發(fā)文機關(guān)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
發(fā)文日期2023年05月06日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2023年05月06日
效力級別部門規(guī)范性文件
為健全中央企業(yè)債券發(fā)行管理體系，提高債券發(fā)行審批效率，加強債券全流程管控，有效防范債券違約風(fēng)險，利用債券融資推動國有資本和國有企業(yè)做強做優(yōu)做大，國務(wù)院國資委近日印發(fā)了《中央企業(yè)債券發(fā)行管理辦法》（以下簡稱《辦法》）?！掇k法》重點在完善工作體系、優(yōu)化審批程序、強化過程管理、加強風(fēng)險防控等四個方面作出規(guī)定：
一是著力健全債券發(fā)行管理工作體系。一是明確管理責(zé)任，國資委審核集團公司年度債券發(fā)行計劃、推動中央企業(yè)強化債券風(fēng)險防控，中央企業(yè)集團公司落實管理主體責(zé)任、健全債券發(fā)行管理制度、負(fù)責(zé)子公司債券發(fā)行及全流程管理。二是明確管理范圍，將管理范圍擴充為企業(yè)在各類債券市場發(fā)行的公司信用類債券，實現(xiàn)對各類債券品種的全覆蓋。三是明確全流程管控要求，包括制度建設(shè)、債券發(fā)行計劃制定、債券發(fā)行事前審核、存量債券動態(tài)監(jiān)測、債券兌付安排、違規(guī)責(zé)任追究等內(nèi)容。
二是著力提高債券發(fā)行審批效率。改變一事一批的方式，對中央企業(yè)債券發(fā)行實行年度計劃管理，結(jié)合年度預(yù)算管理，國資委一次性審批中央企業(yè)集團公司年度債券發(fā)行計劃，確定債券發(fā)行額度，中央企業(yè)集團公司據(jù)此自行決策具體發(fā)行事宜。央企子企業(yè)的發(fā)債事項，均由集團公司負(fù)責(zé)審批和管理。
三是著力提升債券發(fā)行全流程管理水平。一是嚴(yán)格限定發(fā)債主體，要求中央企業(yè)建立債券發(fā)行主體認(rèn)定機制，確定可以發(fā)行債券的子企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或名單。二是優(yōu)化債券融資結(jié)構(gòu)，要求中央企業(yè)合理確定債券品種和債券期限，逐步提高中長期債券發(fā)行占比。三是用好債券創(chuàng)新品種，要求中央企業(yè)通過發(fā)行科技創(chuàng)新債券、碳中和碳達峰債券、鄉(xiāng)村振興債券等創(chuàng)新品種，有效服務(wù)國家重大戰(zhàn)略。
四是著力防范債券違約風(fēng)險?！掇k法》對各環(huán)節(jié)的風(fēng)險防范工作提出了系統(tǒng)要求，包括年度債券發(fā)行計劃制定及審核、重點風(fēng)險企業(yè)管控、永續(xù)債管控、境外債券融資管理、信息披露、募集資金使用、債券在線監(jiān)測、兌付風(fēng)險管理、重大信息報告、違規(guī)責(zé)任追究等方面。
《辦法》的出臺，有利于中央企業(yè)用好債券市場深化改革、高質(zhì)量發(fā)展機遇，及時抓住債券發(fā)行窗口，為建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系、實現(xiàn)高水平科技自立自強提供資金支持，保障國家重大工程、重點項目建設(shè)和實體經(jīng)濟發(fā)展。
