發(fā)文機(jī)關(guān)國(guó)務(wù)院三峽工程建設(shè)委員會(huì)
發(fā)文日期1997年03月14日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號(hào)國(guó)三峽委發(fā)辦字〔1997〕10號(hào)
施行日期1997年03月14日
效力級(jí)別國(guó)務(wù)院規(guī)范性文件
（國(guó)三峽委發(fā)辦字［1997］10號(hào)）
中國(guó)長(zhǎng)江三峽工程開(kāi)發(fā)總公司：
現(xiàn)印發(fā)《三峽樞紐工程年度投資結(jié)余使用管理暫行辦法》，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中有什么問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)反映。
國(guó)務(wù)院三峽工程建設(shè)委員會(huì)
一九九七年三月十四日
三峽樞紐工程年度投資結(jié)余使用管理暫行辦法
根據(jù)國(guó)務(wù)院三峽工程建設(shè)委員會(huì)《關(guān)于三峽樞紐工程投資結(jié)余及預(yù)提留成收入報(bào)告的批復(fù)》（國(guó)三峽委發(fā)辦字［1996］14號(hào)）文精神，為加強(qiáng)年度投資結(jié)余的管理，特制定本辦法。
一、 三峽工程采用靜態(tài)控制、動(dòng)態(tài)管理的投資管理模式。中國(guó)長(zhǎng)江三峽工程開(kāi)發(fā)總公司（下稱三峽總公司）應(yīng)按照這一管理模式和國(guó)家批準(zhǔn)的靜態(tài)投資概算，根據(jù)總量控制、合理調(diào)整的原則，盡快編制完成三峽樞紐工程總執(zhí)行概算，作為控制投資、計(jì)算投資結(jié)余的依據(jù)。
二、 三峽樞紐工程年度投資結(jié)余由國(guó)務(wù)院三峽工程建設(shè)委員會(huì)（下稱建設(shè)委員會(huì)）審定并批復(fù)。投資結(jié)余經(jīng)建設(shè)委員會(huì)核批后，方可列入財(cái)務(wù)決算。
三、 以執(zhí)行概算為基礎(chǔ)計(jì)算年度投資結(jié)余只是執(zhí)行過(guò)程中暫時(shí)的結(jié)余。因此，除建設(shè)委員會(huì)批準(zhǔn)的三峽總公司可預(yù)提部分外，三峽工程建設(shè)期間，年度投資結(jié)余原則上只能用于三峽樞紐工程項(xiàng)目間的內(nèi)部調(diào)整（以豐補(bǔ)歉）。資金使用上，可用于三峽工程材料、設(shè)備、施工預(yù)付款等流動(dòng)周轉(zhuǎn)性資金，以減少計(jì)劃安排上綜合費(fèi)用支出。 三峽工程竣工投資節(jié)余使用按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
四、 要嚴(yán)格控制把投資結(jié)余用于三峽工程概算以外的投資。必須進(jìn)行這類投資時(shí)，要限制在與三峽工程有關(guān)的項(xiàng)目。其使用程序是： 1．三峽總公司提出投資可行性、總額度、回報(bào)辦法和投資風(fēng)險(xiǎn)分析，報(bào)建設(shè)委員會(huì)批準(zhǔn)。
屬于借款性質(zhì)的，應(yīng)明確還款期限、利率水平。
屬于股本金投入的，應(yīng)作出投資回報(bào)水平分析。
三峽總公司應(yīng)依法參與所投資項(xiàng)目的管理。
2．三峽總公司每年底提出投資結(jié)余用于三峽工程概算外項(xiàng)目等用途的下一年度計(jì)劃，經(jīng)年底計(jì)劃資金協(xié)調(diào)會(huì)審定后報(bào)建設(shè)委員會(huì)審批。
五、 三峽總公司對(duì)年度投資結(jié)余應(yīng)建立專帳管理，年底向建設(shè)委員會(huì)報(bào)送投資結(jié)余使用報(bào)表，并接受審計(jì)和有關(guān)部門(mén)在立項(xiàng)、使用上的檢查、監(jiān)督。
六、 本辦法適用于三峽工程建設(shè)期間年度投資結(jié)余的管理。三峽總公司預(yù)提的10%投資結(jié)余的使用管理由三峽總公司另行制訂管理辦法，報(bào)建設(shè)委員會(huì)備案。
七、 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
