制定機關：安徽省律師協(xié)會
公布日期：2022.09.22
施行日期：2022.09.22
時效性：現(xiàn)行有效
效力位階：地方工作文件
各市律師協(xié)會，廣德市、宿松縣律師協(xié)會：
《安徽省律師從事涉案企業(yè)合規(guī)建設評估業(yè)務操作指引》已經2022年9月19日省律師協(xié)會十屆常務理事會第五次（通訊）會議審議通過，現(xiàn)印發(fā)試行。
請各地律協(xié)梳理匯總試行過程中的問題，及時上報省律協(xié)以不斷修改完善。
安徽省律師協(xié)會
2022年9月22日
第一章 總則
第一條【目的依據】 為了指導安徽省律師從事涉案企業(yè)合規(guī)建設、評估業(yè)務，有效預防企業(yè)違法犯罪，服務保障經濟社會高質量發(fā)展，根據《中華人民共和國刑法》《中華人民共和國刑事訴訟法》《中華人民共和國律師法》《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》《最高人民檢察院關于開展企業(yè)合規(guī)改革試點工作方案》《關于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的指導意見（試行）》《涉案企業(yè)合規(guī)建設、評估和審查辦法》等法律法規(guī)及相關政策精神，參照國際標準化組織、國家標準化委員會、國務院國有資產監(jiān)督管理委員會、中國中小企業(yè)協(xié)會等各機構各部門出臺的合規(guī)文件、指南、指引，結合我省實際，特制定本指引。
第二條【適用范圍】 律師從事以下合規(guī)業(yè)務適用本指引：
（一）接受涉案企業(yè)委托，擔任涉案企業(yè)的合規(guī)顧問，提供涉案企業(yè)合規(guī)建設、整改服務；
（二）接受第三方機制管委會的指派，擔任第三方組織成員，從事涉案企業(yè)合規(guī)監(jiān)督評估業(yè)務；
（三）涉案企業(yè)法律顧問、辯護律師雖未從事上述業(yè)務，但是與上述合規(guī)業(yè)務有交叉的。
第三條【適用原則】 律師從事合規(guī)業(yè)務，應當遵循依法有序、客觀中立、專業(yè)公正、標本兼治的原則。
第四條【工作職能】 律師擔任合規(guī)顧問的，指導制定涉案企業(yè)合規(guī)計劃，幫助涉案企業(yè)進行合規(guī)建設；擔任第三方組織成員的，指導、監(jiān)督、評估涉案企業(yè)進行合規(guī)建設、有效履行合規(guī)計劃。
第五條【職業(yè)倫理】 律師從事合規(guī)業(yè)務，要嚴格依據《中華人民共和國律師法》《律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律規(guī)范》，恪守行業(yè)規(guī)范和職業(yè)操守，遵守保密、利益沖突處理、回避、廉潔的規(guī)定。
第六條【用語釋義】
（一）涉案企業(yè)：指涉嫌單位犯罪的企業(yè)，或者實際控制人、經營管理人員、關鍵技術人員等涉嫌實施與生產經營活動密切相關犯罪的企業(yè)。一般要求案發(fā)時企業(yè)能夠正常經營、依法納稅和吸納就業(yè)。
（二）涉案人員：指對企業(yè)犯罪承擔刑事責任的直接負責的主管人員、直接責任人員以及其他涉嫌犯罪的企業(yè)實際控制人、經營管理人員、關鍵技術人員等。
（三）合規(guī)顧問：指涉案企業(yè)委托律師、注冊會計師、稅務師、企業(yè)合規(guī)師、專家學者等專業(yè)技術人員組成的提供合規(guī)服務的專業(yè)人員。
（四）合規(guī)顧問律師：指合規(guī)顧問中為涉案企業(yè)提供合規(guī)服務的律師。
