制定機(jī)關(guān)：中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(已撤銷)
發(fā)文字號(hào)：保監(jiān)發(fā)〔2015〕37號(hào)
公布日期：2015.04.03
施行日期：2015.04.03
時(shí)效性：現(xiàn)行有效
效力位階：部門規(guī)范性文件
中國(guó)保監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)《保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法》的通知
（保監(jiān)發(fā)〔2015〕37號(hào)）
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金的管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》），制定本辦法。
第二條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊(cè)的商業(yè)保險(xiǎn)公司。
第三條 本辦法所稱資本保證金，是指根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)公司成立后按照其注冊(cè)資本總額的20%提取的，除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外不得動(dòng)用的資金。
第四條 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)保監(jiān)會(huì)”）依法對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金進(jìn)行監(jiān)督管理，保險(xiǎn)公司提存、處置資本保證金等行為應(yīng)符合本辦法規(guī)定。
第五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)遵循“足額、安全、穩(wěn)定”的原則提存資本保證金。
第二章 存 放
第六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)選擇兩家（含）以上商業(yè)銀行作為資本保證金的存放銀行。存放銀行應(yīng)符合以下條件：
（一）國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行和城市商業(yè)銀行；
?。ǘ┥夏昴﹥糍Y產(chǎn)不少于200億元人民幣；
?。ㄈ┥夏昴┵Y本充足率、不良資產(chǎn)率符合銀行業(yè)監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定；
（四）具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
?。ㄎ澹┡c本公司不具有關(guān)聯(lián)方關(guān)系；
?。┳罱鼉赡隉o重大違法違規(guī)記錄。
第七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)將資本保證金存放在保險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)住所地、直轄市、計(jì)劃單列市或省會(huì)城市的指定銀行。
第八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)開立獨(dú)立銀行賬戶存放資本保證金。
第九條 資本保證金存款存放期間，如存放銀行不符合本辦法規(guī)定，或者存在可能對(duì)資本保證金的安全存放具有重大不利影響的事項(xiàng)（如，因發(fā)生重大違法違規(guī)事件受到監(jiān)管部門處罰、資本充足率不足等），保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告，并將資本保證金存款轉(zhuǎn)存至符合規(guī)定的銀行。
第十條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)開業(yè)后30個(gè)工作日或批準(zhǔn)增加注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）后30個(gè)工作日內(nèi)，將資本保證金按時(shí)足額存入符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的銀行。
第十一條 保險(xiǎn)公司可以以下形式存放資本保證金：
?。ㄒ唬┒ㄆ诖婵睿?br/> ?。ǘ┐箢~協(xié)議存款；
（三）中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他形式。
第十二條 資本保證金存款存期不得短于1年。
第十三條 每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣1000萬元（或等額外幣）。保險(xiǎn)公司增加注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）低于人民幣5000萬元（或等額外幣）的，按實(shí)際增資金額的20%一筆提存資本保證金。
第十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)密切關(guān)注外幣資本保證金存款的匯率波動(dòng)。因匯率波動(dòng)造成資本保證金總額（折合人民幣）連續(xù)20個(gè)工作日低于法定要求的保險(xiǎn)公司，應(yīng)自下一個(gè)工作日起5個(gè)工作日內(nèi)，按實(shí)際差額一筆提存資本保證金并辦理相關(guān)事后備案手續(xù)。
第十五條 保險(xiǎn)公司提存資本保證金，應(yīng)與擬存放銀行的總行或一級(jí)分行簽訂《資本保證金存款協(xié)議》。合同有效期內(nèi)，雙方不得擅自撤銷協(xié)議。
第十六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)要求存放銀行對(duì)資本保證金存單進(jìn)行背書：“本存款為資本保證金存款，不得用于質(zhì)押融資。在存放期限內(nèi)，存款銀行不得同意存款人變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出本存款銀行以及其他對(duì)本存款的處置要求。存款銀行未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用的資本保證金額度內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。”
第三章 備 案
第十七條 保險(xiǎn)公司對(duì)資本保證金的以下處置行為，應(yīng)在資本保證金存妥后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)事后備案：
?。ㄒ唬╅_業(yè)或增資提存資本保證金；
?。ǘ┑狡谠谠娣陪y行續(xù)存；
?。ㄈ┑狡谵D(zhuǎn)存其他銀行，包括在同一銀行所屬分支機(jī)構(gòu)之間轉(zhuǎn)存；
?。ㄋ模┑狡谧兏婵钚再|(zhì)；
?。ㄎ澹┨崆爸?，僅限于清算時(shí)動(dòng)用資本保證金償還債務(wù)，或注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）減少時(shí)部分支取資本保證金；
?。┢渌麆?dòng)用和處置資本保證金的行為。
第十八條 保險(xiǎn)公司開業(yè)或增資提存保證金存款、到期在原存放銀行續(xù)存的，應(yīng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交以下備案資料：
?。ㄒ唬┵Y本保證金存款備案文件；
?。ǘ┍ｋU(xiǎn)公司資本保證金備案表（一式兩份）；
?。ㄈ顿Y本保證金存款協(xié)議》原件一份；
?。ㄋ模┵Y本保證金存單復(fù)印件以及存單背書復(fù)印件；
?。ㄎ澹┲袊?guó)保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他材料。
第十九條 保險(xiǎn)公司資本保證金存款到期轉(zhuǎn)存其他銀行或到期變更存款性質(zhì)的，除向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交第十八條備案資料外，還需提供以下資料：
（一）保險(xiǎn)公司資本保證金處置情況表；
?。ǘ┰顿Y本保證金存款協(xié)議》復(fù)印件；
?。ㄈ┰Y本保證金存款存單復(fù)印件及存單背書復(fù)印件；
?。ㄋ模┲袊?guó)保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他資料。
第二十條 保險(xiǎn)公司提前支取資本保證金，僅限于清算時(shí)使用資本保證金償還債務(wù)，或注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）減少時(shí)部分支取資本保證金的，除向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交第十九條相關(guān)備案資料外，還需提供中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)保險(xiǎn)公司清算文件或減資文件。
第二十一條 備案資料不符合要求的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在收到中國(guó)保監(jiān)會(huì)通知之日起10個(gè)工作日內(nèi)，重新提交備案資料。
第二十二條 未經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)事后備案的，不認(rèn)定為資本保證金存款。
第四章 監(jiān) 管
第二十三條 除清算時(shí)用于清償債務(wù)或資本保證金存放銀行不符合本辦法規(guī)定外，保險(xiǎn)公司不得動(dòng)用資本保證金。
第二十四條 在存放期限內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得變更資本保證金存款的性質(zhì)。
第二十五條 資本保證金存款不得用于質(zhì)押融資。
第二十六條 未按照本辦法規(guī)定提存、處置資本保證金的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)將依法進(jìn)行處罰。
第五章 附 則
第二十七條 經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)控股公司和保險(xiǎn)集團(tuán)公司資本保證金的管理，適用本辦法。
第二十八條 本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第二十九條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，《關(guān)于印發(fā)〈保險(xiǎn)公司資本保證金管理辦法〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2011〕39號(hào)）同時(shí)廢止。
附件：1.資本保證金存款協(xié)議（基本條款示例）
2.保險(xiǎn)公司資本保證金備案表
3.保險(xiǎn)公司資本保證金處置情況表
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