案??由 幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)
案??號(hào) （2020）皖10刑終76號(hào)
安徽省黃山市中級(jí)人民法院刑事判決書(shū)
（2020）皖10刑終76號(hào)
黃山市黃山區(qū)人民法院審理黃山市黃山區(qū)人民檢察院指控原審被告人趙某1、王某2、劉某3犯幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪一案，于2020年9月24日作出（2020）皖1003刑初82號(hào)刑事判決。原審被告人趙某1不服，提出上訴。本院依法組成合議庭，公開(kāi)開(kāi)庭審理了本案。黃山市人民檢察院指派檢察員曹芊出庭履行職務(wù)。上訴人（原審被告人）趙某1及其辯護(hù)人楊陽(yáng)、王子丹到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
原判認(rèn)定：2019年10月至2020年1月期間，被告人王某2與被告人趙某1合作買賣單位結(jié)算賬戶，用于網(wǎng)絡(luò)詐騙等違法犯罪活動(dòng)。被告人王某2組織被告人劉某3等人提供身份證信息，被告人趙某1安排西安森本財(cái)務(wù)管理有限公司員工利用上述身份證信息注冊(cè)公司，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照、教授被告人劉某3等人辦理單位結(jié)算賬戶的方法。被告人劉某3明知辦理的單位結(jié)算賬戶可能用于網(wǎng)絡(luò)犯罪，但為了高額回報(bào)，仍在被告人王某2的安排下辦理了7個(gè)單位結(jié)算賬戶，并開(kāi)通結(jié)算卡和網(wǎng)銀功能。被告人王某2將辦好的整套單位結(jié)算賬戶材料出售給被告人趙某1，被告人趙某1又出售給高某1等人。
其中，被告人劉某3辦理的陜西佳彩惠文化傳媒有限公司招商銀行賬戶在2020年2月12日至14日進(jìn)賬被害人孫某等33人被詐騙的口罩款共計(jì)人民幣514.572萬(wàn)元。
另查明，被告人王某2在案發(fā)后主動(dòng)退出違法所得五萬(wàn)元，被告人劉某3在案發(fā)后主動(dòng)退出違法所得一萬(wàn)元。被告人趙某1于2020年4月9日被公安機(jī)關(guān)抓獲，被告人王某2于2020年4月7日被公安機(jī)關(guān)抓獲，被告人劉某3于2020年3月26日被公安機(jī)關(guān)抓獲，三被告人到案后如實(shí)供述了犯罪事實(shí)。
經(jīng)原審?fù)徟e證、質(zhì)證，認(rèn)定以上事實(shí)的證據(jù)有：
一、支付密碼器、印章、網(wǎng)銀盾等物證。
二、書(shū)證
1．三被告人的戶籍證明，證實(shí)三被告人已達(dá)完全刑事責(zé)任年齡及基本信息。
2．歸案情況說(shuō)明，證實(shí)三被告人均被抓獲歸案。
3．微信聊天記錄截圖，系被害人孫某提供，對(duì)方的微信昵稱“林?jǐn)[魚(yú)”（微信號(hào)×××），證實(shí)2020年2月14日10點(diǎn)雙方就購(gòu)買口罩進(jìn)行協(xié)商，約定款到發(fā)貨，后孫某于2020年2月14日12：45、13：43分別通過(guò)自己工商銀行尾號(hào)7498賬戶轉(zhuǎn)賬至對(duì)方提供的陜西佳彩惠文化傳媒有限公司招商銀行62×××52賬戶人民幣8.8萬(wàn)元、3.3萬(wàn)元，后對(duì)方多次推脫一直沒(méi)有按照約定發(fā)貨的事實(shí)。
4．扣押決定書(shū)及清單：證實(shí)從劉某3處扣押手機(jī)一部以及記載銀行開(kāi)戶信息及手機(jī)號(hào)碼的紙張，上面劉某3書(shū)寫了5個(gè)公司、7個(gè)賬戶、上交日期和數(shù)額。從劉某2、趙某1處扣押手機(jī)的情況。
5．陜西佳彩惠文化傳媒有限公司開(kāi)戶資料及交易明細(xì)，證實(shí)佳彩惠公司的法定代表人系劉某3，注冊(cè)地址陜西省西安市高新區(qū)丈八街辦唐延路1號(hào)旺座國(guó)際城Ｂ座2202室6-02，支付聯(lián)系人為劉某3、毛某，股東劉某3、劉某3?；敬婵顟?2991127370601，一卡通號(hào)62×××52。開(kāi)戶日期為2019年12月20日，開(kāi)戶時(shí)簽署反洗錢承諾書(shū)。密碼器和網(wǎng)銀已開(kāi)通，領(lǐng)取人劉某3，領(lǐng)取時(shí)間是2019年12月25日。該賬戶開(kāi)通初期有幾筆小額支付，2月12日至2月14日有大量資金進(jìn)入又轉(zhuǎn)出。
6．劉某3、毛某、劉某2所注冊(cè)公司的資料和對(duì)公賬戶資料，證實(shí)劉某3注冊(cè)的6家公司（佳彩惠、亭勻樂(lè)、策韻、強(qiáng)祿豐、泰佳、歲豐），毛某注冊(cè)的6家公司（木化林、納木丹、秋意濃、多格、拉美、米南旭），劉某2注冊(cè)的5家公司（風(fēng)信子、卡蘭斯、阿卡波、皮軒、酬勤）。公司地址均為旺座國(guó)際Ｂ座2202室。劉某3開(kāi)設(shè)的7套對(duì)公賬戶的情況。
7．西安森本財(cái)務(wù)管理有限公司注冊(cè)資料，證實(shí)森本公司法定代表人涵博，股東涵博、趙某1。
8．安徽省行政事業(yè)單位資金往來(lái)結(jié)算票據(jù)，證實(shí)被告人王某2、劉某3退出違法所得和預(yù)交罰金的情況。
三、證人證言
1．證人高某1的證言，其作證稱：趙某1賣給我20個(gè)左右對(duì)公賬戶，分三次賣的，第一次是去年年底的一天賣了4、5套，然后年初疫情復(fù)工后賣了2次，每次6、7個(gè)左右。有時(shí)候是我到他公司拿，有時(shí)候他叫公司員工送到他公司樓下。對(duì)公賬戶包含開(kāi)戶許可證1份、公司公章1枚、財(cái)務(wù)章1枚、法人章1枚、網(wǎng)銀盾1個(gè)、單位結(jié)算卡1張（但不是所有的對(duì)公賬戶都有結(jié)算卡）、賬戶對(duì)應(yīng)的密碼是直接寫在網(wǎng)銀盾上的。每套對(duì)公賬戶都是用透明塑料文件袋裝好的。
