發(fā)文機(jī)關(guān)國(guó)務(wù)院辦公廳,財(cái)政部
發(fā)文日期1999年06月03日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號(hào)國(guó)辦發(fā)〔1999〕第52號(hào)
施行日期1999年06月03日
效力級(jí)別國(guó)務(wù)院規(guī)范性文件
各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：
財(cái)政部《整頓財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)方案》已經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。
附件：整頓財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)方案(財(cái)政部，1999年5月20日)
根據(jù)全國(guó)金融工作會(huì)議精神和黨中央、國(guó)務(wù)院的統(tǒng)一部署，現(xiàn)就整頓財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)提出以下方案。
一、 整頓工作的主要原則和內(nèi)容
本方案所稱財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)，是指各級(jí)財(cái)政部門(mén)主辦的主要從事國(guó)債發(fā)行、兌付和轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，包括財(cái)政證券公司、國(guó)債服務(wù)部和國(guó)債服務(wù)中心等。
整頓財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)的原則是：統(tǒng)一部署，分類(lèi)指導(dǎo)，先易后難，逐步推進(jìn)。符合條件的財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)為證券經(jīng)紀(jì)公司或轉(zhuǎn)讓、并入其他證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，徹底與財(cái)政部門(mén)脫鉤；不符合條件的財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)要逐步撤銷(xiāo)，國(guó)債業(yè)務(wù)交由金融機(jī)構(gòu)辦理。全國(guó)整頓財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)工作要在2001年底以前完成。
(一)原經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的財(cái)政證券公司，可向證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)變更為證券經(jīng)紀(jì)公司，或與現(xiàn)有證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)合并組建證券經(jīng)紀(jì)公司。
(二)已辦理股票業(yè)務(wù)，并且符合人民銀行、財(cái)政部《關(guān)于清理規(guī)范財(cái)政系統(tǒng)證券機(jī)構(gòu)的通知》(銀發(fā)[1997]243號(hào))中“被授予國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商資格而未獲得《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》的財(cái)政證券公司及部分其它財(cái)政證券公司”，可向證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)成為證券經(jīng)紀(jì)公司，或者并入、轉(zhuǎn)讓給其他證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。
(三)其他辦理股票業(yè)務(wù)的財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)，符合證券營(yíng)業(yè)部設(shè)立條件的，經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可改組為證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)所屬營(yíng)業(yè)部；不符合證券營(yíng)業(yè)部設(shè)立條件的，一律停辦股票業(yè)務(wù)，并積極穩(wěn)妥地做好就近向其他證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移客戶的工作。
(四)未辦理股票業(yè)務(wù)的財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)要逐步撤銷(xiāo)，國(guó)債業(yè)務(wù)交由金融機(jī)構(gòu)辦理。
(五)財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)申請(qǐng)轉(zhuǎn)為證券經(jīng)紀(jì)公司或并入、轉(zhuǎn)讓給證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的工作要在1999年底以前完成。財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)樽C券經(jīng)紀(jì)公司或證券營(yíng)業(yè)部以后，一律不得在公司名稱中冠以“財(cái)政”字樣，要徹底與當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)脫鉤，由證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一監(jiān)管。自本方案下發(fā)之日起，尚未開(kāi)辦股票業(yè)務(wù)的財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)一律不得從事股票業(yè)務(wù)，違者嚴(yán)肅處理。
二、 整頓工作的政策措施
(一)財(cái)政部要會(huì)同證監(jiān)會(huì)對(duì)財(cái)政系統(tǒng)開(kāi)展證券業(yè)務(wù)的國(guó)債中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行一次全面清查，清理財(cái)產(chǎn)，處理債權(quán)債務(wù)，為國(guó)債中介機(jī)構(gòu)重組、并入或轉(zhuǎn)讓給證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)創(chuàng)造條件。
