發(fā)文機關(guān)國防科學技術(shù)工業(yè)委員會
時效性現(xiàn)行有效
效力級別部門規(guī)范性文件
各省、自治區(qū)、直轄市國防科工委（辦），各軍工集團公司，中國電子科技集團公司，中國工程物理研究院，委管各單位：
國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)的《關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作的實施意見》（國辦發(fā)［2005］60號，以下簡稱《實施意見》）和下發(fā)的《關(guān)于做好貫徹實施修訂后的公司法和證券法有關(guān)工作的通知》（國辦發(fā)［2005］62號，以下簡稱《通知》），是規(guī)范國有企業(yè)改制的指導性文件，也是有序推進資本市場建設(shè)的重要依據(jù)。貫徹《實施意見》和《通知》精神是當前和今后一個時期深化軍工企業(yè)改革的一項重要任務?，F(xiàn)就《實施意見》和《通知》精神的貫徹工作通知如下：
一、 充分認識《實施意見》和修訂后的公司法和證券法的重大意義
《實施意見》和《通知》針對當前國有企業(yè)改制過程中存在的問題，對改制方案的制訂和審批、清產(chǎn)核資、財務審計、資產(chǎn)評估、維護職工合法權(quán)益、嚴格控制管理層持股、規(guī)范資本市場等方面，都提出了明確要求。全面理解和貫徹《實施意見》和《通知》精神，對規(guī)范推進軍工企業(yè)改制，參與資本市場建設(shè)，促進國防科技工業(yè)持續(xù)健康發(fā)展具有重要意義。各有關(guān)單位要充分認識《實施意見》和《通知》精神的重要意義，切實做好相關(guān)工作。
二、 規(guī)范有序地推進軍工企事業(yè)單位的改制重組
（一）嚴格軍工企事業(yè)單位改制工作的審批。《實施意見》和修訂后的公司法規(guī)定，國有企業(yè)改制涉及政府社會公共管理審批事項的，依照國家有關(guān)法律法規(guī)，報經(jīng)政府有關(guān)部門審批。軍工企事業(yè)單位的改制重組，直接影響國防科技工業(yè)的結(jié)構(gòu)、能力和布局調(diào)整，關(guān)系“小核心、大協(xié)作、寓軍于民”國防科技工業(yè)新體系的建立。根據(jù)《國務院辦公廳關(guān)于保留部分涉密的行政審批項目的通知》（國辦發(fā)［2004］63號）的規(guī)定，國防科工委承擔著對軍工企事業(yè)單位調(diào)整與重組的審批責任，即軍工企事業(yè)單位的設(shè)立、撤銷、重組、改組、改制、合資、合作、更名以及分立破產(chǎn)等重大事項，涉及軍品科研生產(chǎn)所需國有資產(chǎn)和其他資源的，須經(jīng)國防科工委審查批準后，再報國有資產(chǎn)管理部門按有關(guān)規(guī)定履行決定或批準程序。國防科工委將按照《實施意見》的精神，適時修改完善有關(guān)管理辦法，進一步規(guī)范軍工企事業(yè)單位改制工作。
（二）加強對軍工國防資產(chǎn)的監(jiān)督管理?！秾嵤┮庖姟泛托抻喓蟮墓痉ㄌ岢?，要加強對改制企業(yè)的財務審計和資產(chǎn)評估。《國防法》規(guī)定，國家根據(jù)國防建設(shè)和經(jīng)濟建設(shè)的需要，確定國防資產(chǎn)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和布局，調(diào)整和處分國防資產(chǎn)。未經(jīng)國務院、中央軍委或者授權(quán)的機構(gòu)批準，不得改變國防資產(chǎn)用于國防的目的。軍工企業(yè)及接受國家投資的非軍工企業(yè)改制中凡資產(chǎn)涉及武器裝備科研生產(chǎn)的，必須嚴格執(zhí)行軍工企業(yè)改制、軍工設(shè)備設(shè)施管理等方面的法規(guī)和政策文件的規(guī)定，報經(jīng)國防科工委批準后，依照《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等規(guī)定的法定程序?qū)嵤?/p>
（三）建立軍工設(shè)備設(shè)施有償使用制度。《實施意見》提出，沒有進入企業(yè)改制資產(chǎn)范圍的實物資產(chǎn)和專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標權(quán)、土地使用權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等資產(chǎn)，改制后的企業(yè)不得無償使用。按此規(guī)定，對于沒有進入企業(yè)改制資產(chǎn)范圍的軍工固定資產(chǎn)投資、軍工設(shè)備設(shè)施、國防專利權(quán)等資產(chǎn)，改制后企業(yè)確需使用的，按照有償使用原則，可采取租賃等使用方式。國防科工委將按照《實施意見》及國防科技工業(yè)投資體制改革方案的精神，研究制定具體實施辦法。
（四）加強對軍工企業(yè)公開證券發(fā)行行為的監(jiān)督和管理。修訂后的公司法和證券法強化了證券監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管職權(quán)，增加了證券發(fā)行上市保薦、證券發(fā)行交易的預先披露等新制度，完善了證券發(fā)行、證券交易和證券登記結(jié)算制度，為企業(yè)公開證券發(fā)行提供了更加有力的保障。隨著軍工企業(yè)改革步伐的加快，將會有更多符合條件的軍工企業(yè)利用資本市場公開證券發(fā)行，這符合企業(yè)改革的發(fā)展方向。根據(jù)《中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準程序》（證監(jiān)發(fā)［2000］16號）的規(guī)定，國防科工委對從事軍品科研生產(chǎn)企業(yè)的上市融資行為負有管理職責。因此，軍工企業(yè)和接受國家投資形成軍工國防資產(chǎn)的非軍工企業(yè)涉及申請證券發(fā)行的，須經(jīng)我委同意后，按國家有關(guān)規(guī)定辦理。