（五）第三方機制：全稱第三方監(jiān)督評估機制，指檢察機關在辦理涉企刑事案件時，對符合企業(yè)合規(guī)程序適用條件的，交由第三方機制管委會選任組成第三方組織，對涉案企業(yè)的合規(guī)承諾、合規(guī)計劃進行調查、監(jiān)督、評估和考察的機制。
（六）第三方機制管委會：全稱第三方監(jiān)督評估機制管理委員會，指由各級檢察機關、工商聯(lián)、國資委、司法、稅務、市場監(jiān)督管理、環(huán)境保護、財政等部門組成的管理委員會，承擔對第三方機制的宏觀指導、具體管理、日常監(jiān)督、統(tǒng)籌協(xié)調等職責，確保第三方機制依法、有序、規(guī)范運行，以及第三方組織及其成員依法依規(guī)履行職責的議事協(xié)調機構。
（七）第三方組織：指第三方機制管委會選任組成的負責對涉案企業(yè)的合規(guī)建設情況進行監(jiān)督、檢查、評估的臨時性組織。
（八）合規(guī)監(jiān)管律師：指在第三方組織中承擔合規(guī)評估、監(jiān)管、考察職責的律師。
（九）合規(guī)：指企業(yè)及其工作人員的經營管理、從業(yè)行為符合有關法律法規(guī)、國際組織規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則、商業(yè)慣例和道德規(guī)范，以及企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度等要求與承諾。
（十）合規(guī)業(yè)務：指涉案企業(yè)合規(guī)建設、合規(guī)評估業(yè)務。
（十一）合規(guī)建設：指涉案企業(yè)針對與涉嫌犯罪有密切聯(lián)系的合規(guī)風險,制定合規(guī)計劃,完善企業(yè)治理結構,健全內部規(guī)章制度,形成有效合規(guī)管理體系的活動。
（十二）合規(guī)評估：指第三方組織對涉案企業(yè)合規(guī)計劃和相關合規(guī)管理體系有效性進行了解、評價、監(jiān)督和考察的活動。
（十三）合規(guī)審查：在檢察機關主導合規(guī)整改的語境下，指負責辦理案件的檢察機關對第三方組織的評估過程和結論進行審核。針對未啟動第三方機制的小微企業(yè)合規(guī),可以由檢察機關對其提交的合規(guī)計劃和整改報告進行審查。在合規(guī)管理體系語境下，指企業(yè)針對待決策事項進行合規(guī)審查并出具審查意見以及建立合規(guī)審查機制。
（十四）合規(guī)計劃：涉案企業(yè)經過全面盡職調查，充分考慮企業(yè)性質、經營業(yè)務、涉案風險后，制定的建立有效合規(guī)管理體系的計劃。
（十五）合規(guī)承諾：在檢察機關主導合規(guī)整改的語境下，指涉案企業(yè)簽署的自愿進行合規(guī)整改并接受檢察機關、第三方組織考察、驗收的承諾。在合規(guī)管理體系語境下，指企業(yè)及其工作人員對履行合規(guī)義務、避免發(fā)生違反行為，向監(jiān)管部門、社會公眾所做的承諾。
（十六）盡職調查：指合規(guī)顧問在接受涉案企業(yè)委托后，在涉案企業(yè)的配合下，針對企業(yè)的主體資格、經營情況、財務狀況等各方面，采取書面審查、現(xiàn)場查驗等多種方法,對企業(yè)的歷史和現(xiàn)實的數(shù)據、資料、信息、文件和檔案等開展的調查活動。
