發(fā)文機(jī)關(guān)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
發(fā)文日期2014年12月05日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號(hào)銀監(jiān)發(fā)〔2014〕48號(hào)
施行日期2014年12月05日
效力級(jí)別部門規(guī)范性文件
各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵儲(chǔ)銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：
為督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部管控，遏制違規(guī)經(jīng)營(yíng)和違法犯罪，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行業(yè)健康穩(wěn)健發(fā)展，銀監(jiān)會(huì)決定在銀行業(yè)全面開展專項(xiàng)檢查工作?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、 總體安排
本次檢查采取銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查與監(jiān)管檢查相結(jié)合的方式。
（一）機(jī)構(gòu)自查（2014年12月通知發(fā)布之日起至2015年3月底）。自查范圍包括全部銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要在本系統(tǒng)范圍內(nèi)組織開展自查：一是由各級(jí)機(jī)構(gòu)開展本級(jí)自查；二是由上級(jí)機(jī)構(gòu)組織內(nèi)審、合規(guī)和業(yè)務(wù)管理等部門開展對(duì)下屬分支機(jī)構(gòu)的檢查。重點(diǎn)檢查對(duì)案件、風(fēng)險(xiǎn)事件、損失事件和內(nèi)外部檢查所暴露問題的責(zé)任追究與整改是否到位，是否還有未發(fā)現(xiàn)的案件和違規(guī)隱患，已有的管理措施還存在哪些薄弱環(huán)節(jié)，工作中還存在哪些隱患和漏洞。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查加強(qiáng)指導(dǎo)。
（二）監(jiān)管檢查（2015年3月至4月）。銀監(jiān)會(huì)及其各級(jí)派出機(jī)構(gòu)結(jié)合自身監(jiān)管職責(zé)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查情況，對(duì)轄內(nèi)法人機(jī)構(gòu)開展檢查，檢查內(nèi)容可結(jié)合日常監(jiān)管掌握的情況對(duì)不同機(jī)構(gòu)各有側(cè)重，在抽查銀行自查與整改情況的基礎(chǔ)上，可選取銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查未覆蓋的樣本進(jìn)行檢查。
監(jiān)管檢查采取聯(lián)動(dòng)檢查方式：一是銀行一部作為牽頭部門，負(fù)責(zé)制定檢查通知和匯總上報(bào)檢查結(jié)果。二是銀監(jiān)會(huì)各監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對(duì)本條線機(jī)構(gòu)檢查工作進(jìn)行指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，并負(fù)責(zé)本條線檢查情況的匯總。三是銀監(jiān)會(huì)各監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局應(yīng)結(jié)合轄內(nèi)法人機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，在檢查組織、機(jī)構(gòu)選點(diǎn)、抽樣比例和重點(diǎn)、溝通協(xié)調(diào)等方面進(jìn)一步細(xì)化檢查方案，并負(fù)責(zé)形成法人機(jī)構(gòu)的檢查報(bào)告。四是銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局要根據(jù)檢查方案，開展對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)檢查，并表局和異地局要做好溝通配合工作。
（三）機(jī)構(gòu)整改（2015年4月底前）。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要邊查邊改，針對(duì)各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重點(diǎn)環(huán)節(jié)提出整改措施。一是健全制度體系，做到全覆蓋、不留死角；二是強(qiáng)化責(zé)任追究，明確各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)方面的責(zé)任，確保各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處；三是突出管理重點(diǎn)，特別要加強(qiáng)對(duì)基層一把手、關(guān)鍵崗位和人員的管理，必要時(shí)實(shí)行輪崗；四是加強(qiáng)監(jiān)督檢查，使制度落實(shí)情況的監(jiān)督檢查常態(tài)化。
（四）匯總上報(bào)（2015年5月）。銀行一部負(fù)責(zé)將銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)檢查整改情況匯總上報(bào)國(guó)務(wù)院。
