發(fā)文機關中國人民銀行營業(yè)管理部
發(fā)文日期2022年05月07日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號銀管發(fā)〔2022〕49號
施行日期2022年05月07日
效力級別部門規(guī)范性文件
轄區(qū)內(nèi)各反洗錢義務機構:
為有效貫徹“風險為本”反洗錢監(jiān)管理念，進一步落實“法人為本”工作要求，近年來，人行營業(yè)管理部進一步強化反洗錢執(zhí)法檢查，加大非現(xiàn)場監(jiān)管力度，扎實推進風險評估工作，引導義務機構加強風險管理。人行營業(yè)管理部在反洗錢監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)部分義務機構工作有效性較低，特別是高風險客戶強化盡職調(diào)查機制建設和實際執(zhí)行等方面均存在缺陷。現(xiàn)將相關共性、典型問題通報如下:
一、 客戶洗錢風險評級標準設置不合理，強化盡職調(diào)查機制不健全
一是高風險客戶劃分標準不合理。如:僅將“禁入類”客戶劃分為高風險客戶，背離了客戶洗錢風險評級的初衷;無法通過自定義積分標準評出高風險客戶，客戶被評為“高風險”的原因集中于“涉及司法查凍扣”等外部風險事件，客戶洗錢風險等級評定未有效實現(xiàn)“風險預警”功能:客戶風險等級劃分標準存在與法規(guī)要求、內(nèi)控制度或業(yè)務實際不符的情況。
二是評級標準未通過系統(tǒng)有效實現(xiàn)。如:部分業(yè)務系統(tǒng)未提取反洗錢評級所需的底層數(shù)據(jù);反洗錢系統(tǒng)未有效抓取部分業(yè)務系統(tǒng)相關數(shù)據(jù);反洗錢系統(tǒng)運行不穩(wěn)定，導致無法有效實現(xiàn)部分評級標準;未以客戶為單位進行統(tǒng)籌管理，存在同一客戶在不同系統(tǒng)中對應不同風險等級的情況。
三是強化盡職調(diào)查工作機制不健全。如:未明確不同業(yè)務條線、不同分支機構的職責分工，導致部分客戶的盡職調(diào)查工作未見明確歸屬;未賦予盡調(diào)人員履職所需權限，部分盡調(diào)人員僅能看到客戶在本條線留存的身份信息和交易數(shù)據(jù)，導致盡職調(diào)查不全面、不到位;未整合各條線盡職調(diào)查相關信息，不同業(yè)務條線的盡職調(diào)查結論相互矛盾;針對部分洗錢風險較大的客戶，未統(tǒng)籌采取風險管控措施，僅對部分業(yè)務、部分環(huán)節(jié)進行管控，甚至出現(xiàn)一個賬戶銷戶后立刻新開賬戶并發(fā)生大量可疑交易的情況;未對強化盡職調(diào)查的工作流程、履職要求、質(zhì)量控制、可采取的后續(xù)管控措施等方面做細化規(guī)定，內(nèi)控制度缺乏可操作性。
二、 高風險客戶識別機制不完善，下調(diào)洗錢風險等級不合理
一是未對法定高風險情形進行識別和管理。如:未在內(nèi)控制度中明確規(guī)定《中國人民銀行關于金融機構在跨境業(yè)務合作中加強反洗錢工作的通知》(銀發(fā)〔2012]201號)第四點中列示的兩種境外非金融機構原則上應評為“高風險”客戶;實踐中也未有效識別本機構存在上述情形的高風險客戶，未采取相應的強化盡職調(diào)查措施。
二是未按內(nèi)控制度評定高風險客戶。如:機構內(nèi)控制度規(guī)定涉及“營業(yè)執(zhí)照登記的法定代表人與公司留存的法定代表人不一致”“法定代表人或授權辦理業(yè)務人員身份證號碼不符合編碼規(guī)則”“同一客戶開立多個賬戶，頻繁發(fā)生大額可疑交易”等情形的客戶應評為“高風險”。但實踐中，相應客戶未被有效識別并評為最高風險等級，也未按規(guī)定對上述客戶開展強化盡職調(diào)查。
三是未準確識別來自洗錢高風險國家或地區(qū)的客戶。如:因名單監(jiān)控系統(tǒng)存在缺陷等原因，未有效識別客戶或交易涉及洗錢高風險國家或者地區(qū)的情況，也未采取強化盡職調(diào)查措施;未及時更新強化監(jiān)控國家或地區(qū)名單，也未在開展盡職調(diào)查及劃分客戶洗錢風險等級時關注相關風險。
四是無合理理由下調(diào)高風險客戶風險等級。如:為降低高風險客戶總體數(shù)量，在客戶風險特征未發(fā)生實質(zhì)變化的情況下隨意調(diào)低客戶風險等級，導致部分高風險客戶未被持續(xù)關注、有效管理。
三、 強化盡職調(diào)查工作質(zhì)量偏低，風險管控措施不及時有效
一是客戶身份信息的真實性、準確性不足。如:客戶盡職調(diào)查表中的客戶身份信息填寫不全;系統(tǒng)登記的客戶身份信息與客戶留存證件(如營業(yè)執(zhí)照)上記載的信息不一致;系統(tǒng)登記信息與其他渠道(如國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng))獲取信息不一致，未見合理理由;不同系統(tǒng)、不同條線留存的盡職調(diào)查信息不一致，未見合理理由;不同次客戶盡職調(diào)查表中的信息前后矛盾，未見合理理由。
二是未對客戶資金來源、資金用途、經(jīng)濟狀況或經(jīng)營狀況以及交易情況進行詳細分析。如:客戶盡職調(diào)查表中的上述字段存在大量空白;交易情況僅見羅列統(tǒng)計數(shù)據(jù);“資金用途”簡單填寫為“網(wǎng)銀轉賬”等無效信息;“經(jīng)濟狀況”“經(jīng)營狀況”在未開展調(diào)查的情況下填寫為“0”或“未知”。
三是疑點分析不到位。如:未統(tǒng)籌分析客戶身份和交易的四配程度;未充分分析疑點，未考慮回溯期內(nèi)客戶涉及司法查凍扣、涉及可疑交易報告、涉及負面輿情等因素，對客戶當前的洗錢風險狀況判斷不準確。
四是未依法依規(guī)對高風險客戶采取及時、有效的風險控制措施。如:對某些存在出租出借賬戶可能性、交易持續(xù)活躍、累計交易量巨大的客戶，未根據(jù)強化盡職調(diào)查情況，依法依規(guī)采取有效的風險控制措施，仍為其提供無差別金融服務。
針對上述問題，請各機構深入自查，審視自身高風險客戶強化盡職調(diào)查工作中存在的缺陷與不足，深挖問題成因，狠抓整改落實，提高反洗錢工作水平。各機構要健全客戶風險等級劃分機制，嚴格按法規(guī)要求和自定義標準評定高風險客戶;要不斷完善相關內(nèi)控制度，細化操作流程，夯實工作基礎;要加強高風險客戶強化盡職調(diào)查的執(zhí)行水平，確保各項要求落到實處;要根據(jù)盡職調(diào)查結果，依法依規(guī)采取有針對性的控制措施，避免“一刀切”;要不斷提高洗錢高風險客戶的精細化管理水平，全面提升洗錢風險防控能力。
中國人民銀行營業(yè)管理部
2022年05月07日