（十七）合規(guī)義務：指被動的合規(guī)要求與主動的合規(guī)承諾。被動的合規(guī)要求具體包括法律法規(guī)、國際條約規(guī)則、監(jiān)管機構發(fā)布條例、法院判決決定等；主動的合規(guī)承諾具體包括與公共管理組織、客戶簽署的合同，自愿遵循的方針、原則、宣言、規(guī)程，對質量、環(huán)境保護、社會公益的承諾，自愿加入相關組織制定的行業(yè)標準等。
（十八）合規(guī)風險：指企業(yè)及其工作人員因未履行企業(yè)合規(guī)義務而可能承擔法律責任、受到相關處罰、造成經濟或聲譽損失以及其他負面影響的可能性及其后果。本指引中的風險主要指刑事犯罪風險。
（十九）合規(guī)管理體系：指根據企業(yè)實際情況建立的以有效防控合規(guī)風險為目的，規(guī)范企業(yè)以及工作人員經營管理行為。開展包括制度制定、風險識別、合規(guī)審查、風險應對、責任追究、考核評價、合規(guī)培訓等有組織、有計劃的治理活動。
（二十）合規(guī)文化：指貫穿整個企業(yè)的價值觀、道德規(guī)范、信仰和行為，并與企業(yè)結構和控制系統(tǒng)相互作用，產生有利合規(guī)的行為規(guī)范。
第二章 合規(guī)顧問收案
第七條【收案條件】 涉企刑事案件同時符合下列條件的，律師可以收案擔任合規(guī)顧問：
（一）涉案企業(yè)、涉案人員自愿認罪認罰；
（二）涉案企業(yè)能夠正常生產經營，承諾建立、完善企業(yè)合規(guī)管理體系，具備啟動第三方監(jiān)督評估的基本條件；
（三）涉案企業(yè)承諾采取積極退贓、賠償損失、補繳稅款、修復環(huán)境等措施；
（四）涉案企業(yè)自愿適用第三方機制。
第八條【不適宜收案情形】 涉案企業(yè)具有下列情形之一的，不適宜收案：
（一）個人或組織為進行違法犯罪活動而設立企業(yè)的；
（二）企業(yè)設立后以實施犯罪為主要活動的；
（三）企業(yè)人員盜用單位名義實施犯罪的；
（四）涉嫌危害國家安全犯罪、恐怖活動犯罪的；
（五）其他不能收案的情形。
無法確定是否屬于上述情形的，律師可以先行收案，如發(fā)現(xiàn)不適宜適用企業(yè)合規(guī)程序的，可以單方停止相關業(yè)務活動。
第九條【合同簽訂】 合同簽訂之前，律師要詳細了解涉案企業(yè)的經營情況、基本案情、主要訴求，向涉案企業(yè)披露合規(guī)建設可能遇到的障礙與風險，進行障礙與風險提示。
律師接受涉案企業(yè)委托擔任合規(guī)顧問律師的，應當以律師事務所名義與涉案企業(yè)簽訂合規(guī)顧問服務合同。
合規(guī)顧問律師同時又是涉案企業(yè)的法律顧問、辯護人的，合規(guī)顧問合同應當與法律顧問合同、刑事委托合同分別訂立。
第十條【合規(guī)顧問團隊組建】 律師可以根據涉案企業(yè)規(guī)模、涉案罪名、合規(guī)建設要求，充分評估工作量與專業(yè)性，組建合規(guī)顧問團隊。顧問團隊可以由以下律師組成：
（一）有經濟犯罪、職務犯罪辯護經驗的律師；
（二）有企業(yè)訴訟、非訴盡調類經驗的律師；
（三）有行政執(zhí)法、司法工作經驗的律師；
（四）有注冊會計師、稅務師、證券從業(yè)資格的律師；
（五）有企業(yè)法務、人力資源、財務工作經驗的律師。
根據涉案企業(yè)的要求和工作實際，可以聯(lián)合合規(guī)咨詢公司、會計師事務所、稅務師事務所等機構組建合規(guī)顧問團隊。
第十一條【遞交委托手續(xù)】 律師接受委托后，應當向檢察機關等辦案單位遞交律師事務所公函、授權委托書、律師執(zhí)業(yè)證、涉案企業(yè)主體資格證明等材料。
第十二條【組成合規(guī)領導機構】 合規(guī)顧問律師可以與涉案企業(yè)實際控制人、主要負責人和直接負責的主管人員共同組成合規(guī)領導機構。