二、 檢查重點(diǎn)與范圍
（一）機(jī)構(gòu)自查
1.已出現(xiàn)違規(guī)經(jīng)營(yíng)和違法犯罪問題的問責(zé)與整改情況。在逐項(xiàng)梳理分析2010至2014年已經(jīng)發(fā)生的違規(guī)經(jīng)營(yíng)和違法犯罪情況的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)檢查對(duì)相關(guān)責(zé)任人問責(zé)是否到位，是否存在應(yīng)問責(zé)而未問責(zé)、應(yīng)重處卻輕處的情況；是否針對(duì)違法違規(guī)行為反映出的內(nèi)部管理漏洞，完善了相應(yīng)的組織架構(gòu)、制度流程、考核機(jī)制等；是否存在屢查屢犯的情況。
2.潛在違規(guī)經(jīng)營(yíng)和違法犯罪問題。重點(diǎn)排查違規(guī)經(jīng)營(yíng)和違法犯罪高發(fā)的信貸業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理等領(lǐng)域，是否存在新發(fā)生的違法違規(guī)行為（相關(guān)要點(diǎn)見附表）。本級(jí)自查金額不應(yīng)低于相關(guān)業(yè)務(wù)2014年12月末余額的50%；上級(jí)檢查各級(jí)下屬機(jī)構(gòu)的覆蓋面不應(yīng)低于30%，檢查金額不應(yīng)低于被查機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)2014年12月末余額的30%0
3.內(nèi)部控制隱患和漏洞。重點(diǎn)檢查內(nèi)部控制制度是否完善，是否做到全覆蓋、不留死角，是否存在不符合法律法規(guī)要求，或不能滿足內(nèi)部管理需要的問題；內(nèi)控組織體系是否健全，是否有利于董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事充分發(fā)揮作用，是否能夠確保前、中、后臺(tái)有效制約；內(nèi)控執(zhí)行與監(jiān)督是否有效，是否明確各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)方面的責(zé)任，合規(guī)和內(nèi)審部門是否能夠有效履行監(jiān)督檢查職能；內(nèi)控合規(guī)文化是否形成，特別是基層一把手、關(guān)鍵崗位和人員的合規(guī)意識(shí)是否到位。
（二）監(jiān)管檢查
1.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查情況。包括自查的組織、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)覆蓋面、檢查內(nèi)容、檢查報(bào)告是否符合要求；自查是否能夠有效發(fā)現(xiàn)和充分揭示內(nèi)部管理中存在的問題和不足。
2.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)行為。重點(diǎn)檢查信貸業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理等領(lǐng)域，是否存在屢查屢犯的問題，是否存在新的違法違規(guī)形式。
3.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控情況。包括董監(jiān)事履職情況、內(nèi)控體系建設(shè)情況、控制程序?qū)嵤┣闆r、內(nèi)部監(jiān)督情況等。
4.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改情況。包括是否針對(duì)本次自查結(jié)果與監(jiān)管部門檢查情況制定積極的整改計(jì)劃，整改措施是否有針對(duì)性、是否有效，各項(xiàng)整改要求是否得到認(rèn)真落實(shí)。
檢查范圍：全部政策性銀行（含國(guó)開行）、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和郵儲(chǔ)銀行法人，轄內(nèi)城商行和農(nóng)商行法人抽查比例不低于30%，轄內(nèi)其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人抽查比例不低于20%；被查法人機(jī)構(gòu)全部一級(jí)分行（分公司）及其下轄20%以上二級(jí)分行（分公司）和支行（支公司）。抽查金額不應(yīng)低于各被查機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)2014年12月末余額的10%0
三、 報(bào)告要求
（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查時(shí)限和報(bào)告要求。一是各法人機(jī)構(gòu)要于2014年12月15日前報(bào)送自查工作方案。二是2015年3月底前將自查報(bào)告和整改方案報(bào)送銀監(jiān)會(huì)相關(guān)監(jiān)管部門或銀監(jiān)局（銀監(jiān)分局）。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括自查的組織開展情況、檢查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的主要問題、存在問題的原因、問題整改方案等。整改方案應(yīng)包括時(shí)間表、責(zé)任部門、責(zé)任人員、整改措施、整改目標(biāo)等。三是2015年4月底前報(bào)送整改結(jié)果和內(nèi)部責(zé)任追究情況。四是開發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、中信銀行、光大銀行、招商銀行、郵儲(chǔ)銀行自查與整改情況除報(bào)監(jiān)管部門外，應(yīng)于2015年5月底前將報(bào)告抄報(bào)國(guó)務(wù)院。
