發(fā)文機關(guān)中國人民銀行,監(jiān)察部
發(fā)文日期1989年05月05日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號銀發(fā)〔1989〕136號
施行日期1989年05月05日
效力級別部門規(guī)范性文件
中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設(shè)銀行、中國人民保險公司、交通銀行、中信實業(yè)銀行，人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列城市分行：
為增強執(zhí)行國家金融法律、法規(guī)及政策的嚴肅性，對違反金融法律、法規(guī)及政策的行為進行必要的制裁，并確定統(tǒng)一的處罰程序及標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)將《金融稽核檢查處罰規(guī)定》發(fā)給你們，望遵照執(zhí)行。對執(zhí)行中遇到的問題，請及時報告我們。金融稽核檢查處罰規(guī)定
第一條 為了監(jiān)督各類金融機構(gòu)及有關(guān)人員嚴格執(zhí)行國家的金融法律、法規(guī)及政策，維護金融秩序，促進金融體制改革和社會主義經(jīng)濟建設(shè)健康發(fā)展，特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于中國人民銀行及其分支機構(gòu)對各類銀行、保險公司、其他金融機構(gòu)以及從事金融業(yè)務(wù)的部門違反金融法律、法規(guī)及政策的行為實行處罰。
第三條 各級人民銀行對違反金融法規(guī)的單位、單位負責(zé)人和直接責(zé)任人，有權(quán)依照本規(guī)定進行行政處罰和向金融系統(tǒng)監(jiān)察部門提出行政處分建議。
第四條 對于違反金融法律、法規(guī)及政策的金融機構(gòu)，除責(zé)令其限期糾正外，可根據(jù)其行為性質(zhì)及情節(jié)輕重分別給予下列行政處罰：
（一）通報批評；
（二）罰息；
（三）罰款；
（四）沒收非法所得；
（五）凍結(jié)存款；
（六）提前收回貸款；
（七）責(zé)令限期糾正或停止部分業(yè)務(wù)；
（八）停業(yè)整頓；
（九）吊銷《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》。
以上處罰可以并處。
第五條 對于違反金融法規(guī)的單位負責(zé)人和直接責(zé)任人，可根據(jù)情節(jié)輕重給予行政處罰或建議給予行政處分。
第六條 行政處罰由進行稽核檢查的人民銀行做出決定，并監(jiān)督執(zhí)行；行政處分由監(jiān)察部門依據(jù)政紀處分的有關(guān)規(guī)定辦理。
第七條 占用屬于人民銀行運用的存款和擅自欠繳應(yīng)向人民銀行繳存的存款準(zhǔn)備金的，應(yīng)追繳同額存款及應(yīng)收利息，并對該單位負責(zé)人和直接責(zé)任人處以占本人月基本工資額百分之二十至百分之八十的罰款。
第八條 為抬高貸款基數(shù)而突擊發(fā)放貸款或有意占用聯(lián)行匯差資金擴大貸款規(guī)模的，責(zé)令限期糾正，并扣減專業(yè)銀行總行當(dāng)年或次年該項貸款的同額貸款規(guī)模；凡企業(yè)未申請而銀行主動發(fā)放的貸款，或企業(yè)要求歸還而銀行拒不收回的貸款，利息予以沒收。其中期限內(nèi)糾正的，可在利息科目中沖退；逾期糾正的，要從該行利潤留成的“三項基金”中退賠企業(yè)，不準(zhǔn)進入成本。
第九條 凡未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自擴大指令性計劃貸款規(guī)模，責(zé)令其限期收回超計劃發(fā)放的貸款，未收回前不準(zhǔn)發(fā)放新貸款，并給予通報批評；建議對單位負責(zé)人和直接責(zé)任人處以警告直到記大過處分；造成嚴重后果的，處以降級直至撤職處分。
第十條 用固定資產(chǎn)貸款支持計劃外固定資產(chǎn)投資項目或用流動資金貸款、短期拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用貸款支持自籌基建的，除給予通報批評外，按實際貸款金額、期限和利率收繳所得全部利息，并建議對單位負責(zé)人和直接責(zé)任人給予記大過直至撤職的處分。
第十一條 自一九八六年以來，在一個項目貸款中逾期一年以上的貸款占該項目貸款余額百分之六十以上的，責(zé)令其停辦此項目貸款業(yè)務(wù)，并限期清理收回逾期貸款，建議對單位或部門負責(zé)人處以記大過直至撤職的處分；占該項目貸款余額百分之三十到六十的，對單位和部門負責(zé)人處以記過直至降職的處分。