第十三條【機構人員更換建議】 合規(guī)領導機構中有涉案人員的，合規(guī)顧問律師應當建議涉案企業(yè)更換。
第十四條【企業(yè)戰(zhàn)略調整】 涉案企業(yè)需要合并、分立、變更經營范圍、調整經營戰(zhàn)略的，合規(guī)顧問律師應當在征得檢察機關同意的情況下，本著有利于刑事案件辦理、合規(guī)計劃實施、經濟發(fā)展等原則提供指導、幫助。
嚴禁合規(guī)顧問律師利用合并、分立、變更等事項幫助企業(yè)逃避法律責任。
在合規(guī)考察期間，合規(guī)顧問律師應當將申請、調整、變更情況向第三方組織備案。
第十五條【盡職調查】 合規(guī)顧問律師進駐涉案企業(yè)后，通過走訪政府機關、行業(yè)協(xié)會、商會，查閱、復制企業(yè)登記、經營資料，訪談企業(yè)工作人員，實地考察涉案企業(yè)及其商業(yè)伙伴，通過調查等途徑，對涉案企業(yè)進行專項、深入地盡職調查。
第十六條【盡職調查報告撰寫】 合規(guī)顧問律師在完成全面盡職調查后，應當制作《盡職調查報告》。報告內容主要圍繞涉案企業(yè)的歷史狀況與治理現(xiàn)狀進行分析，并給出確定的調查結論，為制定合規(guī)計劃提供依據。一般應當包括以下內容：
（一）企業(yè)的基本情況；
（二）企業(yè)的獨立性；
（三）企業(yè)現(xiàn)有土地、房產、商標、專利、資質的審查；
（四）同業(yè)競爭與關聯(lián)交易；
（五）治理結構、董監(jiān)高、員工及社保繳納情況；
（六）財務會計與稅收；
（七）企業(yè)對合規(guī)認識的現(xiàn)狀。
第十七條【案外風險處理】 通過盡職調查，合規(guī)顧問律師發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)存在檢察機關未發(fā)現(xiàn)、未掌握的其他違規(guī)行為、合規(guī)風險，應當及時向涉案企業(yè)提出書面意見，披露相關法律風險。
第十八條【閱卷分析】 合規(guī)顧問律師作為刑事案件辯護人的，應當及時查閱、摘抄、復制刑事卷宗材料，梳理與涉嫌犯罪事實密切相關的風險點，分析發(fā)生誘因，為制定合規(guī)計劃提供依據。
第十九條【收集有利資料】 合規(guī)顧問律師指導、幫助涉案企業(yè)收集、整理有助于推動企業(yè)合規(guī)整改的相關資料，如企業(yè)榮譽、社會聲譽、帶動經濟發(fā)展、保障就業(yè)、繳納稅款、參與社會公益活動等方面的資料。
第二十條【合規(guī)整改申請書】 合規(guī)顧問律師指導、幫助涉案企業(yè)準備《企業(yè)合規(guī)整改申請書》，一般應當包含以下內容：
（一）企業(yè)基本概況；
（二）企業(yè)所屬行業(yè)概況；
（三）企業(yè)的榮譽、社會聲譽、技術、品牌等情況；
（四）企業(yè)履行社會責任情況；
（五）企業(yè)涉案情況；
（六）企業(yè)申請理由。
第二十一條【合規(guī)承諾書】 涉案企業(yè)準備《企業(yè)合規(guī)承諾書》，一般應當包含以下內容：
（一）涉案企業(yè)、涉案人員自愿認罪認罰；
（二）涉案企業(yè)積極采取退贓退賠、補繳稅款、修復環(huán)境等補救挽損措施；
（三）涉案企業(yè)制定專項、可操作的合規(guī)計劃，承諾在考察期內建立、完善合規(guī)管理體系、運行機制；
（四）涉案企業(yè)接受檢察機關提出的企業(yè)合規(guī)考察方式與要求，包括第三方組織對合規(guī)建設的調查、評估、監(jiān)督和考察。