我收到后按照套數(shù)賣給我的下線。趙某1賣給我的對(duì)公賬戶我全部賣給了QQ昵稱為“支付管理”的人。趙某1賣給我每套4000元到5000元不等，我每套加價(jià)200元至500元不等賣給“支付管理”。20套左右，我一共賺了四、五千元。我支付給趙某1的錢有現(xiàn)金，也有通過(guò)微信支付的。今年2月底，趙某1說(shuō)一個(gè)對(duì)公賬戶，是一個(gè)什么文化傳媒公司涉嫌口罩詐騙，問(wèn)是不是賣給我的。我說(shuō)不清楚。過(guò)了幾天，“支付管理”聯(lián)系我買賬戶，我問(wèn)他把賬戶賣到哪里去了。他說(shuō)賣到菲律賓了，沒(méi)有用來(lái)做口罩詐騙，是搞賭博盤口用的。我把原話轉(zhuǎn)給了趙某1。買賣對(duì)公賬戶是為了賺取差價(jià)，最后的買家應(yīng)該是用于犯罪，可能是網(wǎng)絡(luò)賭博、網(wǎng)絡(luò)詐騙、黃色網(wǎng)站充值等。反正對(duì)公賬戶賣出去之后我就不能控制了，買家都是通過(guò)網(wǎng)銀盾走賬用。
2．證人毛某的證言，其作證稱：2019年10月份左右，我和劉某3到了煙臺(tái)。王某2給我們安排住宿，讓我們辦電話卡，還讓我們跟著一個(gè)叫“大文文”的女的去銀行看她如何辦業(yè)務(wù)?！按笪奈摹闭f(shuō)是到銀行辦單位結(jié)算賬戶。后來(lái)王某2說(shuō)煙臺(tái)做不了了，當(dāng)?shù)氐娜顺隽藛?wèn)題，要帶我們?nèi)ノ靼?。?dāng)時(shí)我們感覺(jué)不對(duì)勁了，但缺錢，就跟著王某2去了西安。去西安之前，王某2還讓我和劉某3提供了身份證電子證件，讓我們下載注冊(cè)叫身份證什么的ＡＰＰ，說(shuō)是用來(lái)開(kāi)公司時(shí)工商注冊(cè)用的。到了西安后，王某2當(dāng)面跟我們說(shuō)，我們主要是到銀行辦單位結(jié)算賬戶，讓我們提供身份證和電話卡，其他辦理單位結(jié)算賬戶需要準(zhǔn)備的東西他來(lái)辦，最后再把辦好的單位結(jié)算賬戶材料交給他。我當(dāng)時(shí)覺(jué)得這個(gè)事情不靠譜，覺(jué)得是違法犯罪的事情，但是王某2跟我們保證說(shuō)沒(méi)有事，他之前很長(zhǎng)時(shí)間都就在做這個(gè)事情，沒(méi)有出過(guò)事。我們就答應(yīng)去做了。緊接著王某2讓我們辦了電話卡。過(guò)了幾天，王某2把我們帶到森本財(cái)務(wù)公司，還有6、7個(gè)人也在，一個(gè)姓楊的女經(jīng)理給我們培訓(xùn)，教我們?nèi)绾蔚姐y行辦理單位結(jié)算賬戶。培訓(xùn)完，楊經(jīng)理叫我們把身份證復(fù)印件和電話卡交給上線經(jīng)理，我們和劉某3就交給了劉某2。王某2說(shuō)，劉某2是他專門安排負(fù)責(zé)管理我們的，如果他不在，有事就找劉某2。我和劉某3各自辦了6個(gè)單位結(jié)算賬戶，并把這些單位結(jié)算賬戶材料連同工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照材料及電話卡一并交給了王某2，有部分交給了劉某2。我們辦賬戶時(shí)，把劉某2作為財(cái)務(wù)聯(lián)系人。過(guò)年回家之前，我找王某2要錢。王某2讓劉某2通過(guò)微信給我轉(zhuǎn)了1萬(wàn)元，并說(shuō)剩下的錢等過(guò)完年回來(lái)繼續(xù)干時(shí)再給我們。我轉(zhuǎn)了2000給劉某3。大年二十九，我又找王某2要錢，不記得是王某2還是劉某2通過(guò)微信給我轉(zhuǎn)了1萬(wàn)元，我轉(zhuǎn)了8000元給劉某3。王某2跟我講他找人開(kāi)對(duì)公賬戶是1500元一套，因?yàn)槲液蛣⒛?跟他之間的關(guān)系特殊，就答應(yīng)每月付我們1萬(wàn)元工資。我推斷王某2把對(duì)公賬戶賣給了森本公司。因?yàn)橛袝r(shí)候王某2叫我們把辦好的對(duì)公賬戶直接送到森本財(cái)務(wù)公司前臺(tái)，有時(shí)候又送到森本公司樓下，由劉某2下樓取。過(guò)年期間，劉某3給我打了好幾個(gè)電話說(shuō)有好幾個(gè)地方的公安找他講佳彩惠公司的單位結(jié)算賬戶涉嫌口罩詐騙。我馬上跟王某2聯(lián)系，王某2就說(shuō)不要害怕，錢沒(méi)有到我們手里，東西也不是我們賣的，他會(huì)處理好。過(guò)了二、三天，劉某3說(shuō)警察又找他了，我又給王某2打了電話，王某2讓我教劉某3撒謊說(shuō)公司是我們自己不想開(kāi)了，走的時(shí)候把公司掛網(wǎng)上賣掉了，還編了一個(gè)人的名字和電話號(hào)碼發(fā)給我，讓劉某3跟警察說(shuō)是賣給這個(gè)人的。發(fā)好后，王某2還讓我們把微信記錄都刪掉。
3．證人劉某2的證言，其作證稱：2019年12月份左右，我和王某2、毛某、劉某3等人吃了飯，王某2說(shuō)毛某他們來(lái)西安跟他做點(diǎn)事賺點(diǎn)錢。后王某2叫我辦了5張電話卡給他用，其中有1張卡沒(méi)信號(hào)。沒(méi)過(guò)兩天，王某2喊我到旺座國(guó)際Ｂ座22層森本財(cái)務(wù)公司，我看到毛某、劉某3、李春鶴、翁明坤、魏樹(shù)龍等人都在會(huì)議室里，森本公司楊經(jīng)理（女）在給他們培訓(xùn)如何到銀行開(kāi)公司對(duì)公賬戶（基本戶和一般戶）。中途王某2進(jìn)來(lái)讓他們把辦好的電話卡交給我。培訓(xùn)結(jié)束，楊經(jīng)理和毛某等人建了一個(gè)微信群，把我拉進(jìn)群了。接著毛某等人把電話卡交給了我，我交給了王某2，王某2拿著電話卡出去了。第二天，王某2叫我到森本公司找趙總拿資料給毛某和劉某3。我到森本公司拿了一個(gè)黑色塑料袋，里面裝了公司對(duì)公賬戶開(kāi)戶的資料，給了毛某和劉某3。之后王某2還跟他們說(shuō)如果缺資料就找我，我后面去森本公司取了公司章程、租房合同，還幫他們拿了好幾套公司注冊(cè)資料。毛某辦好后把注冊(cè)資料以及對(duì)公賬戶的一套資料給我，我原封不動(dòng)的交給了趙總。后來(lái)他們陸續(xù)開(kāi)好對(duì)公賬戶，有時(shí)候交給我，有時(shí)候交給王某2，有時(shí)候王某2讓他們把資料交給森本公司的前臺(tái)?？爝^(guò)年了，王某2說(shuō)他手頭緊，讓我?guī)退彦X墊給毛某，我從微粒貸平臺(tái)貸了2萬(wàn)元，微信轉(zhuǎn)給了毛某。王某2會(huì)叫我把劉某3他們辦理好的單位結(jié)算賬戶交給趙某1，趙某1收購(gòu)這么多單位結(jié)算賬戶是想掙錢，將這些賬戶賣給那些需要的人，那些人最終會(huì)拿這些單位結(jié)算賬戶干犯罪的事情，可能用于黃賭毒、詐騙等犯罪活動(dòng)。