（五）確保調(diào)整后的武器裝備科研生產(chǎn)能力結(jié)構(gòu)和布局。重組后的單位，凡涉及保留能力的，應嚴格執(zhí)行中央專委確定的《國防科技工業(yè)軍品科研生產(chǎn)能力結(jié)構(gòu)調(diào)整方案》，保留能力的綱領(lǐng)和范圍不得變動。
（六）軍工科研院所改革必須嚴格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。軍工科研院所的改革，凡涉及非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性資產(chǎn)管理的，應嚴格按照事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行。鑒于目前相關(guān)管理辦法尚未出臺，軍工科研院所改革等事項，應在軍工科研院所管理體制改革方案和財政部相關(guān)管理辦法出臺后實施。
（七）嚴格中介機構(gòu)管理?！秾嵤┮庖姟诽岢?，企業(yè)實施改制必須由審批改制方案的單位確定的中介機構(gòu)進行財務審計和資產(chǎn)評估。為軍工企業(yè)改制提供服務的中介機構(gòu)在進行財務審計或資產(chǎn)評估時，可能涉及國家秘密，因此，必須在其資質(zhì)、信譽、能力，尤其是保密方面符合國家有關(guān)規(guī)定和要求。國防科工委將按照國家有關(guān)規(guī)定，研究制訂具體管理辦法，加強對中介機構(gòu)的資質(zhì)認證和保密管理工作。
（八）切實維護穩(wěn)定大局。要按照構(gòu)建社會主義和諧社會的要求，堅持以人為本，正確處理好企業(yè)改革與職工可承受程度之間的關(guān)系，加強對改制軍工企業(yè)落實職工安置方案的監(jiān)督檢查，督促企業(yè)落實改制措施，幫助解決職工群眾的困難，確保企業(yè)改制重組穩(wěn)妥推進。
三、 認真學習，加強領(lǐng)導，切實做好企業(yè)改制工作
（一）認真學習和理解《實施意見》和《通知》精神。軍工企業(yè)改制是一項復雜的系統(tǒng)工程，國防科技工業(yè)全行業(yè)要加強對《實施意見》和《通知》精神的學習，準確理解和掌握《實施意見》和修訂后的公司法和證券法的基本精神和主要內(nèi)容，堅持正確的改革方向，按照積極穩(wěn)妥、有序推進的原則，以調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)為重點，統(tǒng)籌規(guī)劃，分類指導，積極推進軍工企業(yè)股份制改造和建立現(xiàn)代企業(yè)制度，促進國防科技工業(yè)轉(zhuǎn)型升級。要充分發(fā)揮新聞宣傳的輿論導向作用，積極宣傳黨和國家關(guān)于國有企業(yè)改革的方針政策、法律法規(guī)以及軍工企業(yè)改制的相關(guān)規(guī)定，形成有利于推進軍工企業(yè)改制的良好環(huán)境。
（二）加強組織領(lǐng)導，提高服務水平。國防科工委和各地方國防科工委（辦）要加強對軍工企業(yè)改制工作的領(lǐng)導，各司其職，各負其責。要切實轉(zhuǎn)變工作作風，深入實際及時了解并掌握軍工企業(yè)改制情況，研究解決遇到的困難和問題。盡快清理和修訂有關(guān)行政法規(guī)、規(guī)章等規(guī)范性文件，加緊制定企業(yè)改制、投資、保密、軍工設(shè)備設(shè)施等方面的相關(guān)辦法，完善具體措施，進一步規(guī)范政府依法行政行為。嚴格執(zhí)行軍工企業(yè)改制的相關(guān)規(guī)定，確保軍工國防資產(chǎn)安全、完整和有效，保證軍品科研生產(chǎn)任務順利進行。加強對軍工企業(yè)改制工作的監(jiān)督管理。對軍工企業(yè)不履行報批手續(xù)，擅自改制、設(shè)立新的軍工企業(yè)、公開發(fā)行證券以及違反軍工設(shè)備設(shè)施管理規(guī)定的，要加大查處力度。
（三）各軍工集團公司和軍工企業(yè)要按照《實施意見》和修訂后的公司法、證券法等法律法規(guī)要求，進一步深化企業(yè)改革，規(guī)范改制行為。改制軍工企業(yè)要嚴格執(zhí)行國家相關(guān)法律法規(guī)和政策，認真履行軍工企業(yè)改制的各項工作程序。要按照“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責明確、政企分開、管理科學”的要求，完善法人治理結(jié)構(gòu)，深化內(nèi)部改革，切實增強軍工企業(yè)活力。建立軍工企業(yè)改制重組重要事項報告制度，軍工集團公司應及時將所屬企業(yè)改制重組實施情況向國防科工委報告。要充分尊重職工民主權(quán)利，企業(yè)改制方案必須提交企業(yè)職工代表大會審議通過后方可改制，認真執(zhí)行職工安置、職工經(jīng)濟補償金支付等相關(guān)規(guī)定，切實維護職工的合法利益。
各軍工集團公司在接到本通知后，要結(jié)合本集團公司的實際情況，制訂具體措施，認真貫徹落實。對實施中的有關(guān)情況和問題，應及時向國防科工委反饋。