第二十二條【企業(yè)合規(guī)計劃】 合規(guī)顧問律師結合企業(yè)經營范圍、行業(yè)特點、監(jiān)管政策、重點風險等因素，以全面合規(guī)為目標、專項合規(guī)為重點，聚焦與企業(yè)涉嫌犯罪有密切關聯(lián)的合規(guī)風險點，制定《企業(yè)合規(guī)計劃書》。
《企業(yè)合規(guī)計劃書》一般應當包含以下內容：
（一）制定并公布合規(guī)章程、合規(guī)承諾、合規(guī)宣言等，培育企業(yè)合規(guī)文化；
（二）調整企業(yè)管理架構，搭建合規(guī)組織體系；
（三）建立符合企業(yè)實際、專項合規(guī)要求的各類運行機制。
第二十三條【合規(guī)優(yōu)先】 涉案企業(yè)實際控制人、主要負責人應當在專項合規(guī)計劃中作出合規(guī)承諾并明確宣示，合規(guī)是企業(yè)的優(yōu)先價值，對違規(guī)違法行為采取零容忍的態(tài)度，確保合規(guī)融入企業(yè)的發(fā)展目標、發(fā)展戰(zhàn)略和管理體系。
第二十四條【合規(guī)計劃有效性判斷】 《企業(yè)合規(guī)計劃書》應當具有可行性、有效性、專業(yè)性，重點關注以下內容：
（一）合規(guī)計劃的可操作性；
（二）涉案企業(yè)完成合規(guī)計劃的可能性；
（三）合規(guī)計劃對涉案企業(yè)預防治理涉嫌的犯罪行為或者類似違法犯罪行為的實效性；
（四）合規(guī)計劃是否符合涉案企業(yè)、相關行業(yè)特點；
（五）合規(guī)計劃是否參照國際、國內關于合規(guī)整改的相關規(guī)范，滿足專業(yè)性要求；
（六）合規(guī)計劃是否有合規(guī)章程制定、合規(guī)組織體系搭建、合規(guī)管理體系建立、合規(guī)文化建設等內容。
第二十五條【合規(guī)申請】 申請合規(guī)建設應當以涉案企業(yè)的名義申請，合規(guī)顧問律師可以代理涉案企業(yè)向檢察機關遞交《企業(yè)合規(guī)整改申請書》《企業(yè)合規(guī)承諾書》《企業(yè)合規(guī)計劃書》等申請資料。
檢察機關認為不適用企業(yè)合規(guī)程序辦理的，合規(guī)顧問律師可以要求檢察機關以書面形式回復。
第三章 合規(guī)建設服務
第二十六條【合規(guī)建設啟動】 企業(yè)合規(guī)程序啟動后，合規(guī)顧問律師應當按照《企業(yè)合規(guī)計劃書》指導、幫助涉案企業(yè)實施、建立、完善企業(yè)合規(guī)管理體系。
合規(guī)顧問律師在執(zhí)行合規(guī)計劃過程中，需要調整計劃的，應當及時向檢察機關、第三方組織報告。
第二十七條【召開會議】 合規(guī)顧問律師指導、幫助涉案企業(yè)召開股東會、董事會、高管辦公會議、職工大會等，落實以下事項：
（一）修改章程，將企業(yè)合規(guī)理念、合規(guī)宣言、合規(guī)承諾寫入章程，增設合規(guī)管理章節(jié)，增加合規(guī)領導機構及合規(guī)管理部門負責人的提名、聘請、任命、解聘等規(guī)定；
（二）增設或調整合規(guī)管理部門，任命合規(guī)管理部門負責人；
（三）宣布企業(yè)合規(guī)宣言；
（四）董監(jiān)高人員、工作人員簽訂企業(yè)合規(guī)承諾書；
（五）開展合規(guī)培訓。
第二十八條【問卷調查】 合規(guī)顧問律師應當結合涉案企業(yè)實際，制作《企業(yè)合規(guī)現(xiàn)狀調查問卷》《專項領域合規(guī)調查問卷》，向涉案企業(yè)相關人員開展問卷調查，查清涉案企業(yè)合規(guī)管理現(xiàn)狀及專項領域合規(guī)風險點。