第十二條 超越業(yè)務(wù)范圍吸收存款、超計劃發(fā)放貸款、擅自挪用保險準(zhǔn)備金的，責(zé)令其限期糾正，并按違法金額每天處以萬分之五的罰息。
第十三條 吸收不屬于儲蓄存款范圍的公款，責(zé)令限期清理，并按金額每天處以萬分之五的罰息；代辦儲蓄部門（含郵政儲蓄）吸收不屬于儲蓄存款范圍的公款（含郵政匯兌資金），除按金額每天處以萬分之五罰息外，還要追回向銀行收取的利息和手續(xù)費。
第十四條 違反同業(yè)拆借規(guī)定的最高拆進限額、拆進資金用途和最長期限的，責(zé)令其限期糾正，按違法金額每天處以萬分之五罰息。
第十五條 未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)擅自發(fā)行或代理發(fā)行債券、股票以及用信貸資金購買債券的，責(zé)令其停辦，限期清退，并處以不超過違法金額萬分之五的罰款；建議對單位負責(zé)人和直接責(zé)任人處以記過直至降職的處分。
凡違反規(guī)定分發(fā)紅利和股息的，對超過部門予以沒收。
第十六條 違反人民銀行利率政策的，責(zé)令其糾正，并予以通報批評；對于因提高或降低利率而獲取的經(jīng)濟收入予以沒收。建議對單位負責(zé)人處以警告直至記大過的處分；由于提高利率而吸收的存款，做為存款準(zhǔn)備金，繳存人民銀行。
第十七條 不按照存款人（單位）委托及時保證支付劃撥存款、匯出匯款和解付匯款的，每天按金額的萬分之五處以罰款，建議對單位負責(zé)人和直接責(zé)任人處以記大過直至撤職的處分。
第十八條 私自動用銀行庫款、營業(yè)款、金銀、外幣、有價證券和用非法手段騙取存款、利息、匯款、聯(lián)行資金、信貸資金，構(gòu)成犯罪的司法機關(guān)追究刑事責(zé)任；未構(gòu)成犯罪的除追回贓款外，按違法金額萬分之五以下處以罰款，建議處以警告直至開除的處分。
第十九條 對于以權(quán)謀私、以貸謀私、以賠謀私或由于嚴重官僚主義造成資金損失浪費的，除追繳非法所得外，建議視情節(jié)輕重給予責(zé)任人記大過直至開除的處分。
第二十條 凡非法支付或收取“回扣”、“好處費”的單位和個人，收取的“回扣”、“好處費”要全部上繳。對得到“回扣”、“好處費”的個人，除追回“回扣”、“好處費”外，要視情節(jié)輕重，比照《國家行政機關(guān)工作人員貪污賄賂行政處分暫行規(guī)定》處理。
第二十一條 凡不顧大局，不執(zhí)行國務(wù)院及中國人民銀行文件規(guī)定的單位，要限期糾正，并要予以通報批評。情節(jié)嚴重，造成不良后果的，對單位負責(zé)人和有關(guān)責(zé)任人處以記大過直至撤職的處分。
第二十二條 有下列情形之一者，應(yīng)從重處罰。
（一）抗拒稽核檢查的；
（二）明知故犯的；
（三）違章不糾、屢查屢犯的；
（四）毀滅證據(jù)的；
（五）拒不糾正錯誤的；
（六）領(lǐng)導(dǎo)人員指使他人違反金融法規(guī)的；
（七）嫁禍于人，打擊報復(fù)的。
第二十三條 有下列情形之一者，可以從輕處罰或免予處罰。
（一）稽核部門檢查后認真檢查錯誤并及時糾正的；
（二）情節(jié)輕微的；
（三）自己主動查出并及時糾正的；
（四）本單位抵制無效，被迫執(zhí)行的。
第二十四條 同時查出兩種以上違反金融法規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)分別給予處罰，并按照其中較重的行為給予行政處分。
第二十五條 被處罰單位應(yīng)在接到處罰決定通知書之日起十五日內(nèi)，將執(zhí)行情況報告稽核檢查行。
第二十六條 被處以罰沒款的單位，應(yīng)主動交納。對不主動交納的由稽核檢查派出行開出扣款通知書，從其開戶銀行帳戶中強行扣款。除本辦法中另有規(guī)定外，均在利潤留成的“三項基金”中支付。對個人的罰款，由所在單位從本人工資中扣繳。
第二十七條 稽核檢查行罰沒的款項，一律列為營業(yè)外收入科目。
第二十八條 被稽核檢查的單位和個人對處罰決定不服的，可以在收到處罰決定通知書之日起十五日內(nèi)，向決定處罰行的上一級銀行申請復(fù)查，上一級銀行應(yīng)當(dāng)在接到申請后三十日內(nèi)進行復(fù)查。復(fù)查期間，處罰決定應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。
第二十九條 各級人民銀行在業(yè)務(wù)活動中，有違反金融法規(guī)行為的，也應(yīng)按照規(guī)定給予處罰。
各級人民銀行的負責(zé)人和稽核人員，知情不報和虛報情況以及徇私舞弊的，應(yīng)按規(guī)定嚴肅處理。
第三十條 本規(guī)定自發(fā)布之日起實施，由中國人民銀行負責(zé)解釋。
