發(fā)文機(jī)關(guān)最高人民法院
發(fā)文日期2004年11月09日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號(hào)法〔2004〕239號(hào)
施行日期2004年11月09日
效力級(jí)別司法文件
為了保障金融安全和社會(huì)穩(wěn)定,維護(hù)證券市場(chǎng)正常交易結(jié)算秩序,保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益,保障人民法院依法執(zhí)行,經(jīng)商中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì),現(xiàn)就人民法院凍結(jié)、扣劃證券交易結(jié)算資金有關(guān)問(wèn)題通知如下:
一、 人民法院辦理涉及證券交易結(jié)算資金的案件,應(yīng)當(dāng)根據(jù)資金的不同性質(zhì)區(qū)別對(duì)待。證券交易結(jié)算資金,包括客戶(hù)交易結(jié)算資金和證券公司從事自營(yíng)證券業(yè)務(wù)的自有資金。證券公司將客戶(hù)交易結(jié)算資金全額存放于客戶(hù)交易結(jié)算資金專(zhuān)用存款帳戶(hù)和結(jié)算備付金帳戶(hù),將自營(yíng)證券業(yè)務(wù)的自有資金存放于自有資金專(zhuān)用存款帳戶(hù),而上述帳戶(hù)均應(yīng)報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)備案。因此,對(duì)證券市場(chǎng)主體為被執(zhí)行人的案件,要區(qū)別處理:
當(dāng)證券公司為被執(zhí)行人時(shí),人民法院可以?xún)鼋Y(jié)、扣劃該證券公司開(kāi)設(shè)的自有資金存款帳戶(hù)中的資金,但不得凍結(jié)、扣劃該證券公司開(kāi)設(shè)的客戶(hù)交易結(jié)算資金專(zhuān)用存款帳戶(hù)中的資金。
當(dāng)客戶(hù)為被執(zhí)行人時(shí),人民法院可以?xún)鼋Y(jié)、扣劃該客戶(hù)在證券公司營(yíng)業(yè)部開(kāi)設(shè)的資金帳戶(hù)中的資金,證券公司應(yīng)當(dāng)協(xié)助執(zhí)行。但對(duì)于證券公司在存管銀行開(kāi)設(shè)的客戶(hù)交易結(jié)算資金專(zhuān)用存款帳戶(hù)中屬于所有客戶(hù)共有的資金,人民法院不得凍結(jié)、扣劃。
二、 人民法院凍結(jié)、扣劃證券結(jié)算備付金時(shí),應(yīng)當(dāng)正確界定證券結(jié)算備付金與自營(yíng)結(jié)算備付金。證券結(jié)算備付金是證券公司從客戶(hù)交易結(jié)算資金、自營(yíng)證券業(yè)務(wù)的自有資金中繳存于中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)登記結(jié)算公司)的結(jié)算備用資金,專(zhuān)用于證券交易成交后的清算,具有結(jié)算履約擔(dān)保作用。登記結(jié)算公司對(duì)每個(gè)證券公司繳存的結(jié)算備付金分別設(shè)立客戶(hù)結(jié)算備付金帳戶(hù)和自營(yíng)結(jié)算備付金帳戶(hù)進(jìn)行帳務(wù)管理,并依照經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的規(guī)則確定結(jié)算備付金最低限額。因此,對(duì)證券公司繳存在登記結(jié)算公司的客戶(hù)結(jié)算備付金,人民法院不得凍結(jié)、扣劃。
當(dāng)證券公司為被執(zhí)行人時(shí),人民法院可以向登記結(jié)算公司查詢(xún)確認(rèn)該證券公司繳存的自營(yíng)結(jié)算備付金余額；對(duì)其最低限額以外的自營(yíng)結(jié)算備付金,人民法院可以?xún)鼋Y(jié)、扣劃,登記結(jié)算公司應(yīng)當(dāng)協(xié)助執(zhí)行。
三、 人民法院不得凍結(jié)、扣劃新股發(fā)行驗(yàn)資專(zhuān)用帳戶(hù)中的資金。登記結(jié)算公司在結(jié)算銀行開(kāi)設(shè)的新股發(fā)行驗(yàn)資專(zhuān)用帳戶(hù),專(zhuān)門(mén)用于證券市場(chǎng)的新股發(fā)行業(yè)務(wù)中的資金存放、調(diào)撥,并按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的規(guī)則開(kāi)立、使用、備案和管理,故人民法院不得凍結(jié)、扣劃該專(zhuān)用帳戶(hù)中的資金。
四、 人民法院在執(zhí)行中應(yīng)當(dāng)正確處理清算交收程序與執(zhí)行財(cái)產(chǎn)順序的關(guān)系。當(dāng)證券公司或者客戶(hù)為被執(zhí)行人時(shí),人民法院可以?xún)鼋Y(jié)屬于該被執(zhí)行人的已完成清算交收后的證券或者資金,并以書(shū)面形式責(zé)令其在7日內(nèi)提供可供執(zhí)行的其他財(cái)產(chǎn)。被執(zhí)行人提供了其他可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)的,人民法院應(yīng)當(dāng)先執(zhí)行該財(cái)產(chǎn)；逾期不提供或者提供的財(cái)產(chǎn)不足清償債務(wù)的,人民法院可以執(zhí)行上述已經(jīng)凍結(jié)的證券或者資金。
對(duì)被執(zhí)行人的證券交易成交后進(jìn)入清算交收期間的證券或者資金,以及被執(zhí)行人為履行清算交收義務(wù)交付給登記結(jié)算公司但尚未清算的證券或者資金,人民法院不得凍結(jié)、扣劃。
五、 人民法院對(duì)被執(zhí)行人證券帳戶(hù)內(nèi)的流通證券采取執(zhí)行措施時(shí),應(yīng)當(dāng)查明該流通證券確屬被執(zhí)行人所有。
人民法院執(zhí)行流通證券,可以指令被執(zhí)行人所在的證券公司營(yíng)業(yè)部在30個(gè)交易日內(nèi)通過(guò)證券交易將該證券賣(mài)出,并將變賣(mài)所得價(jià)款直接劃付到人民法院指定的帳戶(hù)。
六、 人民法院在凍結(jié)、扣劃證券交易結(jié)算資金的過(guò)程中,對(duì)于當(dāng)事人或者協(xié)助執(zhí)行人對(duì)相關(guān)資金是否屬客戶(hù)交易結(jié)算資金、結(jié)算備付金提出異議的,應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查；必要時(shí),可以提交中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)作出審查認(rèn)定后,依法處理。
七、 人民法院在證券交易、結(jié)算場(chǎng)所采取保全或者執(zhí)行措施時(shí),不得影響證券交易、結(jié)算業(yè)務(wù)的正常秩序。
八、 本通知自發(fā)布之日起執(zhí)行。發(fā)布前最高人民法院的其他規(guī)定與本通知的規(guī)定不一致的,以本通知為準(zhǔn)。