第二十九條【合規(guī)文化建設體系】 合規(guī)顧問律師應當對涉案企業(yè)相關人員進行合規(guī)理念宣貫。指導、幫助涉案企業(yè)針對不同職級的工作人員進行相應的合規(guī)培訓與教育，樹立企業(yè)核心價值觀，培育合規(guī)文化，建立合規(guī)文化建設體系。
第三十條【合規(guī)組織體系】 合規(guī)顧問律師可以建議涉案企業(yè)根據企業(yè)類型、規(guī)模、業(yè)務范圍、行業(yè)特點等，設置相適應的合規(guī)領導機構、合規(guī)管理部門、業(yè)務部門合規(guī)聯(lián)絡員；針對決策層、管理層、執(zhí)行層制定不同的崗位職責，形成三道防線，建立合規(guī)組織體系；配備專職或兼職的合規(guī)管理人員，明確具體的、可考核的合規(guī)管理職責。
第三十一條【合規(guī)制度體系】 合規(guī)顧問律師根據合規(guī)風險防控和合規(guī)領導機構履職的需要，結合企業(yè)實際、涉嫌犯罪事實，對涉案企業(yè)進行合規(guī)現(xiàn)狀分析，指導、幫助涉案企業(yè)設立合規(guī)目標，細化合規(guī)措施，制定商業(yè)行為準則、員工合規(guī)手冊等合規(guī)管理規(guī)范。
第三十二條【合規(guī)保障體系建立】 合規(guī)顧問律師指導、幫助涉案企業(yè)為合規(guī)管理體系的有效運行提供必要的人員、培訓、宣傳、場所、設備和經費等人力物力保障。重點做好以下保障：
（一）管理層支持；
（二）專項經費支持；
（三）合規(guī)人才引進支持；
（四）信息化建設。
第三十三條【合規(guī)風險識別與評估】 合規(guī)顧問律師指導、幫助涉案企業(yè)梳理合規(guī)義務，列明合規(guī)義務來源、監(jiān)管主體、承諾主體、合規(guī)義務描述。
運用事件庫法、流程分析法等方法識別、評估合規(guī)風險，重點核查與涉嫌犯罪事實相關的風險點，對所有風險點建庫排級，出具《合規(guī)風險評估報告》，建立合規(guī)風險識別與評估機制。
第三十四條【合規(guī)風險評估報告】 合規(guī)顧問律師可以將《合規(guī)風險評估報告》提供給涉案企業(yè)、第三方組織、檢察機關?！逗弦?guī)風險評估報告》一般應當包括以下內容：
（一）工作概況；
（二）參考文件淵源；
（三）企業(yè)涉案情況；
（四）涉案原因分析；
（五）合規(guī)風險點；
（六）合規(guī)風險評估；
（七）風險控制措施。
第三十五條【合規(guī)風險控制與防范】 合規(guī)顧問律師指導、幫助涉案企業(yè)根據《合規(guī)風險評估報告》，結合內部控制與法律風險防控措施，將合規(guī)風險控制措施嵌入企業(yè)業(yè)務流程，實施全流程合規(guī)監(jiān)控，建立合規(guī)風險控制與防范機制。
第三十六條【合規(guī)咨詢與審查】 合規(guī)顧問律師指導、幫助涉案企業(yè)針對日常經營管理與重大疑難事項，提供合規(guī)咨詢；針對待決策事項進行合規(guī)審查并出具審查意見，建立合規(guī)咨詢與合規(guī)審查機制。
第三十七條【合規(guī)舉報與預警】 合規(guī)顧問律師指導、幫助涉案企業(yè)公開舉報方式，制定舉報人獎勵政策、保護舉報人措施，在特殊崗位設置信息情報人員，發(fā)現(xiàn)、匯總線索材料，建立合規(guī)舉報與預警機制。