4．證人尹某的證言，其作證稱：2019年7、8月份，經(jīng)楊某2介紹到趙某1的森本財(cái)務(wù)管理公司上班，但不算正式員工，只負(fù)責(zé)幫趙某1銷戶。2019年10月底11月初，趙某1讓我找人注冊(cè)公司然后辦理對(duì)公賬戶。我陸續(xù)帶劉某3、趙照、楊斌恒、陳立、關(guān)志強(qiáng)、王寧寧、尹重陽(yáng)到森本財(cái)務(wù)管理有限公司跟趙某1對(duì)接了辦理對(duì)公賬戶的事。我也跟他們一起通過(guò)趙某1注冊(cè)了公司。我注冊(cè)了6家公司，其他人注冊(cè)了5家或10家公司。密碼器和網(wǎng)銀盾是網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬用的，因?yàn)槲覀冝k理的對(duì)公賬戶都是通過(guò)趙某1賣給別人，別人買去以后只能在網(wǎng)上操作。我們把公司的對(duì)公賬戶辦好后就把一整套材料交給了趙某1。我認(rèn)為，做正常生意的人不會(huì)去買陌生人提供的對(duì)公賬戶，只有做違規(guī)違法生意的人才會(huì)用買來(lái)的對(duì)公賬戶隱藏自己。有一次銀行不給趙照辦對(duì)公賬戶，我們回來(lái)商量的時(shí)候就懷疑這些賬戶可能被買去洗黑錢了，也有可能被用于網(wǎng)絡(luò)賭博結(jié)算、黃色網(wǎng)站、網(wǎng)絡(luò)詐騙等。這些對(duì)公賬戶被賣出去后，我們這些法人就不能控制買主如何使用它們了，只能去銀行掛失或注銷它們。我們辦理和買賣對(duì)公賬戶只是想賺錢。
5．證人楊某2的證言，其作證稱：2018年10月開(kāi)始在森本財(cái)務(wù)公司做兼職，到政府工商辦事大廳跑注冊(cè)業(yè)務(wù)，我在森本公司沒(méi)有固定的辦公場(chǎng)所，也沒(méi)有基本工資。2019年1月份，森本公司老板趙某1叫我注冊(cè)公司、到銀行開(kāi)對(duì)公賬戶，然后把開(kāi)好的對(duì)公賬戶交給他，他每個(gè)給我500元、1000元不等的報(bào)酬。我把身份證復(fù)印件交給趙某1，他陸續(xù)幫我注冊(cè)了10家空殼公司，隨后我去銀行辦了10個(gè)左右基本戶，每個(gè)對(duì)公賬戶都要開(kāi)通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，辦理單位結(jié)算卡，獲利1萬(wàn)元左右。趙某1應(yīng)該是把這些收購(gòu)來(lái)的對(duì)公賬戶賣給別人，我認(rèn)為做一些見(jiàn)不得光的事的人才會(huì)用買來(lái)的對(duì)公賬戶，走黃賭毒的贓款、網(wǎng)路詐騙的贓款等違法犯罪的錢款。
去年11月份-12月份的時(shí)候，趙某1叫我?guī)退桃粋€(gè)叫王某2的東北人講解辦理對(duì)公賬戶的流程和注意事項(xiàng)。當(dāng)天在森本財(cái)務(wù)管理有限公司的會(huì)議室里，王某2帶了他女朋友劉某2跟六、七個(gè)東北口音的人在場(chǎng)，我給他們講解了辦理對(duì)公賬戶的流程和注意事項(xiàng)。
6．證人劉某3的證言，其作證稱：去年10月底，尹某介紹我給森本財(cái)務(wù)公司趙某1開(kāi)公戶。我提供身份證和手機(jī)卡，然后拿他們辦好的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等材料到銀行開(kāi)基本戶和一般戶。我名下注冊(cè)了6家公司，開(kāi)了10個(gè)對(duì)公賬戶（包括基本戶和一般戶），尹某要求我對(duì)公賬戶的日流水額度要100萬(wàn)元，越多越好。尹某每次要求我做什么的時(shí)候都會(huì)加一句：趙總說(shuō)的。辦好的對(duì)公賬戶我都是交給尹某或者森本公司的前臺(tái)或者趙總。尹某一共微信轉(zhuǎn)了我8000元傭金。一套對(duì)公賬戶有網(wǎng)銀登陸密碼、交易密碼、結(jié)算卡密碼，尹某要求設(shè)置成統(tǒng)一的密碼，并寫在紙上。一開(kāi)始見(jiàn)趙總的時(shí)候我就問(wèn)他這樣做會(huì)不會(huì)違紀(jì)違法，趙總說(shuō)頂多違規(guī)。我這么問(wèn)是因?yàn)橄氲饺绻稣Ｉ獾娜?，沒(méi)有必要花錢買對(duì)公賬戶，而且買來(lái)的賬戶還有風(fēng)險(xiǎn)。只有干違法犯罪的事情才會(huì)買對(duì)公賬戶，來(lái)隱藏自己的真實(shí)身份，比如網(wǎng)絡(luò)賭博、洗錢、賣假貨、網(wǎng)絡(luò)詐騙等。
7．證人祁某的證言，其作證稱：王某2與我是表兄弟。去年三、四月份，王某2讓我到西安跟他一起做開(kāi)公司辦對(duì)公賬戶。我和張麗穎、劉忠衛(wèi)、楊曉龍四個(gè)人各自注冊(cè)了十幾家公司，都辦理了對(duì)公賬戶。辦好后，一部分對(duì)公賬戶的工商注冊(cè)資料我交給了王某2，一部分交給了當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)公司。包含銀行卡、網(wǎng)銀盾、紙質(zhì)材料等，有的還有密碼器。王某2要求我們開(kāi)的對(duì)公賬戶額度越大越好，我們一般要求銀行設(shè)置的每日網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬額度是500萬(wàn)。我掙了16500元左右。在我賣對(duì)公賬戶之前我知道被買去的對(duì)公賬戶只可能去干違法犯罪的事，在網(wǎng)上走贓款，比如網(wǎng)絡(luò)賭博、網(wǎng)絡(luò)詐騙、貪污受賄的錢等。我們?cè)谏綎|煙臺(tái)辦的單位結(jié)算賬戶陸續(xù)交給了王某2，由王某2寄給西安財(cái)務(wù)公司的趙總，有時(shí)王某2不在，他就叫我們交給煙臺(tái)那家財(cái)務(wù)公司的王欣，由她寄給趙總。
8．證人王某7的證言，其作證稱：我是森本公司前臺(tái)工作人員。幫王某2、劉某2轉(zhuǎn)交裝有文件資料、公章的文件袋給趙某1。趙某1讓我?guī)推溧]寄快遞，還讓我用吳新枝和聶焱蟬的名字寄快遞。
9．證人王某8的證言，其作證稱：我是西安森本財(cái)務(wù)有限公司員工。公司法人代表是涵博，負(fù)責(zé)行政及工資發(fā)放，趙某1負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)方面工作。
10．證人郭某的證言，其作證稱：我是森本財(cái)務(wù)公司人事部經(jīng)理，證實(shí)了公司招聘情況。
