與財政部門聯(lián)系協(xié)調，爭取足額、及時撥付。
第十二條 機關所有支出一律由單位主要負責人批報，所有資金支付必須先由單位主要負責人審批，方可辦理支付。
具體批報的流程為：經辦人填制支出報銷單—→處室負責人（知情人）初審證明—→財務人員核查憑證—→領導簽批—→出納處報銷
第十三條 所有支出均應合理、合法、合規(guī)；待報銷的原始憑證應手續(xù)齊全（有經辦人、證明人、財務人員審核、領導簽批），內容完整（有日期、填制單位名稱、公章、具體內容、數(shù)量、單價、金額等），符合國家有關規(guī)定，否則財會人員有權不予報銷，并應及時向局分管領導反映。
第十四條 單筆50000元（含）以上的大額經費開支項目必須事先立項申請，由處室負責人根據年度部門預算安排提出經費使用方案，經局分管領導審核，提請局黨組會議集體研究決定后方可執(zhí)行。單筆5000元（含）以上50000元以下的經費開支由經辦處室（中心）事先提出申請，經分管局領導審核同意后，提請局辦公會議批準后執(zhí)行。
第十五條 嚴格按照市財政部門規(guī)定的經濟科目安排單位各項經費支出。如有屬財政不供給經費的支出項目，必須經局黨組研究，形成決定后，方可安排支出。
第十六條 除勞務費等確實無法通過公務卡結算的零星公用支出外，凡1000元以上（含1000元）的支出，必須通過銀行轉賬支付。
第十七條 差旅費管理。單位差旅費開支應按照市財政局合財行〔2014〕204號文件印發(fā)的《合肥市市直機關差旅費管理辦法》及其補充通知執(zhí)行。
局中層干部出差由局長批準，其他干部出差經分管局長同意。嚴控無實質內容的考察、學習、培訓活動，不準私自外出或超出考察、學習、培訓的地點、時間。考察、學習一律不安排紀念品。外出的差旅費報銷，先由部門負責人或一同出差的負責人簽字后按市財政局關于差旅費管理辦法文件規(guī)定報銷，并附外出開會通知或相關記錄。享受公務用車補貼人員一律不得報銷市內打的車票。事業(yè)單位工作人員因工作發(fā)生的市內交通費，按照我局事業(yè)單位公務用車改革制度相關規(guī)定執(zhí)行，報銷時需規(guī)范填制公務乘車審批清單，寫明工作事由和乘車路線，并于次月底前辦理報銷手續(xù)，逾期不予辦理。
第十八條 會議費（培訓費）管理。召開綜合會議，原則上不得一事一會。各部門確需召開會議（培訓）的，以書面形式（包括會議和培訓內容、時間、地點、天數(shù)、人數(shù)及預算）報分管局長審定后，由局辦公室牽頭，相關處室配合。會議（培訓）費的標準按市財政關于印發(fā)《合肥市市直機關會議費管理辦法》（合財行〔2013〕118號）執(zhí)行，未經主要負責人批準，不得擅自突破總預算。報銷時需提供“三單”，即：會議通知、會議結算單、簽到簿。
第十九條 招待費管理。招待工作由局辦公室統(tǒng)一辦理，并嚴格執(zhí)行“接待單、菜單和發(fā)票”三單制，所有接待需先審批后安排。同城不安排接待，縣（市）區(qū)到市局參加會議和匯報工作，一般在機關食堂安排就餐。除外事接待和招商引資等特殊公務活動外，公務接待一律禁止飲酒。所有公務接待按規(guī)定確定陪同人數(shù)，厲行節(jié)約。
單位公務接待的接待范圍、接待標準、陪同人數(shù)及報批程序應按照《黨政機關國內公務接待管理規(guī)定》、《安徽省黨政機關國內公務接待管理辦法》和合財預〔2013〕470號印發(fā)的《合肥市市直單位接待經費管理暫行辦法》及其補充通知執(zhí)行，由辦公室統(tǒng)一管理。今后如有制度調整，按照新規(guī)定執(zhí)行。
第二十條 印刷費管理。實行定點印刷，對大宗印刷或本單位文印室不能印制、確需印務公司印制的，必須在市財政局確定的中標印刷廠印刷。印刷工作由局辦公室統(tǒng)一安排，每次印刷前由辦公室根據要求向市直各定點印刷企業(yè)詢價。在符合需求的前提下，以提出有效最低報價（單價或總價）的印刷企業(yè)作為成交企業(yè)。報銷時需經相關業(yè)務處室簽字確認。
第二十一條 公務車輛運行費用使用管理按照市財政部門有關規(guī)定執(zhí)行。
第二十二條 職工醫(yī)療費按《合肥市公費醫(yī)療管理暫行規(guī)定》執(zhí)行。
第二十三條 辦公用品采購按照政府采購管理制度實行定點采購，根據工作需要由處室、中心提出書面申請，經分管局領導批準后，由辦公室統(tǒng)一購置，履行購置入庫登記和領用登記手續(xù)；相關業(yè)務開支應本著節(jié)儉必要的原則，由處室、中心申請并經分管局領導同意后，方可安排。
第二十四條 鑒于市財政部門已實行公務卡強制結算制度，財務一般不再受理因公借款，特殊情況確需因公借款的，需由經辦人辦理借款手續(xù)，規(guī)定還款日期，經局領導批準后方可借出，并應按照還款日期及時結算，不得拖欠。
第二十五條 實行單位資產和耐用辦公物品實物盤點制度，每年至少對各種資產實物進行一次盤點清查，核對賬、實是否一致，如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應查明原因并及時整改，確保財務賬面資產、資產管理系統(tǒng)、資產實物三者相符。
第二十六條 單位財務活動形成的一切會計憑證、會計賬簿、財務報告及其他會計專業(yè)材料必須裝訂成冊，建立檔案，由專人負責保管。
第二十七條 會計檔案一般由財會人員保管一年，一年后，由財會人員負責編制移交清冊交由辦公室統(tǒng)一保管。
第二十八條 會計檔案的查閱、復制實行審批登記制度。必須經局分管負責人同意后，方可查閱復制單位會計檔案，查閱和復制時必須有財會人員和檔案保管員在場。會計檔案原則上不得外借，如有特殊需要，必須經局領導批準。
第二十九條 會計檔案的保管期限和銷毀，必須符合國家《會計檔案管理辦法》的有關規(guī)定，不得隨意銷毀會計檔案。
第三十條 會計人員變動，必須按照會計法的規(guī)定辦理相關交接手續(xù)。
第三十一條 本規(guī)定由局辦公室負責解釋和修訂。
第三十二條 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。