第三十八條【合規(guī)調查與處置】 合規(guī)顧問律師指導、幫助涉案企業(yè)，針對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為啟動合規(guī)調查，對違反合規(guī)制度的人員進行針對性調查，處理違規(guī)人員；做好自我披露與主動整改，采取補救措施；做好執(zhí)法機關應對與配合，建立合規(guī)調查與處置機制。
第三十九條【合規(guī)監(jiān)測與整改】 合規(guī)顧問律師指導、幫助涉案企業(yè)進行合規(guī)管理活動檢查、評估、審計、體系評價，根據企業(yè)經營發(fā)展實際，對合規(guī)管理體系持續(xù)改進與優(yōu)化，建立合規(guī)監(jiān)測與整改機制。
第四十條【合規(guī)考核與獎懲】 合規(guī)顧問律師指導、幫助涉案企業(yè)將合規(guī)管理工作情況納入所有工作人員的年度考核范圍，引入合規(guī)指標對企業(yè)主要負責人、經營管理人員、關鍵技術人員等進行考核；對合規(guī)制度的執(zhí)行情況、合規(guī)事件的處置情況、合規(guī)機制的運行情況進行評價；表彰先進、懲戒落后，建立合規(guī)考核與獎懲機制。
第四十一條【差異化建設】 小微企業(yè)可以根據企業(yè)實際情況，對照上述內容簡化設置、建設。
第四十二條【運營監(jiān)控】 合規(guī)顧問律師應同合規(guī)領導機構負責人保持密切溝通，以刑事合規(guī)風險為重點，堵塞漏洞。
第四章 合規(guī)評估服務與監(jiān)管
第四十三條【考察方式】 檢察機關啟動企業(yè)合規(guī)程序后，合規(guī)顧問律師可以根據案件的具體情況和企業(yè)實際狀況，向檢察機關建議企業(yè)合規(guī)考察方式。
檢察機關決定適用第三方機制的，合規(guī)顧問律師應當及時向第三方組織遞交委托手續(xù)。
第四十四條【合規(guī)建設工作報告】 涉案企業(yè)在考察期屆滿后，合規(guī)顧問律師應當向檢察機關、第三方組織提交《企業(yè)合規(guī)建設工作報告》及驗收材料。
第四十五條【選聘備案】 律師申請進入第三方機制專家人才庫的，或者被第三方機制管委會選聘作為第三方組織成員履行合規(guī)監(jiān)管職責的，應當經所在律師事務所同意。
第四十六條【評估履職】 合規(guī)監(jiān)管律師履職時，應當按照法律法規(guī)、規(guī)范性文件或者檢察機關、第三方機制管委會的要求，認真履行合規(guī)調查、合規(guī)監(jiān)督、合規(guī)評估、合規(guī)考察等第三方組織成員工作職責，勤勉盡責、客觀中立地做好監(jiān)督評估工作。
第四十七條【方案制定】 合規(guī)監(jiān)管律師可以根據第三方組織的要求，結合涉案企業(yè)情況和工作需要，制定具體、可操作的合規(guī)評估工作方案，對涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾、執(zhí)行合規(guī)計劃情況開展調查、監(jiān)督、評估與考察。
第四十八條【階段考察】 在合規(guī)考察期間，合規(guī)監(jiān)管律師根據第三方組織的授權，可以根據涉案企業(yè)執(zhí)行合規(guī)計劃情況形成階段性《企業(yè)合規(guī)考察報告》，也可以要求涉案企業(yè)定期報告執(zhí)行情況。
第四十九條【監(jiān)督評估方法】 合規(guī)監(jiān)管律師監(jiān)督評估應緊密結合涉案企業(yè)涉嫌犯罪有關情況開展，根據第三方組織的授權，可以采用以下方法：
（一）巡查訪談、文本審閱、問卷調查、知識測試；
（二）對涉案企業(yè)的相關業(yè)務與管理事項進行抽樣檢查；