11．證人楊某3的證言，其作證稱：我是森本公司申報(bào)部員工。趙某1安排我給王某2家的人注冊(cè)公司，并把這些人的身份證發(fā)給我，有劉某2、劉某3、李春鶴、翁明坤、魏舒龍、毛某、劉某3。我用這7人的身份證網(wǎng)上提交注冊(cè)信息，注冊(cè)了18個(gè)左右公司。此外，我還幫尹某帶來(lái)的人注冊(cè)了公司。拿到新公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照之后，我和公司業(yè)務(wù)員到工商局辦理刻章業(yè)務(wù)，相關(guān)部門會(huì)把做好的公章郵寄到森本公司。我們所辦理的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和印章都會(huì)到王某8那里登記，然后王某8會(huì)將公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照和印章直接交給趙某1。今年3月27日，公安機(jī)關(guān)找過(guò)我們，后來(lái)趙某1還讓我把和他的微信聊天記錄刪掉了。
12．證人高某2、王某9的證言，二人均證實(shí)劉某2說(shuō)她在其男友王某2開(kāi)的財(cái)務(wù)公司上班，并邀請(qǐng)高某2去上班，工資七、八千元一個(gè)月。
13．證人涵博的證言，其作證稱：我是趙某1的妻子，去年下半年，王某2和劉燁都有給我老公趙某1送過(guò)資料，有時(shí)候我老公不在，他們就會(huì)讓我轉(zhuǎn)交給我老公。資料是用文件袋裝的，里面是辦好的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和幾枚公章。后來(lái)工商局給我打電話，說(shuō)劉某3開(kāi)的公司涉及詐騙，我才知道劉某3注冊(cè)的公司掛靠我們公司地址。
四、被害人陳述
1．被害人孫某的陳述，其陳述稱：2020年2月14日10時(shí)30分左右，我在閑魚(yú)ＡＰＰ看到賣口罩的信息，就加了對(duì)方微信號(hào)×××，談好每只口罩2.2元，訂了5.5萬(wàn)只口罩，并分兩次轉(zhuǎn)了12.1萬(wàn)元到招商銀行卡62×××52，賬戶名稱：陜西佳彩惠文化傳媒有限公司，開(kāi)戶西安分行科技路支行。我的微信號(hào)是×××，開(kāi)戶名孫某，工商銀行卡號(hào)62×××98。轉(zhuǎn)賬后對(duì)方?jīng)]發(fā)貨，也不回信息，對(duì)方手機(jī)號(hào)136××××1526。
2．被害人王某1、周某、戚某、唐某、金某、王某2、盛某、王某3、王某4、王某5、陳某1、徐某、謝某、丁某、楊某1、張某1、來(lái)某、束某、黃某、蒲某、張某2、王某6、姜某、肖某1、葉某、譚某、田某、劉某1、肖某2、孟某、陳某2、張某3的陳述，他們均陳述了與他人微信溝通購(gòu)買口罩，向?qū)Ψ教峁┑年兾骷巡驶菸幕瘋髅接邢薰举~戶轉(zhuǎn)賬后，未收到口罩，被騙錢財(cái)?shù)氖聦?shí)。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，孫某等33名被害人，共計(jì)向佳彩惠賬戶轉(zhuǎn)入514.572萬(wàn)元。
五、被告人的供述與辯解
1．被告人趙某1的供述與辯解，其供述稱：2018年開(kāi)始從事買賣對(duì)公賬戶，一開(kāi)始是幫李大鵬買賬戶。2018年5、6月份，王某2主動(dòng)找到我，說(shuō)他出來(lái)單干了，要我?guī)退胰顺鍪蹎挝唤Y(jié)算賬戶，我就同意了，幫他出售了2批共20個(gè)左右單位結(jié)算賬戶。我用銀行卡接錢后，用微信支付了王某2三、四萬(wàn)元，剩下的二萬(wàn)多元王某2到我公司拿了現(xiàn)金。到了2019年初，王某2又主動(dòng)聯(lián)系合作，我要他帶人來(lái)西安做，正好我公司可以注冊(cè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。2019年7、8月份的時(shí)候，王某2回到西安，找到我談做出售對(duì)公賬戶的事情，我提出注冊(cè)公司我要收費(fèi)（注冊(cè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照500元、掛靠地址500元），出售也要收費(fèi)（一套營(yíng)業(yè)執(zhí)照、一個(gè)基本戶、一個(gè)一般戶），根據(jù)銷售價(jià)格費(fèi)用500-800元不等，總的我大概收1500-1800元左右。王某2同意了之后，王某2就開(kāi)始給我提供身份證注冊(cè)公司，王某2帶了劉某3、毛某、劉某2、李春鶴、王嵩、李廣宇、魏樹(shù)龍等人在西安辦理單位結(jié)算賬戶。到了9月份才有對(duì)公賬戶開(kāi)出來(lái)。我從王某2處收購(gòu)并出手的累計(jì)50多個(gè)單位結(jié)算賬戶，不包括之前的20個(gè)。王某2給我提供身份證信息和實(shí)名電話號(hào)碼，我安排公司申報(bào)部的楊某3注冊(cè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、領(lǐng)取公章。材料辦好我通知王某2過(guò)來(lái)取，王某2拿到材料后帶著他的人去銀行開(kāi)設(shè)公司賬戶，賬戶開(kāi)好后跟之前的材料一起給我，我再通過(guò)微信群賣出去。王某2帶人辦的對(duì)公賬戶也叫基本賬戶、結(jié)算卡，辦好后銀行會(huì)給Ｕ盾、密碼器、一張Ａ4紙打印出來(lái)的賬號(hào)單。在和王某2合作過(guò)程中，我安排楊某2給他們培訓(xùn)，以確保他們順利開(kāi)出來(lái)對(duì)公賬戶。買家購(gòu)買對(duì)公賬戶具體目的我不清楚，但是我當(dāng)時(shí)能肯定的就是錢不干凈，都是“黑錢”。2019年10月份，王某2跟我說(shuō)，他下面的人接到銀行電話，問(wèn)為什么對(duì)公賬戶里面一到晚上就頻繁交易，而且量很大。之后我就研究并讓王某2他們?cè)谫~號(hào)賣出去7天左右把賬戶鎖了，如果買家質(zhì)問(wèn)我為什么賬戶不能用，我就讓王某2他們把賬號(hào)解鎖兩三天，再鎖上。我覺(jué)得這是網(wǎng)上賣假貨、網(wǎng)絡(luò)賭博以及詐騙，但是詐騙是我們最不想看到的。王某2帶人在西安辦理的單位結(jié)算賬戶是有登記的，我做了ＥＸＣＥＬ表格，還發(fā)給了王某2，后來(lái)我刪掉了。表格上的資料費(fèi)指的是我注冊(cè)公司的費(fèi)用和掛靠費(fèi)，我付王某2錢時(shí)要把這筆錢扣除。山東那批賬戶我沒(méi)掙錢，西安這批除去成本，我每套凈掙300至500元。