發(fā)文機關(guān)海關(guān)總署,公安部,國家工商行政管理總局,國家煙草專賣局
發(fā)文日期2000年05月25日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號署偵〔2000〕245號
施行日期2000年05月25日
效力級別部門規(guī)范性文件
廣東分署，各直屬海關(guān)，各省、自治區(qū)、直轄市公安廳（局）、工商行政管理局、煙草專賣局：
為了適應(yīng)緝私體制改革的需要，進一步加大打擊走私工作力度，規(guī)范走私案件移送工作程序，保證移送案件工作順利進行，按照1998年7月全國打擊走私工作會議確定的“聯(lián)合緝私，統(tǒng)一處理，綜合治理”的原則，根據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)和《國務(wù)院關(guān)于緝私警察隊伍設(shè)置方案的批復(fù)》（國函[1998]53號）、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于組建緝私警察隊伍實施方案的復(fù)函》（國辦函[1998]52號）以及《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部、海關(guān)總署關(guān)于走私犯罪偵查機關(guān)辦理走私犯罪案件適用刑事訴訟程序若干問題的通知》（署偵[1998]742號）等文件的規(guī)定，結(jié)合緝私工作實際，現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下：
一、 地方公安機關(guān)（包括公安邊防部門，下同）、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關(guān)在執(zhí)法過程中查獲的涉嫌走私犯罪、走私違法以及違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的案件（統(tǒng)稱涉嫌走私案件），交由所在地的海關(guān)統(tǒng)一處理。
為了便于移送和處理走私案件，由海關(guān)走私犯罪偵查機關(guān)負責統(tǒng)一接受移送案件并辦理相應(yīng)手續(xù)。
二、 屬于地方公安機關(guān)管轄的走私犯罪案件或者地方公安機關(guān)、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關(guān)管轄的其他案件，由上述執(zhí)法機關(guān)依據(jù)各自的職責權(quán)限辦理。
三、 地方公安機關(guān)、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關(guān)對于需要向海關(guān)走私犯罪偵查機關(guān)移送的涉嫌走私案件，由縣（市）級以上地方公安機關(guān)（公安邊防部門由支隊級以上單位）、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關(guān)向其所在地最近的海關(guān)走私犯罪偵查分局或支局移送。
海關(guān)查獲的、屬于地方公安機關(guān)管轄的涉嫌走私犯罪案件或者需要移送地方公安機關(guān)、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關(guān)管轄的其他案件，應(yīng)向查獲案件海關(guān)所在地最近的地（市）級以上地方公安機關(guān)、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關(guān)移送。
四、 地方公安機關(guān)、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關(guān)對于需要移送的涉嫌走私案件，一般情況下應(yīng)當在發(fā)現(xiàn)線索或經(jīng)初步審查確認，已構(gòu)成涉嫌走私案件之日起的7日內(nèi)，通知海關(guān)走私犯罪偵查機關(guān)。海關(guān)走私犯罪偵查機關(guān)在接到通知后，應(yīng)在3日內(nèi)派人到移送案件的地方公安機關(guān)、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關(guān)辦理接收手續(xù)。
五、 地方公安機關(guān)、工商行政管理、煙草專等執(zhí)法機關(guān)移送涉嫌走私案件時，應(yīng)當填寫《移送案件通知書》（見附件一），并隨案移送已查扣的走私犯罪嫌疑人、走私物品（包括走私貨物、物品、走私運輸工具和違法所得、保證金、抵押物等）以及相關(guān)案件材料。