（三）對涉案企業(yè)的相關業(yè)務處理流程開展穿透式檢查；
（四）走訪涉案企業(yè)的行業(yè)主管部門、商業(yè)伙伴、客戶、供應商、同行業(yè)企業(yè)，進行社會調查；
（五）飛行檢查、穿行測試、感知測試、模擬運行；
（六）其他監(jiān)督評估方式。
第五十條【異常情形處置】 在合規(guī)考察期間，合規(guī)監(jiān)管律師發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)或涉案人員有下列情形之一的，應當中止監(jiān)督評估，及時向第三方組織報告，可以建議第三方組織向檢察機關和第三方機制管委會報告：
（一）未能有效履行合規(guī)計劃的；
（二）合規(guī)計劃存在明顯偏差錯誤、虛假表述、重大遺漏的；
（三）發(fā)現(xiàn)漏罪需要追究刑事責任的；
（四）在考察期內實施新的犯罪的；
（五）認罪認罰后又反悔的；
（六）拒不配合檢察機關、第三方組織合規(guī)考察的；
（七）違反有關監(jiān)督管理規(guī)定，造成嚴重后果的；
（八）因其他訴訟裁決、重大風險、債務危機等致使涉案企業(yè)無法繼續(xù)經營、面臨破產清算的；
（九）其他可以中止適用企業(yè)合規(guī)程序的情形。
第五十一條【有效性評估】 合規(guī)監(jiān)管律師對涉案企業(yè)合規(guī)計劃和相關合規(guī)管理體系有效性的評估，重點包括以下內容：
（一）對涉案合規(guī)風險的有效識別、控制；
（二）對違規(guī)違法行為的及時處置；
（三）合規(guī)領導機構、合規(guī)管理部門或者管理人員的合理配置；
（四）合規(guī)管理制度機制建立以及人力、物力的充分保障；
（五）監(jiān)測、舉報、調查、處理機制及合規(guī)績效評價機制的正常運行；
（六）持續(xù)整改機制和合規(guī)文化已經基本形成。
第五十二條【評估指標】 合規(guī)監(jiān)管律師可以建議第三方組織以涉案企業(yè)合規(guī)風險控制為重點，結合特定行業(yè)合規(guī)評估指標，制定符合涉案企業(yè)實際的評估指標體系。
評估指標的權重可以根據涉案企業(yè)類型、規(guī)模、業(yè)務范圍、行業(yè)特點以及涉嫌犯罪事實等因素設置，并適當提高合規(guī)管理的重點領域、薄弱環(huán)節(jié)和重要崗位等方面指標的權重。
第五十三條【終結考察】 在合規(guī)考察期屆滿后，合規(guī)監(jiān)管律師根據第三方組織的授權，應當對涉案企業(yè)的合規(guī)計劃完成情況進行調查、監(jiān)督、評估和考核。合規(guī)監(jiān)管律師在制作《企業(yè)合規(guī)考察報告》時，持不同意見、建議的，應當予以注明。
第五十四條【評價報告】 合規(guī)監(jiān)管律師起草《企業(yè)合規(guī)考察報告》時，一般應當包括以下內容：
（一）第三方組織相關信息；
（二）涉案企業(yè)的基本信息；
（三）考察目的、范圍和依據；
（四）考察的程序、方法；
（五）開展調查、監(jiān)督、評估和考核情況；
（六）涉案企業(yè)履行合規(guī)承諾、執(zhí)行合規(guī)計劃情況；
（七）考察結論；
（八）合規(guī)管理問題和改進建議。
第五十五條【材料移交】 合規(guī)監(jiān)管律師應當積極配合第三方組織將《企業(yè)合規(guī)考察報告》及評估材料移送檢察機關、第三方機制管委會。
第五十六條【例外規(guī)定】 法律法規(guī)、規(guī)范性文件或者檢察機關、第三方機制管委會有其他要求的，遵照執(zhí)行。