我把從王某2處收購(gòu)來(lái)的50個(gè)單位結(jié)算賬戶賣給了高某1和老張，其中賣給高某1兩批，第一批10個(gè)，第二批7、8個(gè)，佳彩惠是在第二批里面，價(jià)格是3500元至4500元一個(gè)。我和高某1算好總賬，高某1給了我3萬(wàn)多元現(xiàn)金，微信轉(zhuǎn)賬4萬(wàn)元。高某1的微信號(hào)我不記得了，他經(jīng)常換微信。賣給老張的賬戶有兩批都被福田警方扣了，我不敢去找，我知道買賣單位結(jié)算賬戶本身不合法，我要聯(lián)系就等于自投羅網(wǎng)。當(dāng)初我就知道買賬戶的人可能會(huì)實(shí)施洗錢、詐騙等違法犯罪的事情，我抱著一種僥幸的心理，一是在西安很多同行都做這個(gè)事，二是公司當(dāng)時(shí)有困難。大年初十左右，工商局的人打電話說(shuō)佳彩惠涉及口罩詐騙了。我趕緊聯(lián)系高某1，問(wèn)他把賬戶給誰(shuí)了，如果是詐騙趕緊把錢退了，不要給我惹事。高某1后來(lái)回復(fù)我說(shuō)已經(jīng)安排好了，他老板跟他說(shuō)可能是賭博有糾紛，不是詐騙。我就讓他趕緊處理。復(fù)工復(fù)產(chǎn)之后，我心存僥幸心理，又賣了好幾套公司賬戶。
2．被告人王某2的供述與辯解，其供述稱：2018年年底，我在趙某1辦公室看到兩套其他公司的手續(xù)，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照和公章，我就問(wèn)趙某1收什么公司，他說(shuō)只要帶有公戶就可以了，就有人買。買過(guò)去干什么我沒(méi)問(wèn)。我當(dāng)時(shí)還問(wèn)趙某1收這個(gè)多少錢一套，趙某1說(shuō)的不是4500元就是4800元。我就找了我哥祁某和我姐張麗穎，他們又找了朋友楊小龍、劉中衛(wèi)。2019年正月，祁某、張麗穎、楊小龍、劉中衛(wèi)四人就一起到了西安，我教他們?nèi)绾卧谑謾C(jī)上申請(qǐng)辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照。然后我拿著他們的身份證到西安工商局自助臺(tái)把資料打印出來(lái)。他們四人每人辦理了兩套營(yíng)業(yè)執(zhí)照，企業(yè)的名稱是我隨便起的。因?yàn)槲靼驳你y行不給我們辦對(duì)公賬戶，我們五個(gè)人就一起去了煙臺(tái)，先找了會(huì)計(jì)公司代辦，費(fèi)用1500-1600元一套，辦下來(lái)的材料包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、三枚公章。他們四個(gè)人一共辦了十一、二個(gè)企業(yè)，然后拿著企業(yè)材料去煙臺(tái)各家銀行開(kāi)對(duì)公賬戶。辦好后我陸續(xù)把整套材料郵寄給森本財(cái)務(wù)前臺(tái)，趙某1驗(yàn)收合格后給了我5萬(wàn)多元現(xiàn)金。這些材料我從祁某那里是4000元一套收的，一套材料就掙500、600元的差價(jià)。2019年8、9月份的時(shí)候，森本財(cái)務(wù)管理有限公司的趙某1跟我說(shuō)，我只要負(fù)責(zé)找“干凈”的人，就是沒(méi)有前科、沒(méi)有貸款、不欠錢的人，趙某1把企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公章等材料辦好，我找來(lái)的人拿著材料去銀行開(kāi)戶，開(kāi)好把整套材料交給趙某1，后續(xù)的事情我就不用管了，到時(shí)候一套材料分1500元到2000元，但我找來(lái)的人吃住算我的。2019年10月份，我通過(guò)高一峰聯(lián)系了毛某，毛某又找了劉某3。我把毛某和劉某3帶到西安安排住下，然后按照趙某1要求，帶他們?nèi)マk電話卡，把身份證電子照發(fā)給趙某1。趙某1把營(yíng)業(yè)執(zhí)照辦好后，我再將材料交給毛某、劉某3，叫他們倆去銀行開(kāi)對(duì)公賬戶，開(kāi)好后我再把一套材料交給趙某1，至于趙某1如何出賣這些材料我不知道。我聽(tīng)毛某講過(guò)年期間有聲稱河南還是河北的公安機(jī)關(guān)打電話給劉某3講他涉嫌口罩詐騙，叫劉某3退7.5萬(wàn)元出來(lái)。我就說(shuō)可能是騙子，不要理睬。之后招商銀行打電話來(lái)說(shuō)佳彩惠公司對(duì)應(yīng)的對(duì)公賬戶有風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)被凍結(jié)了。劉某2跟我是2019年10月份認(rèn)識(shí)的，劉某2就是跑跑腿，有時(shí)幫劉某3等人去公司打印身份證，森本公司辦下來(lái)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等材料，劉某2從公司取出來(lái)給劉某3等人。最開(kāi)始趙某1跟我說(shuō)公司材料賣出去，除去成本，分我一半利潤(rùn)，一個(gè)企業(yè)最少有2000元利潤(rùn)。但到現(xiàn)在我都沒(méi)分到錢。過(guò)年時(shí)給毛某、劉某3的2萬(wàn)元，是我女朋友劉某2信用卡透支的。西安森本公司有三四十人，有個(gè)楊經(jīng)理，劉某3等人去公司時(shí)，就是這個(gè)楊經(jīng)理給他們?cè)跁?huì)議室上課。
趙某1是收購(gòu)單位結(jié)算賬戶的，我負(fù)責(zé)出售單位結(jié)算賬戶給他，2019年5月份開(kāi)始合作，我從中賺取差價(jià)。前期在煙臺(tái)辦理的單位結(jié)算賬戶我是通過(guò)快遞郵寄給趙某1的，后期在西安我把辦好的單位結(jié)算賬戶通過(guò)自己或是劉某2送給趙某1，或是叫具體辦單位結(jié)算賬戶的人直接送到森本財(cái)務(wù)公司，趙某1通過(guò)快遞郵寄給買家，但我不知道是否全部是郵寄。我只是在無(wú)意中聽(tīng)趙某1說(shuō)他把單位結(jié)算賬戶賣給一個(gè)叫什么“龍”的人，但我不確定趙某1是不是全部轉(zhuǎn)讓給這個(gè)叫什么“龍”的人。