在移交走私物品時，交接雙方應(yīng)當共同參與清點核實，由移送單位當場開列《走私物品交接清單》（見附件二），列明物品名稱、型號、規(guī)格、新舊程度、數(shù)量、重量、質(zhì)量等，并由雙方交接人簽字或者蓋章?！蹲咚轿锲方唤忧鍐巍芬皇饺?lián)，交接雙方各保存一聯(lián)，另一聯(lián)附案卷中備查。
六、 在案件移送后，需要向移送單位進一步了解有關(guān)情況，可與移送單位協(xié)商解決。如對移交物品的品質(zhì)發(fā)生爭議時，雙方可共同委托法定的或國家及主管部門指定的檢驗或技術(shù)機構(gòu)進行質(zhì)檢并出具質(zhì)檢報告，必要時可向各自的上級主管部門反映，共同協(xié)商解決。
七、 海關(guān)走私犯罪偵查機關(guān)和地方公安機關(guān)對于發(fā)現(xiàn)、查獲或接受的不屬于自己管轄的涉嫌走私案件，但又必須對走私罪嫌疑人或者走私物品采取緊急措施的，應(yīng)當先采取緊急措施，然后再及時依法移送有管轄權(quán)的機關(guān)處理。
海關(guān)對于決定不予立案或者依法予以撤銷的案件需移送有關(guān)執(zhí)法機關(guān)辦理的，應(yīng)當在依法作出決定后的3日內(nèi)將案件移送有管轄權(quán)的執(zhí)法機關(guān)處理。
八、 對移送案件的處理，有以下情形之一的，海關(guān)走私犯罪偵查機關(guān)應(yīng)當制作《案件查處結(jié)果通知書》（見附件三），在7日內(nèi)通知移送案件的地方公安機關(guān)或工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關(guān)。
（一）海關(guān)作出行政處罰決定或復(fù)議決定后，在法定期限內(nèi)，當事人未提出復(fù)議申請或起訴的；
（二）法院作出刑事判決或裁定后，已發(fā)生法律效力的；
（三）海關(guān)走私犯罪偵查機關(guān)認為不構(gòu)成走私犯罪案件而不予立案的，或者依法予以撤銷案件的，在法定期限內(nèi)，舉報人未提出復(fù)議等情況的。
九、 對依法應(yīng)當拍賣的走私物品，根據(jù)《中華人民共和國拍賣法》和《關(guān)于加強緝私罰沒收入繳庫和緝私緝毒辦案支出管理的若干規(guī)定》（財預(yù)字[1998]413號）以及《對＜關(guān)于加強緝私罰沒收入繳庫和緝私緝毒辦案支出管理的若干規(guī)定＞的補充規(guī)定的通知》（財預(yù)字[1999]194號）的規(guī)定，拍賣貨物時，當?shù)睾ｊP(guān)應(yīng)提前通報查獲貨物單位。在拍賣過程中，應(yīng)當遵循法定程序和公開拍賣原則。
十、 依照法律規(guī)定，海關(guān)對不宜、不易長期保存的依法扣押或扣留的物品，可先行拍賣、變賣。拍賣、變賣價款由海關(guān)保存，并通知其移送單位和所有人。
十一、 海關(guān)走私犯罪偵查機關(guān)在人民法院對走私犯罪案件作出判決或者海關(guān)對走私案件作出行政處罰決定生效后，應(yīng)當依照財政部、海關(guān)總署、公安部、國家工商行政管理局《關(guān)于加強緝私罰沒收入繳庫和緝私緝毒辦案支出管理的若干規(guī)定》（財預(yù)字[1998]413號），按照移送走私案件的實際罰沒收入和中央財政核撥海關(guān)緝私辦案費比例，在中央財政核撥的緝私辦案費中，按照80％的比例支付給案件移送單位。
十二、 對向海關(guān)移交案件線索的單位，各海關(guān)應(yīng)按現(xiàn)行支付舉報人獎勵金的規(guī)定，向移送單位支付辦案費。
十三、 在移送案件尚未結(jié)案之前，為解決案件移送單位辦案費的急需，各海關(guān)可根據(jù)移送案件的進展情況，向移送單位預(yù)付一定額度的辦案費，待案件結(jié)案、罰沒收入入庫后再辦理全額辦案費的結(jié)帳手續(xù)。
十四、 對地方公安機關(guān)、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關(guān)移送移送案件的辦案費，由接受案件海關(guān)向各移送單位支付。各地海關(guān)在上報罰沒收入時，對公安邊防部門移送案件的罰沒收入應(yīng)單列項目，并列出明細表。海關(guān)總署每半年將明細表通報給公安部。如對返還的辦案費有爭議的，應(yīng)由移送單位提供具體案件名稱和變價憑據(jù)進行核對。
十五、 本通知自下發(fā)之日起施行。各海關(guān)、地方公安機關(guān)、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關(guān)應(yīng)當按照本通知，結(jié)合本地實際，制定具體實施辦法，加強工作聯(lián)系，搞好協(xié)調(diào)配合，共同做好移送案件工作。
附件一：《移送案件通知書》（略）
附件二：《走私物品交接清單》（略）
附件三：《查處結(jié)果通知書》（略）
