發(fā)文機關(guān)人力資源和社會保障部
發(fā)文日期2016年02月01日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號人社廳發(fā)〔2016〕14號
施行日期2016年02月01日
效力級別部門規(guī)范性文件
各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團人力資源社會保障廳（局）：
近年來，隨著社會保障體系建設(shè)的推進，在社會保險覆蓋面和基金規(guī)模不斷擴大的同時，風(fēng)險點也逐步增多，各類社會保險欺詐違法犯罪時有發(fā)生，嚴(yán)重侵害基金安全，妨害社會保險制度可持續(xù)發(fā)展，損害社會誠信，敗壞社會風(fēng)氣。為嚴(yán)厲打擊社會保險欺詐犯罪，2014年4月，全國人大常委會對《刑法》第二百六十六條作出立法解釋，明確社會保險欺詐按照詐騙罪追究刑事責(zé)任。2015年2月3日，人社部和公安部聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于加強社會保險欺詐案件查處和移送工作的通知》（人社部發(fā)〔2015〕14號，簡稱“兩部通知”），明確了社會保險欺詐查處職責(zé)、移送程序、銜接機制和工作要求，在一定程度上解決了實際工作中社會保險行政部門與公安機關(guān)在案件管轄、查處和移送等方面存在的問題，取得了較好效果。但是，一些地區(qū)仍然存在思想認(rèn)識不統(tǒng)一、制度機制不健全、職責(zé)任務(wù)不明確、查處移送不及時等現(xiàn)象和問題，必須引起高度重視，著力推動解決。
為貫徹落實“兩部通知”及《人力資源社會保障部辦公廳公安部辦公廳關(guān)于印發(fā)查處和防范社會保險欺詐工作聯(lián)席會議制度的通知》（人社廳發(fā)〔2015〕188號），進一步加強社會保險行政部門與公安機關(guān)的協(xié)作配合，健全基金監(jiān)督行政執(zhí)法與刑事司法有效銜接機制，提高對社會保險欺詐的發(fā)現(xiàn)、查處和防范水平，確保社會保險基金的安全，現(xiàn)將有關(guān)工作通知如下：
一、 統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，嚴(yán)厲打擊社會保險領(lǐng)域的欺詐犯罪
當(dāng)前，一些單位和個人采取欺詐、偽造證明材料等手段騙取社會保險基金的違法犯罪時有發(fā)生，導(dǎo)致基金多支少收，一些地方甚至出現(xiàn)了有組織的社會保險欺詐犯罪活動，嚴(yán)重侵害了社會保險基金安全，危害社會保險制度的可持續(xù)發(fā)展，破壞了社會的公平正義。各級社會保險行政部門要充分認(rèn)識社會保險領(lǐng)域欺詐犯罪的危害性，嚴(yán)格按照“兩部通知”精神，認(rèn)真履行法定職責(zé)，依法嚴(yán)厲打擊犯罪活動，堅決遏制此類犯罪的蔓延。要加快完善社會保險欺詐案件查處和移送辦法、標(biāo)準(zhǔn)和執(zhí)法程序，健全案件管理制度，提高工作制度化、規(guī)范化、程序化水平。
二、 加強與公安機關(guān)的協(xié)作配合，依法做好案件的查處和移送工作
各級社會保險行政部門要依法依規(guī)及時立案查處社會保險欺詐案件。經(jīng)調(diào)查或者檢查，對違法事實清楚、證據(jù)確鑿的，應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)作出行政處理處罰決定。對單位和個人涉嫌社會保險欺詐犯罪的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時組成專案組，核實案情提出移送書面報告向本部門負(fù)責(zé)人報告同意后，制作《涉嫌犯罪案件移送書》，并附涉嫌社會保險欺詐犯罪案件調(diào)查報告、涉案的有關(guān)書證、物證及其他有關(guān)涉嫌犯罪的材料，在規(guī)定時間內(nèi)向公安機關(guān)移送，并抄送同級人民檢察院。在移交案件時已經(jīng)作出行政處罰決定的，應(yīng)當(dāng)將行政處罰決定書一并抄送；未作出行政處罰決定的，原則上應(yīng)當(dāng)在公安機關(guān)不予立案或者撤銷案件、人民檢察院作出不起訴決定、人民法院作出無罪判決或者免予刑事處罰后，再決定是否給予行政處罰。社會保險行政部門應(yīng)當(dāng)定期向公安機關(guān)查詢移交案件辦理進展情況，對于公安機關(guān)決定不予立案或者立案后撤銷的案件，應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)作出處理。
三、 健全行政執(zhí)法與刑事司法銜接機制，加強信息互聯(lián)共享，切實提升社會保險欺詐查處效能
社會保險行政部門要與公安機關(guān)建立健全聯(lián)席會議制度、案件咨詢制度、案情通報制度，形成制度化、規(guī)范化、常態(tài)化行政執(zhí)法與刑事司法銜接協(xié)作機制。要根據(jù)公安機關(guān)開展偵查工作的需求，提供養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險參保繳費、基金征繳、待遇發(fā)放等信息資源，為公安機關(guān)開展打擊社會保險欺詐犯罪提供信息支持，實現(xiàn)相關(guān)人員與單位基本信息和社保信息的互聯(lián)共享，建立每月更新對接機制。要與公安機關(guān)共同研究社會保險領(lǐng)域欺詐犯罪活動的規(guī)律特點，制定社會保險欺詐犯罪特征模型，從而更加及時準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)和查處社會保險領(lǐng)域的違法犯罪活動，提高查辦效率，提升打擊效果，有力維護社保基金安全和公眾合法權(quán)益。
各地社會保險行政部門在執(zhí)行“兩部通知”中遇到的問題，請及時與部基金監(jiān)督司聯(lián)系。
人力資源社會保障部辦公廳
2016年2月1日