我曾自己經(jīng)營(yíng)過(guò)公司，我是不會(huì)去買陌生人提供的單位結(jié)算賬戶去走公司賬的，因?yàn)檫@樣有風(fēng)險(xiǎn)，買他人賬戶的都是為了躲避公安民警的調(diào)查，用買到的別人的單位結(jié)算賬戶去走一些見(jiàn)不得人的賬，有可能是走賭博、傳銷、非法圍標(biāo)、詐騙等犯罪的賬，具體每個(gè)單位結(jié)算賬戶被買者具體走什么賬我不清楚，走合法的賬是不需要人家的賬戶的。我販賣單位結(jié)算賬戶主要目的是為了賺取買賣單位結(jié)算賬戶的差價(jià)。我賣給趙某1的單位結(jié)算賬戶主要有單位結(jié)算卡、網(wǎng)銀盾、密碼器還有一些紙質(zhì)的材料，銀行提供給我一套單位結(jié)算賬戶，我原封不動(dòng)的全部提交給趙某1。趙某1要求在辦理單位結(jié)算賬戶的時(shí)候必須申請(qǐng)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)并辦理網(wǎng)銀盾，否則這套單位賬戶趙某1是不收的，我想需要網(wǎng)銀盾就是為了網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)賬。趙某1還要求單日或單月賬戶的轉(zhuǎn)賬額度越高越好，要求我叫辦卡人到銀行申請(qǐng)，把轉(zhuǎn)賬額度提高，每個(gè)單位結(jié)算賬戶都要提供結(jié)算卡。我叫了毛某、劉某3等人去注冊(cè)公司，開(kāi)單位結(jié)算賬戶給我，我再賣給趙某1。在煙臺(tái)辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照的費(fèi)用是我出的，一共20多套，這樣對(duì)應(yīng)的單位結(jié)算賬戶賣給趙某1是4500元左右一套；在西安辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照是趙某1的森本財(cái)務(wù)公司代理，費(fèi)用是趙某1出，一共50多套，這樣的單位結(jié)算賬戶趙某1給我2500-3000元一套，我給我手下辦證的人基本戶是2000元左右一套，一般戶是1000元-1500元每套，每套單位結(jié)算賬戶我掙500-1000元左右不等的差價(jià)。我總共賣給趙某174個(gè)以上單位結(jié)算賬戶，價(jià)格4500元左右一個(gè)，趙某1應(yīng)該給我至少22萬(wàn)多元，趙某1實(shí)際給了我18、9萬(wàn)元（包括我年前找他預(yù)支的3萬(wàn)元），現(xiàn)金、支付寶、微信都有。劉某3的佳彩惠賬戶出問(wèn)題后，我問(wèn)了趙某1，趙某1說(shuō)他問(wèn)問(wèn)他的上家，但是后來(lái)也沒(méi)有跟我說(shuō)怎么處理。我讓毛某轉(zhuǎn)達(dá)劉某3，讓他跟公安說(shuō)是自己辦的公司掛在網(wǎng)上賣的，別把我供出來(lái)了，年后去把戶銷掉。我?guī)⒛?等人在西安開(kāi)戶因?yàn)榱勘容^大，為了方便我們對(duì)賬，趙某1做了一個(gè)ＥＸＣＥＬ表格，通過(guò)微信發(fā)給了我，我用戴爾筆記本電腦下載了，電腦現(xiàn)在被公安機(jī)關(guān)扣了。
3．被告人劉某3的供述與辯解，其供述稱：王某2讓我和毛某先辦手機(jī)卡，我們?cè)谏綎|煙臺(tái)和西安都辦了手機(jī)卡，我一共辦了4張聯(lián)通卡、4張移動(dòng)卡，毛某辦了5張聯(lián)通卡，4張移動(dòng)卡。接著王某2讓我們把身份證電子證件提供給他，又叫我們?cè)凇暗怯涀?cè)身份驗(yàn)證”ＡＰＰ上登記注冊(cè)。后來(lái)王某2又叫我們到森本財(cái)務(wù)公司培訓(xùn)怎么開(kāi)對(duì)公賬戶，一起參加培訓(xùn)的還有李春鶴等四人，王某2叫劉某2從森本財(cái)務(wù)公司拿了辦好的整套企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照材料給我們，叫我們先跟銀行進(jìn)行預(yù)約。預(yù)約成功后我們就拿著準(zhǔn)備好的材料到銀行柜臺(tái)去辦理對(duì)公賬戶，銀行會(huì)給我們1個(gè)結(jié)算卡、2個(gè)Ｕ盾、1個(gè)密碼器、1張寫有公司賬戶的Ａ4紙。最后我們把拿去辦理的一套材料加上銀行給我們的這些東西全部交給劉某2，劉某2又交給森本財(cái)務(wù)公司。我從2019年12月中旬開(kāi)始辦理對(duì)公賬戶，一直辦到年前十天左右的時(shí)間。一共注冊(cè)了5個(gè)公司，法人代表都是我，股東我不認(rèn)識(shí)，都是王某2給我營(yíng)業(yè)執(zhí)照材料時(shí)就安排好了，辦理了7個(gè)對(duì)公賬戶，分別是陜西佳彩惠文化傳媒有限公司、陜西亭勻樂(lè)機(jī)電有限公司、陜西強(qiáng)祿豐數(shù)碼電器有限公司、陜西泰佳軟件科技有限公司、陜西策韻建材有限公司。毛某注冊(cè)了6個(gè)公司，辦理了6個(gè)對(duì)公賬戶。我辦理對(duì)公賬戶都是按照王某2的要求辦的，王某2說(shuō)要把每人匯款額度開(kāi)的越大越好，每個(gè)戶最少要開(kāi)到200萬(wàn)，最好500萬(wàn)。我知道這些賬戶資料到了森本財(cái)務(wù)公司的一個(gè)男的手里，我看到他辦公室的地上滿地都是成套的對(duì)公賬戶資料。大年初七、初八左右，招商銀行給我打了電話，說(shuō)我開(kāi)的佳彩惠公司的賬戶涉嫌口罩詐騙，被凍結(jié)了。注冊(cè)對(duì)公賬戶時(shí)，銀行工作人員有告知了我辦理對(duì)公賬戶的法律責(zé)任，但我當(dāng)時(shí)就想著開(kāi)戶掙錢。辦理賬號(hào)的時(shí)候我就知道會(huì)被辦不了對(duì)公賬號(hào)的人用，也會(huì)被違法犯罪的人用，實(shí)際上等我賣出去以后我也控制不了。王某2叫劉某2轉(zhuǎn)了2萬(wàn)元錢給毛某，毛某給了我1萬(wàn)元、一次2000元，一次8000元。
六、搜查筆錄和扣押清單
1．對(duì)王某2搜查筆錄及扣押清單，證實(shí)從王某2住處搜查并扣押電腦、手機(jī)、佳彩惠公司3728賬號(hào)回執(zhí)和支付密碼器、對(duì)公賬號(hào)和公司注冊(cè)材料。
2．對(duì)趙某1搜查筆錄及扣押清單，證實(shí)從趙某1森本財(cái)務(wù)公司搜查并扣押交接清單89張（日期從2019.9.17至2020.3.31，記載大量公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、印章）、電腦主機(jī)3臺(tái)，已發(fā)還2臺(tái)。
七、黃山市公安局黃山分局調(diào)取的視頻資料和電子數(shù)據(jù)
1．開(kāi)戶視頻，劉某3、毛某的銀行開(kāi)戶視頻，證實(shí)劉某3、毛某在銀行開(kāi)戶的情況。
