發(fā)文機(jī)關(guān)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
發(fā)文日期2022年11月09日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年11月09日
效力級(jí)別部門規(guī)范性文件
1. 關(guān)于實(shí)際控制人控制的股份
（1）張友君直接持有公司12,653,898股，持股比例31.46%，通過上海弗沃間接持有公司1,689,798股，通過常德福沃間接持有公司50,000股，通過常德沅沃間接持有公司300,000股，其直接與間接合計(jì)持有公司36.54%股權(quán)，為公司控股股東、實(shí)際控制人。（2）上海弗沃持有發(fā)行人10.50%股份，張友君持有上海弗沃40%股份，為其法定代表人。李慧軍亦持有上海弗沃40%股份。常德福沃持有發(fā)行人7.3072%股份。張友君持有常德福沃1.70%出資份額，童波持有15.82%份額并擔(dān)任普通合伙人。童波為張友君姐夫之侄。常德沅沃持有發(fā)行人3.6536%股份。張友君持有常德沅沃20.41%出資份額，為出資份額最大的合伙人，劉健持有10.25%份額并擔(dān)任普通合伙人。（3）常德福沃、常德沅沃承諾的股份鎖定期為自公司上市之日起12個(gè)月。
請發(fā)行人：（1）結(jié)合張友君在上海弗沃、常德福沃、常德沅沃的持股和實(shí)際影響情況，補(bǔ)充披露張友君實(shí)際控制的股份表決權(quán)數(shù)量和比例；（2）補(bǔ)充說明張友君未擔(dān)任常德福沃、常德沅沃普通合伙人的原因和合理性，是否為規(guī)避股份鎖定等監(jiān)管要求。
請保薦人、發(fā)行人律師發(fā)表明確意見。
2. 關(guān)于持續(xù)經(jīng)營能力
2021年，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入112,951.59萬元，同比下降5.52%；主營業(yè)務(wù)毛利率19.62%，較2020年下降10.20個(gè)百分點(diǎn)；凈利潤7,862.98萬元，同比下滑50.76%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤6,329.77萬元，同比下滑61.84%。
報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為272.27萬元、-746.59萬元、-12,231.58萬元和1,347.53萬元。2021年末短期借款余額為29,640.01萬元，長期借款余額為5,508.44萬元。營運(yùn)資金持續(xù)處于較為緊張的狀態(tài)，截至2021年末公司營運(yùn)資金需求已經(jīng)達(dá)到62,785.37萬元。
請發(fā)行人：（1）說明截至目前全年業(yè)績預(yù)測的實(shí)現(xiàn)情況，是否面臨重大不確定性；（2）結(jié)合經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量情況，說明營運(yùn)資金是否充足，是否存在延遲支付供應(yīng)商采購款或員工薪酬的情形，在滿足營運(yùn)資金需求的前提下，是否仍有資金用于清償?shù)狡诮杩睿欠翊嬖诔掷m(xù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。
請保薦機(jī)構(gòu)及申報(bào)會(huì)計(jì)師進(jìn)行核查并發(fā)表明確核查意見。