(二)采取有效措施，做好國(guó)債服務(wù)工作，維護(hù)國(guó)債信譽(yù)。財(cái)政部、人民銀行、證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門(mén)要積極配合，確保有關(guān)金融機(jī)構(gòu)從事國(guó)債兌付、轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，為撤銷(xiāo)財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)創(chuàng)造條件。財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)和有關(guān)國(guó)債的各項(xiàng)政策，繼續(xù)做好服務(wù)群眾、維護(hù)國(guó)債信譽(yù)的工作。各級(jí)財(cái)政部門(mén)要加強(qiáng)管理，對(duì)于不執(zhí)行國(guó)債兌付政策的，要及時(shí)予以糾正；對(duì)違反政策規(guī)定，繼續(xù)非法從事金融活動(dòng)的，要堅(jiān)決制止和查辦。在清理整頓期間，除國(guó)債一級(jí)自營(yíng)商和經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的財(cái)政證券公司外，財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)只能辦理憑證式國(guó)債提前兌取及國(guó)債兌付工作，不得從事國(guó)債轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，不再辦理國(guó)債發(fā)行業(yè)務(wù)。
(三)各級(jí)人民政府和財(cái)政部門(mén)要切實(shí)做好財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)的善后工作。一是其工作人員由各級(jí)財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)妥善安置；二是要處理好債權(quán)債務(wù)問(wèn)題，對(duì)出現(xiàn)柜臺(tái)支付困難的要積極幫助解決，防止出現(xiàn)支付危機(jī)；三是其代理發(fā)行的憑證式國(guó)債提前兌取、到期兌付和其他未到期國(guó)債的提券、兌付等遺留業(yè)務(wù)，可由當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)繼續(xù)辦理，或移交給人民銀行指定的商業(yè)銀行和證監(jiān)會(huì)指定的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)繼續(xù)辦理。
(四)加快財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)的證券回購(gòu)債務(wù)清欠進(jìn)度，加大對(duì)利用國(guó)債代保管憑證買(mǎi)空賣(mài)空的打擊力度。
各級(jí)人民政府和財(cái)政部門(mén)要高度重視證券回購(gòu)債務(wù)清欠工作，督促財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)積極償還債務(wù)，明確各級(jí)財(cái)政部門(mén)及財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)在證券回購(gòu)債務(wù)清欠中應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，在全國(guó)證券回購(gòu)債務(wù)清欠辦公室的統(tǒng)一指導(dǎo)、協(xié)調(diào)下，切實(shí)做好清欠工作。凡經(jīng)批準(zhǔn)成為證券經(jīng)紀(jì)公司的財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)，其債權(quán)債務(wù)由新成立的證券經(jīng)紀(jì)公司承擔(dān)；凡經(jīng)批準(zhǔn)并入或轉(zhuǎn)讓給證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的，其債權(quán)債務(wù)由有關(guān)當(dāng)事人協(xié)商解決；凡撤銷(xiāo)的財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)，其債權(quán)債務(wù)由同級(jí)財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)處理。具體辦法由財(cái)政部會(huì)同人民銀行另行制定。要加大對(duì)利用國(guó)債代保管憑證買(mǎi)空賣(mài)空的打擊力度。財(cái)政部、人民銀行、證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門(mén)要通力合作，加大監(jiān)管力度，對(duì)繼續(xù)以各種代保管憑證形式買(mǎi)空賣(mài)空國(guó)債的行為要從嚴(yán)處理。
三、 整頓財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)工作要求
(一)財(cái)政部要會(huì)同有關(guān)部門(mén)認(rèn)真指導(dǎo)和督促整頓工作，跟蹤了解整頓方案的落實(shí)情況，制定并完善各項(xiàng)配套政策措施。國(guó)務(wù)院各有關(guān)部門(mén)要積極配合，加強(qiáng)監(jiān)管，保證財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)整頓工作順利進(jìn)行。整頓工作結(jié)束后，財(cái)政部要會(huì)同有關(guān)部門(mén)組織力量，對(duì)全國(guó)財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)的整頓情況進(jìn)行檢查驗(yàn)收。
(二)各省、自治區(qū)、直轄市人民政府要堅(jiān)決按照中央的統(tǒng)一部署和方案要求，負(fù)責(zé)本地區(qū)財(cái)政國(guó)債中介機(jī)構(gòu)整頓工作，妥善處理善后工作，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。各省、自治區(qū)、直轄市財(cái)政部門(mén)要在當(dāng)?shù)厝嗣裾慕y(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，結(jié)合本地區(qū)的實(shí)際情況，制定具體實(shí)施辦法，經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準(zhǔn)后，報(bào)財(cái)政部備案。要按照中央的統(tǒng)一部署，積極穩(wěn)妥地組織實(shí)施，密切注視整頓過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)審慎地加以解決。遇有重大問(wèn)題，要及時(shí)報(bào)告國(guó)務(wù)院，同時(shí)抄送財(cái)政部。
(三)各地區(qū)、各部門(mén)在整頓工作中，要相互支持，密切配合，加強(qiáng)管理，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。對(duì)在清理整頓過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)行為，要徹底清查，依法從嚴(yán)懲處，并追究有關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