2．黃山市公安局黃山分局提取、調(diào)取的電子數(shù)據(jù)，證實(shí)王某2將劉某3等人辦理的單位結(jié)算賬戶出售給趙某1的具體情形。趙某1、王某2、劉某2、毛某、劉某3之間的資金往來(lái)情況：劉某22020.1.18、1.22分別微信轉(zhuǎn)賬毛某1萬(wàn)元；毛某2020.1.19、1.22分別微信轉(zhuǎn)賬給劉某32000元、8000元。劉某2和王某2、王某2和趙某1之間有大量資金往來(lái)。
針對(duì)被告人趙某1提出的辯解和各辯護(hù)人的意見(jiàn)，原審法院綜合評(píng)判如下：被告人趙某1的辯護(hù)人提出的關(guān)于電子數(shù)據(jù)和交接清單等證據(jù)的質(zhì)證意見(jiàn)，無(wú)事實(shí)依據(jù)，其提出的關(guān)于案件管轄的意見(jiàn)，無(wú)法律依據(jù)，均不予采納。被告人趙某1等人以非法牟利為目的，注冊(cè)公司并辦理單位結(jié)算賬戶予以出售，在明知道辦理、出售的賬戶可能被用于不法用途，仍然采取放任的態(tài)度，最終導(dǎo)致出售賬戶被用于實(shí)施網(wǎng)絡(luò)詐騙，致多名被害人遭受重大損失，其行為符合幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪的構(gòu)成要件。在三人的共同犯罪中，被告人趙某1、王某2起了主要作用，系主犯，應(yīng)當(dāng)按照其所參與的全部犯罪處罰。但從犯罪的層級(jí)和綜合作用看，被告人趙某1的作用較大，被告人王某2系在共同犯罪中罪責(zé)相對(duì)較輕的主犯，量刑時(shí)可酌情予以考慮。被告人劉某3在共同犯罪中起次要作用，系從犯，應(yīng)當(dāng)從輕處罰。注冊(cè)公司并辦理公司結(jié)算賬戶用于出售牟利的行為是違法行為，所有違法所得均應(yīng)予以追繳。公訴機(jī)關(guān)提出的追繳被告人趙某1違法所得八萬(wàn)元、被告人王某2違法所得五萬(wàn)元、被告人劉某3違法所得一萬(wàn)元的公訴意見(jiàn)，是依據(jù)相關(guān)證據(jù)之間的印證結(jié)果并按照有利于被告人的原則提出的，應(yīng)當(dāng)予以支持。被告人趙某1、王某2、劉某3到案后如實(shí)供述犯罪事實(shí)，構(gòu)成坦白，可從輕處罰。被告人王某2、劉某3自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，依法可從寬處理。被告人王某2、劉某3主動(dòng)退出違法所得，可酌情從輕處罰。
原審法院認(rèn)為，被告人趙某1、王某2、劉某3明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，為其提供幫助，情節(jié)嚴(yán)重，其行為已構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪，公訴機(jī)關(guān)指控的罪名成立，原審法院予以支持。三被告人共同實(shí)施犯罪行為，是共同犯罪，其中被告人趙某1、王某2在共同犯罪中起主要作用，均是主犯，但被告人王某2系在共同犯罪中罪責(zé)相對(duì)較輕的主犯，量刑時(shí)可酌情予以考慮。被告人劉某3在共同犯罪中起次要作用，是從犯，應(yīng)當(dāng)從輕處罰。三被告人到案后如實(shí)供述犯罪事實(shí)，構(gòu)成坦白，可從輕處罰。被告人王某2、劉某3自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，依法可以從寬處理。被告人王某2、劉某3主動(dòng)退出違法所得，可酌情從輕處罰。被告人趙某1被刑事拘留前羈押2日，被告人王某2被刑事拘留前羈押2日，被告人劉某3被刑事拘留前羈押2日，應(yīng)當(dāng)折抵刑期。為此，根據(jù)被告人趙某1、王某2、劉某3犯罪的事實(shí)、犯罪的性質(zhì)、情節(jié)和對(duì)于社會(huì)的危害程度，依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第二百八十七條之二第一款、第二十五條、第二十六條、第二十七條、第六十七條第三款、第六十四條、第五十二條、第五十三條、《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第十五條之規(guī)定，作出如下判決：一、被告人趙某1犯幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪，判處有期徒刑一年十個(gè)月，并處罰金人民幣三萬(wàn)元；二、被告人王某2犯幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪，判處有期徒刑一年，并處罰金人民幣一萬(wàn)元；三、被告人劉某3犯幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪，判處有期徒刑七個(gè)月，并處罰金人民幣五千元；四、隨案移送的作案工具：手機(jī)5部、電腦主機(jī)1臺(tái)、筆記本電腦1臺(tái)、陜西亭勻樂(lè)機(jī)電設(shè)備有限公司等公司的注冊(cè)資料、單位結(jié)算賬戶資料、支付密碼器、印章、網(wǎng)銀盾等予以沒(méi)收；五、被告人王某2所退違法所得五萬(wàn)元，被告人劉某3所退違法所得一萬(wàn)元，予以追繳。繼續(xù)追繳被告人趙某1的違法所得八萬(wàn)元，上繳國(guó)庫(kù)。
宣判后，被告人趙某1以原審公訴機(jī)關(guān)未聽(tīng)取其意見(jiàn)對(duì)其實(shí)施認(rèn)罪認(rèn)罰程序，且其在共同犯罪中，作用與第二被告人基本相同，對(duì)其量刑過(guò)重為由提出上訴。
上訴人趙某1的辯護(hù)人的意見(jiàn)：一、上訴人趙某1在二審階段已認(rèn)罪認(rèn)罰，積極退贓并繳納罰金，有悔罪表現(xiàn)，依法應(yīng)當(dāng)從輕或減輕處罰；二、綜合本案，上訴人趙某1與原審被告人王某2是合作關(guān)系，二人的地位、作用相當(dāng)，對(duì)其量刑應(yīng)與王某2基本一致。其辯護(hù)人向法庭提交了上訴人趙某1的近親屬已代其退繳贓款及預(yù)交罰金的電子匯款回單二張。