（二）監(jiān)管檢查時(shí)限和報(bào)告要求。一是各銀監(jiān)局將轄內(nèi)法人機(jī)構(gòu)自查和監(jiān)管檢查情況按機(jī)構(gòu)類別分別匯總后，于2015年4月底前分別報(bào)銀監(jiān)會(huì)相關(guān)機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門，相關(guān)情況同時(shí)抄報(bào)銀行一部；銀監(jiān)會(huì)各機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門于2015年5月15日前完成本條線各法人機(jī)構(gòu)自查和監(jiān)管檢查情況匯總后，抄送銀行一部；銀行一部匯總?cè)孔圆楹捅O(jiān)管檢查情況。二是各銀監(jiān)局和銀監(jiān)會(huì)各機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門匯總報(bào)告應(yīng)做到重點(diǎn)突出、事實(shí)清楚、敘述準(zhǔn)確、分析透徹、建議可行。報(bào)告內(nèi)容包括但不限于以下幾個(gè)方面：檢查總體情況與評(píng)價(jià)；按業(yè)務(wù)品種分類歸納存在的主要問題，并輔以典型案例；內(nèi)、外部原因分析，并輔以典型案例；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已采取和擬采取的整改措施、責(zé)任追究情況；監(jiān)管部門已采取和擬采取的監(jiān)管措施、行政處罰情況；下一步工作措施和意見建議。銀監(jiān)會(huì)各機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局檢查過程中發(fā)現(xiàn)的典型違規(guī)問題，可專題報(bào)送。
四、 檢查要求
（一）高度重視，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。此次自查和檢查是對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況一次全面深入的檢驗(yàn)。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和各級(jí)監(jiān)管部門務(wù)必高度重視、嚴(yán)格要求，自查、抽查和整改都要真抓實(shí)做，確保工作取得實(shí)效。
（二）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)、高管層要認(rèn)真履行職責(zé)，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，從總行到各級(jí)分支機(jī)構(gòu)要層層實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制，確定專門部門牽頭開展自查和配合檢查。銀監(jiān)會(huì)各監(jiān)管部門和各級(jí)派出機(jī)構(gòu)也要明確一把手負(fù)責(zé)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、精心組織，抽調(diào)骨干力量組建檢查隊(duì)伍，高質(zhì)量完成檢查任務(wù)。
（三）遵守紀(jì)律，客觀公正。銀監(jiān)會(huì)檢查人員應(yīng)嚴(yán)格按照《銀監(jiān)法》、《現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)程》中相關(guān)規(guī)定開展現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，嚴(yán)格遵守中央八項(xiàng)規(guī)定及銀監(jiān)會(huì)實(shí)施細(xì)則，嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)“約法三章”，嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，依法監(jiān)管、廉潔自律。
（四）嚴(yán)肅問責(zé)，強(qiáng)化效果。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和各級(jí)監(jiān)管部門要對(duì)自查和檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)經(jīng)營(yíng)問題，依法依規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅的責(zé)任追究和處罰、處理，切實(shí)做到發(fā)現(xiàn)一起，查處一起。對(duì)涉嫌違法犯罪的行為，要依照相關(guān)程序及時(shí)移送司法部門。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查中未發(fā)現(xiàn)的、經(jīng)監(jiān)管部門抽查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，要追究自查責(zé)任。對(duì)于監(jiān)管執(zhí)法不嚴(yán)、違法不究、處罰不力的問題，要嚴(yán)格進(jìn)行監(jiān)管問責(zé)。
附件：銀行自查附表1-1至1-4（略）
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)
2014年12月5日