出庭履行職務(wù)的檢察員的意見(jiàn)：一、原判認(rèn)定上訴人趙某1及原審被告人王某2、劉某3犯幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪的事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)充分，定性準(zhǔn)確，審判程序合法；二、原判對(duì)上訴人趙某1量刑偏重：1．上訴人趙某1與原審被告人王某2在共同犯罪過(guò)程中是合作關(guān)系，二人所起的作用、地位相當(dāng)，原判認(rèn)定趙某1、王某2系主犯，又認(rèn)定王某2在共同犯罪中系罪責(zé)相對(duì)較輕的主犯，沒(méi)有事實(shí)依據(jù)；根據(jù)量刑均衡原則，原審對(duì)趙某1的量刑稍微偏重。2．上訴人趙某1在二審階段認(rèn)識(shí)到自己的犯罪行為所造成的危害，已主動(dòng)退繳違法所得人民幣八萬(wàn)元及繳納罰金人民幣三萬(wàn)元，表示認(rèn)罪認(rèn)罰，并已同檢察機(jī)關(guān)簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書(shū)，依法應(yīng)對(duì)其從寬處罰，綜上，建議對(duì)其量刑上判處有期徒刑一年零二個(gè)月。檢察機(jī)關(guān)向法庭提交了上訴人趙某1所簽署的認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書(shū)。
二審審理查明：上訴人（原審被告人）趙某1與原審被告人王某2于2019年10月至2020年1月期間共同合作買賣單位結(jié)算賬戶，用于他人網(wǎng)絡(luò)詐騙等犯罪活動(dòng)，原審被告人劉某3在王某2安排下辦理了7個(gè)單位結(jié)算賬戶并開(kāi)通結(jié)算卡和網(wǎng)銀功能等材料交與王某2，王某2將材料出售給趙某1，趙某1又出售給高某1等人及其中劉某3辦理的陜西佳彩惠文化傳媒有限公司招商銀行賬戶在2020年2月12日至14日即招致被害人孫某等33人被詐騙的口罩款共計(jì)人民幣514.572萬(wàn)元進(jìn)賬的事實(shí)、原審被告人王某2、劉某3案發(fā)后分別退出違法所得人民幣五萬(wàn)元、一萬(wàn)元以及上訴人趙某1、原審被告人王某2、劉某3系被抓獲歸案和到案后均如實(shí)供述了犯罪事實(shí)的事實(shí)與原判認(rèn)定的事實(shí)一致，所采信的證據(jù)均經(jīng)原審?fù)徥咀C、質(zhì)證，并在原審判決書(shū)中列出，本院經(jīng)審查均予以確認(rèn)。
二審還查明：上訴人（原審被告人）趙某1在二審階段已退繳違法所得人民幣八萬(wàn)元及預(yù)交罰金人民幣三萬(wàn)元，并自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，簽署了認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書(shū)。認(rèn)定上述事實(shí)且經(jīng)庭審示證、質(zhì)證的證據(jù)有二張電子匯款回單、認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書(shū)，上訴人及其辯護(hù)人和出庭履行職務(wù)的檢察人員對(duì)該證據(jù)均無(wú)異議，本院予以確認(rèn)。
本院認(rèn)為：上訴人（原審被告人）趙某1及原審被告人王某2、劉某3明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，為他人提供幫助，情節(jié)嚴(yán)重，其行為均已構(gòu)成幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪，且系共同犯罪，均應(yīng)依法予以懲處。在共同犯罪中，上訴人趙某1與原審被告人王某2系合作關(guān)系，二人均系主犯，所起的作用基本相當(dāng)；原審被告人劉某3起次要作用，系從犯，應(yīng)當(dāng)從輕處罰。但原審法院認(rèn)定上訴人趙某1在共同犯罪中的主犯層級(jí)和綜合作用要比王某2大的事實(shí)依據(jù)不足，本院依法予以糾正。三原審被告人到案后均如實(shí)供述犯罪事實(shí)，可以從輕處罰。原審被告人王某2、劉某3自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，且已退出違法所得，依法可以從寬和酌情從輕處罰。上訴人趙某1在二審階段亦能自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，并已退出違法所得，依法亦可以從寬和酌情從輕處罰。上訴人趙某1提出的原判對(duì)其量刑偏重的上訴理由、其辯護(hù)人提出的趙某1與原審被告人王某2在共同犯罪中作用基本相當(dāng)及已退出違法所得和預(yù)交罰金可以從輕處罰的辯護(hù)意見(jiàn)、出庭履行職務(wù)的檢察人員提出的趙某1與王某2在共同犯罪中地位、作用基本相當(dāng)及二審階段已簽署認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書(shū)、原判對(duì)趙某1量刑偏重的檢察意見(jiàn)均能成立，本院依法予以采納。原審判決認(rèn)定事實(shí)清楚，定性準(zhǔn)確，適用法律正確。審判程序合法。據(jù)此，依照《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》第二百三十六條第一款第（二）項(xiàng)之規(guī)定，判決如下：
一、維持黃山市黃山區(qū)人民法院（2020）皖1003刑初82號(hào)刑事判決中第二、三、四、五項(xiàng)中對(duì)被告人王某2、劉某3的定罪量刑和隨案移送的作案工具予以沒(méi)收及對(duì)王某2、劉某3所退的違法所得予以追繳，上繳國(guó)庫(kù)部分；
二、撤銷黃山市黃山區(qū)人民法院（2020）皖1003刑初82號(hào)刑事判決第一項(xiàng)即被告人趙某1的定罪量刑部分和第五項(xiàng)中繼續(xù)追繳被告人趙某1的違法所得人民幣八萬(wàn)元，上繳國(guó)庫(kù)部分。
三、上訴人（原審被告人）趙某1犯幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪，判處有期徒刑一年零二個(gè)月，并處罰金人民幣三萬(wàn)元。
（刑期從判決執(zhí)行之日起計(jì)算。判決執(zhí)行以前先行羈押的，羈押一日折抵刑期一日。即自2020年4月11日起至2021日6月8日止，罰金已繳納。）
四、上訴人（原審被告人）趙某1所退違法所得人民幣八萬(wàn)元，予以追繳，上繳國(guó)庫(kù)。
本判決為終審判決。
審判長(zhǎng) 胡秀萍
審判員 沈夢(mèng)平
審判員 宣慶齡
二〇二〇年十二月二十一日
